Luận Văn Thạc Sĩ Kinh Tế Một Số Giải Pháp Hoàn Thiện Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Tmcp Sài Gòn.pdf

GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU

Sự cần thiết của đề tài

Nền kinh tế toàn cầu đang phát triển mạnh mẽ, tạo ra xu hướng hội nhập không thể tránh khỏi cho mọi quốc gia Trong bối cảnh này, thị trường mở cửa đã mang đến nhiều cơ hội và thách thức cho Việt Nam, đặc biệt trong ngành tài chính ngân hàng Các ngân hàng thương mại Việt Nam đang phải đối mặt với nhiều thách thức, nhưng đồng thời cũng nỗ lực tận dụng các cơ hội để tạo ra lợi thế cạnh tranh cho mình.

Vấn đề rủi ro và quản trị rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng Việt Nam đang trở nên cấp bách, đặc biệt khi nợ xấu gia tăng Rủi ro tín dụng không thể loại bỏ hoàn toàn, nhưng có thể áp dụng các biện pháp phòng ngừa để giảm thiểu đến mức thấp nhất Do đó, quản trị rủi ro tín dụng luôn được các ngân hàng chú trọng nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh hiệu quả và an toàn.

Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, vì vậy tác giả muốn cung cấp cái nhìn tổng quan về lĩnh vực này Đề tài “Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn” được chọn làm luận văn tốt nghiệp nhằm đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, từ đó góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.

Tổng quan về nghiên cứu đề tài trong và ngoài nước

 Các nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng

The study by Kolapo, Ayeni, and Oke (2010) examines the impact of credit risk on the performance of commercial banks in Nigeria over an 11-year period from 2000 to 2010 Utilizing a panel model approach, the research analyzes data to assess how credit risk influences banking performance in the Nigerian context.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế cho thấy rằng các biến kiểm soát vĩ mô đều có tác động có ý nghĩa và theo chiều hướng mong đợi Cụ thể, tăng trưởng GDP có mối quan hệ ngược chiều với rủi ro tín dụng (RRTD), trong khi lãi suất thực lại có mối quan hệ thuận chiều Đặc biệt, tăng trưởng tín dụng là biến được nghiên cứu sâu, cho thấy tỷ lệ tăng trưởng tín dụng có tác động thuận chiều và có ý nghĩa Điều này chỉ ra rằng, nếu tăng trưởng tín dụng nhanh chóng trong hiện tại, chất lượng tín dụng sẽ giảm sút và có khả năng dẫn đến RRTD trong vòng 4 năm tới.

Konovalova N., Kristovska I., Kudinska M (2016), “Credit risk management in commercial banks”

Nghiên cứu này đề xuất mô hình đánh giá rủi ro tín dụng (RRTD) dựa trên phân tích các yếu tố của khách hàng vay, nhằm kiểm soát và dự đoán mức độ rủi ro của khách hàng tiềm năng tại các ngân hàng thương mại (NHTM) cho vay tiêu dùng Đối với cho vay cá nhân, các yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến giá trị RRTD bao gồm thu nhập trung bình của người vay, số tiền cho vay và thời hạn cho vay Mục tiêu chính của nghiên cứu là xác định mức độ rủi ro của các nhóm khách hàng bán lẻ khác nhau, từ đó giảm thiểu và ngăn ngừa rủi ro tín dụng trong tương lai, đồng thời cải thiện công tác quản trị rủi ro tại ngân hàng.

Nguyễn Thị Thu Đông (2012), “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trong quá trình hội nhập”

Tác giả đã trình bày các cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng và kinh nghiệm nâng cao quản lý tín dụng, đồng thời đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, với tỷ lệ nợ xấu là một chỉ tiêu quan trọng Qua việc phân tích thực tiễn, tác giả đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện chất lượng tín dụng, trong đó quản lý nợ xấu và kiểm soát rủi ro tín dụng được coi là biện pháp then chốt.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

Nguyễn Thị Gấm (2018) “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam”

Bài viết đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) tại các doanh nghiệp thuộc ngân hàng thương mại (NHTM) trong bối cảnh khủng hoảng tài chính toàn cầu và giai đoạn tăng trưởng tín dụng nóng từ 2012-2017, khi nợ xấu đạt mức cao kỷ lục Tác giả đưa ra các giải pháp quan trọng như phân tán rủi ro tín dụng thông qua đa dạng hóa danh mục đầu tư, tránh xa các ngành có tỷ suất đầu tư thấp và rủi ro cao Ngoài ra, các NHTM cần điều chỉnh tư duy và đảm bảo sự bình đẳng trong quan hệ tín dụng, đặc biệt về lãi suất và tài sản thế chấp đối với các loại hình doanh nghiệp.

 Về nghiên cứu sự quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường đang phát triển mạnh mẽ, các ngân hàng đang gặp nhiều khó khăn trong công tác quản lý Bài viết này sẽ trình bày những điểm mới phù hợp với thực tế hơn so với các nghiên cứu trước Hiện tại, SCB đã áp dụng một số giải pháp quản trị rủi ro để đáp ứng yêu cầu của Hiệp ước Basel II Tác giả sẽ đánh giá kết quả đạt được trong quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) và xem xét những bất cập còn tồn tại tại ngân hàng thương mại này.

Mục tiêu nghiên cứu

Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn cho thấy nhiều yếu tố tác động đến hiệu quả của quy trình này Để hoàn thiện quản trị RRTD, cần chú trọng đến việc nâng cao năng lực phân tích rủi ro, áp dụng công nghệ thông tin hiện đại và đào tạo nguồn nhân lực Đồng thời, ngân hàng cũng nên xây dựng các chính sách quản lý rủi ro phù hợp với xu hướng thị trường và các quy định pháp lý mới Việc cải thiện quy trình quản trị RRTD không chỉ giúp giảm thiểu tổn thất mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Phân tích thực trạng QTRRTD tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

Xác định các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn là cần thiết để đưa ra các kiến nghị phù hợp, từ đó nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại SCB.

Thực trạng QTRRTD tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn như thế nào?

Những yếu tố nào ảnh hưởng đến QTRRTD tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn? Mức độ ảnh hưởng của các yếu tố đó như thế nào?

Giải pháp để hoàn thiện QTRRTD tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn như thế nào?

Đối tượng nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu về QTRRTD và các yếu tố tác động đến QTRRTD tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn.

Phạm vi nghiên cứu

Về không gian: tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

Về thời gian: Các số liệu thu thập trong nghiên cứu từ năm 2015-2018.

Phương pháp nghiên cứu

Để phù hợp với nội dung, mục đích và yêu cầu của đề tài, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu như sau:

Phương pháp nghiên cứu được áp dụng trong bài viết này bao gồm mô tả hoạt động của ngân hàng trong giai đoạn 2015-2018, cùng với việc phân tích, so sánh và tổng hợp dữ liệu thứ cấp để đánh giá và phân tích một cách khách quan và chính xác Nguồn dữ liệu thứ cấp chủ yếu được thu thập từ các báo cáo thường niên, được tác giả tổng hợp và xử lý theo yêu cầu của nội dung luận văn Ngoài ra, các tạp chí chuyên ngành và website của cơ quan nhà nước, ngân hàng cũng được sử dụng làm nguồn dữ liệu thứ cấp cho nghiên cứu và thực hiện đề tài.

Nghiên cứu được thực hiện qua 2 giai đoạn: nghiên cứu định tính và nghiên cứu định lượng

Mục tiêu của nghiên cứu định tính là xác định các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn, đồng thời xác định các biến quan sát cho thang đo nghiên cứu.

Nghiên cứu định tính được tiến hành qua hai giai đoạn: đầu tiên là thảo luận nhóm trực tiếp với 10 chuyên gia tài chính từ Ngân hàng TMCP Sài Gòn, tiếp theo là khảo sát thử nghiệm với 30 người tham gia.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế cán bộ tín dụng để điều chỉnh các yếu tố trong thang đo ở bảng câu hỏi khảo sát

Nghiên cứu định lượng được thực hiện với 200 cán bộ tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn thông qua bảng câu hỏi khảo sát hoàn chỉnh từ kết quả nghiên cứu định tính Dữ liệu thu thập được sẽ được phân tích và kiểm tra mô hình Phần mềm SPSS 22.0 được sử dụng làm công cụ phân tích và xử lý dữ liệu.

Các đóng góp của đề tài

Bài viết phân tích thực trạng năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn, nhấn mạnh những tồn tại, hạn chế và yếu kém trong công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Nghiên cứu này đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn, nhằm cải thiện hiệu quả và giảm thiểu rủi ro trong quá trình cho vay Việc áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả sẽ giúp ngân hàng tăng cường khả năng kiểm soát và dự đoán rủi ro, từ đó nâng cao sự ổn định và phát triển bền vững.

Kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu, mục lục, phụ lục, tài liệu tham khảo,… bài nghiên cứu có kết cấu gồm 5 chương với nội dung như sau:

GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN

Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn

Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) được thành lập vào ngày 26 tháng 12 năm 2011, thông qua sự hợp nhất của ba ngân hàng: Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB), Ngân hàng TMCP Đệ Nhất (Ficombank) và Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa (TinNghiaBank).

Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) đã không ngừng phát triển và thay đổi sau khi hợp nhất, với tổng tài sản đạt 498.500 tỷ đồng và vốn điều lệ trên 15.231 tỷ đồng tính đến 30/11/2018 SCB hiện nằm trong Top 5 ngân hàng TMCP lớn nhất Việt Nam, sở hữu mạng lưới hoạt động rộng rãi với 239 điểm giao dịch trải dài trên 28 tỉnh/thành phố và đội ngũ nhân viên vượt quá 6.000 người.

Các hoạt động chính tại ngân hàng:

 Huy động vốn Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ của các doanh nghiệp, tổ chức và người dân

Các chương trình tiết kiệm sáng tạo và hấp dẫn mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng, bao gồm Tiền gửi vốn chuyên dùng, Tiết kiệm dự thưởng, Tiết kiệm Phúc An Khang, Tiết kiệm tích lũy, Tiền gửi online và Tiền gửi đầu tư.

Phát hành kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, chứng chỉ tiền gửi dài hạn, trái phiếu

 Hoạt động đầu tư, cho vay

Cho vay khách hàng cá nhân bao gồm nhiều hình thức như cho vay tiêu dùng, mua xe ô tô, mua nhà đất, và cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh Ngoài ra, còn có cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn, cho vay thấu chi, tín chấp, dịch vụ bảo lãnh, cùng với việc chứng minh năng lực tài chính của khách hàng.

Cho vay khách hàng doanh nghiệp có:

Bảo lãnh dự thầu; thực hiện hợp đồng; thanh toán

Phát hành cam kết tài trợ tín dụng

Cho vay ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ

Cho vay trung, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ

Tài trợ thương mại; chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất

 Hoạt động tài trợ thương mại và thanh toán Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu;

Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection); Nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A)

Chuyển tiền nhanh Western Union Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc

Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM Chi trả Kiều hối…

 Ngân quỹ Dịch vụ ngân quỹ Giao dịch vàng, ngoại tệ.

Vấn đề về quản trị rủi ro tín dụng cần quan tâm tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

Nghiên cứu định lượng được thực hiện với 200 cán bộ tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn thông qua bảng câu hỏi khảo sát hoàn chỉnh từ nghiên cứu định tính Mục tiêu là thu thập và phân tích dữ liệu khảo sát, đồng thời ước lượng và kiểm tra mô hình Phần mềm SPSS 22.0 được sử dụng làm công cụ phân tích và xử lý dữ liệu.

1.7 Các đóng góp của đề tài

Dựa trên kết quả nghiên cứu, bài viết đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Những giải pháp này sẽ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro, từ đó tăng cường sự ổn định và phát triển bền vững trong lĩnh vực tài chính.

1.8 Kết cấu của đề tài

Chương 1: Giới thiệu đề tài nghiên cứu Chương 2: Giới thiệu về ngân hàng TMCP Sài Gòn và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

Chương 3: Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu Chương 4: Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

Chương 5: Giải pháp hoàn thiện QTRRTD tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN

Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn (SCB) đã trải qua một lịch sử hình thành và phát triển đáng chú ý Được thành lập với mục tiêu cung cấp dịch vụ tài chính đa dạng, SCB không ngừng mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng phục vụ Qua các giai đoạn phát triển, ngân hàng đã khẳng định vị thế của mình trên thị trường tài chính Việt Nam, đồng thời tích cực áp dụng các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh.

Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) được thành lập vào ngày 26/12/2011, thông qua việc hợp nhất ba ngân hàng: Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB), Ngân hàng TMCP Đệ Nhất (Ficombank) và Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa (TinNghiaBank).

Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) đã không ngừng phát triển và thay đổi sau khi hợp nhất, hiện sở hữu tổng tài sản lên đến 498.500 tỷ đồng và vốn điều lệ hơn 15.231 tỷ đồng tính đến ngày 30/11/2018 SCB hiện nằm trong Top 5 ngân hàng TMCP lớn nhất Việt Nam với mạng lưới hoạt động gồm 239 điểm giao dịch trải dài trên 28 tỉnh/thành phố và đội ngũ nhân viên hơn 6.000 người.

Các chương trình tiết kiệm đa dạng và hấp dẫn mang đến nhiều lợi ích cho khách hàng, bao gồm Tiền gửi vốn chuyên dùng, Tiết kiệm dự thưởng, Tiết kiệm Phúc An Khang, Tiết kiệm tích lũy, Tiền gửi online và Tiền gửi đầu tư Những lựa chọn này không chỉ giúp khách hàng gia tăng tài sản mà còn tạo ra cơ hội nhận thưởng hấp dẫn.

Cho vay khách hàng cá nhân bao gồm các hình thức như cho vay tiêu dùng, mua xe ô tô, mua nhà đất, và cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh Ngoài ra, còn có cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn, cho vay thấu chi, tín chấp, dịch vụ bảo lãnh, và chứng minh năng lực tài chính.

 Ngân quỹ Dịch vụ ngân quỹ Giao dịch vàng, ngoại tệ

2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn trong 4 năm

2015 – 2018 a Hoạt động huy động vốn

Cơ cấu nguồn vốn huy động và tốc độ tăng trưởng tiền gửi đã được phân tích qua bốn năm 2015, 2016, 2017 và 2018, thể hiện rõ trong bảng số liệu.

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại SCB giai đoạn 2015 - 2018 Đơn vị: Tỷ đồng

CHỈ TIÊU TIỀN GỬI KHÔNG

(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2015, 2016, 2017 và 2018)

Từ năm 2015 đến năm 2018, tổng nguồn vốn huy động ghi nhận sự tăng trưởng liên tục Cụ thể, năm 2015, tổng vốn huy động đạt 256.414 tỷ đồng Năm 2016, con số này tăng lên 295.152 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 39.932 tỷ đồng (1,15%) Năm 2017, tổng nguồn vốn huy động tiếp tục tăng lên 346.403 tỷ đồng, tăng 51.251 tỷ đồng so với năm trước đó (1,17%) Đến năm 2018, tổng vốn huy động đạt 384.914 tỷ đồng, tăng 38.511 tỷ đồng so với năm 2017.

2017 tương ứng với mức tăng trưởng là 1,11%

Tiền gửi không kỳ hạn: tăng qua các năm từ 4.566 tỷ đồng năm 2015 tăng lên

Từ năm 2016 đến năm 2018, lượng tiền huy động đã có sự tăng trưởng đáng kể Năm 2016, tổng số tiền huy động đạt 6.513 tỷ đồng, tăng 1.947 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng 1,42% so với năm 2015 Đến năm 2017, con số này đã vươn lên 15.807 tỷ đồng, với mức tăng 9.294 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 2,42% so với năm 2016 Năm 2018, tiền gửi không kỳ hạn huy động được ghi nhận là 16.347 tỷ đồng, tăng 540 tỷ đồng so với năm 2017, tương ứng với mức tăng trưởng 1,03%.

Tiền gửi có kỳ hạn là một trong những sản phẩm tài chính tăng trưởng mạnh mẽ qua các năm, đóng góp lớn vào cơ cấu nguồn vốn của SCB Loại tiền gửi này chiếm hơn 90% tổng nguồn vốn huy động, với số liệu năm 2015 cho thấy SCB đã huy động được 250.455 tỷ đồng, đạt tỷ lệ 97,67% so với tổng nguồn vốn huy động từ khách hàng.

Từ năm 2016 đến 2018, số tiền gửi có kỳ hạn có sự tăng trưởng ổn định Cụ thể, năm 2016 đạt 288.440 tỷ đồng, chiếm 97,72%, năm 2017 tăng lên 327.654 tỷ đồng với tỷ lệ 94,58%, và năm 2018 tiếp tục tăng lên 367.938 tỷ đồng, chiếm 95,76%.

Trong giai đoạn 2015-2018, SCB đã ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể trong việc huy động vốn Điều này cho thấy SCB đã hiệu quả trong việc phát huy chức năng của mình, thu hút tiền nhàn rỗi từ người dân để hỗ trợ cho sự phát triển kinh tế - xã hội tại địa phương.

SCB đã đạt được sự tăng trưởng ấn tượng nhờ xác định huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm, coi nguồn vốn là yếu tố then chốt trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng đã thực hiện những quyết sách linh hoạt và hiệu quả trong quản lý, đặc biệt chú trọng vào việc gia tăng nguồn vốn ổn định từ dân cư Điều này giúp SCB chủ động hơn trong việc cân đối nguồn vốn, mở rộng đầu tư tín dụng cho các dự án phát triển kinh tế tại địa phương.

Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại

3.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ủy ban Basel đã định nghĩa về rủi ro tín dụng trong cuốn “17 nguyên tắc quản trị RRTD” của Basel 2 được phát hành vào tháng 9/2000 như sau: “Rủi ro tín dụng là khả năng bên vay nợ ngân hàng hoặc bên đối tác không đáp ứng nghĩa vụ thanh toán theo các điều khoản đã thỏa thuận”

Rủi ro tín dụng, theo Joel Bessis (2001), được định nghĩa là những tổn thất phát sinh khi khách hàng không có khả năng trả nợ hoặc khi chất lượng tín dụng của các khoản vay bị suy giảm.

Rủi ro tín dụng xuất hiện khi người vay không thể hoàn trả cả gốc lẫn lãi Đối với doanh nghiệp, rủi ro thương mại phát sinh khi khách hàng không thanh toán cho hàng hóa đã mua chịu Trong lĩnh vực ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng mất khả năng thanh toán nợ gốc, lãi suất và các khoản phí liên quan đến khoản vay.

3.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng

Theo Trần Huy Hoàng (2010) đưa ra các cách phân loại rủi ro tín dụng như sau:

Theo nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng:

“Rủi ro giao dịch: phát sinh do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay đánh giá khách hàng”

Rủi ro lựa chọn liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng, ảnh hưởng đến quyết định cho vay khi lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả.

Rủi ro bảo đảm xuất phát từ các tiêu chuẩn và điều khoản trong hợp đồng vay, liên quan đến loại tài sản, chủ thể, phương thức đảm bảo và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm.

Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và xử lý các khoản cho vay gặp vấn đề.

Rủi ro danh mục trong quản lý cho vay của ngân hàng được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Rủi ro nội tại phát sinh từ các yếu tố bên trong ngân hàng, trong khi rủi ro tập trung liên quan đến việc phân bổ vốn cho một số khách hàng hoặc ngành nghề nhất định Việc nhận diện và quản lý hiệu quả hai loại rủi ro này là rất quan trọng để đảm bảo sự ổn định và bền vững trong hoạt động cho vay của ngân hàng.

Rủi ro nội tại là những rủi ro phát sinh từ các yếu tố và đặc điểm riêng biệt trong quá trình hoạt động hoặc sử dụng vốn của các chủ thể vay vốn, tùy thuộc vào ngành nghề hoặc lĩnh vực kinh tế cụ thể.

Rủi ro tập trung là tình trạng khi ngân hàng cho vay quá nhiều vốn cho một khách hàng duy nhất, hoặc cho nhiều doanh nghiệp trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc khu vực địa lý cụ thể Ngoài ra, rủi ro này cũng xảy ra khi ngân hàng tập trung vào một loại hình cho vay có mức độ rủi ro cao.

“Căn cứ vào mức độ tổn thất, có thể chia rủi ro tín dụng ra làm 2 loại là rủi ro mất vốn và rủi ro đọng vốn”

Rủi ro mất vốn xảy ra khi người vay không có khả năng thanh toán nợ theo hợp đồng, bao gồm cả vốn gốc và lãi vay, khiến ngân hàng phụ thuộc vào giá trị thanh lý tài sản của doanh nghiệp Tình trạng này dẫn đến tăng chi phí do nợ khó đòi, chi phí quản trị và giám sát, đồng thời giảm lợi nhuận do cần phải trích lập dự phòng cho các khoản vốn mất mát.

Rủi ro đọng vốn xảy ra khi ngân hàng chưa thu hồi được vốn vay đến hạn, dẫn đến tình trạng vốn bị đông cứng Điều này ảnh hưởng nghiêm trọng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng và gây khó khăn trong việc thanh toán cho khách hàng.

Dựa trên đối tượng sử dụng, rủi ro có thể được phân loại thành ba nhóm chính: Rủi ro đối với khách hàng cá nhân, rủi ro liên quan đến công ty và tổ chức kinh tế, cùng với rủi ro ở cấp độ quốc gia hoặc khu vực địa lý.

“Căn cứ phạm vi của rủi ro, có thể phân chia rủi ro tín dụng thành rủi ro cá biệt và rủi ro hệ thống.”

Rủi ro cá biệt là rủi ro liên quan đến một khoản vay của khách hàng cụ thể trong một ngành nghề nhất định Rủi ro này có thể phát sinh từ nhiều yếu tố khác nhau, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của khách hàng.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế cần phân tích các nguyên nhân ảnh hưởng đến khách hàng, bao gồm đặc điểm ngành và loại hình kinh tế, tình hình tài chính, khả năng quản trị và đạo đức của khách hàng Những yếu tố này đóng vai trò quan trọng trong việc hiểu rõ hành vi và quyết định của khách hàng trong lĩnh vực kinh tế.

Rủi ro hệ thống là loại rủi ro không chỉ ảnh hưởng đến một ngân hàng mà còn lan rộng ra toàn bộ khu vực ngân hàng Nguyên nhân của rủi ro hệ thống thường liên quan đến sự thay đổi trong các chính sách như chính sách tài chính tiền tệ, chính sách thuế và chính sách xuất nhập khẩu.

3.1.3 Một số chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 3.1.3.1 Các chỉ tiêu trực tiếp đánh giá rủi ro tín dụng tại NHTM

Quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại

Rủi ro tín dụng, theo Theo Jorion (2009), là nguy cơ tổn thất kinh tế khi bên đối tác không thực hiện nghĩa vụ hợp đồng Rủi ro này được đo lường thông qua chi phí cần thiết để thu hồi dòng tiền thay thế trong trường hợp đối tác phá sản Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, các ngân hàng thương mại hiện nay đã áp dụng nhiều biện pháp phòng ngừa hiệu quả và thiết thực.

Nhận biết đặc điểm của rủi ro tín dụng là yếu tố quan trọng trong việc xây dựng phương pháp quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả trong luận văn thạc sĩ Kinh tế.

Theo Jorion (2009) nhấn mạnh rằng để giảm thiểu rủi ro, cần chú trọng từ khâu phòng ngừa cho đến khâu xử lý hậu quả do rủi ro gây ra.

Dự báo và phát hiện rủi ro tiềm ẩn là rất quan trọng để ngăn chặn rủi ro lan rộng, đồng thời giải quyết hậu quả nhằm hạn chế thiệt hại cho tài sản và thu nhập của ngân hàng Quá trình này đòi hỏi quy trình quản trị nghiêm ngặt để đảm bảo tính thống nhất và hiệu quả trong việc quản lý rủi ro.

Để phòng chống rủi ro tín dụng từ các nhân viên và cán bộ lãnh đạo ngân hàng, cần thiết lập hệ thống quản lý và kiểm tra chéo hiệu quả Điều này giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng phát sinh từ CBNV Đồng thời, ngân hàng cần đề ra các mục tiêu cụ thể và xây dựng kế hoạch hành động đồng bộ với các mục tiêu đã xác định để đảm bảo hoạt động đúng hướng.

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình thiết lập các biện pháp nhằm quản lý hoạt động tín dụng, giúp hạn chế và loại trừ rủi ro trong việc cấp tín dụng Việc thực hiện các biện pháp này dựa trên việc dự báo, nhận diện và phân tích các yếu tố rủi ro, cũng như đo lường mức độ rủi ro một cách hiệu quả.

3.2.2 Quy trình quản trị RRTD

* Nhận diện rủi ro tín dụng

Hiện nay, các ngân hàng dự báo rủi ro tín dụng dựa vào các yếu tố kinh tế, khách hàng và chính sách xếp hạng tín dụng nội bộ Các hình thức cấp tín dụng như cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, cho thuê tài chính và bảo lãnh thanh toán đều tiềm ẩn rủi ro tín dụng Tuy nhiên, việc đo lường khả năng thu hồi tín dụng là thách thức lớn vì chưa xảy ra Do đó, để nhận diện rủi ro tín dụng, cần áp dụng nhiều phương pháp khác nhau nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.

* Phân tích rủi ro tín dụng

Theo Joel Bessis (2011), phân tích RRTD tập trung vào việc nhận diện nguồn gốc rủi ro và hậu quả của chúng đối với hoạt động doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng Trong quá trình nhận diện, các yếu tố rủi ro sẽ được xác định dựa trên khả năng xảy ra và hậu quả của chúng Mục tiêu là giúp bộ máy quản trị rủi ro hiểu rõ và nhất quán về các nguy cơ đã xác định, phân tích nguyên nhân và lượng hóa mức độ rủi ro tiềm ẩn đối với ngân hàng.

Dựa trên phân tích rủi ro, Ngân hàng cần tính toán khả năng xảy ra các nguy cơ và đánh giá tác động của chúng Tác động của rủi ro được xác định bằng cách nhân chi phí phát sinh từ sự kiện với xác suất xảy ra của sự kiện đó Quy trình phân tích rủi ro bao gồm các bước cụ thể để đảm bảo hiệu quả trong quản lý rủi ro.

Nhận dạng các hiểm họa và tổn thất tiềm năng có thể xảy ra đối với các khoản cấp tín dụng

Nhận dạng rủi ro và xếp hạng mức độ nghiêm trọng của các rủi ro

Nhận dạng nguyên nhân và xếp hạng khả năng xảy ra

Sau khi hoàn thành các việc này, có thể lập ma trận rủi ro như sau để xác định mức độ rủi ro của khoản vay

Mức độ rủi ro = Khả năng xảy ra rủi ro * Mức độ nghiêm trọng

Theo yêu cầu của Basel II, các ngân hàng phải áp dụng mô hình dựa trên dữ liệu nội bộ để xác định khả năng tổn thất tín dụng Để đánh giá rủi ro khoản vay, cần thiết phải có các phương pháp đo lường chính xác và hiệu quả.

PD: Probability of Default: xác suất khách hàng không trả được nợ;

LGD: Loss Given Default – tỷ trọng tổn thất ước tính;

EAD: Exposure at Default – tổng dư nợ của khách hàng tại thời điểm khách hàng không trả được nợ;

EL: Expected Loss – tổn thất có thể ước tính

Xác suất không trả được nợ (PD) dựa trên các số liệu về lịch sử nợ của khách hàng, bao gồm nợ đã trả, nợ trong hạn và nợ không thu hồi được Theo quy định của Basel II, ngân hàng cần sử dụng dữ liệu dư nợ của khách hàng trong ít nhất 5 năm trước để tính toán nợ trong vòng một năm Dữ liệu này được phân loại thành ba nhóm chính.

* Nhóm dữ liệu tài chính liên quan đến các hệ số tài chính của khách hàng cũng như các đánh giá của các tổ chức xếp hạng

Nhóm dữ liệu định tính phi tài chính bao gồm thông tin về trình độ quản lý, khả năng nghiên cứu và phát triển sản phẩm mới, cùng với dữ liệu liên quan đến tiềm năng tăng trưởng của ngành.

Dữ liệu cảnh báo liên quan đến khả năng không trả nợ cho ngân hàng bao gồm các yếu tố như số dư tiền gửi và hạn mức thấu chi Những thông tin này giúp ngân hàng đánh giá tình hình tài chính của khách hàng và đưa ra quyết định hợp lý về việc cho vay.

Ngân hàng sử dụng dữ liệu để nhập vào mô hình định sẵn nhằm tính toán xác suất không trả nợ của khách hàng Các mô hình này có thể là mô hình tuyến tính hoặc mô hình probit và thường được phát triển bởi các tổ chức tư vấn chuyên nghiệp.

EAD (Exposure at Default) là tổng dư nợ của khách hàng tại thời điểm không trả được nợ Đối với khoản vay có kỳ hạn, việc xác định EAD tương đối đơn giản Tuy nhiên, với các khoản vay theo hạn mức tín dụng và tín dụng tuần hoàn, vấn đề trở nên phức tạp hơn Theo thống kê của ủy ban Basel, khi không trả được nợ, khách hàng thường có xu hướng rút vốn vay gần xấp xỉ hạn mức được cấp Do đó, ủy ban Basel II đã đưa ra yêu cầu tính toán EAD một cách cụ thể.

EAD = Dư nợ bình quân + LEQ x Hạn mức tín dụng chưa sử dụng bình quân

Mô hình nghiên cứu

Nghiên cứu định lượng được thực hiện với mẫu 200 cán bộ tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn, thông qua bảng câu hỏi khảo sát hoàn chỉnh từ kết quả nghiên cứu định tính Mục tiêu là thu thập dữ liệu để phân tích, ước lượng và kiểm tra mô hình Phần mềm SPSS 22.0 được sử dụng làm công cụ phân tích và xử lý dữ liệu trong nghiên cứu này.

1.7 Các đóng góp của đề tài

Nghiên cứu đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn, tập trung vào việc nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro trong quá trình cho vay.

1.8 Kết cấu của đề tài

Chương 1: Giới thiệu đề tài nghiên cứu Chương 2: Giới thiệu về ngân hàng TMCP Sài Gòn và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

Chương 3: Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu Chương 4: Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

Chương 5: Giải pháp hoàn thiện QTRRTD tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN

Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn, một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, đã trải qua quá trình hình thành và phát triển đáng chú ý Thành lập với mục tiêu cung cấp dịch vụ tài chính chất lượng, ngân hàng đã không ngừng mở rộng quy mô và nâng cao năng lực cạnh tranh Lịch sử phát triển của ngân hàng gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam, từ những bước khởi đầu khiêm tốn đến vị thế hiện tại Ngân hàng đã áp dụng các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, góp phần bảo đảm an toàn tài chính và phát triển bền vững.

Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) được thành lập vào ngày 26/12/2011, là kết quả của sự hợp nhất giữa ba ngân hàng: Ngân hàng TMCP Sài Gòn, Ngân hàng TMCP Đệ Nhất (Ficombank), và Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa (TinNghiaBank).

Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) đã không ngừng phát triển và thay đổi sau khi hợp nhất, hiện sở hữu tổng tài sản lên đến 498.500 tỷ đồng và vốn điều lệ hơn 15.231 tỷ đồng tính đến ngày 30/11/2018 SCB hiện đang nằm trong Top 5 ngân hàng TMCP lớn nhất Việt Nam, với mạng lưới hoạt động rộng khắp 239 điểm giao dịch trải dài trên 28 tỉnh/thành phố và đội ngũ nhân viên hơn 6.000 người.

Các chương trình gửi tiết kiệm sáng tạo và hấp dẫn mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng, bao gồm Tiền gửi vốn chuyên dùng, Tiết kiệm dự thưởng, Tiết kiệm Phúc An Khang, Tiết kiệm tích lũy, Tiền gửi online và Tiền gửi đầu tư.

Cho vay khách hàng cá nhân bao gồm nhiều hình thức như cho vay tiêu dùng, mua xe ô tô, mua nhà đất, và cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh Ngoài ra, còn có cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn, cho vay thấu chi, tín chấp, dịch vụ bảo lãnh, và chứng minh năng lực tài chính Những dịch vụ này giúp đáp ứng nhu cầu tài chính đa dạng của cá nhân và doanh nghiệp.

 Ngân quỹ Dịch vụ ngân quỹ Giao dịch vàng, ngoại tệ

2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn trong 4 năm

2015 – 2018 a Hoạt động huy động vốn

Cơ cấu nguồn vốn huy động và tốc độ tăng trưởng của tiền gửi trong các năm 2015, 2016, 2017 và 2018 được thể hiện rõ qua bảng số liệu dưới đây.

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại SCB giai đoạn 2015 - 2018 Đơn vị: Tỷ đồng

CHỈ TIÊU TIỀN GỬI KHÔNG

Từ năm 2015 đến 2018, tổng nguồn vốn huy động đã có sự tăng trưởng đáng kể Năm 2015, tổng nguồn vốn huy động đạt 256.414 tỷ đồng Sang năm 2016, con số này tăng lên 295.152 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 39.932 tỷ đồng và tỷ lệ tăng trưởng 1,15% Năm 2017, tổng nguồn vốn huy động tiếp tục tăng lên 346.403 tỷ đồng, với mức tăng 51.251 tỷ đồng so với năm trước, đạt tỷ lệ tăng trưởng 1,17% Đến năm 2018, tổng nguồn vốn huy động đạt 384.914 tỷ đồng, tăng 38.511 tỷ đồng so với năm 2017.

2017 tương ứng với mức tăng trưởng là 1,11%

Tiền gửi không kỳ hạn: tăng qua các năm từ 4.566 tỷ đồng năm 2015 tăng lên

Vào năm 2016, tổng số tiền huy động đạt 6.513 tỷ đồng, tăng 1.947 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng 1,42% so với năm 2015 Đến năm 2017, lượng tiền huy động đã đạt 15.807 tỷ đồng, tăng 9.294 tỷ đồng, với mức tăng trưởng 2,42% so với năm 2016 Năm 2018, tiền gửi không kỳ hạn huy động được là 16.347 tỷ đồng, tăng 540 tỷ đồng so với năm 2017, tương ứng với mức tăng trưởng 1,03%.

Tiền gửi có kỳ hạn là một trong những loại hình tiết kiệm có sự tăng trưởng mạnh mẽ qua các năm Tại SCB, tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu nguồn vốn, với hơn 90% tổng nguồn vốn huy động Cụ thể, vào năm 2015, số tiền huy động từ tiền gửi có kỳ hạn đạt 250.455 tỷ đồng, tương ứng 97,67% tổng nguồn vốn huy động từ khách hàng.

Tính đến năm 2016, số tiền gửi có kỳ hạn đạt 288.440 tỷ đồng, chiếm 97,72% tổng số tiền gửi Đến năm 2017, con số này tăng lên 327.654 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ 94,58% Năm 2018, tiền gửi có kỳ hạn tiếp tục tăng, đạt 367.938 tỷ đồng và chiếm 95,76% tổng số tiền gửi.

Trong giai đoạn 2015-2018, SCB đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ trong huy động vốn, cho thấy ngân hàng này đã hiệu quả trong việc thu hút tiền nhàn rỗi của người dân Điều này không chỉ phản ánh vai trò của SCB trong việc hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội tại địa phương mà còn khẳng định sự tin tưởng của cộng đồng vào dịch vụ của ngân hàng.

SCB đã đạt được sự tăng trưởng ấn tượng nhờ vào việc xác định huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm, coi nguồn vốn là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng đã thực hiện các quyết sách linh hoạt và hiệu quả trong công tác chỉ đạo điều hành, nhằm gia tăng nguồn vốn, đặc biệt là nguồn vốn ổn định từ dân cư Điều này giúp SCB chủ động cân đối nguồn vốn, mở rộng đầu tư tín dụng cho các dự án phát triển kinh tế tại địa phương.

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN

Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NH TMCP Sài Gòn

Quyết định 333-2008/QĐ-HĐQT đã được Chủ tịch Hội đồng quản trị thông qua, quy định chức năng quản lý rủi ro trong hệ thống Quy chế này được áp dụng và đảm trách bởi các phòng ban như Phòng Pháp chế, Phòng Chính sách tín dụng, Phòng Quản lý nợ và Phòng Quản lý rủi ro.

4.1.1 Dự báo rủi ro tín dụng

Giai đoạn 2015 - 2018, SCB gặp nhiều khó khăn trong việc dự báo rủi ro tín dụng, chủ yếu thể hiện qua việc chỉ xử lý các vấn đề khi dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện, như khách hàng vay vốn kinh doanh thua lỗ hoặc không trả nợ đúng hạn Hơn nữa, khả năng dự báo và phòng ngừa rủi ro từ xa còn yếu kém, do nhân viên ngân hàng thiếu kinh nghiệm và khả năng quản lý khoản vay chưa hiệu quả.

4.1.2 Đo lường RRTD 4.1.2.1 Đo lường rủi ro trước khi cho vay

Hiện nay, SCB áp dụng hai phương pháp đo lường rủi ro tín dụng trước khi cho vay, bao gồm phương pháp định tính dựa trên mô hình 6C và phương pháp định lượng thông qua kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng để đánh giá các khoản vay.

SCB áp dụng mô hình điểm số tín dụng dựa trên các yếu tố quan trọng như tuổi đời, trạng thái tài sản, số người phụ thuộc và sở hữu nhà.

4.1.2.2 Đo lường rủi ro sau khi cho vay

Sau khi cho vay, SCB đã phân công rõ ràng việc đo lường RRTD cho từng phòng và cấp trong ngân hàng Phòng QHKH có trách nhiệm phân loại nhóm nợ và định kỳ trích lập dự phòng rủi ro Đồng thời, tại phòng quản trị rủi ro, quản lý nợ quá hạn và nợ xấu là mục tiêu chiến lược quan trọng mà HĐQT, BKS và tổng giám đốc SCB đặc biệt quan tâm, trực tiếp quản lý và xử lý thu hồi các khoản nợ.

4.1.3 Xây dựng chính sách tín dụng

Hiện nay, SCB đang thực hiện các chính sách tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả Trong năm 2018, SCB tiếp tục chuyển đổi cơ sở khách hàng bằng cách áp dụng chính sách ưu đãi, giảm dần hạn mức tín dụng để loại bỏ những khách hàng có độ rủi ro cao, đồng thời lựa chọn các khách hàng tiềm năng và tốt hơn.

4.1.3.1 Về điều kiện chung cho vay

SCB xem xét cấp tín dụng cho khách hàng khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện pháp lý hiện hành, có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp và phương án kinh doanh khả thi Khách hàng cần đưa ra nguồn trả nợ khả thi và khoản vay có thể được bảo đảm hoặc không bảo đảm bằng tài sản theo quy định của Ngân hàng.

Khách hàng có thể nhận được giới hạn tín dụng có bảo đảm từ loại BB trở lên, hoặc giới hạn tín dụng không bảo đảm nếu xếp hạng tín dụng đạt loại A trở lên Đồng thời, khách hàng cũng cần có đủ năng lực tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ.

Chính sách tín dụng của ngân hàng hiện nay còn thiếu sự chi tiết và cụ thể, chưa đưa ra các tiêu chuẩn rõ ràng trong việc thẩm định tính khả thi và hiệu quả của dự án.

4.1.3.2 Về giới hạn tín dụng

Hiện tại, SCB đã tuân thủ về giới hạn cấp tín dụng tại Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Cụ thể như sau:

- “Giới hạn tín dụng với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của NH

- Giới hạn tín dụng đối với một khách hàng và người có liên quan không được vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng

- Mức độ tập trung theo loại hình doanh nghiệp tối đa 75% tổng dư nợ

- Mức độ tập trung theo loại hình khách hàng cá nhân tối đa 25% tổng dư nợ

Mức độ tập trung vào một ngành hàng của ngân hàng không được vượt quá 10% tổng dư nợ Hiện tại, ngân hàng chỉ quy định giới hạn tối đa mà chưa xác định mức giới hạn tối thiểu cho từng ngành hàng cụ thể.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế thiểu đối với một KH nên sẽ tạo ra các khoản vay không hiệu quả hoặc quá thấp

4.1.3.3 Về thời hạn cho vay

Cho vay tiêu dùng không có tài sản bảo đảm có thời hạn tối đa 5 năm Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo, ngân hàng áp dụng các thời hạn khác nhau: khoản vay xây dựng nhà tối đa 10 năm, khoản vay mua chung cư tối đa 15 năm, và khoản vay mua đất kết hợp xây nhà tối đa 20 năm.

Cho vay sản xuất kinh doanh: Thời hạn cho vay của loại hình này không được vượt quá thời hạn thu hồi vốn của dự án

4.1.3.4 Về chính sách xử lý nợ có vấn đề

Việc xử lý rủi ro trong các đơn vị kinh doanh được thực hiện theo từng kỳ, thường là theo quý Các đơn vị này sử dụng khoản trích lập dự phòng để xử lý các tình huống như khách hàng là tổ chức hoặc cá nhân bị phá sản, giải thể, mất tích, hoặc qua đời, cũng như các khoản nợ thuộc nhóm 5.

Nguyên tắc xử lý rủi ro trong quản lý nợ yêu cầu các khoản nợ đã được quyết định xử lý phải được chuyển từ nội bảng sang ngoại bảng Đơn vị kinh doanh cần tiếp tục theo dõi tình hình nợ và áp dụng các biện pháp thu hồi hợp lý.

Bảng 4.1: Nợ quá hạn và nợ xấu tại SCB giai đoạn 2015 - 2018 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Chỉ tiêu Tổng dư nợ Dư nợ quá hạn

Nợ quá hạn / Tổng dư nợ Nợ xấu Nợ xấu /

Nợ xấu ảnh hưởng tiêu cực đến dòng vốn lưu thông trong nền kinh tế và sự an toàn, hiệu quả hoạt động của các ngân hàng Tại ngân hàng TMCP Sài Gòn, tỷ lệ nợ xấu được thể hiện rõ ràng qua biểu đồ dưới đây.

Biểu đồ 4.1: Tỷ lệ nợ xấu của SCB giai đoạn 2015- 2018

Qua bảng 4.1 và biểu đồ 4.1 có thể thấy:

Nợ xấu: Năm 2015 nợ xấu là 1.120 tỷ đồng, tới năm 2016 có 1.501 tỷ đồng nợ xấu, tăng lên 381 tỷ đồng (+1,34%) so với năm 2015

Năm 2017, nợ xấu lên tới 1.690 tỷ đồng tăng 189 tỷ đồng (1,13%) so với năm

2016 Sang năm 2018, nợ xấu tăng 130 tỷ đồng (1,08%) so với năm 2017

Tỷ lệ nợ xấu: Năm 2015 là 0,66%, sang năm 2016 tăng lên đến 0,68%; sang năm 2017 tỷ lệ nợ xấu giảm xuống (-0,02%) Năm 2018, tỷ lệ này giảm nhẹ xuống còn 0,60%

Nguyên nhân của tình trạng này xuất phát từ những ảnh hưởng chung của nền kinh tế toàn cầu, đặc biệt từ cuối năm 2011, khi bối cảnh kinh tế thế giới diễn biến phức tạp Những khó khăn nội tại của nền kinh tế Việt Nam, cùng với các rủi ro vĩ mô như lạm phát cao, tăng trưởng kinh tế chậm, và sự biến động của tỷ giá cũng như thị trường ngoại hối, đã khiến nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng phá sản và hàng hóa sản xuất không tiêu thụ được.

Kết quả nghiên cứu thực tế

Dựa trên các yếu tố lý thuyết và nguyên nhân chủ quan gây ra rủi ro tín dụng (RRTD) tại SCB, tác giả xác định bảy biến độc lập quan trọng cho nghiên cứu, bao gồm: dự báo RRTD, đo lường RRTD, chính sách tín dụng, quy trình RRTD, kiểm soát rủi ro tín dụng, chất lượng nguồn nhân lực và tài chính khách hàng.

Nghiên cứu đã sử dụng hệ số Cronbach’s Alpha, phân tích nhân tố khám phá EFA và phân tích hồi quy để đánh giá độ tin cậy của thang đo Kết quả cho thấy quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) của SCB chịu ảnh hưởng bởi bảy yếu tố chính: Dự báo rủi ro tín dụng, Đo lường rủi ro tín dụng, Chính sách tín dụng, Quy trình rủi ro tín dụng, Kiểm soát rủi ro tín dụng, Chất lượng nguồn nhân lực và Tài chính khách hàng Trong đó, Chính sách tín dụng là yếu tố có tác động mạnh nhất, tiếp theo là Kiểm soát rủi ro tín dụng, Chất lượng nguồn nhân lực, Quy trình tín dụng, Tài chính khách hàng và cuối cùng là Dự báo rủi ro tín dụng.

Phương trình tuyến tính chỉ ra rằng bảy nhân tố đều ảnh hưởng tích cực đến quản trị rủi ro tín dụng của SCB Do đó, để nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng, cần điều chỉnh các nhân tố này một cách phù hợp Tác giả sẽ đưa ra một số kiến nghị dựa trên kết quả nghiên cứu đã đạt được.

5.2 Các kiến nghị 5.2.1 Kiến nghị cho yếu tố Chính sách tín dụng

Theo phân tích hồi quy, chính sách tín dụng là yếu tố có ảnh hưởng mạnh nhất đến quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng, với hệ số Beta đạt 0.352 Mặc dù vậy, trong thống kê mô tả, yếu tố này lại xếp cuối cùng.

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, cần cải thiện các yếu tố liên quan đến chính sách tín dụng, đặc biệt là việc truyền thông chính sách này đến các chi nhánh, phòng giao dịch và nhân viên tín dụng Các biến thành phần có điểm trung bình thấp như CS1 cho thấy chính sách chưa được truyền đạt đầy đủ, trong khi CS2 cũng cần được xem xét để đảm bảo sự hiểu biết và áp dụng đồng bộ trong toàn bộ tổ chức.

Tiêu đề	Một Số Giải Pháp Hoàn Thiện Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Sài Gòn
Tác giả	Nguyễn Hữu Gia Hạnh
Người hướng dẫn	TS. Phạm Tố Nga
Trường học	Trường Đại Học Kinh Tế TP. Hồ Chí Minh
Chuyên ngành	Tài chính - Ngân hàng
Thể loại	luận văn
Năm xuất bản	2019
Thành phố	TP. Hồ Chí Minh

Định dạng
Số trang	145
Dung lượng	3,45 MB