Một số giải pháp cải thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thương tín (vietbank)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÌNH DƯƠNG KHOA KINH TẾ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP MỘT SỐ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PH

Mục tiêu nghiên cứu

 Nghiên cứu cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng và phương pháp quản trị rủi ro tín dụng

 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Việt Nam Thương tín (VietBank) để đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng

 Đề xuất các khuyến nghị và biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo sự ổn định trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Phương pháp nghiên cứu

Khóa luận áp dụng nhiều phương pháp nghiên cứu, bao gồm duy vật viện chứng, duy vật lịch sử, thu thập dữ liệu thứ cấp, nghiên cứu thống kê, phân tích và so sánh tổng hợp Đồng thời, các lý thuyết về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng được áp dụng để thúc đẩy quá trình nghiên cứu Thông tin và số liệu được thu

3 thập từ hệ thống lưu trữ của Ngân hàng, cũng như từ nhiều nguồn khác nhau như Internet, ý kiến chuyên gia và các bộ phận liên quan.

Kết cấu khóa luận

Ngoài phần mở đầu và kết luận, báo cáo bao gồm 3 chương chính như sau:

- Chương 1: Lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng

- Chương 2: Thực trạng công tác về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thương Tín

- Chương 3: Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín (VietBank)

LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG

TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO

Rủi ro là một sự kiện tiêu cực không thể đoán trước được về khả năng xảy ra, thời gian và vị trí cũng như mức độ nghiêm trọng và hậu quả của nó (Lê Minh Trường, 2023) Nó luôn hiện diện ở mọi nơi ở các tình huống chúng ta không thể tránh khỏi và lường trước được, rủi ro gây thiệt hại về tài sản và ảnh hưởng đến tinh thần lẫn thể chất Trong lĩnh vực kinh doanh, Rủi ro tạo ra những trở ngại và khó khăn cho doanh nghiệp nó gây nên những biến cố bất ngờ buộc doanh nghiệp phải tiêu tốn nhiều chi phí hơn cho nhân lực và thời gian, ảnh hưởng đến quá trình phát triển

1.1.2 Khái niệm quản trị rủi ro

Quản trị rủi ro là quá trình nhận dạng, phân tích (bao gồm cả đo lường và đánh giá) rủi ro, xây dựng và triển khai kế hoạch kiểm soát, tài trợ để khắc phục các hậu quả của rủi ro (Nguyễn Thị Bích Loan [và những người khác] biên soạn, 2017) Từ đó tổ chức sẽ phát triển và triển khai các kế hoạch kiểm soát để giảm thiểu tác động của rủi ro, cũng như áp dụng các biện pháp nhằm giải quyết hậu quả nếu rủi ro xảy ra.

QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG

1.2.1 Khái niệm quản trị RRTD

Quản trị RRTD trong ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc điều hành và đối mặt với các thách thức hàng ngày Cung cấp vốn thông qua các hoạt động cho vay là một phần quan trọng của hệ thống kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, cũng là một nguồn gốc tiềm ẩn các nguy cơ Để đánh giá và ước lượng rủi ro

5 tín dụng, yêu cầu một quá trình phân tích tỉ mỉ và dự đoán khả năng thanh toán của khách hàng, nhằm giảm thiểu rủi ro mất mát và bảo vệ lợi ích của ngân hàng

Thực tế đã có rất nhiều khái niệm về rủi ro tín dụng ngân hàng như:

Theo khoản 1 điều 3 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN: “Rủi ro tín dụng là tổn thất có khả năng xảy ra đối với của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không có khả năng thực hiện hoặc không khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của minh theo cam kết” (Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013)

Như vậy, những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng mà sau đó khách hàng sau khi đó khách hàng không thực hiện trả nợ bao gầm cả việc trả lãi vat và lãi gốc theo các điều khoản đã thỏa tuận trong hợp đồng Kết quả là sẽ gây ra tổn thất tài chính như giảm thu nhập ròng và mất giá trị thị trường của vốn Rủi ro hoạt động tín dụng của ngân hàng là một điều không thể tránh khỏi nên cần được quản trị một cách thích hợp để giảm thiểu ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng

1.2.2 Phân loại RRTD (Lưu Hà Chi, 2021)

 Căn cứ và nguyên nhân giao dịch

Rủi ro giao dịch: Một hình thức của RRTD, có nguyên nhân phát sinh từ các hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm các bộ phận sau:

 Rủi ro lựa chọn: Liên quan đến quá trình đánh giá phân tích tín dụng khi ngân hàng chọn ra phương án vay hiệu quả để ra quyết định cho vay

 Rủi ro bảo đảm: Xuất phát từ các tiêu chuẩn đảm bảo bao gồm các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản sử dụng làm đảm bảo, các bên đảm bảo, phương pháp thực hiện đảm bảo và mức cho vay so với giá trị của tài sản đảm bảo

 Rủi ro doanh nghiệp: Liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề

Rủi ro danh mục: Xuất phát từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung

 Rủi ro nội tại: Xuất phát từ những yếu tố, đặc điểm riêng có mang tính riêng biệt bên trong của một chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay

 Rủi ro tập trung: Khi nâng hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, cùng một vùng địa lý nhất định, cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao

Rủi ro tác nghiệp: Nguy cơ tổn thất trực tiếp hoặc gián tiếp do cán bộ ngân hàng, quá trình xử lý và hệ thống nội bộ không hoàn chỉnh hoặc không đúng cách

 Dựa vào khả năng thanh toán của khách hàng

Rủi ro không hoàn trả nợ đúng hạn: Xảy ra khi ngân hàng và khách hàng không thực hiện việc trả nợ đúng hạn như đã thỏa thuận

Rủi ro do mất khả năng chi trả: Khi doanh nghiệp mất khả năng trả nợ, ngân hàng phải thanh lý tài sản đảm bảo doanh nghiệp để thu nợ

Rủi ro không giới hạn ở hoạt động cho vay: Nguy cơ không chỉ giới hạn trong việc cấp tín dụng, mà còn lan rộng ra các hoạt động tài chính khác của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết, chấp nhận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ

1.2.3 Nguyên nhân phát sinh RRTD

 RRTD do nguyên nhân khách quan

- Các yếu tố liên quan đến tình hình kinh tế

+ Chu kỳ phát triển kinh tế

Khi kinh tế đang phát triển và ổn định, hoạt động tín dụng thường tăng trưởng và ít gặp rủi ro hơn Ngược lại, khi kinh tế gặp suy thoái, sản xuất kinh doanh của khách hàng bị suy giảm, dẫn đến lỗ lãi và thậm chí phá sản, nếu ngân hàng tiếp tục tăng cấp tín dụng ở mức cao trong thời kỳ này khả năng nợ cũng sẽ tăng lên

+ Nguy cơ phát sinh từ quá trình mở cửa tài chính và tích hợp quốc tế

QUẢN TRỊ RRTD CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN

1.3.1 Đặc điểm của tín dụng khách hàng cá nhân

 Thông tin của khách hàng cá nhân

Việc thu thập thông tin và thẩm định lại thông tin là một phần quan trọng trong quá trình để ngân hàng đưa ra quyết định cho vay, bên cạnh việc đánh giá tính hợp lý và pháp lý của nhu cầu vay, khả năng thanh toán và các tài sản đảm bảo So với khách hàng tổ chức, việc ngân hàng nắm bắt được thông tin của khách hàng cá nhân có thể phức tạp hơn, thông tin về họ thường được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau như hồ sơ tín dụng, lịch sử thanh toán cũng như thông tin liên quan đến quan hệ với các bên liên quan Quá trình này giúp ngân hàng có cái nhìn toàn diện hơn về khách hàng cá nhân và từ đó đưa ra quyết định về việc cho vay

 Quy mô của khoản vay với số lượng lớn

Ngân hàng cho vay trong lĩnh vực KHCN thường xoay quanh việc cung cấp nhiều khoản vay nhỏ với quy mô lớn, việc chăm sóc khách hàng cần phải nhanh chóng để đạt được hiệu quả công việc Tuy nhiên, trong quá trình thẩm định hồ sơ tín dụng còn lỏng lẻo chưa có sự chặt chẽ của công tác quản lý nên dễ dẫn đến lừa đảo và chiếm đoạt tài sản của khách hàng

Rủi ro tăng lên việc cho vay tín chấp càng trở nên nghiêm trọng khi ngân hàng dựa vào đánh giá uy tín cá nhân khách hàng mà không có sự đảm bảo tài sản

Tình huống như vậy, khách hàng không có khả năng hoặc trong ý thức về việc trả nợ, theo dõi thông tin cá nhân của khách hàng thay đổi, ngân hàng sẽ gặp khó khăn khi phải thu hồi nợ từ khoản vay đó

1.3.2 QTRR khách hàng cá nhân

Như phần trình bày ở trên, tín dụng cá nhân có điểm độc đáo so với các loại hình tín dụng khác và rủi ro cũng không giống nhau, điều này yêu cầu ngân hàng phải quản trị rủi ro đối với khách hàng cá nhân cũng mang lại những đặc điểm khác biệt

Trọng tâm của quản trị rủi ro cá nhân phải tập trung vào chủ thể của khoản vay cùng với nhiều yếu tố chủ quan hơn với các loại hình khác Vì hoạt động tín dụng này liên quan trực tiếp đến cá nhân, nên chịu ảnh hưởng lớn từ các yếu tố liên quan đến bản thân họ Vì vậy, trong quá trình quản trị rủi ro tín dụng cá nhân, việc biết rủi ro phải được thực hiên một cách kịp thời và cẩn trọng hơn, tập trung và các dấu hiệu liên quan đến người vay, từ đó đưa ra các chính sách và biện pháp để kiểm soát và khắc phục hiệu quả

Trong Chương 1 tập trung vào việc đề cập đến các vấn đề lý thuyết liên quan đến quản trị rủi ro, quản trị rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của khách hàng cá nhân Đồng thời phân tích kỹ lưỡng những hậu quả và nguyên nhân của rủi ro tín dụng cùng với tầm quan trọng của việc kiểm soát quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng Các vấn đề lý luận cơ sở nảy cung cấp cho việc phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietbank Chi nhánh Bình Dương trong phần Chương

THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THƯƠNG TÍN ( VIETBANK) – CN BÌNH DƯƠNG

THÔNG TÍN CHUNG VỀ TMCP VIỆT NAM THƯƠNG TÍN

2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam thương tín (tên giao dịch tiếng anh là Viet Nam Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank), tên viết tắt là VietBank Đây là một ngân hàng nhà nước còn khá trẻ được chính thức xây dựng vào ngày 27/9/2019

Trụ sở chính ngân hàng nhà nước đặt tại địa chỉ số 47 Trần Hưng Đao, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng

Website: https://www.vietbank.com.vn

Logo của ngân hàng VietBank:

Hình 2.1 Logo ngân hàng TMCP Việt Nam Thương tín (VietBank)

 Ý nghĩa logo: Điểm nhấn của logo VietBank là dòng chữ VB được thiết kế khéo léo trong hình lục giác tượng trưng cho sự vững trãi, bền chặt, kiên định của ngân hàng phát triển với thời gian

Hai chữ VietBank được ngân hàng sử dụng 2 màu sắc khác nhau, Viet là màu xanh mang ý nghĩa khát vọng vương xa của ngân hàng, còn Bank là màu đỏ thể hiện sự may mắn cũng như ngụ ý là ngân hàng của Việt Nam Bởi màu đỏ là màu của lá cờ Việt Nam

Phía dưới dòng logo là tên của ngân hàng, như một sự đánh dấu tên tuổi của ngân hàng

Màu sắc chủ đạo của logo VietBank là 3 màu: Xanh dương, đỏ và vàng

Màu đỏ: thể hiện sự may mắn, nhiệt huyết và khát vọng vươn xa của ngân hàng

Màu xanh dương: đem lại cảm giác an toàn, lòng trung thành và chuyên nghiệp của ngân hàng VietBank

Màu vàng: thể hiện sự giàu có, đẳng cấp riêng biệt

Thông qua hình ảnh logo của Vietbank và những chia sẽ trên của thẻ Bank, hy vọng khách hàng đã phần nào hiểu hơn về ý nghĩa thông điệp mà ngân hàng Vietbank đang muốn gửi đến khách hàng

VietBank hình thành và phát triển qua các giai đoạn sau:

Thánh 2 năm 2007: Ngân hàng Vietbank chính thức được thành lập trụ sở tại số 47 Trần Hưng Đạo, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Khai trương hoạt động chi nhánh Sóc Trăng – Chi nhánh đầu tiên của Vietbank Tăng vốn điều lệ lên

Năm 2008: Tăng vốn điều lệ lên 1000 tỷ đồng

 Tháng 2, khai trương Chi nhánh TP HCM, khai trương Chi nhánh Hà Nội

 Tháng 3, khai trương chi nhánh Cần Thơ

 Tháng 4, khai trương Chi nhánh Hải Phòng, khai trương Chi nhánh Đà Nẵng Năm 2014:

 Tháng 8, di dời và khai trương PGD Phú Nhuận

 Tháng 11, di dời và khai trương PGD Nguyễn Tri Phương

Năm 2015: Hệ thống mạng lưới gần 100 điểm giao dịch tại 11 tỉnh thành trên toàn quốc, vinh dự nhận giải thưởng “Thương hiệu uy tín – Trusted Brand” và

“Doanh nghiệp phát triển bền vững 2015”

 Tháng 1, khởi công xây dựng tòa nhà VietBank tại TP HCM với tổng diện tích 14.500 m2

 Tháng 2, khai trương Chi nhánh Quảng Ngãi

 Tháng 3, khai trương QTK Huỳnh Tấn Phát (TP HCM)

 Tháng 7, khai trương Chi nhánh Bà Rịa - Vũng Tàu

 Tháng 11, chính thức khánh thành và đi vào hoạt động tòa nhà mới của Vietbank tại TP HCM

 Tháng 12, di dời và khai trương Chi nhánh Cần Thơ

Năm 2016: Tăng vốn điều lệ lên 3249 tỷ đồng, hệ thống mạng lưới gần 100 điểm giao dịch tại hầu hết các vùng kinh tế trọng điểm trên toàn quốc, vinh dự nhận giải thưởng “Thương hiệu mạnh Việt Nam"

 Tháng 6, di dời và khai trương PGD Trần Quang Khải (TP HCM), di dời và khai trương PGD Phố Vọng (Hà Nội), di dời và khai trương PGD Hoàng Văn Thái (Hà Nội)

 Tháng 10, chuyển đổi thành công 19 Quỹ tiết kiệm lên PGD tại TP HCM, Hà Nội, Khánh Hòa và Bà Rịa – Vũng Tàu

 Tháng 11, nâng cấp PGD Hậu Giang (TP HCM) lên Chi nhánh Chợ Lớn Di dời và khai trương PGD Tố Hữu (Hà Nội)

 Tháng 12, nâng cấp PGD Vạn Hạnh (TP HCM) lên Chi nhánh Sài Gòn, di dời và khai trương PGD Lê Chân (Hải Phòng)

Năm 2017: Kỷ niệm 10 năm thành lập, chuyển đổi các QTK thành Phòng giao dịch, Triển khai dự án Core Banking

Năm 2018: Tăng vốn điều lệ lên 4.105 tỷ đồng, triển khai nhiều dự án nhằm phát triển Vietbank theo hướng Digital Banking

Năm 2019: Tăng vốn điều lệ lên 4.190 tỷ đồng, chuyển đổi thành công hệ thống ngân hàng lõi, mở mới 18 TTKD tại các tỉnh thành trọng điểm trên cả nước

 Tháng 7/2019, Cổ phiếu Vietbank (mã chứng khoán VBB) chính thức được giao dịch trên thị trường công ty đại chúng chưa niêm yết (UpCom)

Năm 2020: Mở mới thành công 5 chi nhánh trong điều kiện khó khăn của dịch Covid-19, liên tiếp nhận được các giải thưởng uy tín trong nước và quốc tế: Ngân hàng triển khai công nghệ ngân hàng lõi tốt nhất năm 2020, Top 500 Doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam, Top 500 Doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam 2020, Top 100 Sản phẩm - Dịch vụ Tin và Dùng Việt Nam,

Năm 2021: Tăng vốn điều lệ lên 4.776 tỷ đồng, mạng lưới 118 Trung tâm kinh doanh 25 chi nhánh & 93 phòng giao dịch có mặt tại 21 tỉnh, tahfnh trên cả nước, Tổng tài sản đạt 103.377 tỷ đồng, một cột mốc quan trọng cho sự nghiệp phát triển sắp tới khi tổng tài sản của Vietbank chính thức vượt qua mốc 100.000 tỷ đồng

2.1.2 Tầm nhìn, sứ mệnh, mục tiêu

VietBank xác định tầm nhìn, sứ mệnh và mục tiêu như sau:

Tầm nhìn chiến lược: Trở thành ngân hàng bán lẻ uy tín hàng đầu Việt Nam, hoạt động theo phương châm: TĂNG TRƯỞNG – AN TOÀN – BỀN VỮNG – HIỆU QUẢ

Sứ mệnh: Tạo ra những sản phẩm và dịch vụ tài chính hiệu quả nhằm đem lại giá trị cao nhất cho khách hàng và nhà đầu tư Tham gia các hoạt động từ thiện, đồng hành cùng sự phát triển chung của cộng đồng và xã hội

Hình 2.3 Chi nhánh VietBank Giá trị cốt lõi của Ngân hàng VietBank:

Uy tín: VietBank lấy chữ “Tín “ làm kim chỉ nam trong mọi hành động

“Tín” với khách hàng, “Tín” với cổ đông Sự hài lòng của Khách hàng là thước đo cho sự thành công & sự phát triển của VietBank

Chất lượng: Không ngừng sáng tạo và luôn hướng đến những ý tưởng mới nhằm mang đến cho khách hàng những sản phẩm và dịch vụ tài chính thông minh, có giá trị

Khách hàng: Là trung tâm của mọi hoạt động, VietBank cam kết mang đến những sản phẩm dịch vụ đáp ứng tốt nhất mọi nhu cầu khách hàng

Nhân sự: Là tài sản vô giá, là yếu tố cốt lõi tạo nên sự thành công và đóng góp vào quá trình hình thành, phát triển của một tổ chức VietBank luôn chú trọng đến việc xây dựng nguồn nhân sự cho năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp để tạo ra giá trị đặc trưng và phù hợp với giai đoạn phát triển của VietBank

2.1.3 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín (VietBank) – CN Bình Dương

Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín (gọi tắt là VIETBANK) Chi nhánh Bình Dương được thành lập vào sáng ngày 27/6/2019 Địa chỉ hiện nay tại số 376 Đại lộ Bình Dương - Phường Phú Lợi, TP Thủ Dầu Một, Tỉnh Bình Dương với ngành nghề chính là hoạt động trung gian tiền tệ

VietBank Chi Nhánh Bình Dương là một trong những địa điểm được quan tâm và có nhiều đánh giá tích cực từ mọi người Đó là nơi mà em được có cơ hội bước chân đến thực tập là tại VIETBANK – Chi nhánh Bình Dương Chi nhánh đã không ngừng phấn đấu, nâng cao uy tín thương hiệu, khẳng địnhvị thế của mình trên thương trường, là một ngân hàng đi đầu trong việc triển khai các dịch vụ ngân hàng hiện đại, đáp ứng nhu cầu của khách hàng và nâng cao chất lượng phục vụ tại địa bàn

VIETBANK- CN Bình Dương cung cấp những dịch vụ ngân hàng tiện ích tớicác tổ chức kinh tế và người dân trên địa bàn như: Ngân hàng số, tiền gửi, cho vay, dịch vụ thẻ, huy động vốn (VND, ngoại tệ), bảo lãnh, thanh toán Quốc tế, chuyển tiền trong nước và Quốc tế, dịch vụ khác,

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG

2.2.1 Tổng quan về lĩnh vực hoạt động của ngân hàng VietBank – CN Bình Dương

- Địa bàn hoạt động: Ngân hàng tập trung cung cấp dịch vụ tín dụng – ngân hàng cho nhóm khách hàng thuộc địa bàn tỉnh Bình Dương, phường Phú Lợi, Thủ Dầu Một và các phường lân cận

- Phương thức hoạt động: Ngân hàng VietBank luôn quan tâm đến trải nghiệm của khách hàng do đó không ngừng cải tiến về công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ để hỗ trợ khách hàng tốt nhất

- Các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Việt Nam thương tín cung cấp bao gồm:

+ Các sản phẩm, dịch vụ cá nhân:

+ Các sản phẩm, dịch vụ doanh nghiệp:

 Dịch vụ quản lí dòng tiền

 Dịch vụ thu ngân sách nhà nước

Cũng như huy động vốn đồng tiền gửi từ doanh nghiệp và cá nhân bằng VNĐ, ngoài tệ, vàng với kỳ hạn đa dạng, lãi suất hấp dẫn; chứng minh năng lực tài chính; kinh doanh ngoại tệ; phát hành thẻ nội địa và thẻ tín dụng; kinh doanh ngoại tệ và các dịch vụ Ngân hàng khác

2.2.2 Một số kết quả kinh doanh ngân hàng TMCP Việt Nam thương tín (VietBank) – CN Bình Dương giai đoạn 2021-2023

Bảng 2.2 Tổng hợp một số kết quả hoạt động kinh doanh của VietBank

(Đơn vị tính: tỷ đồng)

- Năm 2022 doanh thu đạt 7,117,428 triệu đồng, tăng 1,030,930 triệu đồng so với năm 2021, với mức tăng 16,9%

- Năm 2023 doanh thu đạt 9,760,915 triệu đồng, tăng 2,643,487 triệu đồng so với năm 2022 với mức tăng 37,1%

Doanh thu của VietBank tăng trưởng mạnh trong hai giai đoạn 2021-2022 và 2022-2023, đây là tín hiệu tích cực cho thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng đang được cải thiện

 Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu (ROS):

- Năm 2022 ROS đạt 7.343% có dấu hiệu giảm 0,98% so với năm 2021, với mức tăng trưởng là -11,8%

- Năm 2023 ROS đạt 6,627% giảm 0,72% so với năm 2022, với mức tăng trưởng là -9,7%

ROS của giai đoạn 2021-2022 và 2022-2023 hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng đang có xu hướng giảm xút

 Tỷ suất lợi nhuận ròng trên tổng tài sản bình quân (ROA):

- Năm 2022 ROA đạt 0,49% đã giảm 0,03% so với năm 2021, với mức tăng trưởng là -5,8%

- Năm 2023 ROA đạt 0.52% đã tăng 0,03% so với năm 2022, với mức tăng trưởng là 6,1%

ROS của giai đoạn 2021-2022 và 2022-2023 hiệu quả sử dụng tài sản của ngân hàng ổn định

 Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE):

- Năm 2022 ROE đạt 8,70% đã giảm 0,5% so với năm 2021 với mức tăng trưởng là -5,4%

- Năm 2023 ROE đạt 9,83% đã tăng 1,13% so với năm 2022 với mức tăng trưởng là 12,9%

Hiệu quả sử dụng vốn chủ sở hữu của ngân hàng đang có xu hướng cải thiện ở trong giai đoạn 2021-2023

Qua bảng phân tích và nhận xét trên hoạt động kinh doanh của VietBank trong giai đoạn 2021-2023 có nhiều điểm tích cực, đặc biệt là mức tăng trưởng mạnh của doanh thu Tuy nhiên, ngân hàng cần có giải pháp để cải thiện hiệu quả sử dụng vốn và hiệu quả sử dụng tài sản

 Bảng so sánh giữa các năm:

(Đơn vị tính: tỷ đồng)

Chỉ tiêu Năm 2021 Năm 2022 Năm 2023 Tăng trưởng 2022/2021

2.2.2 Cơ cấu số dư của cấp tín dụng

 Cơ cấu theo nhóm nợ:

Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ của VietBank – CN Bình Dương giai đoạn 2021-2023

Dư nợ Tỷ lệ (%) Dư nợ Tỷ lệ (%) Dư nợ Tỷ lệ (%)

(Nguồn: Báo cáo tài chính của ngân hàng VietBank – CN Bình Dương)

Biểu đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ của VietBank – CN Bình Dương giai đoạn 2021-2023

Do tác động của đại dịch Covid-19 đã ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng thanh toán nhiều của khách hàng, dẫn đến tăng nợ xấu, bên cạnh đó là các chính sách tín dụng nới lỏng trong giai đoạn dịch bệnh có thể khiến chi nhánh tăng cường cho vay đối với các khách hàng có rủi ro cao và việc QTRR chưa hiệu quả có thể khiến chi nhánh chưa có biện pháp kịp thời để kiểm soát nợ xấu nên dấn đến cấu trúc dư nợ theo nhóm nợ của VietBank trong giai đoạn 2021-2023 có sự thay đổi đáng kể được thể hiện qua bảng 2.5 Dư nợ cho vay của chinh nhánh tăng trưởng liên tục trong giai đoạn này từ 676 triệu đồng năm 2021 lên 1.244 triệu đồng năm

2023, đạt mức tăng trưởng 84,8% Tuy nhiên, chất lượng tín dụng có xu hướng xấu đi, với tỷ lệ nợ xấu giảm xuống (nhóm 5) tăng đột biến từ 9,10% năm 2021 lên 96,84% năm 2022, trước khi giảm xuống 9% năm 2023

Cụ thể dư nợ của nhóm 3 giảm từ 304 tỷ đồng năm 2021 xuống 237 tỷ đồng năm 2023, nhưng tỷ trọng dư nợ nhóm 3 trong tổng dư nợ lại tăng từ 44,92% năm

2021 lên 27,5% năm 2023 Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của nhóm khách hàng này có dấu hiệu xấu đi Nhóm 4 giảm từ 370 tỷ đồng năm 2021 xuống 120 tỷ đồng năm 2023, tương ứng với tỷ trọng dư nợ nhóm 4 giảm từ 54,74% năm 2021

36 xuống 15,9% năm 2023 Chất lượng tín dụng của nhóm khách hàng này có xu hướng cải thiện

 Cơ cấu theo khách hàng

Bảng 2.3 Cơ cấu theo khách hàng của VietBank - CN Bình Dương giai đoạn

(Đơn vị tính : triệu đồng)

Dư nợ Dư nợ Dư nợ Dư nợ

(Nguồn: Báo cáo tài chính của ngân hàng VietBank – CN Bình Dương)

Biểu đồ 1.3 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ của VietBank – CN Bình Dương giai đoạn 2021-2023

2.3.1 Tình hình dư nợ của khách hàng cá nhân tại ngân hàng VietBank

Dư nợ của VietBank tăng trưởng khá mạnh trong giai đoạn 2021-2023 với tốc độ tăng trưởng trung bình năm đạt 17,92%, tuy nhiên tốc độ tăng trưởng dư nợ của VietBank lại không đồng đều như ở các lĩnh vực:

+ Bất động sản có dư nợ cao nhất và tỷ trọng dư nợ tăng liên tục trong giai đoạn 2021 - 2023 VietBank đang tập trung cho vay vào lĩnh vực bất động sản, đây là một lĩnh vực tiềm năng nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro

+ Kinh doanh dư nợ lớn thứ hai, tuy nhiên tỷ trọng dư nợ có sự biến động trong giai đoạn 2021 - 2023 Tỷ trọng dư nợ nhóm khách hàng này giảm từ 36,71% năm 2021 xuống 27,14% năm 2022 và 16,23% năm 2023

+ Chứng khoán là sản phẩm có dư nợ nhỏ nhất và tỷ trọng dư nợ giảm liên tục trong giai đoạn 2021 – 2023 Cho thấy VietBank đang hạn chế cho vay đối với nhóm khách hàng này, đây là một nhóm khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro

+ GTCG nhóm khách hàng này tăng nhẹ trong giai đoạn 2021 - 2023 Tiêu dùng khác: Tỷ trọng dư nợ nhóm khách hàng này giảm nhẹ trong giai đoạn 2021 -

+Du học tỷ trọng dư nợ nhóm khách hàng giảm mạnh trong giai đoạn 2021 -

VietBank cần theo dõi sát sao diễn biến thị trường và điều chỉnh cơ cấu dư nợ cho phù hợp để đảm bảo an toàn hoạt động và hiệu quả kinh doanh và đa dạng hóa danh mục khách hàng, hạn chế tập trung vào phân khúc khách hàng bất động sản Nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro cho vay Theo dõi sát sao diễn biến thị trường và điều chỉnh cơ cấu dư nợ cho phù hợp

Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ tín dụng của khách hàng cá nhân theo sản phẩn của

(Đơn vị tính: triệu đồng)

Dư nợ Tỷ lệ (%) Dư nợ Tỷ lệ

(Nguồn: Báo cáo tài chính của ngân hàng VietBank – CN Bình Dương)

2.3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương tín –

Trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng, rủi ro tín dụng luôn hiện hữu như một "kẻ thù thầm lặng", âm thầm gây tổn thất nặng nề cho nguồn thu nhập và tiềm ẩn nguy cơ phá sản Rủi ro tín dụng xuất phát từ khả năng khách hàng không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán khoản vay theo đúng cam kết trong hợp đồng Điều này có thể do nhiều yếu tố gây ra, như biến động kinh tế, thất nghiệp, rủi ro kinh doanh, quản lý tài chính yếu kém của khách hàng, v.v

Hậu quả của rủi ro tín dụng là vô cùng to lớn Khi khách hàng không thanh toán khoản vay, ngân hàng sẽ phải gánh chịu khoản nợ xấu, dẫn đến tổn thất về lợi nhuận, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán, và thậm chí có thể dẫn đến phá sản Để khắc phục các ngân hàng cần có các trích lập dự phòng RRTD Điều này bao gồm việc xây dựng quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ, theo dõi và giám sát tình hình tài chính của khách hàng, áp dụng các biện pháp bảo đảm, và nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ quản trị rủi ro Đánh giá nguy cơ về việc cho vay các ngân hàng thường xem xét về chỉ số như tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ không có khả năng thu hồi và tỷ lệ dự trữ RRTD, trong số này tỷ lệ không có khả năng thu hồi thường được tập trung nhiều nhất

Bảng 2.5 Tình hình RRTD của khách hàng cá nhân tại VietBank – CN Bình

(Đơn vị tính: tỷ đồng)

Chỉ tiêu Năm 2021 Năm 2022 Năm 2023

Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD 7,4 4,6 4,3

Tỷ lệ nợ quá hạn 12,8 0,7 6

(Nguồn: Báo cáo tài chính của ngân hàng VietBank – CN Bình Dương)

ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG

Chính sách quản lý và đánh giá quản trị RRTD được thực hiện tương đối hiệu quả, không tập trung việc cấp tín dụng quá mức cho các cá nhân, nhóm khách hàng hoặc ngành nghề có mối liên quan, và không tập trung vào một loại tiền tệ hay một khu vực cụ thể Quyết định về việc cấp tín dụng phải tuân theo chế độ tập thể và phù hợp với khả năng của từng chi nhánh, đặc biệt chú trọng vào việc quản lý rủi ro theo nhóm khách hàng và ngành nghề Đồng thời, việc nâng cao chất lượng công việc thẩm định được đặc biệt chú trọng, nhằm ngăn chặn rủi ro tín dụng từ giai đoạn thẩm định và giải ngân Công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay được tăng cường và thực hiện một cách hiệu quả để đảm bảo rủi ro tín dụng được kiểm soát một cách toàn diện

Triển khai quy trình tổ chức quản lý và đánh giá rủi ro tín dụng tại Vietbank

- Chi nhánh Bình Dương đã được thực hiện một cách khoa học và chuyên môn Cụ thể, hoạt động tín dụng được phân chia rõ ràng vào các bộ phận chức năng như: bộ phận chăm sóc khách hàng, bộ phận thẩm định và duyệt cho vay, bộ phận quản lý nợ, bộ phận theo dõi thu hồi nợ và xử lý rủi ro Điều này đã giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng một cách đáng kể

Ngoài ra, hệ thống QTRRTD của Vietbank - Chi nhánh Bình Dương tại đây được xây dựng tập trung và phân biệt rõ ràng giữa các bộ phận, theo quy trình và chức năng của từng phần tử: quản lý rủi ro tín dụng, hoạt động kinh doanh và tác nghiệp Sự phân chia này nhằm mục đích giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất và tận dụng tối đa kỹ năng chuyên môn của từng cán bộ trong công việc quản lý tín dụng

Sự cải thiện trong quá trình thẩm định là một điểm quan trọng, có ảnh hưởng lớn đến chất lượng của từng khoản vay

Trong quá trình thực hiện quản lý và đánh giá rủi ro tín dụng (QTRRTD) tại Vietcombank - Chi nhánh TP.HCM, vẫn tồn tại một số hạn chế cụ thể

 Chính sách tín dụng KHCN

Chính sách tín dụng vẫn tồn tại nhiều hạn chế, đặc biệt là trong việc thiếu điểm hợp lý trong các chính sách tín dụng Việc cấp tín dụng dựa quá nhiều vào tài sản đảm bảo mà không có sự đánh giá cẩn thận về khả năng trả nợ của khách hàng

Hiệu suất trong việc thu thập, tổ chức, phân tích và xử lý thông tin vẫn còn hạn chế một cách đáng kể Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng chủ yếu được thực hiện ở các giai đoạn kiểm tra trước và trong quá trình cấp tín dụng

 Hệ thống của xếp hạn tín dụng KHCN

Nguồn rủi ro từ phía khách hàng, sự thu thập, phân tích và đánh giá thông tin để cảnh báo về rủi ro phụ thuộc chủ yếu vào khả năng phân tích, sự nhận định và khả năng dự báo của các cán bộ tín dụng và quản lý rủi ro

 Kiểm tra, kiểm soát nội bộ của ngân hàng

Nguồn rủi ro từ cán bộ tín dụng (CBTD), mặc dù đội ngũ CBTD trẻ tuổi, năng động và có trình độ, nhưng do thiếu kinh nghiệm nên họ không thể hiểu rõ toàn bộ hoạt động của khách hàng để kiểm soát rủi ro tín dụng của các khoản vay một cách đầy đủ, chặt chẽ và kịp thời

Trang web còn hạn chế về thông tin, tín tương tác nên dẫn đến khách hàng gặp khó khăn khi giao dịch và tìm kiếm

Hệ thống tăng trưởng tín dụng chưa ổn định qua các năm, với tín dụng VNĐ tăng mạnh trong khi tín dụng ngoại tệ giữ ở mức ổn định

 Hệ thống thông tin khách hàng

Chưa thực hiện một cách toàn diện phân tán rủi ro tín dụng, với tín dụng vẫn tập trung tại một số nhóm khách hàng và một vài ngành nghề Điều này tạo ra nguy cơ tiềm ẩn về rủi ro lớn do ảnh hưởng của chính sách thu hút khách hàng và các hoạt động huy động vốn của Vietbank - Chi nhánh Bình Dương

TÓM TẮT CHƯƠNG 2 Ở chương 2 đã tổng quan, phân tích đánh giá về tình hình hoạt động kinh doanh và thực trạng quản trị RRTD nói chung cũng như thực trạng quản trị RRTD của khách hàng cá nhân nói riêng tại ngân hàng VietBank chi nhánh Bình Dương Đồng thời bằng các số liệu thứ cấp từ các báo cáo, sổ tay tín dụng của ngân hàng, tác giả đã phân tích được tình hình hoạt động cho vay tại ngân hàng theo các nhóm nợ, cơ cấu cho vay Từ kết quả phân tích tác giả chỉ ra được những mặt tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại để có thể đưa ra được những giải pháp nhằm quản trị RRTD và RRTD khách hàng cá nhân tốt hơn Kết quả nghiên cứu ở chương 2 sẽ làm tiền đề đề xuất các giải pháp, kiến nghị cho ngân hàng VietBank chi nhánh Bình Dương trong công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân được trình bày ở chương 3

MỘT SỐ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THƯƠNG TÍN (VIETBANK)

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THƯƠNG TÍN

 Hoàn thiện chính sách tín dụng KHCN

 Hoàn thiện sản phẩm dịch vụ cung ứng

Nội dung giải pháp: Các sản phẩm truyền thống như vay tiêu dùng hay vay đầu tư, chi nhánh sẽ mở rộng thêm các phương thức và loại hình cho vay mới Việc đa dạng hóa sản phẩm và linh hoạt trong xét duyệt hồ sơ tín dụng giúp chi nhánh đáp ứng tốt hơn nhu cầu thị trường, cung cấp hoạt động cho vay vốn cho Kinh doanh hỗ trợ

Chi nhánh cũng cần đa dạng hoá dịch vụ, bao gồm cho vay tiêu dùng không cần thế chấp, cho vay mua nhà đất, mua ô tô, mua nhà dự án, vay phước chi, vay bổ sung vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh Mong muốn nhận được sự hỗ trợ tích cực từ Vietbank Chi nhánh Bình Dương để đa dạng hóa sản phẩm, cải thiện chất lượng dịch vụ tín dụng theo từng nhóm đối tượng kinh doanh

Ban lãnh đạo phân phối hợp với phòng Hỗ trợ kinh doanh hỗ trợ, phòng Hỗ trợ doanh nghiệp và nhân viên trực tiếp thực hiện tín hiệu tại các phòng giao dịch trực thuộc để xây dựng danh sách sản phẩm mới đáp ứng nhu cầu.Thu hút sự quan tâm của khách hàng vay vốn đối với các sản phẩm tín dụng

 Áp dụng chính sách lãi suất

Nội dung giải pháp: Đa dạng chính sách lãi suất cho từng nhóm khách hàng cá nhân, nhằm tối ưu hóa hiệu quả và thu hút nhiều khách hàng hơn Chính sách này

48 sẽ cung cấp các mức lãi suất khác nhau tùy thuộc vào từng đặc điểm và nhu cầu của nhóm khách hàng, giúp ngân hàng cao khả năng cạnh tranh và mở rộng tệp khách hàng

Chi nhánh có thể áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt cho các nhóm khách hàng khác nhau như hệ thống truyền tải khách hàng có uy tín cao, khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ của ngân hàng và tiềm năng của khách hàng Đối với những nhóm khách hàng này, lãi suất ưu đãi, thời hạn vay linh hoạt và kỳ hạn thanh toán có thể được cung cấp Điều kiện thực hiện: Các phòng giao dịch KHCN và quan hệ KHCN cần hợp tác để đánh giá giá và phân loại khách hàng dựa trên lịch sử vay và trả nợ để tri

Hiệu quả dự kiến: Dự kiến thu hút sự quan tâm từ các khách hàng cá nhân đối với Chi nhánh và khuyến họ Tặng thủ quy trình quản lý tín dụng của ngân hàng

 Hoàn thiện công cụ quản lý

Nội dung giải pháp: Do đặc thù hoạt động tín dụng gặp nhiều rủi ro, cơ sở thực hiện giải pháp là nhờ vào đội ngũ cán bộ được đào tạo chuyên môn và có kinh nghiệm trong việc thẩm định, quản lý và xử lý nợ Tuy nhiên, trong lĩnh vực cho vay KHCN, phần lớn cán bộ vẫn còn thiếu kinh nghiệm và kiến thức chuyên sâu, dẫn đến khả năng phân tích và đánh giá khách hàng còn hạn chế Để tăng cường chuyên môn hóa giữa các bộ phận, ngân hàng cần thành lập bộ phận quản lý rủi ro tín dụng độc lập để quản lý danh mục sản phẩm tín dụng Bộ phận này cần có cán bộ được đào tạo chuyên sâu và thường xuyên cập nhật kiến thức về quản lý rủi ro tín dụng

Ngoài ra, việc thiết lập một bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế cũng là cần thiết Bộ phận này sẽ giúp ngân hàng đưa ra các cảnh báo sớm về thị

49 trường, khách hàng và dự báo diễn biến kinh tế Việc này giúp ngân hàng đánh giá và quản lý rủi ro hiệu quả hơn trong quá trình kinh doanh

Các cán bộ được đào tạo nâng cao nghiệp vụ, chi nhánh đã thành lập bộ phận quản lý rủi ro tín dụng độc lập và chuyên nghiệp Bộ phận này sẽ đảm bảo việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, từ việc phê duyệt hồ sơ tín dụng đến xử lý nợ xấu và tổn thất tín dụng Qua đó, việc giúp quản lý cho vay trở nên chuyên nghiệp hơn và an toàn hơn

 Hệ thống xếp hạn tín dụng của KHCN

Nội dung giải pháp:Ngân hàng cần mở rộng cho vay KHCN mà vẫn đảm bảo an toàntín dụng, việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng là cần thiết Hệ thống này không chỉ giúp ngăn chặn và giảm thiểu rủi ro tín dụng mà còn hỗ trợ quản lý RRTD một cách khoa học, chính xác và hiệu quả Đây thực sự là một công cụ hiện đại và hữu ích giúp đẩy mạnh việc cho vay cho KHCN một cách bền vững và an toàn

Chi nhánh cần nhanh chóng hoàn thiện mô hình chấm điểm và xếp hạng tín dụng, định dạng cho khách hàng KHCN Cần phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp với điều kiện của khách hàng tiềm năng, áp dụng các chuẩn mực quốc tế và thông lệ về xếp hạng tín dụng, đồng thời tối ưu hóa khả năng cạnh tranh của ngân hàng Để đạt được điều này, cần hoàn thiện phương pháp kiểm soát, thu thập dữ liệu và hệ thống công nghệ thông tin để hỗ trợ việc đánh giá rủi ro tín dụng, phân bố tài sản chịu rủi ro

Cần sớm áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng cá nhân để đo lường rủi ro tín dụng và thực hiện chính sách cấp tín dụng phù hợp Cán bộ tín dụng tại Chi nhánh/Phòng giao dịch cần có trình độ chuyên môn, kinh nghiệm và đạo đức nghề nghiệp để chấm điểm và xếp hạng tín dụng một cách chính xác

Hoàn thiện mô hình và hệ thống xếp hạng tín dụng là việc chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng đạt độ chính xác, giúp các quyết định về cho vay trở nên hợp lý hơn, giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao quản lý rủi ro tín dụng KHCN

 Kiểm tra, kiểm soát nội bộ

KIẾN NGHỊ

Mặc dù cả Quỹ tiền tệ quốc tế và Ngân hàng thế giới đều khuyến khích các quốc gia chuẩn bị cho việc triển khai Basel II, nhưng họ cũng nhấn mạnh rằng Basel

1 vẫn là lựa chọn phù hợp trong tương lai gần Để áp dụng Basel II, các quốc gia cần phải cải thiện hệ thống tài chính của mình thông qua việc nâng cao tiêu chuẩn kế toán, quản trị, định giá nợ và quản lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước có thể đóng vai trò quan trọng trong việc đưa ra các chính sách và hướng dẫn để thúc đẩy sự phát triển của hạ tầng tài chính

- Ngân hàng cần phải cập nhật hệ thống pháp lý và các chuẩn mực về kế toán và kiểm toán Hiện nay, luật pháp liên quan đến hoạt động ngân hàng ở Việt Nam cần được điều chỉnh để phù hợp với các quy định mới của Basel Hơn nữa, việc áp

54 dụng các chuẩn mực kế toán quốc tế, đặc biệt là phân loại nợ theo mức độ rủi ro, trích lập dự phòng rủi ro, hạch toán thu nhập và chi phí cũng là một yếu tố quan trọng đối với hệ thống kế toán ngân hàng hiện nay Để tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng áp dụng công nghệ thông tin quản trị ngân hàng hiện đại và ngăn chặn sự gian lận và lạm dụng, NHNN cần tăng cường hỗ trợ và đào tạo cho các ngân hàng về việc sử dụng công nghệ mới và cập nhật chuẩn mực kế toán quốc tế Đặc biệt, cần chú ý đến sự khác biệt giữa chuẩn mực kế toán Mỹ và quốc tế để đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong thao tác kế toán Đồng thời, việc nâng cao chất lượng thông tin tín dụng tại Trung tâm thông tin tín dụng CIC cũng cần được ưu tiên NHNN cần thúc đẩy việc cung cấp thông tin tín dụng chính xác và đầy đủ thông qua các biện pháp tuyên truyền hiệu quả Đồng thời, cần định kỳ hướng dẫn các ngân hàng thương mại bổ sung tiêu chuẩn xếp hạng theo Basel II và kiểm soát chặt chẽ để tránh thông đồng trong việc xếp hạng Điều này giúp tăng cường tính minh bạch và tin cậy trong hoạt động ngân hàng

- Tạo ra một môi trường giám sát mới: Việc các cơ quan giám sát ngân hàng phải thích nghi với các phương pháp quản lý rủi ro mới Để đạt được điều này, NHNN cần tạo ra một môi trường giám sát mới, tập trung vào việc đánh giá rủi ro thay vì chỉ đơn thuần kiểm tra tuân thủ các quy định Cần thiết phải thay đổi văn hóa giám sát, kích thích các NHTM ban hành quy định về tiêu chuẩn vốn tối thiểu và hệ thống quản trị rủi ro, đồng thời hỗ trợ họ trong việc áp dụng những thay đổi này

- Cải thiện công tác giám sát ngân hàng: Với vai trò quan trọng trong hệ thống ngân hàng, NHNN cần tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát và giám sát ngân hàng một cách hiệu quả hơn Điều này bao gồm việc đưa ra quy định rõ ràng, chính xác và chủ động trong việc cấp phép cho các ngân hàng thích hợp, cũng như

55 có quyền ra quyết định cao nhất đối với các tổ chức tài chính có thể xảy ra sai phạm Để đảm bảo an toàn và ổn định cho hệ thống ngân hàng, việc cải thiện công tác giám sát là điều cần thiết và cấp bách

- Tăng cường cải thiện mô hình quản lý rủi ro tín dụng sao cho phù hợp với nguồn nhân lực, cấu trúc hoạt động và hệ thống hạ tầng của tổ chức Nắm vững nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel và các quy định quốc tế về quản lý rủi ro tín dụng

- Hỗ trợ các chi nhánh trong việc giải quyết các nợ xấu của doanh nghiệp gặp khó khăn do các vấn đề liên quan đến nợ từ các tổ chức tín dụng khác

- Thúc đẩy việc xác định, đánh giá xếp hạng tín dụng mà không buộc phải tăng cường cấp tín dụng mà thay vào đó tập trung vào chất lượng tín dụng và cải thiện lợi ích, chênh lệch giữa thu nhập và chi phí

- Đầu tư vào việc đào tạo và phát triển cán bộ công nhân viên là ưu tiên hàng đầu, đảm bảo chỉ bổ nhiệm những người có phẩm chất đạo đức và kiến thức chuyên môn đầy đủ

- Tối ưu hóa công nghệ thông tin để cải thiện quản lý tín dụng và giảm thiểu rủi ro nợ xấu trong hệ thống ngân hàng, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng hoạt động kinh doanh

- Tăng cường sự hợp tác giữa các Ngân hàng Thương mại (NHTM) để đảm bảo việc tránh tình trạng cho vay quá mức đối với một khách hàng bằng cách tạo ra các cơ chế thông tin chia sẻ hiệu quả giữa các ngân hàng

- Quản lý và giám sát quá trình cho vay sau khi khách hàng nhận được khoản vay để đảm bảo tính khả thi của kế hoạch trả nợ và từ đó mở ra cơ hội kinh doanh mới, giúp khách hàng phát triển và ngân hàng tăng cơ hội thu hồi vốn hiệu quả

Trong chương 3 này đã đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng VietBank Việc này được xem là cần thiết để đảm bảo an toàn và ổn định trong hoạt động của ngân hàng trong tương lai Bên cạnh đó, tác giả cũng đưa ra các khuyến nghị cho ngân hàng nhà nước và ngân hàng VietBank cần phối hợp chặt chẽ hơn để thúc đẩy hiệu quả của công tác quản trị rủi ro tín dụng, góp phần và sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng Việt Nam