Luận Văn Thạc Sĩ Kinh Tế Một Số Giải Pháp Hoàn Thiện Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Tmcp Sài Gòn.pdf

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HỮU GIA HẠNH ận Lu n vă MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN ạc th sĩ nh Ki tế LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HỮU GIA HẠNH ận Lu n vă MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN ạc th sĩ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng (Cơng cụ thị trường tài chính) Mã số: 8340201 nh Ki tế LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM TỐ NGA TP HỒ CHÍ MINH - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn Thạc sĩ “Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn” kết q trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập nghiêm túc thực Các số liệu luận văn thu thập từ thực tế, đáng tin cậy, xử lý trung thực khách quan chưa cơng bố cơng trình Lu ận Hồ Chí Minh, tháng 06 năm 2019 Tác giả n vă ạc th sĩ nh Ki Nguyễn Hữu Gia Hạnh tế MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ TÓM TẮT_ABSTRACT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Lu 1.1 Sự cần thiết đề tài ận 1.2.Tổng quan nghiên cứu đề tài nước 1.3.1 Mục tiêu tổng quát n vă 1.3 Mục tiêu nghiên cứu th 1.3.2 Mục tiêu cụ thể ạc 1.3.3 Câu hỏi nghiên cứu sĩ 1.4 Đối tượng nghiên cứu Ki 1.5 Phạm vi nghiên cứu nh 1.6 Phương pháp nghiên cứu 1.7 Các đóng góp đề tài tế 1.8 Kết cấu đề tài CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN 2.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn năm 2015 – 2018 2.3 Vấn đề quản trị rủi ro tín dụng cần quan tâm Ngân hàng TMCP Sài Gòn 13 2.3.1 Thành tựu 23 2.3.2 Hạn chế 23 CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 23 3.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 23 3.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 23 3.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 23 3.1.3.Một số chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 25 3.1.4.Nguyên nhân phát sinh RRTD 27 Lu 3.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 28 ận 3.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 29 3.2.1.Định nghĩa quản trị rủi ro tín dụng 29 n vă 3.2.2.Quy trình quản trị RRTD 30 th 3.2.3 Các mơ hình quản trị RRTD 38 ạc 3.3.Lý thuyết Hiệp ước Basel II 40 3.4 Mô hình nghiên cứu 44 sĩ 3.6 Phương pháp nghiên cứu 52 Ki nh 3.6.1 Quy trình thực nghiên cứu 52 3.6.2 Thiết kế nghiên cứu 52 tế 3.6.3 Nghiên cứu thức 55 TÓM TẮT CHƯƠNG 60 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 61 4.1 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Sài Gòn 61 4.1.1 Dự báo rủi ro tín dụng 61 4.1.2 Đo lường RRTD 61 4.1.3 Xây dựng sách tín dụng 62 4.1.4 Xây dựng quy trình tín dụng 13 4.1.5 Kiểm soát rủi ro 15 4.2.Thống kê mô tả mẫu nghiên cứu 61 4.2.1 Về giới tính 68 4.2.2 Về độ tuổi 68 4.2.3 Về chức vụ 69 4.2.4 Về thâm niên công tác 70 4.2.5 Về trình độ học vấn 70 4.3 Kết nghiên cứu thực tế 71 Lu 4.3.1 Kiểm định thang đo hệ số Cronbach’s Alpha 71 ận 4.3.2 Phân tích nhân tố khám phá EFA 73 4.3.3 Phân tích hồi quy 74 n vă CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 87 th 5.1 Kết luận 87 ạc 5.2 Các kiến nghị 87 5.2.1 Kiến nghị cho yếu tố Chính sách tín dụng 87 sĩ 5.2.2 Kiến nghị cho yếu tố Dự báo rủi ro tín dụng 89 Ki nh 5.2.3 Kiến nghị cho yếu tố chất lượng nguồn nhân lực 90 5.2.4 Kiến nghị cho yếu tố quy trình tín dụng 91 tế 5.2.5 Kiến nghị cho yếu tố kiểm sốt rủi ro tín dụng 93 5.2.6 Kiến nghị cho yếu tố đo lường rủi ro tín dụng 93 5.2.7 Kiến nghị cho yếu tố tài khách hàng 94 5.3 Hạn chế đề tài nghiên cứu 95 5.3.1 Hạn chế đề tài 95 5.3.2 Nghiên cứu 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng việt ận Lu n vă Basel Ủy ban giám sát tài ngân hàng BKS Ban kiểm soát CBNV Cán nhân viên CBTD Cán tín dụng CP Consultative Package - Buổi thảo luận EAD Tổng dư nợ khách hàng thời điểm vỡ nợ EL Tổn thất tín dụng dự kiến HĐ Hợp đồng th Hội đồng quản trị HĐTD Hợp đồng tín dụng ạc HĐQT sĩ NHNN nh Ki NH Ngân hàng nhà nước tế PD Ngân hàng Hệ số rủi ro QHKH Quan hệ khách hàng QT Quy trình QTDN Quản trị doanh nghiệp QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SCB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn SCB giai đoạn 2015 - 2018 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh SCB từ năm 2015 – 2018 Bảng 2.3: Tình hình cho vay SCB từ năm 2015 – 2018 11 Bảng 3.1: Bảng biến đo lường dự báo rủi ro tín dụng 38 Bảng 3.2: Các biến đo lường rủi ro tín dụng 39 Bảng 3.3: Các biến đo lường xây dựng sách tín dụng 40 Lu Bảng 3.4: Các biến đo lường quy trình tín dụng 40 ận Bảng 3.5: Các biến đo lường kiểm soát rủi ro 41 Bảng 3.6: Các biến đo lường chất lượng nguồn nhân lực 42 n vă Bảng 3.7: Các biến đo lường tài khách hàng 42 th Bảng 3.8: Các biến đo lường quản trị rủi ro tín dụng 43 ạc Bảng 3.9: Bảng tóm tắt giả thuyết 44 Bảng 3.10: Bảng tình trạng phát phiếu khảo sát 48 sĩ Ki Bảng 4.1: Nợ hạn nợ xấu SCB giai đoạn 2015- 2018 56 nh Bảng 4.2: Thống kê giới tính lãnh đạo, CBTD ngân hàng 61 Bảng 4.3: Thống kê độ tuổi lãnh đạo, CBTD ngân hàng 61 tế Bảng 4.4: Thống kê chức vụ lãnh đạo, CBTD ngân hàng 62 Bảng 4.5: Thống kê thâm niên công tác lãnh đạo, CBTD ngân hàng 63 Bảng 4.6: Thống kê trình độ học vấn lãnh đạo, CBTD ngân hàng 63 Bảng 4.7: Bảng Kiểm định độ tin cậy thang đo 64 Bảng 4.8: Kiểm định độ tin cậy thang đo QTRRTD 66 Bảng 4.9: Bảng KMO Kiểm định Bartlett 66 Bảng 4.10: Thống kê mơ hình 68 Bảng 4.11: Bảng kết hồi quy biến 69 Bảng 4.12: Bảng tổng hợp ảnh hưởng nhân tố đến QTRRTD 72 Bảng 4.13: Giá trị trung bình QTRRTD 73 Bảng 4.14: Giá trị trung bình yếu tố One-Sample Test 74 Bảng 4.15: Giá trị trung bình yếu tố sách tín dụng 74 Bảng 4.16: Giá trị trung bình yếu tố dự báo RRTD 75 Bảng 4.17: Giá trị trung bình yếu tố chât lượng nguồn nhân lực 76 Bảng 4.18: Giá trị trung bình yếu tố quy trình tín dụng 76 Bảng 4.19: Giá trị trung bình yếu tố kiểm sốt rủi ro tín dụng 77 Bảng 4.20: Giá trị trung bình yếu tố đo lường rủi ro tín dụng 78 ận Lu Bảng 4.21: Giá trị trung bình yếu tố tài khách hàng 78 n vă ạc th sĩ nh Ki tế