Chuyên đề tốt nghiệp: Vận dụng một số phương pháp thống kê phân tích hoạt động huy động vốn của Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam giai đoạn 2001-2008 và dự đoán quy mô huy động vốn 2010

Trong đó, vốn chủ sỡ hữu chiếm một phần nhở còn lạinguồn vốn đi vay từ các đối tượng khác nhau chiếm một tỷ trọng ở mức 70- 80%.Đây là nguồn vốn chủ yếu đáp ứng nhu cầu tín dụng của khác

Trang 1

Chuyên đề tốt nghiệp l

LỜI MỞ ĐẦU

Vốn là cơ sở, tiền đề cho mọi hoạt động kinh doanh sản xuất nói chung, ở

Việt Nam hiện nay vốn đang trở thành một vấn đề cấp thiết cho quá trình tăngtrưởng và phát triển nền kinh tế đất nước.Tuy nhiên để huy động được khối lượngvốn lớn là một thách thức không nhỏ đối với nền kinh tế Việt Nam nói chung và đốivới hệ thống ngân hàng thương mại nói riêng.Trong điều kiện hiện nay thị trường

chứng khoán nước ta phát triển chưa tương xứng với nhu cầu vốn rất lớn của nềnkinh tế thì quá trình nhận và điều chuyên vốn trên thị trường chủ yếu được thựchiện thông qua hệ thống ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là nơi tíchtụ, tập trung, khơi dậy và động viên các nguồn lực cho sự phát triển kinh tế đất nướcta Thực tế đã cho thấy hơn 80% số lượng vốn huy động được thực hiện thông quahệ thống ngân hàng thương mại Điều này cho thấy việc tăng cường công tác huyđộng vốn, dam bao chất lượng và số lượng luôn luôn và van dé quan tâm hàng đầu

trong quá trình hoạt động của bất cứ một ngân hàng thương mại nảo

Là thành viên trong hệ thống Ngân hàng Việt Nam, Ngân hàng Đầu Tư vàPhát Triển Việt Nam phải chung sức thực hiện nhiệm vụ chung của toàn ngành, làmthế nào để huy động vốn đáp ứng sự nghiệp Công nghiệp hóa- Hiện đại hóa đấtnước.

Trong thời gian thực tập tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chỉnhánh Hai Bà Trưng em nhận thấy công tác huy động vốn có vai trò rất quan trọngđối với hệ thống Ngân Hàng Thương Mại trong việc đáp ứng vốn cho đầu tư pháttriển kinh tế, góp phần thực hiện chủ chương của Dang và Nhà nước Vì lý do nàyem chon đề tài “ Vận dụng một số phương pháp thống kê phân tích hoạt độnghuy động vốn của Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam giai đoạn 2001-2008 và dự đoán quy mô huy động vốn 2010"

Đề tài góp phần hệ thống hóa những vấn đề lý thuyết về huy động vốn củaNgân hàng cùng với việc phân tích thực trang công tác huy động vốn tai Ngân HàngĐầu Tư và Phát Triển Việt Nam trong những năm gần đây Qua đó ta nhận thấy

được những thành tựu, hạn chế từ đó cho em đưa ra các một số kiến nghị nhằm tăng

cường công tác huy động vôn của ngân hàng.

Lê Minh Tân Lóp: Thống kê kinh doanh 48

Trang 2

Chuyên đề tốt nghiệp 2

CHƯƠNG I

LÝ LUẬN CHUNG VE HOAT ĐỘNG HUY DONG VON CUA

NGAN HANG THUONG MẠI

1.1 Khái quát chung về hoạt động huy động vốn trong nền kinh tế nước ta

Vốn cho đầu tư cho phát triển kinh doanh, sản xuất là yếu tố sống còn đối vớisự phát triển kinh tế của mỗi nước Với nền kinh tế nước ta như hiện nay viéc cóvốn đang là như cầu cấp thiết dé thực hiện công nghiệp hóa hiện đại hóa phát triểnkinh tế nước đề trở thành một nước phát triển trong khu vực cũng như trên thế giới.Vậy con đường ngắn nhất chỉ có thé làm chính là huy động vốn trong xã hội dé

cung câp cho cho nên kinh tê.

Huy động vốn là quá trình tập trung các nguồn lực nhàn dỗi trong xã hội đểcung ứng vốn cho đầu tư phát triển kinh doanh,sản xuất thúc đây nền kinh tế phát

triển.Họat động huy động vốn ở nước ta hiện nay được thực hiện bởi hai nguồn đó

là: nguôn von trong nước và nguôn von nước ngoai.

Nguồn vốn huy động trong nước chủ yếu được hình thành do tiết kiệm từ trongdân cư và tổ chức kinh tế Vốn huy động trong nước ta hiện nay được thực hiệnthông qua các kênh sau: thị trường chứng khoán, thị trường vốn, trái phiếu của

chính phủ, hệ thống ngân hàng Nguồn vốn huy động trong nước vô cùng quan đốivới mỗi nền kinh tế bất kỳ vì nó tận dụng được các nguồn lực trong nước phát triểnđất nước, phát triển đất nước một cách bền vững, cân bằng và nhằm đảm bảo sự

kiêm sóat trong nên kinh tê quôc dân.

Nguồn vốn huy động nước ngoài được thực hiện thông qua viện trợ của nướcngoài ODA, đầu tư trực tiếp từ nước ngoài vào nước ta FDI, bán trái phiếu chính

phủ Ngu6n vốn huy động từ nước ngoài giúp nướcgiải quyết các khó khăn về vốntrong công cuộc công nghiệp hóa — hiện đại hóa đất nước, tạo ra nhiều công ăn việclàm cho người lao động.

Nguồn vốn huy động của Việt Nam trong những năm qua không ngừng tăngcao giúp nước ta đầu tư cơ sở hạ tâng phát triên kinh tê đât nước Nhờ vào nguôn vôn huy động trong nước và nước ngoài đã giúp kinh tê nước ta trong những năm

Trang 3

qua có tốc độ phát triển tương đối cao dé hoàn thành sự nghiệp công nghiệp hóa

hiện đại hóa đất nước.1.2 Tong quan về ngân hàng thương mại và hoạt động huy động vốn của ngân

hàng thương mại 12.1 Ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mai là tổ chức kinh tế kinh doanh tiền tệ mà hoạt độngchủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả vàsử dụng số tiền đó dé cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiếu khấu và làm phương tiên

thanh toán 1.2.2 Chức nang của ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Chức năng trung gian tin dung

Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đóng vai

trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Với chức năng này,

ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người di vay, vừa đóng vai trò là ngườicho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất

cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người

đi vay:

1.2.2.2 — Chức năng tạo trung gian thanh tóan

Việc ngân hàng thương mại thực hiện chức năng trung gian thanh toán có ý

nghĩa rất to lớn đối với toàn bộ nền kinh tế Với chức năng này, các ngân hàngthương mại cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc,ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng, Tùy theonhu cau, khách hàng có thé chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp

1.2.2.3 Chức năng tạo phương tiện thanh toán( tạo tiên)

Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huyđộng được dé cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hang sử dung dé mua hanghóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách

hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng dé mua hànghóa, thanh toán dịch vụ Với chức năng này, hệ thống ngân hàng thương mại đã

Trang 4

làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh

toán, chị trả của xã hội.

1.2.3 Vai trò của NHTM trong nền kinh tế

Cùng với sự phát triển của nhiều ngành nghề khác từ khi ra đời và phát triểnNHTM đã đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng và phát triển kinh tế thế

giới Vai trò của NHTM được thể hiện sau đây:

Một là: NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế

Dé phát triển sản xuất kinh doanh các đơn vị kinh tế cần phải có một sốlượng vốn lớn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh và các hoạt động khác, khisố vốn mà của các đơn vị kinh tế này không đủ dé thực hiện cho đầu tư phát triểncác đơn vị này cần phải đi vay Băng vốn huy động được trong xã hội thông quahoạt động tín dụng, Ngân hàng thương mại đã cung ứng vốn cho mọi hoạt độngkinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời cho quá trình sản xuất

Hai là: NHTM là công cụ dé nhà nước điều tiết nền kinh tế vĩ mô

NHTM được Ngân hàng nhà nước cung cấp vốn cho hoạt động và sử dụngnhư một công cụ để quản lý hoạt động tiền tệ, điều chỉnh chính sách tiền tệ quốcgia Nhà nước điều tiết Ngân hàng, Ngân hàng dẫn dắt thị trường thông qua hoạtđộng tín dụng và thanh toán giữa các NHTM trong hệ thống từ đó góp phần mởrộng khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông và thông qua cung tín dụng cho cácngành trong nền kinh tế NHTM thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền tập và phân

chia vốn của thị trường, điều khiển chúng một cách có hiệu quả

Ba là: NHTM là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trường

Hoạt động của các doanh nghiệp chịu sự tác động mạnh mẽ của các quy luật

kinh tế như: quy luật giá trị, quy luật cung cầu,quy luật cạnh tranh Dé đáp ứngtốt nhu cầu của thị trường doanh nghiệp phải không ngừng cải tiến máy móc thiết bịhiện đại và tiên tiến, năng cao chất lượng, tăng năng xuất những hoạt động nàycủa doanh nghiệp cần một số lượng vốn lớn nhiều lúc nó vượ quá khả năng tàichính của công ty Vậy dé giải quyết van đề khó khăn đó doanh nghiệp tìm đếnngân hang vay vốn dé đầu tư cho phát triển kinh doanh,sản xuất Thông qua hoạtđộng cấp tin dụng cho doanh nghiệp ngân hang là cầu nối doanh nghiệp với thịtrường.

Trang 5

Bồn là: NHTM là cầu nối giữa nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế

Nền tài chính quốc gia là cầu nối giữa với nền tài chính thế giới thông quahoạt động của NHTM trong các lĩnh vực kinh doanh như nhận tiền gui, cho vay,nghiệp vu thanh toán, nghiệp vụ ngoại hối và các nghiệp vụ khác Đặc biệt là hoạtđộng thanh toán quốc tế, buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với các ngân hàngnha nước của NHTM trực tiếp hoặc giám tiếp tác động góp phan thúc đây hoạt động

thanh toán xuất nhập khâu, thông qua đó NHTM đã thực hiện vai trò điều tiết chính

trong nước phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế

1.3 Hoạt động huy động vốn của NHTM1.3.1 Đặc trưng của hoạt động huy động vốn của NHTM

Tổng nguồn vốn của ngân hàng bao gồm: Vốn chủ sở hữu và vốn huy độngtừ các nguồn khác nhau Trong đó, vốn chủ sỡ hữu chiếm một phần nhở còn lạinguồn vốn đi vay từ các đối tượng khác nhau chiếm một tỷ trọng ở mức 70- 80%.Đây là nguồn vốn chủ yếu đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng và mang lạithu nhập chủ yếu của Ngân hàng, bản chất của vốn huy động là tài sản thuộc cácchủ sở hữu khác nhau, không thuộc quyền sở hữu của ngân hàng nhưng Ngân hàngđược quyền sử dụng trong thời gian huy động vốn Ngân hàng phải hoàn trả cả gốc

và lãi khi đến kỳ hạn đối với tiền gửi có kỳ hạn hoặc khi khách có nhu cầu rút tiền

gửi không kỳ hạn.

Cùng với sử dụng vốn, huy động vốn là một trong hai nghiệp vụ quan trọng

nhất của NHTM, huy động vốn giúp ngân hàng huy động được nguồn vốn từ tôchức, cá nhân và thành phần khác trong nền kinh tế nhằm đảm bảo cho hoạt động

kinh doanh của mình được diễn ra thường xuyên và liên tục.

1.3.2 Tam quan trọng của nguồn vốn huy động đối với hệ thong NHTM

Cũng như các ngành nghề kinh doanh khác, để cho hoạt động kinh doanh

diễn ra thường xuyên và liên tục thì cần phải có tư liệu sản xuất Ngân hàng thươngmại là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ trong đó tiền là nguyên liệu chính trong sựtao ra sản phẩm ngân hàng, là một thứ nguyên liệu độc tôn khong thể thiếu Hoạtđộng tìm kiếm tư liệu sản xuất của Ngân hàng là hoạt động huy động vốn Vì vậy

hoạt động của Ngân hàng phục thuộc rất vào tình hình huy động vốn của chính

Ngân hàng đó.

Trang 6

Thứ nhất: Nguồn vốn huy động có ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô của các Ngânhàng

Nguồn vốn khả dụng của Ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến việc mở

rộng hay thu hẹp tín dụng So với các ngân hàng nhỏ thì các ngân hàng lớn có các

khoản mục về đầu tư cho vay đa dạng hơn, phạm vi và khối lượng tín dụng cũng

lớn hơn, trong khi đó các Ngân hàng nhỏ có giới hạn phạm vi hoạt động chủ yếu

trong một khu vực nhỏ hay một quốc gia nhỏ Nếu khả năng vốn của Ngân hàng lớn

thì Ngân hàng có thể mở rộng quy mô (về quy mô tín dụng, thời gian tín dụng ) và

sẵn sang đáp ứng nhu cầu của khách hàng về các dịch vụ của Ngân hàng

Thứ hai: Nguồn vốn huy động giúp Ngân hàng chủ động trong kinh doanh

Một ngân hàng không thé chỉ hoạt động với nguồn vốn tự có và vốn đi vay vìnguồn vốn tự có của Ngân hàng chiếm tỷ lệ nhỏ trong cơ cau tong nguồn vốn, cònvốn đi vay thì Ngân hàng phụ thuộc vào đối tượng cho vay, thời gian cho vay, sốlượng và các chi phí khác do đó Ngân hàng có thể bỏ lỡ nhiều cơ hội kinh doanh.Ngược lại nếu Ngân hàng có lượng vốn lớn sẽ hoàn toàn chủ động trong hoạt động

của mình, nguồn vốn lớn làm tăng khả năng hoạt động kinh doanh của Ngân hangnhư chủ động đa dạng hóa hình thức và phương thức hoạt động nhăm phân tán rủiro và tăng lợi nhuận, phục vụ cho mục tiêu cuối cùng của ngân hàng là an toàn và

thanh toán cho khách hàng Khả năng thanh toán của Ngân hàng cao chỉ khi Ngân

hàng có nguồn vốn khả dụng lớn Mặt khác uy tín của Ngân hàng được thể hiện ở

khả năng cho vay và đầu tư của ngân hàng, Ngân hàng chỉ có thé cho vay những dự

án lớn, thời hạn dài nếu như Ngân hàng nguồn vốn lớn và ôn định- Điều này phụthuộc và khả năng huy động vốn của Ngân hàng

Thứ tư: Vốn huy động quyết định khả năng cạnh tranh của Ngân hàng

Dé có thé chiến thang trong cạnh tranh thì ngoài việc có chiến lược cạnh

tranh phù hợp thì yếu tố khả năng tài chính luôn giữ vai trò quyết định Nếu Ngân

Trang 7

hàng có nguồn vốn khả dụng lớn thì có thê chủ động mở rộng quan hệ tín dụng vớicác thành phần kinh tế cả về quy mô, khối lượng tín dụng, chủ động về thời gian vàthời hạn cho vay thậm trí trong cả điều chỉnh lãi suất cho vay để thu hút kháchhàng Ngoài ra Ngân hàng còn có thé mở ra nhiều loại hình dịch vụ mới tham ra vào

các hoạt động khác như liên doanh liên kết, đầu tư vào thị trường vốn, thị trườngtiền tệ, thị trường chứng khoán Bằng chính những hoạt động này sẽ góp phầngiảm bớt rủi ro, thu hút khách hàng,mở rộng thị phần, nâng cao khả năng cạnh tranh

cho Ngân hàng từ đó nâng cao khả năng hoạt động hiệu quả.

1.3.3.Nguyên tắc và mục đích trong hoạt động huy động vẫn của NHTM1.3.3.1 Nguyên tắc huy động vốn:

Nguyên tắc thứ nhất: việc huy động vốn phải dựa trên cơ sở nhu cầu chovay, Ngân hàng phải tính tóan nhu cầu cho vay để xác định số vốn cần huy động.Phải đảm bảo cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn về quy mô, thời hạn cho

vay đê nâng cao hiệu quả sử dụng vôn của ngân hàng.

Nguyên tắc thứ hai: Ngân hàng nhận tiền gửi của khách hàng (bao gồmdoanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, cơ quan đoàn thê nhà nước, các tầnglớp dân cư) phải có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ, đúng hạn cả vốn lẫn lãi theo thỏa

thuận trước giữa ngân hàng và khách hàng.

Nguyên tắc thứ ba: Ngân hàng không được phát hành trái phiếu mà việcphát hành trái phiếu đó tạo cho các chủ sở hữu dành được quyền quản lý trực tiêphay gián tiếp đối với ngân hàng

1.3.3.2 Mục dich của việc huy động vốn của NHTM

Mục tiêu trong công tác huy động vốn là cơ sở cho việc đề ra kế hoạch vàchiến lược về nguồn vốn của ngận hàng Nguồn vốn của Ngân hàng khá đa dạng,

bao gồm nhiều thành phần một số thành phần không ổn định nhưng có khả nănggiao dich cao và lãi suất thấp, bên cạnh đó lại có các thành phần 6n định nhưng lãi

suất lại cao Do đó chi phí vốn, cơ cau vốn, thời hạn của nguồn vốn là yếu tố quan

trong đánh giá chất lượng của nguồn vốn và là mục tiêu của các ngân hàng đềuhướng tới Đây là yếu tố để thực hiện mục tiêu vừa an toàn vừa đem lại lợi nhuận

cao cho ngân hàng Một là: Tìm kiêm nguôn vôn rẻ

Trang 8

Quản lý chi phí trả lãi là hoạt động thường xuyên liên tục và rất quan trọngđối với các Ngân hang, với mỗi sự thay đổi về lãi suất hay cơ cấu nguồn vốn đềucó thé làm thay đổi chi phí trả lãi, từ đó ảnh hưởng đến thu nhập của Ngân hàng.Việc tinh chi phí của từng nguồn vốn cụ thé cho phép các nhà quản lý xác địnhnguồn vốn nào rẻ hơn, có nên thay đổi lãi suất hay không, thu nhập từ tài sản tăngthêm có đủ bù dap chi phí của nguồn vốn tăng thêm hay không

Hai là: Tạo ra nguồn vốn ôn định và cơ cấu phù hợp

Một Ngân hàng có chât lượng huy động vôn cao sẽ có nguôn vôn đôi dào và cơ câu von cân đôi, tránh cho Ngân hàng rơi vao tinh trạng căng thăng về tai chính

trong điều kiện môi trường kinh doanh thường xuyên thay đồi

Trong quá trình hoạt động của mình Ngân hàng phải dự đoán xu hướng biến

đổi cơ cấu nguồn vốn huy động Yếu tố này cũng rất quan trọng trong việc xâydựng kế hoạch sử dụng vốn của Ngân hàng Mỗi loại nguồn vốn có điểm mạnh,

điểm yếu riêng biệt trong việc huy động và khai thác Sự biến động về cơ cấu vốnsẽ kéo theo sự biến đôi trong cơ cầu cho vay, đầu tư, bảo lãnh và kéo theo sự thayđôi lợi nhuận, rủi ro trong hoạt động Ngân hàng Sự biến đổi cơ cấu vốn huy độngphụ thuộc một phần vào kế hoạch điều chỉnh của Ngân hang và những nhân tô bênngoài Ngân hàng đòi hỏi Ngân hàng phải thường xuyên nghiên cứu và tiếp cận thị

trường.Ba là: Xây dựng qui mô và sự tăng trưởng nguồn vốn 6n định

Quy mô vốn huy động có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động của Ngânhàng Ngân hàng muốn mở rộng hoạt động cần có quy mô vốn tương đối lớn, trong

đó vốn huy động là một bộ phận quan trọng

Khi nguồn vốn huy động được nhiều sẽ giúp cho ngân hàng đầu tư mở rộnghoạt động tín dụng, các loại hình dịch vụ mới hạn chế được rủi ro,tăng khả năngcạnh tranh, mở rộng Qua việc sử dụng vốn huy động cho hoạt động kinh doanh củamình ngân hàng xây dựng được quy mô, cơ cấu, tốc động tăng trưởng trong nguồn

vôn của mình một cách ôn định và hiệu quả.

Bon là: Điêu hành tot nguôn von phục vụ kinh doanh.

Trong hoạt động Ngân hàng thường xuyên xảy ra tình trạng không cân đối vềvốn giữa các chỉ nhánh trong cùng hệ thống, giữa các Ngân hàng Nếu có công tác

Trang 9

kinh doanh.

1.3.4 Những hình thức huy động vốn của NHTM

Ngân hàng tập trung huy động các nguồn vốn trong nền kinh tế quốc dânbang các phương pháp khác nhau dé phục vụ cho hoạt động kinh doanh của minhvừa đảm bảo an toàn lại đem lại lợi nhuận cao Dưới đây là một số hình thức huyđộng vốn của Ngân hàng

1.3.4.1 Huy động vốn theo thời gian

Đây là hình thức huy đông vốn có ý nghĩa rất quan trọng với Ngân hàng vìnó liên quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của nguồn vốn cũngnhư thời gian hoàn trả khách hàng Theo hình thức huy động này ngân hàng có thé

chia ra nguồn vốn huy động sau: ngắn hạn, dài hạn, trung hạn

Một là: Huy động vốn ngắn hạn:

Nguồn vốn huy động ngắn han là nguồn vốn có thời hạn huy động dưới 12tháng Đây là hình thức chủ yếu của ngân hàng thông qua việc phát hành các côngcụ ngắn hạn và nghiệp vụ nhận tiền gửi thanh tóan, tiền tiết kiệm của dân cư và cáctổ chức kinh tế xã hôi

Hai là: Huy động vốn trung hạn

Nguồn vốn huy động trung han là nguồn vốn có thời gian huy động từ mộtđến ba năm thông qua việc phát hành các công cụ nợ trên thị trường tai chính, nhậntiền gửi ( chủ yếu là tổ chức)

Ba là: Huy động vốn dài hạn

Huy động vốn dài hạn là nguồn vốn có thời gian huy động trên ba năm, việc

huy động nguồn vốn này thông qua phát hành các công nợ, tiền gửi đối tượng huyđộng của nguồn vốn này là các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế- xã hội, tổ chức tín

dụng.

Trang 10

1.3.4.2 Theo phương thức huy động

Phương thức huy động vốn này bao gồm: huy động từ tiền gửi, huy động từviệc phát hành công nợ và huy động vốn từ nghiệp vụ đi vay

Một là: Nhận tiền gửi

Tiền gửi là số tiền mà các tổ chức, cá nhân nhận gửi tại các tổ chức tín dụnghoặc các tô chức khác Nguồn tiền gửi là giá trị tiền tệ mà các NHTM huy động từcác tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội thông qua nghiệp vụ gửi tiền, thanhtoán, các nghiệp vụ kinh doanh khác và được sử dụng làm nguồn vốn kinh doanh

của ngân hàng.

Hai là: Nguồn vốn từ phát hành công nợ

Nguồn vốn này được huy động bằng cách ngân hàng phát hành các giấy công

nợ như trái phiếu, kỳ phiéu nham huy động vốn trong nên kinh tế Bằng nhữngcông cụ này ngân hàng có thé huy động được một lượng vốn lớn, nhanh chong đápứng nhu cầu vốn của ngân hàng Lãi suất ngân hàng phải trả cho khoản này thường

cao hơn lãi suất tiền gửi nhưng đây là nguồn vốn có tính ổn định do người nắm giữgiấy tờ có giá không được rút trước thời hạn nhưng có thé mang bán, cần có trên thị

trường Khi thực hiện huy động vốn dưới hình thức này, các ngân hàng phải căn cứ

vào đầu ra để quyết định về khối lượng huy động vốn, mức lãi suất, thời gian đáohạn

Ba là: Đi vay

Trong lúc cần vốn Ngân hàng có thê tiến hành vay vốn từ NHTW hoặc các

tổ chức tín dụng khác NHTM thường vay tiền của các NHTW trong các trường

hợp thiếu vốn tạm thời, ngân hàng không đáp ứng được nhu cầu chỉ trả trong thờigian ngắn như thiếu hụt dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán thông qua các hình

thức chủ yếu là tái chiết khấu (tái cấp vốn)

1.3.4.3 Nguồn vốn huy động theo đối tượng

Nguồn vốn huy động ngày bao gồm: huy động vốn từ dân cư, huy động vốntừ t6 chức kinh tế và tô chức xã hội, huy động vốn từ ngân hang và các tổ chức tin

dụng khác

Thứ nhất: Huy động vốn từ dân cư:

Trang 11

Chuyên đề tốt nghiệp HH

Dân cư luôn là đối tượng có nguồn tiền dư thừa, các khoản tiền tiết kiệm

trong thời gian nhất định Họ luôn muốn bảo toàn và thu được một phần lợi nhuậnnào đó trên số tiền tiết kiệm của mình Nắm được nhu cầu đó các NHTM luôn tìmcách dé huy động nguồn vốn này, khi đời sống dân cư được nâng cao thì trong dancư luôn có khoản tiền nhàn dỗi Đối tượng này thường đầu tư mua ngoại tệ mạnh,vàng bạc, bất động sản, cô phiếu, trái phiếu để sinh lời nhưng các khoản đầu tưnay CÓ TỦI ro rất lớn Do vậy vừa để an toàn và thu được lợi tức nhất định, họthường lựa chọn hình thức gửi tiền vào ngân hàng, tùy thuộc vào nhu cầu khác nhau

của khách hàng mà họ lựa chọn những loại kỳ hạn khác nhau.Thứ hai: Huy động vốn từ các tô chức kinh tế - xã hội

Các tổ chức kinh tế xã hội là đối tượng có một phần tiền lớn thu được từ các

hoạt động sản xuất kinh doanh nhưng chưa cần đến mà kỳ kinh doanh của mỗidoanh nghiệp là khác nhau, thêm vào đó các doanh nghiệp luôn muốn tiết kiệm thời

gian và chi phí trong việc thanh toán nên thường hay gửi tiền trong các tài khỏancủa ngân hàng và sử dụng các dụng vụ thanh tóan của ngân hàng Nguồn vốn huy

động từ các tô chức kinh tế - xã hội luôn được đánh giá là nguồn vốn chiếm tỷ trọng

lớn trong tổng nguồn vốn.Thứ ba: Huy động vốn từ các ngân hàng và tô chức tín dụng

Trong điều kiện kinh tế phát triển như hiện nay các ngân hàng thường có tài

khoản tại các ngân hàng khác dé thuận tiện cho việc thanh toán, hơn nữa khi xuất

hiện thiếu hụt trong dự trữ hay khả năng thanh toán gặp vấn đề thì các ngân hàng cóthể vay của các NHTM và các tô chức tài chính tín dụng khác qua thị trường tiền tệliên ngân hàng đặc biệt là NHTW Nguồn vốn này thường có lãi suất cao do tínhchất nóng của nó và thường nam trong giới hạn kiểm soát của nha nước

1.3.4.4 Huy động vốn theo loại tiễn

Ngân hàng có thể huy động vốn theo loại hình tiền tệ: nội tệ (đồng tiền quốc

gia đó) và ngoại tệ (đồng tiền của các nước khác nhau như USD, GBP, ) Ở từng

quốc gia khác nhau thì có quy định riêng về huy động ngoại tệ và việc huy động cònphụ thuộc vào trị giá giữa các đồng tiền, tình hình kinh tế của các thời kỳ Mức phí

huy động sẽ được xem xét dựa trên biến động của tỷ giá

Trang 12

CHƯƠNG II

HỆ THÓNG CHỈ TIỂU VÀ PHƯƠNG PHÁP THÓNG KÊ PHAN TÍCH HOAT DONG HUY ĐỘNG VON TẠI NGAN

HANG THUONG MAI

2.1 Sự cần thiết của phân tích thống kê hoạt động huy động vốn trong NHTM

Huy động vốn là một trong những hoạt động quan trọng nhất của các ngân

hàng thương mại, hoạt động này tuy không trực tiếp mang lại lợi nhuận nhưng nó làyếu tố quyết định dé đem lại lợi nhuận cho các ngân hang Nó là bước đầu tiên

trong hoạt động tín dụng của tất cả các ngân hàng mà hoạt động tín dụng đem lại lợinhuận lớn nhất cho các ngân hang,viéc phân tích hoạt động huy động vốn tại cácNHTM bằng phương pháp thống kê là hết sức quan trọng và cần thiết Việc đó

nhăm thây rõ được mục tiêu, kê hoạch,chiên lược vê các nguôn vôn:

- Thay được thực trạng hoạt động huy động vốn của các ngân hàng và

những nhân tốt ảnh hưởng đến tình hình huy động vốn

- Thay được cơ cấu nguồn vốn huy động

- Tao nguồn vốn ổn định và cơ cấu phù hợp.- _ Xây dựng quy mô và sự tăng trưởng của nguồn vốn ồn định.- _ Điều hành nguồn vốn phục vụ cho trong kinh doanh

Khi thực hiện tốt các công việc này thì hoạt động huy động vốn trong cácNHTM sẽ được đây mạnh và phát triển

2.2 Nguyên tắc xây hệ thống chỉ tiêu thống kê hoạt động vốn của NHTM

- Đảm bảo tính hướng đích: Tức là hệ thống chỉ tiêu thống kê phải phù hợp

với mực đích nghiên cứu và phải đảm bảo đạt được mục đích nghiên cứu một cách

hiệu quả nhất Ví dụ trong hoạt động huy động vốn khi xây dựng tổng nguồn vốnhuy động theo loại tiền và cơ cầu tong nguồn vốn thao loại tiền dé có thé biết được

khả năng huy động vốn của từng loại tiền nảo trong ngân hàng là bao nhiêu rồi từ

đó đưa các phương thức huy động vốn cho từng loại tiền làm sao cho hiệu quả nhất

Trang 13

- Đảm bảo tính hiệu quả: Tức là hệ thống chỉ tiêu được xây dựng phảinhằm thu nhập được thông tin đầy đủ, phục vụ cho việc áp dụng các phương phápthống kê để phân tích và dự đoán Không nên đưa vào hệ thống các chỉ tiêu thừahoặc chưa thực sự cần thiết cho công tác quản lý Ví dụ: trong hoạt động tín dụngngân hang bao gồm: tổng nguồn von huy động.cơ cấu tong nguồn vốn, tông dư nợ,cơcầu tổng dư nợ, nợ quá hạn các chỉ tiêu này đều nhằm mục đích thu thập đầy đủ nhấtcác thông tin về tín dụng dé phuc vu cho viéc phan tich bién động, xu hướng biến động,

môi quan hệ tương quan giữa các chỉ tiêu, dự đoán cho năm tiép theo

-Đảm bảo tính thống nhất: Tức là thống nhất chỉ tiêu phải có khả năng nêu

được mối quan hệ giữa các bộ phận, các mặt, giữa hiện tượng nghiên cứu với hiện

tượng có liên quan trong phạm vi nghiên cứu Trong hệ thống chỉ tiêu phải có cácchỉ tiêu mang tính chất chung, các chỉ tiêu mang tính chất bộ phận và các chỉ tiêunhân tố nhằm phản ánh đầy đủ hiện tượng nghiên cứu Đồng thời hệ thống chỉ tiêuphải đảm bảo thống nhất nội dung, phương pháp và các phạm vi tính toán của các

chỉ tiêu cùng loại Ví dụ: trong tổng vốn huy động là chỉ tiêu mang tính chất chungvà cơ cau tong nguồn vốn huy động theo các đối tượng như loại tiền, đối tượng huy

động, ky hạn là các chỉ tiêu bộ phận nhằm phản ánh day đủ hơn nguồn gốc của tổng

nguôn vôn huy động.

-Đảm bảo tinh khả thi: Tức là khi xây dung hệ thống chỉ tiêu thống kê phải

căn cứ vào khả năng nhân lực,vật lực cho phép.

-Dam bảo tính thích nghi:khi đưa hệ thống chỉ tiêu thống phải phù hợp với

không gian cũng như thời gian của vấn đề nghiên cứu Cần loại bỏ những chỉ tiêukhông còn phù hợp nữa và thêm vào đó những chỉ tiêu cần thiết Ví dụ: khi nghiêncứu hoạt động huy động vốn của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam giai đoạn 2003-

2006 thì chỉ tiêu đưa ra phải phù hợp với tình hình phát triển của ngân hàng.2.3 Hệ thống chỉ tiêu thống kê hoạt động huy động vốn của NHTM

2.3.1 Quy mô nguồn von huy động:

Quy mô tổng nguồn vốn huy động là toàn bộ số tiền mà Ngân hàng huyđộng được thông qua việc nhận tiền gửi của các tô chức kinh tế, cá nhân trong xã

hội thông qua việc: phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, giấy tờ có giá hoặc vayvốn của các tô chức tín dụng trong kỳ kinh doanh thường là một năm

Trang 14

Via =>,

Trong dé: V,„„: tong nguồn vốn huy động

V,: nguồn vốn huy động iÝ nghĩa: - Quy mô tông nguồn vốn huy động phản ánh tổng số tiền nhàn rỗi mà

ngân hàng huy động được trong nền kinh tế

- Quy mô tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng còn cho biết khả

năng cung cấp vốn cho nền kinh tế thúc đây tăng trưởng kinh tế và

mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.

- Quy mô tông nguồn vốn huy động cho biết uy tín của ngân hàng trênthị trường tài chính mặt khác nó cũng cho biết thị phần của ngân hàngtrong hệ thống ngân hàng

Quy mô tông nguồn vốn huy động là chỉ tiêu tuyệt đối- thời kỳ

2.3.2 Cơ cấu nguon vốn huy động

* Theo loại tiền huy động:

Cơ cấu vốn theo loại hình huy động cho biết tỷ trọng nguồn vốn nội tệ haynguôn vôn ngoại tệ trong tông nguôn vôn huy động của ngân hàng.

Vianer * Tổng vốn huy động bằng ngoại tệ

d" : tỷ trọng vốn huy động theo loại tiền i

VY": nguồn vốn huy động theo loại tiền i

Trang 15

Chuyên đề tốt nghiệp l5

Ý nghĩa: Cơ cau tổng nguồn vốn theo loại tiền huy động cho biết tỷ trong của

vốn huy động theo từng loại tiền chiếm bao nhiêu % hoặc bao nhiêu lần trong tổngvốn huy động của ngân hàng Qua đó ta có thể xác định được huy động vốn theo

loại tiền nào sẽ giúp ngân hàng hoạt động tốt nhất

Cơ cau tổng nguồn vốn huy động theo loạii tiền là chỉ tiêu tương đối- thời kỳ

* Theo hình thức huy động:

Ngân thương mại huy động vốn theo các hình thức khác nhau như:

tiên gửi, tiên vay, giây tờ có giá tri, vay nợ khác.

Via = Uv"

ht V

dé nâng cao thu hút vốn phù hợp với từng hình thức

Cơ cấu vốn huy động theo hình thức huy động là chỉ tiêu tương đối — thời kỳ* Theo thời gian huy động:

Huy động vốn theo thời gian luôn có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàngnó liên quan mật thiết đến khả năng hoạt động an toàn và khả năng sinh lời từ cáchoạt động này Vốn huy động theo thời gian được chia làm ba loại: ngăn hạn, trung

Trang 16

.

I Via

Don vi tính: lần hoặc %

Trong do: V„„„„: Von huy động ngắn han

V„„_„„ : Vốn huy động trung — dai hạn

V.“: Vốn huy động theo thời gian i

4# : Tỷ trong vốn huy động theo thời gian i

Ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng vốn huy động theo thời gian huy động

vốn chiếm bao nhiêu % hoặc bao nhiêu lần trong tổng nguồn vốn huy động của

ngân hàng Từ đó xác định được huy động vốn theo thời gian nào là hiệu quả nhất, vốn

huy động theo thời gian nao có hiệu quả kém từ đây ngân hang sẽ đưa ra các chính

sách phát triển cho phù hợp từng loại hình dé thu hút tối đa hóa nguồn vồn này

Cơ cau nguồn vốn huy động theo thời gian là chỉ tiêu tương đối - thời kỳ.* Vốn huy động theo đối tượng huy động:

Huy động vốn theo đối tượng là hình thức khá phổ biến trong nền kinh tế thịtrường hiện nay, theo cách huy động này ngân hàng có thé huy động vốn từ các tô

chức kinh tê xã hội và trong dân cư.

Via = Vja_ ¿cha sa + Via ¿

v“: Vốn huy động của đối tượng i

4“: Tỷ trọng vốn huy động theo đối tượng i

Trang 17

Ý nghĩa: Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng vốn huy động theo từng đối tượngvay chiếm bao nhiêu % hay bao nhiêu lần trong tổng vốn huy động từ ngân hàngxác định được những đối tượng nào chiếm ty trọng lớn trong tông vốn, tính ôn địnhcủa nó ra sao mặt khác ngân hang cũng biết duoc đối tượng nào có tỷ trọng kém từđó đưa ra các chính sách thu hút vốn từ đối tượng hơn nữa Qua việc nghiên cứu tỷtrọng vốn theo đối tượng huy động ngân hàng còn biết được xu hướng biến động

của từng đối tượng huy động từ đó đưa ra các biện pháp, chính sách phù hợp huyđộng tối đa vốn từ các đối tượng này

Cơ cau vốn huy động theo đối tượng là chỉ tiêu tương đối - thời kỳ.2.3.3 Lãi suất huy động von

Lãi suất huy động vốn là tỷ lệ phần trăm (%) giữa số tiền lãi ngân hàng phảitrả cho khách hàng trên tổng số tiền huy động trong khoảng thời gian

L

Tụ, =y *I00

hd

Don vi tinh: %

Trong dé: z„: Lãi suất huy động vốn

L : Tiền lãi phải tra cho khách hàng.V„„: Tổng nguồn vốn huy động

Ý nghĩa: Lãi suất huy động vốn là nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến quymô, cơ cấu, tính ồn định của nguồn vốn Sự thay đổi của lãi suất ảnh hưởng trựctiếp đến sự biến đổi của nguồn vốn huy động, từ đó ảnh hưởng đến việc sử dụngnguồn vốn và tác động đến lợi nhuận của ngân hàng Ngân hàng có các mức lãi suấtkhác nhau tùy theo thời gian, loại tiền, mục đích tiền gửi, theo mục đích hoạt động,theo rủi ro của ngân hàng, theo quy mô nhằm dé đáp ứng những nhu cầu khácnhau của khách hàng Lãi suất mà ngân hàng trả cho khách hàng tỷ lệ thuận với

nguồn vốn ngân hàng thu được, khi ngân hàng trả lãi suất cao cho khách hàng thìquy mô vốn huy động được lớn nhưng chỉ phí chỉ trả lại cao và ngược lại khi trả cho

khách hàng lãi suất thấp thì số vốn huy động được ít Vì vậy khi nghiên cứu chỉ tiêunày ngân hàng sẽ xem xét lãi suất chi trả cho khách hàng một cách phù hợp dé hai

bên cùng có lợi.

Trang 18

Lãi suất huy động vốn là chỉ tiêu tương đối cường độ- thời kỳ

2.3.4 Tổng tiền lãi phải trả

Tổng tiền lãi phải trả là tong số tiền mà ngân hàng phải trả cho khách hàng

gửi tiền trong một thời kỳ nhất định (thường là 1 năm)

TL=)°V, x1,

Trong đó: TL: Tổng tiền lãi phải trả khách hàng

V;: Vốn huy động theo kỳ hạn 1.r,: Lãi suất theo kỳ han i

Ý nghĩa: Tổng tiền lãi phải tra cho khách hàng cho biết dé huy động đượcmột khối lượng vốn trong một thời kỳ nào đó thì ngân hàng sẽ phải chỉ trả tổng sốtiền lãi cho khách hàng là bao nhiêu

Tổng tiền lãi phải trả cho khách hang là chi tiêu tuyệt đối — thời kỳ.

2.3.5 Chỉ phí huy động vốn

Chi phí huy động vốn là chi phi phát sinh trong quá trình huy động vốn củangân hàng trong một thời kỳ nhất định (thường là một năm) Chi phí huy độngvonbao gồm tiền lãi phải chi trả cho khách hang, chi phí dịch vụ, chi phí quảng

cáo

CP.=L+D,+K,

Trong đó: CP: Chi phí huy động năm i.

L,: Tiền lãi phải trả khách hàng năm i.

D,: Chi phí dịch vụ năm 1.

K,: Chi phí khác năm i.

Ý nghĩa: Chỉ tiêu này phản ánh quy mô chỉ phí phải cho hoạt động huy độngvốn, đồng thời chỉ tiêu này cũng phản ánh hiệu quả của việc huy động vốn là cơ sởcho ngân hàng xác định lãi suất huy động Nếu lãi suất huy động vốn quá cao sẽ làmcho chi phí huy động vốn cao và ngược lại Các ngân hàng cần phải có những chính

Trang 19

sách linh họat để điều chỉnh kịp thời các mức lãi suất huy động làm sao cho phùhợp với sự biến động của giá cả thị trường và làm thế nào huy động được nguồnvốn lớn trong nên kinh tế đồng thời chi phí huy động vốn thấp

Chi phí huy động vốn là chỉ tiêu tuyệt đối — thời kỳ

2.4 Các chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng ĐT&PT Việt Nam

2.4.1 Sứ dụng nguon vốn huy động khi cho vay

Sử dụng vốn huy động là tổng số tiền mà ngân hàng đã cho khách hàng vay(doanh số cho vay) trên tổng nguồn vốn huy động

Trongđó: H„u„: Sử dụng vốn huy động

DSCV: Doanh số cho vay.Via Nguồn vốn huy động

Ý nghĩa: Việc phân tích chỉ tiêu hiệu quả của sử dụng vốn phản ánh khi huy

động được một đồng thì ngân hàng sẽ cho vay bao nhiêu đồng

Sử dụng vốn huy động là chỉ tiêu tương đối — thời kỳ.2.4.2 Hiệu quả sử dụng của các nguồn vốn huy động

*Sử dụng nguồn vốn huy động theo thời gian:

Sử dụng nguồn vốn theo gian huy động bằng doanh số cho vay theo thờigian chia cho nguồn vốn huy động theo thời gian Có hai loại hiệu quả sử dụngnguồn vốn theo thời gian đó là hiệu quả sử dụng nguồn huy động ngắn hạn và hiệu

quả sử dụng của nguôn von huy động dai hạn.

Trang 20

Trongđó: H*: Sử dụng vốn huy động thời gian i

H*: Sử dụng vốn huy động thời gian i dạng nghịch

i

DSCV;* : doanh số cho vay theo thời gian iV," : Nguồn vốn huy động thời gian i

Ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng doanh số cho vay theo từng loại thời

gian chiếm bao nhiêu trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng

Sử dụng vốn huy động theo thời gian khi cho vay theo thời gian là chỉ tiêutương đối — thời kỳ

*Sir dụng vốn huy động khi cho vay theo loại doanh nghiệp

Theo loại doanh nghiệp vay cho vay ta chia ra là ba loại : doanh nghiệp quốcdoanh, doanh nghiệp ngoài quốc doanh

Trang 21

* Sử dung nguồn vốn huy động theo tiền tệ:

Theo loại tiền cho vay ta chia ra làm hai loại đó là: sử dụng nguồn vốn huy

động cho vay nội tệ và cho vay ngoại tệ.

DSCV”" : Doanh sé cho vay theo loại tiền i

H" — Sử dụng vốn cho vay theo loại tiền i.

H/“ Sử dụng vốn cho vay theo loại tiền dạng nghịch

V” Nguồn vốn huy động theo tiền tệ i.Ý nghia: Chỉ tiêu này cho biết khi huy động được một đồng vốn theo loạitiền ¡ thì ngân hàng cho vay bao nhiêu tiền theo loại tiền đó hay để tạo ra đồng tiềncho vay theo loại tiền I thì cần bỏ ra bao nhiêu nguồn vốn huy động theo tiền tệ i

Sử dụng vốn huy động theo tiền tệ là chỉ tiêu tương đối- thời kỳ.*Sử dụng vốn huy động khi cho vay theo ngành :

Bao gồm các ngành : công nghiệp, nông nghiệp, lâm nghiệp, dịch vụ xây dưng

DSCV,"* : Doanh số cho vay theo ngành i

Trang 22

V“ Nguồn vốn huy động ngành i.Ý nghĩa: Chỉ tiêu cho biết khi huy động được một đồng ở ngành ¡ thì ngân

hàng sẽ cho ngành 1 vay là bao nhiêu.

Sử dụng vốn huy động khi cho vay theo ngành là chỉ tiêu tương đối - thời

kỳ.

2.4.3 Hiệu quả lãi thu được của nguồn vốn huy động:

Hiệu quả lãi thu được khi cho vay được hình thành bằng quan hệ so sánh

giữa lãi thu được và lãi phải trả.

Trong đó: H,: _ Hiệu quả lãi thu được của nguồn vốn huy động.ra

H/ Hiệu quả lãi thu được của nguồn vốn huy động

dạng nghịch.

TL: Tiền lãi thu được

L Lãi phải trả,Ý nghĩa: chỉ tiêu này phản ánh quan hệ so sánh khi cho vay 1 đồng tiền của

nguồn vốn huy động thì thu được bao nhiêu đồng tiền lãi và để huy động 1 đồngvốn cần trả bao nhiêu đồng

Đây là chỉ tiêu tương đối — thời kỳ.2.4.4.Hiệu quả doanh thu nguồn vốn huy động tạo ra khi cho vay

Hiệu quả doanh thu của nguồn vốn huy đông tao ra khi cho vay là tổng số

tiền mà ngân hàng thu được khi sử dụng cho vay trong một kỳ

DT

H Lm Vv

hd

Trong đó: H„: Hiệu quả oanh thu của của vốn huy động,

Trang 23

DT Tổng doanh thu của ngân hang năm i.V„„: Tổng nguồn vốn huy động

Ý nghĩa: chỉ tiêu này cho biết số tiền mà ngân hàng thu được trong kỳ khi

khi cho vay một đồng vốn huy động

Đây là chỉ tiêu tương đối — thời kỳ.2.4.5 Hiệu quả lợi nhuận thu dwoc của nguồn von huy động tạ ra

Ý nghĩa: Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của một đồng vốn huyđộng mà ngân hàng huy động được

Hiệu quả lợi nhuận vốn huy động tạo ra khi cho vay là chỉ tiêu tương đối —

thời kỳ.

2.5 Phương pháp thống kê phân tích hoạt động huy động vốn của NHTM.2.5.1.Phuong pháp phân to

Phân tô thống kê là căn cứ vào một (hay một số) tiêu thức nào đó dé tiến

hành phân chia các đơn vị của hiện tượng nghiên cứu thành các tổ các tiêu tô có tính

chất khác nhau

Khi áp dụng phân tổ vào trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng ta có

thê chia ra làm các tô sau:

Theo tiêu thức hình thức huy động vốn ta chia thành các tổ sau: tiền gửi, tiền

vay, giây tờ có gia tri, von nợ khác.

Theo tiêu thức thời gian huy động vốn ta có thê chia ra làm ba tổ (bộ phận)sau: vốn huy động ngăn hạn, vốn huy động trung hạn, vốn huy động dài hạn

Trang 24

Phân tô thống kê nguồn vốn huy động trong ngân hàng đã giải quyết được

nhiêu nhiệm vụ quan trọng cụ thê như sau:

- Phan chia tong nguồn vốn thành các đối tượng, hình thức, loại hình, thời

gian huy động từ đó ngân hàng có thể nghiên cứu kỹ lưỡng, đưa ra cácchính sách phát triển hoạt động huy động vốn từ các đối tượng này

- Biểu hiện kết cấu trong những chỉ tiêu tong hợp của tổng nguồn vốn theo

loại tiền, đối tượng, thời gian, hình thức

- Biéu hiện môi quan hệ giữa các tiêu thức với nhau Vi dụ: lãi suât huy

động với quy mô vốn huy động, thời gian huy động với lãi suất 2.5.2 Phương pháp hoi quy và tương quan

Phương pháp hồi quy và tương quan là phương pháp thường được sử dụngtrong thống kê dé nghiên mối quan hệ giữa các hiện tượng

Áp dụng vào trong hoạt động huy động vốn chúng ta thường sử dụng phương

pháp hồi quy và tương quan dé phân tích mối liên hệ giữa tong nguồn vốn huy độngvới lãi suất huy động, thời gian huy động vốn và lãi suất huy động.Ví dụ: lãi suất

huy động vốn của ngân hàng Dau Tư và Phát Triển Việt Năm 9,8% Inăm thì sốvốn huy động được là 900 ty, hay lãi suất tiết kim USD theo thời gian như 2,9%

năm đối với kỳ hạn 3 tháng và 3,2% năm đối với kỳ hạn 6 tháng Từ việc nghiêncứu mối quan hệ này ngân hàng có những chính sách điều chỉnh lãi suất phù hợp dé

đạt được hiệu quả trong họat động huy động vốn cũng như trong kinh doanh

Nhiệm vụ của phân tích hồi quy và tương quan trong hoạt động huy động

vôn của ngân hàng đó là:

- Xác định được mô hình hồi quy phản ánh mối liên hệ tương quan Khi

xây dựng mô hình tổng nguồn vốn huy động chúng ta có thé căn cứ vào

Trang 25

một tiêu thức hoặc hai tiêu thức Ví dụ: mô hình tổng nguồn vốn huy

động phụ thuộc vào lãi suất,

- _ Đánh giá mức độ chặt chẽ của mối liên tương quan, việc đánh giá mức độ

chặt chẽ này thông qua việc tính toán hệ số tương quan, tỷ số tương quan,hệ số tương quan, hệ số tương quan riêng phần Dựa vào các kết quả tínhta đi kết luận mối quan hệ của lãi suất đến quy mô huy động vốn hay lãi

suất với thời gian huy động vốn.2.5.3 Phương pháp dãy số thời gian

Dãy số thời gian là dãy các số liệu thống kê của hiện tượng nghiên cứu đượcsắp xếp theo thứ tự thời gian Ví dụ: Tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng

DT&PT Việt Nam trong các năm 2003-2008.

Mọi sự vật hiện tương luôn luôn biến đồi qua thời gian, chúng ta muốn hiểumoi sự vật dé vận dụng phục vụ cho con ngtroi ta phải nghiên cứu các sự vật hiệntượng qua thời gian dé biết được quy luật, xu hướng phát triển của sự vật hiện tượngđó Phương pháp dãy số gian là phương pháp tập hợp sự biến động của hiện tượngqua thời gian, qua đó phân tích chúng biến động như thế nào để tìm rõ các nguyên

nhân ảnh hưởng tới sự biên động của hiện tượng.

Họat động huy động vốn của ngân hàng thương mại cũng luôn luôn biếnđộng không ngừng dé có thé làm rõ sự biến động đó chúng ta cần đi phân tích hoạt

động này trong một thời gian nhất định Ta sử dụng phương pháp dãy số thời gian

nghiên cứu hoạt động này sẽ biết được sự biến động của nguồn vốn các năm như

thế nào, qua đó đi sâu vào phân tích hoạt động huy động vốn làm rõ cái nào đượccái nào chưa được để kịp thời đưa ra các chính sách phù hợp thúc đây họat độngphát triển hơn nữa

Phương pháp dãy số thời gian được áp dụng để phân tích các chỉ tiêu của

hoạt động huy động vốn của ngân hàng, dé phân tích biến động của tong nguồn vốnhuy động của ngân hàng ĐT&PT Việt Nam chúng ta sử dụng các chỉ tiêu sau:

2.5.3.1 Mic độ bình quân qua thời gian

Chỉ tiêu này phản ánh mức độ đại diện cho các mức độ tuyệt đối của dãy sốthời gian Trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng thì tổng vốn huy động theothời gian là dãy số tuyệt đối thời kỳ vì kỳ huy động của nguồn vốn là một kỳ

Trang 26

Vids! Tổng vốn huy động năm 2.

Vy Tổng vốn huy động năm n

n: năm huy động.

2.5.3.2 Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt doi

Khi áp dụng chỉ tiêu này vào trong hoạt động huy động vốn ta nghiên cứu

mức độ biến động tuyệt đối của vốn huy động qua thời gian thông hai thời gian:

-Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối liên hoàn (hay từng kỳ):Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối liên hoàn phản ánh sự biến động vốn huyđộng của ngân hàng qua hai thời gian liền nhau và được tính bằng công thức sau

đây:

ở, =Via, ~Via,, ( với 1=2,3,4 ,n)

Trong đó: 6,: Lượng tăng (hoặc giảm) liên hoan.

Vy: Vốn huy động năm i

Vid, * Vốn huy động năm i-1

- Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối định gốc: phản ánh biến động về mức

tuyệt đối trong những khoảng thời gian dài Áp dụng đối với nguồn vốn huy động ta

có công thức sau:

A,=VW„,=W„, (với i=2,3, ,n)

Trang 27

Trong đó: A,: Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối định góc

Vy Vốn huy động năm i

Vy: Vốn huy động năm đầu

- Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối bình quân: phản ánh mực độ đại diện củacác lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối liên hoàn Áp dụng vào hoạt động huy động

vôn ta có công thức sau:

Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ và xu hướng biến động của hiện tượng nghiên

cứu (hoạt động huy động vốn) qua thời gian

-Tốc độ phát triển liên hoàn: phản ánh tốc độ và xu hường biến động của nguồn vốnhuy động ở những năm sau so với những năm trước và được tính bằng công thức

Via," Vốn huy động năm i

Vạy Vốn huy động năm i-1

-Tốc độ phát triển định gốc: phản ánh tốc độ và xu hướng biến động củanguồn vốn huy động ở thời gian dài và được tính bằng công thức sau:

Trang 28

2.5.3.4 Tốc độ tăng (hoặc giảm)

Chỉ tiêu này phản ánh qua thời gian của hiện tượng ( hoạt động huy động

vốn) đã tăng lên (hoặc giảm ) bao nhiêu lần hoặc bao nhiêu phần trăm

-Tốc độ tăng (hoặc giảm) liên hoàn: phản ánh tốc độ tăng hoặc giảm củanguồn vốn huy động ở thời gian i với thời gian i-1 và được tính theo công thức sau:

¬— s.

g, =O = “Hs = ¿ —1 (với I= 2,3, 0)

Via Vie,

Trong đó:

a,: Tốc độ tăng (hoặc giảm) năm i

6,: Lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối năm i.Vạy Vốn huy động năm i-1

-Tốc độ tăng (hoặc giảm) định gốc: phản ánh tốc độ tăng (hoặc giảm) vốnhuy động được ở thời gian ¡ so với nguồn vốn huy động ban đầu lấy làm gốc, nó

được tính bằng công thức sau:

a=r(%)—100 (nếu r biểu hiện bằng %)

Trang 29

2.5.3.5.Gia trị tuyệt đối 1% của toc độ tăng (hoặc giảm) liên hoàn

Chỉ tiêu này phản ánh cứ nguồn vốn huy động tăng 1% (hoặc giảm) liên hòanthì quy mô nguồn vốn là bao nhiêu Được tinh bang cách chia lượng tăng (hoặc giảm)

tuyệt đối liên hòan của vốn huy động cho tốc độ tăng (hoặc giảm) liên hoàn:

của quy mô nguồn vốn huy động qua thời gian

Ta có mô hình phân tích ảnh hưởng của lãi suất bình quân và quy mô vốn

huy động như sau:

TL =r„xV„„

Trong đó:

TL: Tiền lãi phải trả

mạ: — Lãi suất huy động bình quân

V„: Vốn huy động.2.5.5 Phương pháp dự đoán thống kê ngắn han

Dự đoán là việc xác định mức độ hoặc trạng thái của hiện tượng trong tương lai.

Dự đoán thống kê là xác định mức độ của hiện tượng trong tương lai bằng

cách sử dụng tài liệu thống kê và áp dụng các phương pháp phù hợp Dự đoán ngắnhạn là du đoán có tam dự đoán đưới 3 năm

Dự đoán thống kê được áp dụng vào trong hoạt động huy động vốn của ngân

Trang 30

- Dự đoán quy mô vốn huy động dựa vào tốc độ phát triển bình quân

Ta có tốc độ phát triển bình quân được tính như sau;

được ta đi dự đoán quy mô vốn huy động trong tương lai Vậy ta có mô hình sau đây:

W„ = F(t) (với t= 2,3, n).

Trang 31

CHUONG III

VAN DUNG MOT SO PHUONG PHAP THONG KE PHAN TICH

HOAT DONG HUY DONG VON CUA NGAN HANG DAU TU VA

PHAT TRIEN VIET NAM GIAI DOAN 2001-2008

La một bộ phan của hệ thống ngân hang DT&PT Việt Nam đã đóng gópkhông nhỏ vào sự phát triển kinh tế nước ta trong thời gian Với những chiến lượcphát triển đứng đắn, phù hợp với sự phát triển kinh tế đất nước ngân hàng DT&PTViệt Nam là một trong hai ngân hàng hoạt động hiệu quả nhất trong hệ thong nganhang điều đó được thé hiện qua kết quả kinh doanh không ngừng tăng qua các năm

Bằng những lỗ lực không biết mệt mỏi của mình, ngân hàng DT&PT Việt Nam đãđóng góp một phần không nhỏ vào sự nghiệp công nghiệp hóa hiện và phát triển đấtnước ngân hàng đã được nhà nước và chính phủ trao tặng nhiều danh hiệu cao quýtrong sự nghiệp phát triển đất nước Không chỉ có vậy ngân hàng DT&PT Việt Namluôn được khách hàng coi là một trong những lựa chọn hàng đầu trong việc gửi tiền

tiết kiệm, vay vốn của mọi tổ chức kinh tế-xã, dân cư trong và ngoài nước điềunày được thê hiện qua việc ngân hàng là một trong hai ngân hàng chiếm thị phần

lớn trong hệ thống ngân hàng Việt Nam qua nhiều năm.3.1 Phân tích hoạt động huy động vốn:

3.1.1 Phân tích bién động quy mô vốn huy động

Nguồn vốn huy động của ngân hàng DT&PT Việt Nam không ngừng tăng cảvề chất lượng lẫn số lượng qua các năm, nó đã góp phần giải quyết nhu cầu về vốn

trong nền kinh tế thúc day kinh tế nước nhà phát triển Quy mô vốn huy động giaiđoạn 2001- 2008 được thê hiện ở bảng số liệu sau đây:

Bang 1 Tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng DT&PT Việt Nam

(Nguồn: Báo cáo Tài chính )

Trang 32

Bang 2- Biến động của tổng nguồn von huy động bình quân của ngân hàng

DT&PT Việt Nam

(don vi : tỷ dong)

Chi tiêu mong etd cam) Tốc độ phát triển Tốc độ tang(giam)

Gna, Ana, tia, Tha, Ang Aya,

năm | (tyđồng) | (ty dong) (% (%) (%) (%)

2001 100 2002 7.063 7.063 118,09 118,09 | 18,09 18,09 2003 13.795 20.858 | 129,91 153,41 | 29,91 53,41 2004 7.352 28.210 | 112,27 172,24 | 12,27 72,24 2005 18.485 46.695 | 127,48 219,57 | 27,48 119,57 2006 20.749 67.444 | 124,20 272,70 ‘| 24,20 172,70 2007 31.737 99.181 | 129,80 353,97 |29,80 253,97

-2008 28.058 127.239 | 120,30 425,82 | 20,30 325,82

Binh 6,, =18.177 | thy =123(%) | jy =23

-| ay đồng) (%)

(Nguôn: Báo cáo Tài chính )

Trang 33

Qua bảng số liệu và kết quả tính toán ta thay rằng tong nguồn vốn huy độnggiai đoạn 2001- 2008 không ngừng tăng qua các năm: tổng nguồn vốn huy độngbình quân là 88.638,25 (tỷ đồng/năm); nguồn vốn huy động bình quân mỗi nămtăng 18.177 (tỷ đồng); tốc độ phát triển bình quân mỗi năm tăng 123%; tốc độ tăngbình quân mỗi năm 23% Tốc độ phát triển của vốn huy động của ngân hàng trongkhoảng 112,27% -129,80% từ đó tốc độ tăng qua các năm cũng đều, năm 2003 vànăm 2007 ngân hàng có tốc độ phát nguồn vốn huy động tương ứng là 29,91%;

29,80% cao nhất so với các năm cùng kỳ làm nguồn vốn tăng tương ứng là 13.795

tỷ đồng và 31.737 tỷ đồng, năm 2008 là một năm mà nền kinh tế nước ta bất ôn

nhưng ngân hàng vẫn thu hút được khối lượng vốn lớn tăng 20,30% so với năm

2007 Dé thu được kết quả như trên ngân hàng DT&PT Việt Nam đã thực hiện

nhiều chính sách thu hút vốn như đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, rút ngắn thờigian làm thủ tục So với các ngân hàng khác trong thời gian này thì quy mô vốnhuy động của ngân hàng tăng cao và là một trong hai ngân hàng có khối lượng vốn

huy động lớn nhất

3.1.2 Phân tích cơ cấu huy động vốn

3.1.2.1 Phân tích cơ cầu huy động vốn theo tiên tệ

Nguồn vốn huy động của ngân hàng theo loại tiền thì có nhiều loại như: Việtnam đồng, USD, EURO, GBP, yên Để cho rễ ràng phân chia và tính tóan ta quy

về hai loại đó là đồng nội tệ (vnd) và ngoại tệ (USD)

Ta có bảng số liệu cơ cấu tổng nguồn vốn huy động theo tiền tệ giai đoạn

2001-2008;

Trang 34

Bang 3 — cơ cau nguồn vốn huy động theo tiền tệ của ngân hàng DT&PT Việt Nam

(đơn vị : tỷ đồng)

Chỉ tiêu | Quy mô vốn huy động (tỷ đồng) | Cơ cấu vốn huy động (%)

Năm Nội tệ Ngoại tệ Nội tệ Ngoại tệ2001 30.968,24 8.083,76 79,3 20,7

2002 36.246,39 9.868,61 78,6 21,4 2003 46.729,8 13.180,2 78 22

2004 51.320,9 15.941,1 76,3 23,7

2005 67.225,65 18.521,35 78,4 21,6 2006 86.623,85 19.872,15 81,34 18,66 2007 115.424,56 22.808,44 83,5 16,5 2008 135.676,83 30.614,17 87,59 18,41

(Nguon: Báo cáo Tài chính )

Từ đây ta có biêu đô biên động cơ câu nguôn vôn huy động theo tiên tệ như sau

Biểu đồ 1- Cơ cau nguồn vốn huy đông theo tiền tệ của ngân hang Dau

Tư và Phát Triển Việt NamTính lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối; tốc độ phát triển; tốc độ tăng tương tự nhưtrên (quy mô vốn huy động) ta có bảng kết quả sau:

Trang 35

Bảng 4- Biến động của cơ cấu nguồn vốn huy động theo tiền tệ của ngân hàng DT&PT Việt Nam

(don vị : tỷ đẳng)

Chỉ Vốn huy động nội tệ Vốn huy động ngoại tệ

tiên x A„ (tỷ sua A„„ (ty

năm | om, (ỷ đồng đồng) ty, (9) | T y,(%) | a„(%) | Ay, (6) | ổ,„ (ty đồng đồng) 1 (YO) [Ty (%) | a„ (%6) | Ary, (6) 2001 - - - 100 - - - 100 - -

2002 | 5.278,15 527815 |11704 | 117,04 | 17,04 1704 | 1.784,85 1.784,85 | 122,08 122,08 | 22,08 22.08

2003 | 10.483,41 15.761,56 | 128,92 | 150,90 | 28,92 50,90 |3.311,59 5.096,44 | 133,56 163,05 | 33,56 63,05 2004 | 4.591,1 20.352,66 | 109,82 | 165,72 | 9,82 65/72 | 2.760,9 7.857,34 | 120,95 1972 | 20,95 97,2 2005 | 1.5904,75 36.257,41 | 131,0 217,08 | 31,0 117,08 | 2.580,25 10.437,59 | 116,19 229,12 | 16,19 129,12

2006 | 19.398,2 55.655,61 | 128,85 | 279,72 | 28,85 179,72 | 1.350,8 11.788,39 | 107,93 245,83 | 7,93 145,83 2007 | 28.800,71 84.456,32 | 133,25 | 372,72 | 33,25 272,72 | 2.936,29 14.724,68 | 114,76 282,15 | 14,76 182,15

2007 | 20.252,27 104.708.59 | 117,55 | 438,12 | 17,55 338,12 | 7.805,73 22.530,41 | 134,27 378,71 | 34,27 278,71

Binh | ổ„ =14.958,37 t„ =123,5 a, =23,5 ,„=3.218,63 ty =120,95 4„„„ =20,95

quan | (ý đồng) : (%) : (%) — | ry aang) (%) (%)

Lê Minh Tân Lớp: Thống kê kinh doanh 48

Trang 36

Nhận xét: Qua bảng chúng ta dé dang nhận thấy rằng cơ cấu vốn huy độngtheo loại tiền có xu hướng tăng qua các năm Giai đoạn 2001-2008 vốn huy độngtheo nội tệ có tốc độ phát triển bình quân một năm là 123,5% tương ứng tốc độ tăng(giảm) bình quân là 23,5% một năm, trong giai đoạn này chúng ta thấy rằng năm2007 có tốc độ tăng là 33,25% cao nhất so với các năm cùng kỳ làm cho vốn huyđộng bằng nội tệ tăng 28.800,71 tỷ đồng so với năm 2006 Vốn huy động theo nộitệ (vnd) tăng mạnh và chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu vốn huy động, ty trọng củavốn huy động nội tệ luôn chiếm từ 76% đến 84% trong tong vốn huy động, riêng

năm 2007 tỷ trọng vốn huy động nội tệ là 83,5% cao nhất so trong thời kỳ này tăng

33,25% so với năm 2006 đây cũng là năm mà tốc độ phát triển cũng như tốc độ tăng

của vôn huy động theo nội tệ là cao nhât.

Vốn huy động ngoại tệ của ngân hàng trong giai đoạn này cũng có xu hướngtăng: tốc độ phát triển bình quân là 120,95%, tốc độ tăng (giảm) bình quân là20,95% Ta thấy rằng vốn huy động ngoại tệ tuy chiếm tỷ trọng nhỏ (16,5% đến23,7%) trong tổng vốn huy động nhưng luôn có vai trò rất quan trọng cho hoạt độngkinh doanh của ngân hàng đồng thời giúp đóng góp một phan không nhỏ đối với

nhà nước trong việc đảm bảo sự ổn định của tỷ giá hồi đoái trong nền kinh tế Năm

2008 vốn huy động có tốc độ phát triển là 134,27% và tốc độ tăng (giảm) là 34,27%cao nhất so với các năm khác làm cho tỷ trọng của vốn huy động ngoại tệ cũng tăngtrong tong von huy động

3.1.2.2 Cơ cầu nguon vốn huy động theo thời gian

Từ sô liệu ta có nguôn vôn theo thời gian làm 2: vôn huy động ngăn hạn và

vốn huy động trung- dài hạn

Trang 37

2004 38.070,3 29.191,7 56,6 43,4

2005 44.588,44 41.158,56 52 48

2006 60.702,72 45.793,28 57 43

2007 77.686,95 60.546,05 56,2 43,8 2008 90.395,79 75.895,21 54,36 45.64

Từ đây ta có biêu đô thê hiện cơ câu vôn quan các năm theo thời gian như sau;

Biểu đồ 2- Cơ cầu vốn theo thời gian huy động theo thời gian huy động vốn của

ngân hàng DT&PT Việt Nam

Trang 38

năm ð„ (tỷ Ay, (ty tan Tn, An, Aun, ổ„ (tỷ vay, (tỷ ban, Tian, ai, Aun,

dong) dong (%) (%) (%) (%) dong dong (%) (%) (%) (%)

2001 100 100 2002 | 3.812,38 | 3.81238 | 116,49 | 116,49] 1649 | 16,49 | 3.250,62 | 325062 | 120,04 |120/04| 20,04 20,04 2003 | 7.816.664 | 11.629,02| 12902 | 15043 | 29,02 50,3 | 5978436 | 922896 | 13116 |15792| 31,16 57,92 2004 | 3.3225 |1495152| 109,56 |16467| 9,56 6467 | 4.0295 | 13.258,48| 116/01 | 183,21] 16,01 83,21 2005 | 6.518,14 | 21.469,66] 11712 | 192,87] 1712 | 92,87 | 11.966,86 | 15.225,34| 1410 | 258,32] 41,0 158,32 2006 | 1.611,28 | 37.583,94| 136,14 | 262,57| 36,14 | 162,57] 4.634,72 | 29.860,06| 111,26 | 287,41} 11/26 | 187,41 2007 | 16.984,23 | 54.568,17] 127,98 | 336,03] 27,98 | 236,03} 14.752,77 | 44.612,83| 13222 | 380,0 | 32,22 280,0 2008 | 12.708,84 | 67.277,01| 116,36 | 3910 | 16,36 | 291,0 | 15.349,16 | 59.961,99| 125,35 | 476,33] 25,35 | 376,33

-Binh | 6,,=9.611 t,=121,51 á„ =21,51 5, =8.566 tan, =124,98 Guin, =24,98

quân | (ty đồng) (%) (%) (tỷ đồng) | (%) - (%) l

(Nguân: Báo cáo Tài chính )

Lê Minh Tân Lop: Thông kê kinh doanh 48

Trang 39

Nhận xét: Qua bảng số liệu ta thay rang vốn huy động ngắn hạn và vốn huyđộng dai- trung hạn không có chêch lệch đáng ké trong tông vốn huy động điều nàycó ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đối vớimọi ngân hàng trong công tác huy động vốn của mình làm sao cho cân bằng vốnhuy động dài hạn và vốn huy động ngắn hạn mà tỷ trọng vốn huy động trung- dàihạn càng cao cảng tốt, nó tạo điều kiện cho hoạt động của ngân hàng an toàn ồnđịnh Vốn huy động trung -dài hạn có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với công táccho vay của ngân hàng nó sẽ làm nguồn vốn cho vay trung va dai hạn của ngânhàng giúp các doanh nghiệp tổ chức kinh tế đầu tư phát triển từ đó thúc day phát

triển kinh tế.

Từ bảng số liệu ta thấy rằng tốc độ phát triển bình quân và tốc độ tăng (giảm)bình quân của vốn huy động ngắn hạn không đồng đều có những năm tốc độ pháttriển rất cao, có những năm tốc độ tăng lại không cao cụ thể là: năm 2006 tốc độ

tăng bình quân là 36,14% một năm còn năm 2003 chỉ có 9,56% Sự biến động củavốn huy động ngắn hạn là do sự biến động của lãi suất huy động trong toàn bộ hệ

thống ngân hàng và sự điều chỉnh của lãi suất cơ bản của nhà nước đối với thìtrường tài chính Nhìn chung vốn huy động ngắn hạn trong thời gian này tăng khá

cao.

Vốn huy động huy động trung —dai han trong giai đoạn này có tốc độ phattriển bình quân là 124,98% một năm và tốc độ tăng bình quân là 24,98% Đây lànguồn vốn rất quan trong để ngân hàng trong việc sử dụng vốn một cách antoàn,hiệu quả và đem lại lợi nhuận cao, mặ khác nguồn vốn này còn giúp ngân

hàng có thể sử dụng cho vay trung và dài hạn giúp các doanh nghiệp đầu tư mở

rộng sản xuất kinh doanh thúc đây kinh tế phát triển Nguồn vốn huy động từ tô

chức kinh tế xã hội có tốc độ tăng không đồng đều năm 2004 tốc độ tăng là 41%

nhưng năm 2003 thì tốc độ tăng là 11,26% kém hơn rất nhiều so với năm 2004.Nhìn chung nguồn vốn huy động trong tổ chức kinh tế xã hội trong giai đoạn này cótốc độ tăng trung bình khá cao so với với các ngân hàng khác cùng thời gian, dé đạtđược những kết quả nói trên ngân hàng do ngân hàng DT&PT Việt Nam đã áp dụngnhững chính sách thu hút vốn phù hợp đặt lợi ích của khách hàng lên hàng đầu

Trang 40

3.1.2.3 Phân tích cơ cấu vốn huy động theo đối tượng huy động

Theo cơ cấu huy động vốn theo đối tượng huy động chia làm 3 bộ phận đó

là: vôn huy động trong dân cư, vôn huy động từ các tô chức kinh tê xã hội và vôn

huy động khác Do vốn huy động khác ít đề thuận tiện cho việc phân tích lên ta gộp

vao cùng với vôn huy động từ tô chức kinh tê- xã hội Vậy từ đây ta có sô liệu sau:

Bảng 7- Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng huy động

(don vị : tỷ đồng)

Chỉ tiêu | Quy mô vốn huy động(tỷ đồng) Cơ cau vốn huy động (%)

năm Dân cư Tổ chức kt-xh | Dân cư Tổ chức kt-xh

Từ sô liệu trên ta có biêu đô sau