Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu chung: Trong thời gian được tiếp xúc với thực tế tại Ngân hàng
VPBank, em đã đi sâu tìm hiểu để phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng mà ngân hàng đã đạt được để tìm hiểu một cách chính xác về tình hình cho vay trung và dài hạn, tình hình sử dụng vốn, khả năng thu nợ của Ngân hàng Từ đó, đưa ra những biện pháp khắc phục những hạn chế còn tồn đọng, định hướng kinh doanh trong những kỳ tiếp theo và phát huy các tiềm lực của Ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay trung và dài hạn.
Mục tiêu cụ thể: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm 2016 - 2018, sau đó đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng, tìm ra các tồn tại hiện có của Ngân hàng và đề ra giải pháp khắc phục cho những năm sau.
Phương pháp nghiên cứu
Thu thập số liệu từ các báo cáo tài chính, cụ thể là bảng Cân đối kế toán, bảng Báo các kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, Thuyết minh báo cáo tài chính,… các năm 2016, 2017 và 2018 do phòng Kinh doanh – Ngân hàng VPBank cung cấp.
Ngoài ra, đề tài còn được thực hiện dựa trên việc tổng hợp những kiến thức đã được học ở trường, trên sách báo, tạp chí kinh tế và nguồn Internet Bên cạnh đó, em đã kết hợp tiếp xúc, tham khảo ý kiến của các cô chú, anh chị trong các phòng ban củaNgân hàng VPBank.
Phương pháp phân tích số liệu
Áp dụng kết hợp nhiều phương pháp phân tích như: phương pháp so sánh, phân tích chi tiết, phân tích tỷ lệ… Trong đó, phương pháp được sử dụng chủ yếu là phương pháp so sánh và nghiên cứu mối quan hệ giữa các số liệu.
Phương pháp so sánh là phương pháp chủ yếu được sử dụng trong phân tích hoạt động kinh tế, phương pháp này đòi hỏi các chỉ tiêu phải đồng nhất về không gian và thời gian Nội dung thực hiện phân tích so sánh:
So sánh giữa số thực hiện kỳ này với số thực hiện kỳ trước để nhận thấy được xu hướng phát triển, đánh giá sự tăng trưởng hay sụt giảm trong hoạt động tín dụng.
So sánh theo chiều dọc để xem xét tỷ trọng của từng chỉ tiêu so với tổng thể, phân tích chiều ngang của nhiều kỳ để thấy được sự biến đổi về số lượng tương đối và tuyệt đối của một chỉ tiêu nào đó qua các niên độ kế toán liên tiếp.
Ngoài ra còn tham khảo từ các nguồn sách báo và internet… để thu thập một số thông tin liên quan đến vấn đề nghiên cứu.
Ý nghĩa
Hiệu quả hoạt động tín dụng ngày càng được xem xét là yếu tố sống còn, quyết định đến sự tồn tài và phát triển của mỗi ngân hàng thương mại, đặc biệt là trong giai đoạn cạnh tranh thị trường, các hiệp định mậu dịch thương mại tự do như TPP, FTA Việt Nam- EU,… đang đến rất gần.
Vì thế, việc xem xét, phân tích chất lượng hoạt động tín dụng để có những giải pháp thích hợp là hết sức cần thiết, vừa có ý nghĩa khoa học, vừa có ý nghĩa thực tiễn đối với hệ thống ngân hàng còn non nớt của Việt Nam.
GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NH TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VPBANK VÀ VPBANK CHI NHÁNH VŨNG TÀU
Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP VPBank
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) được thành lập ngày 12/8/1993 Sau gần 25 năm hoạt động, VPBank đã phát triển mạng lưới lên 219 điểm giao dịch với đội ngũ gần 24.000 cán bộ nhân viên Tính đến hết năm 2017, vốn điều lệ của VPBank đã tăng lên mức 15.706 tỷ đồng.
VPBank đang từng bước khẳng định uy tín của một ngân hàng năng động, có năng lực tài chính ổn định và có trách nhiệm với cộng đồng Năm 2017 đã khép lại hành trình 5 năm (2012-2017) của VPBank với những dấu ấn rực rỡ về quy mô và lợi nhuận, đưa VPBank trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam. Đặc biệt, năm 2017 là một cột mốc có tính lịch sử của ngân hàng khi gần 1,5 tỷ cổ phiếu chính thức được niêm yết trên sàn chứng khoán HOSE, thu hút sự quan tâm lớn của nhà đầu tư trong nước và quốc tế.
Sự tăng trưởng vượt bậc của VPBank thể hiện sinh động ở mức độ mở rộng mạng lưới các chi nhánh, điểm giao dịch trên toàn quốc cùng sự phát triển đa dạng của các kênh bán hàng và phân phối.
Bên cạnh đó, theo định hướng “Khách hàng là trọng tâm”, các điểm giao dịch đã được thay đổi hoàn toàn về diện mạo, mô hình và tiện nghi phục vụ Các sản phẩm, dịch vụ của VPBank luôn được cải tiến và kết hợp thêm nhiều tiện ích nhằm gia tăng quyền lợi cho khách hàng Tất cả đã góp phần làm hài lòng khách hàng hiện tại và thu hút thêm khách hàng mới, mở rộng tập khách hàng của VPBank cả về độ lớn và thời gian gắn bó với tốc độ nhanh chóng.
Ngân hàng luôn đi đầu thị trường trong việc ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến trong các sản phẩm, dịch vụ và hệ thống vận hành Cùng với việc xây dựng môi trường văn hóa doanh nghiệp vững mạnh, hiệu quả, các hệ thống quản trị nhân sự cốt lõi đã được xây dựng và triển khai thành công tại VPBank Bên cạnh đó, Ngân hàng đã từng bước phát triển một hệ thống quản trị rủi ro độc lập, tập trung và chuyên môn hóa, đáp ứng chuẩn mực quốc tế và gắn kết với chiến lược kinh doanh của Ngân hàng. Song song với việc thực thi những thông lệ quốc tế tốt nhất về quản trị doanh nghiệp, VPBank cũng không ngừng hoàn thiện cơ cấu tổ chức theo chính sách quản trị công ty rõ ràng và minh bạch.
Với những nỗ lực không ngừng, thương hiệu của VPBank đã trở nên ngày càng vững mạnh và được khẳng định qua nhiều giải thưởng uy tín Riêng trong năm 2017, VPBank đã liên tiếp nhận được 20 giải thưởng trong nước và quốc tế thể hiện sự ghi nhận của các tổ chức uy tín đối với kết quả tăng trưởng ấn tượng của VPBank về mặt giá trị thương hiệu.
VPBank được Brand Finance, công ty tư vấn định giá thương hiệu hàng đầu thế giới, xếp hạng là một trong bốn ngân hàng có giá trị thương hiệu cao nhất và là một trong 22 thương hiệu giá trị nhất Việt Nam năm 2017.
Vay vốn của Ngân hàng Nhà nước
Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính và các hình thức huy động vốn khác
Tổ chức và tham gia các hệ thống thanh toán
Góp vốn, mua cổ phần
Tham gia thị trường tiền tệ
Kinh doanh và cung ứng dịch vụ ngoại hối và sản phẩm phái sinh
Nghiệp vụ ủy thác và đại lý
Các hoạt động kinh doanh khác của VPBank
Giới thiệu thương hiệu Website: www.vpbank.com.vn
Lịch sử hình thành NHTM VPBank chi nhánh Vũng Tàu
Ngày 9/12/2010, VPBank đã khai trương Chi nhánh Vũng Tàu tại số 13, Khu nhà dịch vụ 15 tầng, trung tâm Thương mại, đường Nguyễn Thái Học, phường 7, thành phố Vũng Tàu, tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu.
Chi nhánh Vũng Tàu trở thành điểm giao dịch đầu tiên của VPBank tại Vũng Tàu và là điểm giao dịch thứ 145 của hệ thống VPBank trong cả nước.
Chi nhánh Vũng Tàu đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng về các sản phẩm,dịch vụ ngân hàng như huy động vốn, cho vay, dịch vụ bảo lãnh, tài trợ thương mại,thanh toán trong nước và quốc tế, dịch vụ thẻ nội địa và thẻ quốc tế, Tọa lạc tại khu trung tâm thương mại của thành phố, được trang bị cơ sở hạ tầng hiện đại, kết nối trực tuyến với tất cả các chi nhánh, phòng giao dịch trên toàn quốc của VPBank, cùng với đội ngũ cán bộ nhân viên được đào tạo chuyên nghiệp, VPBank Vũng Tàu sẵn sàng cung cấp các dịch vụ tài chính - ngân hàng đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức VPBank
Tổ chức bộ máy hoạt động
(Nguồn: Báo cáo thường niên của NH TMCP VPBank)
Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức của ngân hàng TMCP VPBank.
(Nguồn: Báo cáo nội bộ VPBank – CN Vũng Tàu)
Sơ đồ 3.2: Sơ đồ tổ chức chi nhánh Vũng Tàu
Tiếp thị và tìm kiếm khách hàng (cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế ) có nhu cầu: vay hoặc sử dụng các dịch vụ của ngân hàng (tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán và các tiện ích khác) Tiếp xúc khách hàng, căn cứ trên nhu cầu của khách hàng và khả năng cung ứng dịch vụ, tiện ích của ngân hàng hướng dẫn và tư vấn cho khách hàng hoàn tất các thủ tục cần thiết theo quy định của ngân hàng.
Thẩm định khách hàng có nhu cầu vay vốn về uy tín, năng lực kinh doanh, quy mô hoạt động, khả năng tài chính, tình hình kinh doanh, phương án (kế hoạch) kinh doanh, khả năng trả nợ gốc và lãi vay, tài sản đảm bảo nợ vay… Lập tờ trình thẩm định hoặc báo cáo thẩm định theo quy trình của ngân hàng và trình các cấp xét duyệt cho vay hoặc từ chối cho vay Lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp và các hồ sơ văn bản có liên quan.Theo dõi và lập hồ sơ giải ngân theo yêu cầu của khách hàng và các quy định về giải ngân của ngân hàng Kiểm tra sử dụng vốn vay theo quy định của ngân hàng và theo dõi việc trả nợ gốc và lãi vay theo hợp đồng Thực hiện việc chuyển nhóm nợ, xử lý thu hồi nợ trước hạn, khởi kiện để thu hồi nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ trong trường hợp khoản vay phát sinh nợ xấu, nợ khó đòi Thực hiện tất toán hợp đồng và giải chấp tài sản thế chấp, xoá đăng ký giao dịch đảm bảo khi khách hàng tất toán hợp đồng.
Tham gia góp ý xây dựng, hoàn thiện các quy trình, văn bản hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ tiền tệ, kho quỹ theo quy định của NHNN và của VPBank theo sự phân công của lãnh đạo Phòng Tham gia kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành chế độ nghiệp vụ về kho quỹ, vận chuyển và tiếp nhận tài sản/tiền tệ tại các đơn vị trên toàn hệ thống Hỗ trợ tất cả các đơn vị trên toàn hệ thống những nghiệp vụ liên quan đến ATKQ
Kiểm tra và phát hiện kịp thời các sự cố, các rủi ro tiềm ẩn, ảnh hưởng đến an toàn kho quỹ của đơn vị, đề xuất các biện pháp đảm bảo an toàn kho quỹ Phối hợp với các phòng nghiệp vụ có liên quan kiểm tra, tổng hợp các vụ thiếu, mất tiền, ngân phiếu, tài sản đảm bảo và các tài sản quý khác để xác định nguyên nhân, kiến nghị và đề xuất các biện pháp xử lý, phòng ngừa Tham gia thực hiện điều hòa vốn giữa các đơn vị theo phân công của Trưởng/Phó phòng
Cung cấp thông tin và hướng dẫn cho bộ phận kế toán giao dịch và quỹ tại các thời điểm giao dịch về đặc điểm nhận dạng các loại mẫu, tiền giả, tiền hết thời hạn lưu hành, không đủ tiêu chuẩn lưu thông Tổng hợp, phân tích số liệu liên quan đến tiền mặt tồn quỹ tại đơn vị để xây dựng hạn mức tồn quỹ phù hợp và hiệu quả cho đơn vị. Tham gia tập huấn kỹ thuật nghiệp vụ, quy trình liên quan đến tiền tệ, kho quỹ cho các CBNV tại các bộ phận liên quan Lập báo cáo kiểm tra, kiểm soát các hoạt động nghiệp vụ liên quan đến tiền tệ kho quỹ Thực hiện các công việc khác có liên quan theo yêu cầu của Trưởng/ Phó phòng.
Giao dịch viên (Front Office – thực hiện giao dịch trực tiếp với khách hàng): Mở tài khoản cá nhân, doanh nghiệp, hạch toán chuyển tiền cá nhân và doanh nghiệp, mở thẻ, sổ tiết kiệm, chi tiền kiều hối.
Giao dịch viên (Quản lý nợ) (Back Office – tổng hợp nghiệp vụ của các giao dịch viên, không liên quan trực tiếp đến khách hàng): Chấm chứng từ hằng ngày, nhắc nợ cho cán bộ tín dụng để thu nợ vay khách hàng, sắp xếp, tổng hợp hồ sơ, scan chữ ký giúp khách hàng có thề giao dịch ở các chi nhánh khác, quản lý thẻ cho khách hàng.
Kế toán ngân hàng phải ghi nhận, phản ảnh chính xác, đầy đủ, kịp thời mọi nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong ngân hàng về các hoạt động: Hoạt động nguồn vốn, sử dụng vốn và các dịch vụ ngân hàng khác theo đúng pháp lệnh kế toán thống kê của Nhà nước và các thể lệ chế độ kế toán ngân hàng quy định Trên cơ sở đó để bảo vệ an toàn tài sản của bản thân ngân hàng cũng như tài sản của toàn xã hội bảo quản tại ngân hàng Phải phân loại nghiệp vụ, tổng hợp số liệu theo đúng phương pháp kế toán và theo những chỉ tiêu nhất định nhằm cung cấp thông tin một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời nhất để phục vụ cho việc chỉ đạo, lãnh đạo hoạt động kinh doanh ngân hàng và thực thi các chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước
Phải giám sát quá trình sử dụng tài sản (vốn) nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng các loại tài sản thông qua kiểm soát trước (tiền kiểm) các nghiệp vụ bên nợ và nghiệp vụ bên có của bảng tổng kết tài sản ở từng đơn vị ngân hàng cũng như toàn hệ thống.
Từ đó góp phần tăng cường kỷ luật tài chính, củng cố chế độ hạch toán kế toán của ngân hàng cũng như của nền kinh tế Phải có trách nhiệm tổ chức tốt công tác kế toán nói chung và kế toán tài chính nói riêng ở từng đơn vị cũng như toàn hệ thống Đồng thời, kế toán ngân hàng phải tổ chức giao dịch, phục vụ khách hàng một cách khoa học, văn minh, lịch sự, giúp khách hàng nắm được những nội dung cơ bản của kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng nói chung và kỹ thuật nghiệp vụ kế toán nói riêng, góp phần thực hiện chiến lược khách hàng của ngân hàng.
Chịu trách nhiệm về các chi phí hành chính, sắp xếp nhân sự giữa các phòng ban Cung ứng, mua sắm các thiết bị văn phòng phẩm, tài sản tại phòng giao dịch.Thực hiện công tác lưu trữ hồ sơ, chứng từ, quản lý kho chứng từ Hỗ trợ thực hiện các chương trình, hội họp, hội nghị Kiểm tra, bảo trì, sửa chữa hệ thống điện, nước, điện thoại, máy phát điện cho đơn vị Thực hiện các công việc do lãnh đạo giao phó.
1.3.2 Kết quả kinh doanh trong 3 năm gần đây
NHTM là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng Nó cũng như các tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh khác, luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận Có thể nói rằng lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nó là hiệu số giữa tổng thu nhập và chi phí Để gia tăng lợi nhuận, Ngân hàng cần quản lý tốt các khoản mục tài sản có nhất là các khoản mục cho vay và đầu tư, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng, tiết kiệm chi phí Khi lợi nhuận tăng, Ngân hàng có điều kiện trích dự phòng rủi ro, mở rộng tín dụng, bổ sung nguồn vốn tự có Vì vậy, trong thời gian qua dưới sự lãnh đạo của Ban Tổng Giám Đốc và sự phấn đấu nhiệt tình của toàn thể cán bộ công nhân viên, NH TMCP VPBank đã đạt được những kết quả đáng kể.
Trong đó, công tác huy động vốn, dư nợ cho vay tăng trưởng tốt, nợ xấu được kiểm soát chặt chẽ, công tác thu hồi nợ được đặc biệt chú trọng, các tỷ lệ an toàn hoạt động được duy trì đúng quy định của NHNN.
Bảng 2.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của VPBank – CN Vũng Tàu từ năm 2016 – 2018 Đơn vị: Triệu đồng.
Tốc độ tăng trưởng so với 2016 (%)
Tốc độ tăng trưởng so với 2017 (%) Thu nhập 3.818.797 2.361.163 -13.21% 4.212.951 43.95%
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh – CN: Vũng Tàu)
Qua báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2016-2018, cho thấy hoạt động của Ngân hàng trong năm 2017 lợi nhuận sau thuế có chiều hướng giảm 38.24% so với năm 2018 Cụ thể: Thu nhập năm 2017 giảm 13.21% so với năm 2016, lợi nhuận thuần năm 2017 giảm 39.18% so với năm 2016 Lợi nhuận Ngân hàng bị giảm sút đáng kể là do ảnh hưởng của nền kinh tế 2017 gặp khó khăn cũng như lãi suất thị trường tăng và yếu tố nội bộ bên trong là sự thay đổi về ban lãnh đạo.
Năm 2018 cho thấy NH có sự phát triển về lợi nhuận trở lại, lợi nhuận sau thuế tăng 23.23% so với năm 2016 Cụ thể: Thu nhập năm 2018 tăng 43.95% so với năm
CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm về Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại đã hình thành, tồn tại và phát triển gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá Sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao của nó – kinh tế thị trường – thì ngân hàng thương mại cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được.
Luật các tổ chức tín dụng: NHTM là tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật.
Khái niệm về hoạt động tín dụng của NHTM
2.2.1 Khái niệm tín dụng của NHTM
TDNH là mối quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng với một bên là các chủ thể khác trong nền kinh tế, trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay, hay nói cách khác, ngân hàng là một trung gian tài chính luân chuyển vốn từ nơi tạm thừa vốn sang nơi thiếu Giá (lãi suất) của khoản vay do ngân hàng ấn định cho khách hàng vay là mức lợi tức mà khách hàng phải trả trong suốt khoản thời gian tồn tại của khoản vay.
Chủ thể tham gia trong quan hệ TDNH là ngân hàng, nhà nước, doanh nghiệp và hộ dân cư Đối tượng được sử dụng trong quan hệ tín dụng là tiền; do đó, nó không chịu sự giới hạn theo hàng hoá, vận động đa phương đa chiều Đây chính là ưu điểm nổi bật và là đặc điểm khác biệt giữa TDNH với các loại hình tín dụng khác.
2.2.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm, thường được sử dụng vào nghiệp vụ thanh toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của cá nhân.
Tín dụng trung hạn: Có thời hạn từ 1 đến 5 năm, được dùng để cho vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.
Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.
2.2.2.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng
Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được cấp phát để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế phục vụ trực tiếp cho sản xuất và lưu thông hàng hóa, tín dụng lưu động thường được sử dụng cho vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời.
Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng được cấp phát để hình thành tài sản cố định như đầu tư để mua sắm tài sản cố định như đổi mới, cải tiến kĩ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng công trình mới,… Loại tín dụng này thường là trung, dài hạn.
2.2.2.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: Là loại tín dụng cấp cho các doanh nghiệp để tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hóa.
Tín dụng tiêu dung: Là loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cửa, xe cộ và cả những nhu cầu bình thường hàng ngày khác như học tập, du lịch
Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng giữa các nhà sản xuất, kinh doanh được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa.
Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tỏ chức tín dụng khác với các nhà sản xuất, kinh doanh, các tầng ớp dân cư Trong tín dụng này thì ngân hàng đóng vai trò là một tổ chức trung gian, vừa là người đi vay, vừa là người cho vay.
Tín dụng nhà nước: Là quan hệ tín dụng giữa nhà nước với các tầng lớp dân cư hoặc các tổ chức kinh tế được thực hiện dưới hình thức chính phủ phát hành công trái để huy động vốn của dân cư và tổ chức khác trong xã hội.
2.2.2.5 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với Ngân hàng
Tín dụng không bảo đảm: Là loại tín dụng được cấp phát không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ 3 mà hoàn toàn dựa trên uy tín của khách hàng đối với ngân hàng.
Tín dụng có bảo đảm: Đây là hình thức cho vay rất phổ biến và đa dạng Là loại tín dụng được cấp trên cơ sở tài sản thế chấp, cầm cố như động sản, bất động sản hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba người thứ ba này có thể là ngân hàng, tổ chức kinh tế có uy tín được ngân hàng chấp nhận bảo lãnh.
2.2.3 Các phương thức tín dụng
Mỗi lần vay vốn, KH và NH thực hiện các thủ tục vay vốn, ký kết, giải ngân, thu nợ theo từng HĐTD.
Việc rút vốn vay có thể thực hiện một lần hay nhiều lần phù hợp với tiến độ sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng nhưng tổng số tiền của các lần rút vốn không được vượt quá số tiền cho vay ghi trong HĐTD.
Với phương thức vay này, mỗi lần vay KH phải cung ứng phương án kinh doanh cụ thể cũng như các hóa đơn, chứng từ, hợp đồng kinh tế cho NH xét duyệt cấp tín dụng.
Xác định thời hạn cho vay và kỳ hạn trả nợ: với phương thức cho vay từng lần thì thời hạn cho vay được xác định cho mỗi lần vay cụ thể và dựa trên các yếu tố như chu kỳ ngân quỹ, dự báo lưu chuyển tiền tệ Đối với việc định kỳ hạn trả nợ và số tiền trả trên mỗi kỳ hạn chủ yếu dựa vào lưu chuyển tiền tệ của chính phương án vay vốn.
Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng
Nhu cầu đầu tư của doanh nghiệp: Bất kỳ loại hàng hóa hay dịch vụ nào muốn tiêu thụ được thì cần phải có người mua Tín dụng ngân hàng cũng vậy, ngân hàng không thể cho vay nếu như không có người vay Xét trong phạm vi toàn bộ nền kinh tế thì nhu cầu vốn trung và dài hạn cho đầu tư phát triển luôn là cần thiết nhưng với từng NHTM thì không phải lúc nào cũng như vậy Do số lượng doanh nghiệp có quan hệ với ngân hàng là có hạn và có những lúc nhu cầu đầu tư của các doanh nghiệp này không cao, chẳng hạn trong giai đoạn hoạt động kinh doanh gặp khó khăn các doanh nghiệp thường có xu hướng thu hẹp sản xuất Trong trường hợp đó nhu cầu vốn trung và dài hạn của các doanh nghiệp sẽ không cao và do đó ngân hàng sẽ gặp khó khăn nếu muốn mở rộng tín dụng.
Khả năng của doanh nghiệp trong việc đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng của ngân hàng: Để đảm bảo an toàn, tránh rủi ro khi cho vay, các NHTM thường đặt ra những điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng nhằm phân loại, chọn ra những khách hàng có thể hay không thể cho vay Chỉ những khách hàng nào đáp ứng đầy đủ các yêu cầu của ngân hàng thì mới được xem xét cho vay
Những điều kiện tiêu chuẩn này có thể rất khác nhau tuỳ theo ngân hàng cụ thể, song nhìn chung các ngân hàng đều quan tâm tới một số vấn đề sau: tính hợp lý, hợp pháp của mục đích sử dụng vốn, năng lực tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tính khả thi của dự án, các biện pháp bảo đảm Rõ ràng khả năng của doanh nghiệp trong việc đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Bởi nếu đa số các khách hàng không thể đáp ứng được yêu cầu của ngân hàng, có thể do điều kiện đặt ra quá khắt khe, không thực tế hoặc do khả năng của các doanh nghiệp quá thấp, thì ngân hàng không thể mở rộng cho vay trong khi vẫn bảo đảm an toàn tín dụng.
Khả năng của doanh nghiệp trong việc quản lý và sử dụng khoản vay có hiệu quả: Khi cho vay thì ngân hàng trông đợi khoản trả nợ sẽ được lấy từ chính kết quả hoạt động của dự án chứ không phải bằng cách phát mại tài sản thế chấp, cầm cố. Điều này lại phụ thuộc vào hiệu quả quản lý và sử dụng vốn vay của doanh nghiệp.
Có nhiều yếu tố cần thiết để đảm bảo cho việc sử dụng vốn vay của doanh nghiệp đạt hiệu quả cao, trong đó có một số nhân tố giữ vai trò quyết định như vị thế, năng lực thị trường của doanh nghiệp, năng lực công nghệ, chất lượng đội ngũ nhân sự, trình độ quản lý của doanh nghiệp.
2.3.2 Nhân tố từ bên trong
Quy mô và cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn NHTM: Muốn cho vay được thì điều kiện trước tiên là ngân hàng phải có vốn Nhưng chỉ có vốn thôi thì chưa đủ, do yêu cầu phải đảm bảo khả năng thanh toán thường xuyên nên các khoản vay trung và dài hạn của ngân hàng cần phải được tài trợ chủ yếu bởi nguồn vốn trung và dài hạn, bao gồm nguồn vốn có thời hạn từ một năm trở lên và các nguồn vốn huy động có thời hạn dưới một năm nhưng có tính ổn định cao trong thời gian dài Nếu một ngân hàng có nguồn vốn dồi dào nhưng chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn, không ổn định thì không thể mở rộng cho vay trung và dài hạn được Các nguồn vốn mà một NHTM có thể sử dụng để cho vay trung và dài hạn có quy mô và cơ cấu khác nhau trong tổng nguồn vốn của ngân hàng Quy mô các nguồn vốn này là một trong những nhân tố quyết định quy mô cho vay trung và dài hạn của ngân hàng.
Năng lực của ngân hàng trong việc thẩm định các dự án: Một trong những tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng là vốn và lãi vay được hoàn trả đúng kỳ hạn Điều này sẽ không thể có được nếu như việc thực hiện dự án không đạt hiệu quả như mong muốn, hoặc doanh nghiệp không có thiện chí, cố tình lừa đảo Để hạn chế nguy cơ đó ngân hàng cần thực hiện tốt công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng Thông thường, công tác thẩm định khách hàng được tiến hành trước và chủ yếu tập trung vào xem xét các mặt: tư cách pháp lý, khả năng tài chính, khả năng quản lý điều hành sản xuất kinh doanh, năng lực sản xuất kinh doanh, mức độ tín nhiêm Nếu khách hàng đáp ứng đầy đủ các yêu cầu do ngân hàng đặt ra thì dự án đầu tư sẽ được tiếp tục xem xét để quyết định có cho vay hay không Vấn đề đặt ra ở đây là thủ tục và các điều kiện, tiêu chuẩn được sử dụng làm căn cứ để đánh giá khách hàng và dự án đầu tư có hợp lý hay không Nếu thủ tục rườm rà, các điều kiện, tiêu chuẩn đặt ra quá khắt khe, không phù hợp với thực tế thì sẽ có rất ít các doanh nghiệp bảo đảm thoả mãn được yêu cầu của ngân hàng Điều đó gây cản trở cho ngân hàng trong việc thu hút thêm khách hàng, mở rộng quan hệ tín dụng Ngược lại, nếu quy trình điều kiện đặt ra không chặt chẽ có thể sẽ khiến cho ngân hàng sai lầm trong việc ra quyết định cho vay, dẫn đến rủi ro tín dụng Chính vì vậy trong quá trình hoạt động các NHTM phải không ngừng cải tiến, hoàn thiện công tác thẩm định của mình.
Năng lực giám sát và xử lý các tình huống tín dụng của ngân hàng: Cho dù công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng được tiến hành tốt, giúp cho ngân hàng lựa chọn được những khách hàng tốt, những dự án khả thi có khả năng sinh lời cao song đó chưa phải là sự đảm bảo chắc chắn để có được chất lượng tín dụng cao,đặc biệt là với tín dụng trung và dài hạn Bởi lẽ hoạt động sản xuất kinh doanh trong thời gian dài luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn không thể lường trước được Bản thân dự án trong quá trình thực hiện cũng làm nảy sinh những tình huống ngoài dự kiến Chính vì vậy mà công tác giám sát và xử lý các tình huống tín dụng sau khi cho vay có ý nghĩa rất quan trọng Hoạt động giám sát chủ yếu tập trung vào các vấn đề như: sự tuân thủ đúng mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp; tình hình hoạt động thực tế của dự án, tiến độ trả nợ, quá trình sử dụng, bảo quản và biến động tài sản của doanh nghiệp; những vấn đề mới nảy sinh trong quá trình thực hiện dự án Thực hiện tốt công tác này sẽ giúp ngân hàng phát hiện và ngăn chặn kịp thời những biểu hiện tiêu cực như sử dụng vốn sai mục đích, âm mưu tẩu tán tài sản, lừa đảo ngân hàng. Đồng thời, qua việc luôn bám sát hoạt động của doanh nghiệp thì ngân hàng có thể có biện pháp giúp đỡ doanh nghiệp thông qua việc cung cấp thông tin bổ ích, kịp thời, đưa ra các lời khuyên hoặc trực tiếp giúp đỡ các doanh nghiệp khi gặp khó khăn bằng cách gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, cho vay thêm nhằm giúp cho việc thực hiện dự án của doanh nghiệp đạt hiệu quả cao nhất, qua đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn.
Chính sách tín dụng của ngân hàng: Chính sách tín dụng của ngân hàng là một hệ thống các biện pháp nhằm liên quan đến việc mở rộng hoặc hạn chế tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu của ngân hàng đó trong từng thời kỳ.
Với ý nghĩa như vậy, rõ ràng chính sách tín dụng có tác động rất lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Trước hết là về mặt quy mô tín dụng, nếu chính sách tín dụng của ngân hàng trong một thời kỳ nào đó là hạn chế tín dụng trung và dài hạn thì có nghĩa là quy mô tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đó sẽ bị thu hẹp Khi đó không thể nói chất lượng tín dụng của ngân hàng đó là tốt ít ra là về mặt quy mô. Ngoài ra, chính sách tín dụng của ngân hàng còn bao gồm một loạt các vấn đề như quy định về điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng đối với khách hàng, lĩnh vực tài trợ, biện pháp bảo đảm tiền vay, quy trình quản lý tín dụng, lãi suất…Nếu chính sách tín dụng được xây dựng và thực hiện một cách khoa học và chặt chẽ, kết hợp được hài hòa lợi ích của ngân hàng, của khách hàng và của xã hội thì sẽ hứa hẹn một chất lượng tín dụng tốt Ngược lại, nếu việc xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng không hợp lý, không khoa học thì chắc chắn chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng trung và dài hạn nói riêng của ngân hàng sẽ không cao thậm chí rất thấp.
Thông tin tín dụng: Thông tin luôn là yếu tố cơ bản cần thiết cho công tác quản lý dù ở bất kỳ lĩnh vực nào Trong hoạt động tín dụng ngân hàng cũng vậy, để thẩm định dự án, thẩm định khách hàng trước hết phải có thông tin về dự án, về khách hàng đó, để làm tốt công tác giám sát sau khi cho vay cũng cần có thông tin Thông tin càng chính xác, kịp thời thì càng thuận lợi cho ngân hàng trong việc đưa ra quyết định cho vay, theo dõi việc sử dụng vốn vay và tiến độ trả nợ Thông tin chính xác kịp thời đầy đủ còn giúp cho ngân hàng xây dựng hoặc điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, chính sách tín dụng một cách linh hoạt cho phù hợp với tình hình thực tế Tất cả những điều đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng.
Công nghệ ngân hàng, trang thiết bị kỹ thuật cũng là một nhân tố tác động tới chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng, nhất là trong thời đại khoa học kỹ thuật phát triển như vũ bão hiện nay Một ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại được trang bị các phương tiện kỹ thuật chất lượng cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, đem lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng vay vốn Đó là tiền đề để ngân hàng thu hút thêm khách hàng, mở rộng tín dụng Sự hỗ trợ của các phương tiện kỹ thuật hiện đại còn giúp cho việc thu thập thông tin nhanh chóng, chính xác, công tác lập kế hoạch, xây dựng chính sách tín dụng cũng có hiệu quả hơn.
Chất lượng nhân sự và quản lý nhân sự của ngân hàng: Cho dù khoa học kỹ thuật hiện đại đã mở ra cơ hội tự động hóa trong nhiều lĩnh vực song nhân tố con người vẫn luôn giữ vai trò quyết định Đặc biệt trong hoạt động tín dụng ngân hàng là hoạt động phức tạp, có liên quan đến nhiều vấn đề của đời sống xã hội thì vai trò của con người lại càng quan trọng Các phương tiện kỹ thuật hiện đại chỉ có thể trợ giúp chứ không thể thay thế được sự nhạy cảm hay kinh nghiệm của người cán bộ tín dụng.
Do đó vấn đề nhân sự là vấn đề cực kỳ quan trọng đối với mỗi ngân hàng, trong đó nổi bật lên hai vấn đề: chất lượng nhân sự và quản lý nhân sự Chất lượng nhân sự ở đây không chỉ đơn thuần đề cập đến trình độ chuyên môn mà còn bao gồm cả lương tâm, đạo đức, tác phong, kỷ luật lao động của người cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng Chất lượng nhân sự tốt, biểu hiện ở sự năng động sáng tạo trong công việc, tinh thần trách nhiệm và ý thức tổ chức kỷ luật cao của các cán bộ, trong một chừng mực nào đó có thể giúp ngân hàng bù đắp lại những hạn chế về công nghệ, kỹ thuật, nhờ đó mà ngân hàng vẫn có thể tồn tại và phát triển được cho dù phải cạnh tranh với những đối thủ có tiềm lực mạnh hơn về công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật. Bên cạnh chất lượng nhân sự thì công tác quản lý nhân sự cũng cần đặc biệt chú ý, bởi lẽ không phải cứ có cán bộ tín dụng giỏi là có chất lượng tín dụng cao Mỗi cán bộ tín dụng đều có những điểm mạnh và điểm yếu riêng, điều quan trọng là phải bố trí, sắp xếp công việc của họ sao cho phát huy hết thế mạnh và hạn chế điểm yếu của từng người, đồng thời có chế độ đãi ngộ hợp lý nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm, tạo sự phối hợp nhịp nhàng hoạt động của từng thành viên trong một guồng máy thống nhất cùng hướng tới một mục tiêu chung là nhu cầu chất lượng tín dụng ngân hàng.
2.3.3 Nguyên nhân khách quan khác
Môi trường pháp lý được hiểu là một hệ thống luật và văn bản pháp quy liên quan đến hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Các quy định, luật lệ, nghị định, chính sách kinh tế, quy định về lãi suất của Ngân hàng Nhà nước buộc các Ngân hàng thương mại tuân thủ và thực hiện đúng theo quy định.
Một số chỉ tiêu trong hoạt động tín dụng
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đã phát ra cho vay trong một khoảng thời gian nào đó, không kế món cho vay đó đã thu hồi về hay chưa. Doanh số cho vay thường được xác định theo quý, tháng, năm.
Là toàn bộ các món nợ mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả năm nay và những năm trước đó
Là chi tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó ngân hàng hiện còn cho vay bao nhiêu, và đây cũng là khoảng mà ngân hàng cần phải thu về.
Trong chương II, chuyên đề trình bày tổng quan các lý luận cơ bản về tín dụng cá nhân tại các NHTM Trong đó đề cập đến khái niệm, phân loại theo từng phương thức cho vay, vai trò của tín dụng đối với Ngân hàng và nền kinh tế, quy trình cơ bản của tín dụng cá nhân
Chương II cũng nêu lên các chỉ tiêu đo lường tín dụng, các nhân tố khách quan và chủ quan ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng cá nhân, đó là: môi trường vĩ mô, môi trường ngành, nguồn lực của ngân hàng, hoạt động quản trị Đây là cơ sở nền tảng để trình bày nội dung chi tiết và tương ứng với cơ sở lý luận nên trên sẽ được đề cập trong chương III, làm sáng tỏ những tác nhân nhằm tìm ra giải pháp thích hợp.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
Tình hình về hoạt động cho vay tại NH TMCP VPBank-Chi nhánh Vũng Tàu
Bảng 3.1: Doanh số cho vay tại NH TMCP VPBank-Chi nhánh Vũng Tàu từ năm 2016 – 2018 Đơn vị: Triệu đồng.
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh – CN: Vũng Tàu)
Doanh số cho vay không ngừng tăng trưởng qua các năm từ năm 2016 đến năm
2018 Đặc biệt doanh số cho vay Doanh nghiệp năm 2018 tăng 74.8% so với năm
2016 nguyên nhân là do VPBank đã ngày càng mở rộng thị trường, đẩy mạnh phân khúc thị trường doanh nghiệp, tuy công tác thẩm định khách hàng phức tạp hơn nhưng lại mang đến lợi nhuận cao hơn cho Ngân hàng.
Bảng 3.2: Doanh số thu nợ tại NH TMCP VPBank-Chi nhánh Vũng Tàu từ năm
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh – CN: Vũng Tàu)
Thành quả của việc tái cơ cấu hệ thống ngân hàng biểu hiện rõ nét nhất trên phương diện điều hành chính sách tiền tệ như lãi suất giảm nhanh, tỷ giá và thị trường ngoại tệ ổn định, các giải pháp tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp được triển khai quyết liệt, phối hợp đồng bộ với tháo gỡ khó khăn về thuế, phí, vì thế mà năm 2017, doanh số thu nợ của tăng so với năm 2016 và tăng tăng 768.357 triệu đồng) và vẫn giữ vững mức doanh số thu nợ vay trong năm 2018.
3.1.3 Tỷ trọng dư nợ cho vay
Trong những năm qua, mặc dù cho vay tiêu dùng là một lĩnh vực mới mẻ không chỉ có VPBank mà của nhiều ngân hàng khác nữa, nhưng từ những con số đạt được của hoạt động này, khiến chúng ta nhận thấy rằng VPBank đã đầu tư không nhỏ nhân tài vật lực cho hoạt động này.
Có thể thấy rõ sự biến đổi của cho vay tiêu dùng thông qua biểu đồ của các năm như sau:
Bảng 3.3: Tỷ trọng cho vay tiêu dùng trong tổng dư nợ cho vay tại tại NH TMCP
VPBank-Chi nhánh Vũng Tàu Đơn vị: Triệu đồng
Dư nợ cho vay tiêu dùng 451.033 536.514 964.544
Tổng dư nợ cho vay 1.525.212 1.872.400 3.014.200
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh VPBank – CN Vũng Tàu)
Biểu đồ 3.1: Biểu đồ dư nợ cho vay tiêu dùng /tổng dư nợ cho vay 2016-2018.
Cùng với sự tăng trưởng của hoạt động tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng của VPBank cũng phát triển mạnh mẽ Doanh số cho vay tăng cao liên tục qua các năm, doanh số thu nợ cũng tăng Tuy nhiên, tổng dư nợ của hoạt động cho vay tiêu dùng không giảm mà còn có xu hướng tăng cao Vì phần lớn các món vay tiêu dùng thường có thời gian vay trung hạn, từ 12 tháng đến 3 năm, nguồn trả nợ là các khoản thu nhập thường xuyên hay không thường xuyên, nên không thể thanh toán cho ngân hàng trong một thời gian ngắn dẫn đến tình trạng dự nợ vẫn không ngừng tăng cao.
Trong năm 2017 tỷ trọng cho vay tiêu dùng có giảm ít nhiều so với năm 2016, nhưng sang đến năm 2019 đánh dấu một bước ngoặt tiến lớn trong hoạt động cho vay tiêu dùng Dư nợ cho vay tiêu dùng năm 2019 đạt 964.544 triệu VND chiếm tỷ trọng 32% trong tổng dư nợ cho vay Do đời sống người dân ngày càng cao nhu cầu mua, xây, sửa chữa nhà và mua ô tô tăng nhiều và ở đây cũng phải kể đến nỗ lực rất lớn của Ban lãnh đạo trong công tác quảng bá phát triển thương hiệu, nỗ lực của đội ngũ CBTD cá nhân thoả mẵn nhu cầu của nhiều khách hàng và thu hút được nhiều khách hàng đến vay tại ngân hàng.
Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ yếu của NHTM để tạo ra lợi nhuận Doanh thu từ hoạt động cho vay mới bù đắp nổi chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế các loại và các chi phí rủi ro đầu tư.
Hoạt động cho vay là hoạt động chứa nhiều rủi ro tiềm ẩn, nhưng nó lại là hoạt động chính của ngân hàng cho vay Bên cạnh rủi ro tiềm ẩn thì ngân hàng cho vay thu đươc lãi suất phù hợp với các khoản vay đó và đó cũng là thu nhập chính của ngân hàng cho vay.
Bảng 3.4: Hoạt động cho vay tại NH TMCP VPBank-Chi nhánh Vũng Tàu Đơn vị tính: Triệu đồng
Tổng doanh số cho vay
Tổng doanh số thu nợ
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh – CN: Vũng Tàu)
Bảng trên đã phản ánh hiện trạng chung tình hình cho vay tại VPBank Tổng dư nợ cho vay qua các năm luôn tăng trong mức ổn định Với mức bình quân chung của sự tăng trưởng này khoản 12% cho mỗi năm Đây là con số mang tính chất ổn định và an toàn.
Doanh số cho vay các năm luôn tăng trưởng điều này cho thấy tình hình kinh tế đang tiến triển tốt, người dân đang cần vốn để đầu tư phát triển kinh tế Tổng nợ quá hạn có chiều hướng giảm qua từng năm (năm 2017 giảm 33.6% so với năm 2016và năm 2018 giảm 30.3% so với năm 2017) do tình hình kinh tế phát triển, việc kinh doanh và đầu tư có lãi.
Từ bảng số liệu còn cho chúng ta thấy được công tác thu hồi vốn cũng đạt chất lượng Doanh số thu hồi nợ luôn tăng qua các năm (năm 2017 tăng 9.77%, năm 2018 tăng 11.28%).
Hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại NH TMCP VPBank-Chi nhánh Vũng Tàu
Để đạt được những thành tựu đáng khích lệ trong kết quả hoạt động kinh doanh, VPBank đã không ngừng nỗ lực tăng trưởng tín dụng Trong giai đoạn nền kinh tế còn khó khăn và nhiều biến động, tổng dư nợ cho vay của ngân hàng vẫn tăng trưởng tốt.
Bảng 3.5: Hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng từ năm 2016 – 2018 tại
NH TMCP VPBank-Chi nhánh Vũng Tàu ĐVT: Triệu đồng
Năm Tổng dư nợ Tăng tuyệt đối Tăng tương đối DPRR/Dư nợ
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2016 -2018)
Năm 2016 được xem là một năm xuống dốc của toàn ngành ngân hàng, khi NHNN 6 lần điều chỉnh hạ lãi suất Mặc dù vậy, tính đến ngày 31/12/2016, tổng dư nợ tại VPBank vẫn tăng và đạt 33.640 triệu đồng, tương đương với mức tăng trưởng 26.55% Kết quả trên cho thấy ngân hàng đã thực hiện xuất xắc nhiệm vụ tăng trưởng tín dụng để đuổi kịp tốc độ tăng trưởng của vốn huy động sau cuộc chạy đua lãi suất trong năm 2015, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Đáng chú ý, năm 2018, tổng dư nợ của NH đạt mức 51.860 triệu, tăng 42.02% so với năm 2016, hoàn thành vượt mức 5% so với kế hoạch Đây là một năm chứng kiến sự biến động của công tác điều hành chính sách tiền tệ của NHNN Trong những tháng đầu năm, NHNN đã áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt nhưng đến nửa cuối năm đã chuyển sang chính sách tiền tệ theo hướng thu hẹp Theo đó, NHNN đã liên tục điều chỉnh tăng, giảm lãi suất cơ bản, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, biên độ tỷ giá… Như vậy, việc VPBank đạt được kết quả tăng trưởng tín dụng như trên là một sự nỗ lực rất lớn từ Ban lãnh đạo cũng như toàn thể cán bộ ngân hàng Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng năm 2018 đạt 48.94% và trong 9 tháng đầu năm 2019 tiếp tục tăng trưởng mạnh đạt 106.6 triệu đồng tương ứng với mức tăng 37.98 % so với năm trước
Mức dự phòng rủi ro của ngân hàng qua các năm có biến động không đáng kể.Năm 2018, trong khi tổng dư nợ đạt tăng trưởng ấn tượng 48.94%, cao nhất trong vòng 6 năm trở lại đây, thì tổng dự phòng rủi ro tín dụng cũng chỉ tăng nhẹ 0.2%, đạt1.43% tổng dư nợ.
Tình hình hoạt động tín dụng tại NH TMCP VPBank-Chi nhánh Vũng Tàu
Tàu Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Số tiền Số tiền Số tiền
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2016 -2018)
Với việc đẩy mạnh vốn và tăng trưởng nguồn vốn thì việc sử dụng vốn an toàn, hiệu quả luôn được chi nhánh Vũng Tàu chú trọng và quan tâm hàng đầu vào nghiệp vụ kinh doanh tín dụng là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng, riêng đối với chi nhánh thì cho vay là hoạt động chính
Qua bảng số liệu trên cho thấy dư nợ qua các năm đều tăng, năm 2018 dư nợ là 1.840.783 triệu đồng tăng so với năm 2016 là 989.248 triệu đồng Qua 3 năm, cả cho vay ngắn hạn cho vay trung và dài hạn đều tăng, số tiền cho vay trung càng ngày càng lớn, song cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn
Có được kết quả như vậy, đội ngũ cán bộ nhân viên của chi nhánh luôn phải chủ động tìm kiếm khách hàng tiềm năng duy trì khách hàng truyền thống,tìm kiếm các dự án, các phương án sản xuất kinh doanh khả thi, tạo điều kiện hỗ trợ kịp thời nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệ Phong cách giao dịch, chất lượng giao dịch và chất lượng các sản phẩm tín dụng của chi nhánh VũngTàu đã tạo được niềm tin và uy tín đối với khách hàng, trở thành đối tác quan trong cùng khách hàng kinh doanh hiệu quả
Tình hình nợ quá hạn tại NH TMCP VPBank-Chi nhánh Vũng Tàu
Trên hệ thống CIC – Trung Tâm Thông Tin Tín Dụng Quốc Gia Việt Nam, khách hàng đi vay sẽ được xếp vào 1 trong 5 nhóm nợ sau đây:
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
Các khoản nợ có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng thời hạn.
Các khoản nợ trong hạn;
Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày (Khách hàng quá hạn từ 1 đến 10 ngày sẽ phải trả thêm lãi phạt quá hạn 150%)
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến dưới 30 ngày;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu.
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
Các khoản nợ quá hạn từ 30 ngày đến dưới 90 ngày;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 30 ngày theo thời hạn trả nợ đã được cơ cấu lại lần đầu;
Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ mất vốn) bao gồm:
Các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày đến dưới 180 ngày;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 30 ngày đến dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đã được cơ cấu lại lần đầu;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai.
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
Các khoản nợ quá hạn từ 180 ngày trở lên;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn.
Bảng 3.7: Dư nợ cho vay theo nhóm nợ tại VPBank-Chi nhánh Vũng Tàu Đơn vị: Triệu đồng
Năm Nhóm 1 Nhóm 2 Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5
(Nguồn: Báo cáo kiểm toán nội bộ VPBank – CN Vũng Tàu)
Năm 2017, số dư nợ của nhóm 5 giảm gấp 4 lần so với 2016, chứng tỏ VPB đã có những chính sách phù hợp với khách hàng, giúp khách hàng thanh toán các khoản nợ trong thời hạn quy định
Năm 2018, chỉ có số dư nợ nhóm 2 là giảm 4.551 triệu đồng, còn lại các nhóm khác đều tăng Trong đó, nhóm 1 tăng nhưng không ảnh hưởng lớn Nhóm 3,4,5 ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình nợ xấu, thúc đẩy nợ xấu ngân hàng tăng khiến các khoản doanh thu nhân viên giảm sút.
Bảng 3.8: Tỷ lệ nợ xấu tại NH TMCP VPBank-Chi nhánh Vũng Tàu
(Nguồn: Báo cáo kiểm toán nội bộ VPBank – CN Vũng Tàu)
Tình hình nợ xấu của Ngân hàng giảm từ năm 2016 đến 2017, nguyên nhân là do trong năm 2017 VPBank đã tích cực trong công tác miễn/giảm lãi để chia sẽ khó khăn với khách hàng, trích lập thêm dự phòng để tích lũy nguồn lực xử lý rủi ro, đảm bảo hoạt động.
Năm 2018, tình hình kinh tế trong nước ổn định hơn, thuận lợi phát triển các ngành dịch vụ Do đó, khách hàng đi vay tăng cao, vay cho mục đích kinh doanh với các khoan vay tương đối lớn nên tỷ lệ nợ xấu cũng từ đó mà tăng lên Các doanh nghiệp vẫn trả lãi cho ngân hàng nhưng với tốc độ chậm nhưng vẫn trong thời hạn quy định.
Nội dung chương III khái quát tình hình hoạt động cho vay và tỷ lệ nợ xấu phát sinh, nêu lên bức tranh toàn cảnh về hoạt động tín dụng nói chung và thực trạng tín dụng cá nhân tại VPBank chi nhánh Vũng Tàu nói riêng
Thông qua việc phân tích các chỉ tiêu đo lường tín dụng, đem đến những kết luận, nhận định về thực trạng tại Ngân hàng Phần nội dung cũng trình bày rõ về các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong khu vực Bà Rịa- Vũng Tàu nhằm mục đích đưa ra các biện pháp cụ thể tương thích với các nguyên nhân để triệt để những hạn chế, cũng như phát huy các thành tựu đã đạt được.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM VPBANK – CN VŨNG TÀU
Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro là một quá trình liên tục gắn liền với hoạt động kinh doanh của
NH để đạt hiệu quả hoạt động cao, đặc biệt là trong mảng tín dụng luôn bền vững. Thời gian qua, VPB đã có những biện pháp hiệu quả để quản trị RRTD Tuy nhiên, VPB phải không ngừng đề ra các biện pháp để nâng cao hơn nữa hiệu quả quản trị RRTD theo tiêu chuẩn quốc tế Muốn giảm thiểu rủi ro, VPB nhất thiết phải có một hệ thống giải pháp chủ động ngăn ngừa và hạn chế rủi ro từ những nguyên nhân chủ quan nội bộ cũng như hạn chế sự ảnh hưởng từ phía KH vay, từ môi trường kinh doanh bên ngoài Hệ thống giải pháp này được thể hiện ngay từ khi xây dựng chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, trong việc chuẩn hóa và kiểm soát sự tuân thủ đúng quy trình tín dụng đã đề ra, kể cả các biện pháp nhằm ngăn chặn gian lận của KH vay và đảm bảo an toàn vốn cho NH khi KH gặp rủi ro.
4.1.1 Xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng:
Chính sách khách hàng: Đây là việc nên làm đầu tiên trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt giữa các NH như hiện nay Xây dựng chính sách khách hàng, phân nhóm KH hợp lý để có những ưu đãi phù hợp nhằm giữ chân KH cũ, thu hút KH mới theo hướng đa dạng hóa KH, phân tán rủi ro Những biện pháp cụ thể là:
Phân loại KH dựa vào các tiêu chí cả về quá khứ, hiện tại lẫn dự phóng trong tương lai như tiền gửi thanh toán, chất lượng tín dụng, thu nhập mang lại cho NH, để áp dụng giá vốn phù hợp trong cho vay và huy động, ưu tiên khi giao dịch và các chính sách khác phù hợp với các nhóm KH đã được phân loại.
Yếu tố tâm lý của KH/phong tục tập quán cũng nên được quan tâm một cách đặc biệt và có hệ thống theo dõi tập trung trên toàn hệ thống, có thể nghiên cứu bổ sung trên TCBS Thu thập thông tin từ những nhân viên/bộ phận trực tiếp tiếp xúc với KH để có chính sách chăm sóc phù hợp với từng nhóm đối tượng KH Thường xuyên trao đổi, tham khảo và thăm dò ý kiến KH để tạo mối quan hệ tốt đẹp và có những góp ý hữu ích từ KH.
Xây dựng chính sách giá khép kín, đồng bộ các sản phẩm, dịch vụ của VPB Một mặt để bán chéo sản phẩm, mặt khác để giữ chân KH, hạn chế tình trạng KH sử dụng dịch vụ của NH khác và có sự so sánh.
Thiết lập một danh mục cho vay hợp lý, phù hợp với tình hình kinh tế xã hội của từng vùng, từng khu vực, từng đối tượng KH cụ thể trong từng thời kỳ, đồng thời phải phù hợp với định hướng chính sách của Chính phủ và của NHNN Danh mục tín dụng phải đảm bảo các yếu tố: Đa dạng hóa được ngành nghề, KH vay, yếu tố địa lý và cả loại hình cho vay; Phù hợp tình hình kinh tế vĩ mô và điều kiện, xu hướng phát triển của thị trường hoạt động; Phù hợp quy mô, năng lực và khả năng kiểm soát rủi ro của bản thân NH; Phù hợp định hướng phát triển và lợi thế so sánh của NH Để giải quyết vấn đề này, VPB cần thực hiện các biện pháp cụ thể:
Tập trung vào nhóm KH kinh doanh các mặt hàng được NN khuyến khích như: xuất khẩu gạo, thủy sản, dệt may, sản xuất hàng tiêu dùng trong nước, sản xuất hàng xuất khẩu. Ưu tiên cho vay các doanh nghiệp có trụ sở chính tại địa bàn hoạt động/gần VPB để tiện cho việc nắm bắt thông tin KH, tái thẩm định KH Tuy VPB đã được hạch toán nối mạng trực tuyến, nhưng cần phải phân bổ, điều chuyển KH vay hợp lý giữa các chi nhánh Tránh tình trạng tranh giành KH trong cùng hệ thống, thứ nhất làm mất đi hình ảnh của VPB, thứ hai gây rủi ro khi không theo sát được KH vay.
Cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm khách hàng nhằm tuyển chọn các KH thực sự tốt, có uy tín trả nợ để cho vay, tránh tình trạng cấp tín dụng chạy theo chỉ tiêu Nghiêm khắc với tiêu cực tín dụng, gây rủi ro cho NH khi cho vay Tiêu chuẩn hóa cán bộ tín dụng cả về trình độ chuyên môn lẫn đạo đức nghề nghiệp.
Chính sách lãi suất: Trong môi trường cạnh tranh hiện nay, khi lãi suất được kiểm soát bởi NHNN và có thỏa thuận, nên xây dựng chính sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ của KH, tính khả thi của phương án kinh doanh Trên cơ sở đó, có chính sách lãi suất ưu đãi linh hoạt cho những KH có uy tín trả nợ tốt, hoạt động kinh doanh hiệu rộng hơn nữa thẩm quyền giảm lãi suất của Giám đốc khối/Hội đồng tín dụng để chi nhánh thuận tiện trong việc tiếp thị KH, tránh trường hợp bỏ sót những KH tốt, đồng thời có thể tổng kết, kiểm soát được lượng KH này nhanh chóng Ngược lại, đối với những món vay nhỏ, khoản vay tín chấp thì áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp được những rủi ro có thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng, nhưng phải giới hạn ở một tỷ lệ có thể chấp nhận được, tránh những rủi ro không đáng có.
Sản phẩm tín dụng: đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng lựa chọn và áp dụng các sản phẩm tín dụng ít rủi ro (chiết khấu, bao thanh toán), hệ thống sản phẩm tín dụng nên được liên kết một cách chặt chẽ, giúp nâng cao hiệu quả hoạt động của VPB và mở rộng, đa dạng hóa KH, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mô tín dụng và hạn chế rủi ro.
4.1.2 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quả thực thi quy trình tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng
Tại VPB quy trình cho vay được xây dựng khá hợp lý và chặt chẽ, tuy nhiên cơ chế giám sát việc thực hiện đúng quy trình đã đề ra còn lỏng lẻo Để đạt hiệu quả cao hơn trong việc xét cấp tín dụng cho KH, cần phải thực hiện một số nội dung sau:
Giai đoạn tiếp nhận hồ sơ: Thông tin KH cung cấp có thể không đúng thực tế, việc thẩm định tính chính xác của những thông tin này phụ thuộc rất nhiều vào nhân viên PFC/CA/RA đặc biệt là đối với những tiêu chí định tính, cần sự nhạy bén và óc phán đoán của người làm tín dụng PFC/CA/RA nên khai thác tất cả các nguồn thông tin để tìm hiểu KH, ví dụ như các thông tin từ các chứng từ KH cung cấp, thông tin từ nội bộ NH (TCBS, CLMS đối với các KH có thông tin), từ các cơ quan có liên quan (cơ quan thuế, CIC, ), từ đối thủ cạnh tranh,
Giai đoạn thẩm định hồ sơ vay:
Thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ của KH phải đặt mục tiêu an toàn lên trên hết, có những đề xuất hợp lý nhằm hạn chế những rủi ro và giảm thiểu những thiệt hại có thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng.
Thẩm định chính xác tính khả thi của phương án kinh doanh Đối với những phương án không hợp lý, không rõ ràng nên từ chối cấp tín dụng ngay từ đầu Tránh tình trạng thông đồng với KH, gây tổn thất cho NH.
Thu thập đầy đủ chứng từ chứng minh nguồn thu nhập trả nợ của KH, nguồn trả nợ này phải chứng minh được bằng chứng từ và nhân viên thẩm định phải kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của những chứng từ này Đối với những nguồn thu nhập bất thường, không nên tính vào thu nhập trả nợ Còn những nguồn thu nhập ổn định nhưng không có chứng từ chứng minh thì chỉ nên tính ở một tỷ lệ hợp lý.
Chú ý thẩm định cả về tư cách của KH, tính hợp tác với NH và cả sự trung thực khi giao tiếp với nhân viên tín dụng.
Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước và Chính Phủ
4.2.1 Kiến nghị đối với Chính Phủ:
Trong hoạch định chính sách, không những cần cân đối giữa các mục tiêu phát triển kinh tế và ổn định tiền tệ mà còn phải quan tâm đến sự phát triển bền vững của các NHTM, tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, thay đổi định hướng đột ngột sẽ gây ảnh hưởng không nhỏ đến lợi ích của NHTM
Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích chính đáng cho các NHTM, chẳng hạn như:
+ Cần rà soát các văn bản chồng chéo, thiếu đồng bộ, không còn phù hợp với thực tế để hệ thống các văn bản của ngành có tính pháp lý cao hơn chứ không đơn thuần hướng dẫn nghiệp vụ.
+ Hoàn thiện hơn nữa các quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để một khi NH thực hiện đầy đủ các thủ tục công chứng, đăng ký đối với tài sản đảm bảo thì có thể xử lý nợ, thu hồi nợ bằng việc thanh lý tài sản đảm bảo một cách nhanh chóng + Hoàn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật như hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,… thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và của NHTM nói riêng phát triển an toàn, bền vững để hội nhập quốc tế
4.2.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước
Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng:
Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi và Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng
Phối hợp với các cơ quan trong việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ những khó khăn về thủ tục trong quá trình phát mãi tài sản đảm bảo Nên có những bước hướng dẫn cụ thể về trình tự, thủ tục, trách nhiệm của TCTD, cơ quan Công an, chính quyền cơ sở, Sở tài nguyên môi trường làm cơ sở pháp lý để đi đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu quả công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa từng công việc trong thi hành án
Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện các quy định về ngoại hối, phân loại nợ, về bảo đảm an toàn phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế và điều kiện thực tế ở Việt Nam Điều hành chính sách tiền tệ hiệu quả: Điều hành linh hoạt chính sách lãi suất và các công cụ khác nhằm hỗ trợ các ngân hàng thương mại đảm bảo khả năng thanh khoản và an toàn trong hoạt động kinh doanh Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường, khuyến khích xuất khẩu, kiểm soát nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối.
Theo dõi, phân tích, đánh giá và dự báo sát hơn diễn biến kinh tế, tiền tệ trong nước và thế giới, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng để đưa ra các giải pháp phù hợp trong điều hành chính sách tiền tệ nhằm đạt được các mục tiêu tiền tệ, tín dụng doQuốc hội và Chính phủ đề ra Đồng thời, đảm bảo cho các TCTD hoạt động đúng định
Tiếp tục triển khai đổi mới công tác thanh tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lượng thanh tra bằng cách nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH hiện đại, áp dụng công nghệ mới nhằm giám sát liên tục các NHTM dưới hai hình thức là thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa Thanh tra tại chỗ sẽ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý các vi phạm dựa trên các tài liệu chứng minh không tuân thủ các quy định pháp luật do nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm cơ sở để áp dụng các chế tài cụ thể. Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời những sai phạm để các NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai thanh tra, giám sát một cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm đối với các TCTD Xử lý kiên quyết, kịp thời các sai phạm phát hiện qua thanh tra
Nghiên cứu, xây dựng, ban hành các văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng Chương trình thanh tra cần được xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin được thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức; nội dung thanh tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát được NHTM, thể hiện vai trò cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến các hoạt động của các NHTM Ổn định bộ máy tổ chức Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng Tăng cường số lượng, chất lượng cán bộ làm công tác thanh tra, giám sát ngân hàng Thực hiện có hiệu quả việc phân công cán bộ thanh tra theo dõi và chịu trách nhiệm an toàn của từng chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng trên địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi cán bộ thanh tra giữa các chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan và tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán bộ thanh tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình huống
Hoàn thiện lại hệ thống thông tin tín dụng của ngành NH (CIC)
Nhằm từng bước hoàn thiện và phát triển hệ thống thông tin tín dụng ngành NH, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc các TCTD và doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thông tin tín dụng cho CIC ngành NH, phải có quy định chế tài khi các TCTD cung cấp thông tin tín dụng không đầy đủ, kịp thời, chính xác Những trường hợp phát hiện thông tin không chính xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành chính cũng như bồi thường thiệt hại cho NHTM khác đã sử dụng thông tin không chính xác đó gây ra Bên cạnh đó cần có quy định khen thưởng đối với các NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin tín dụng nhằm động viên các NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp
Thông tin cung cấp nên có cả phần nhận xét định tính về KH vay bên cạnh các chỉ tiêu định lượng như hiện nay, chi tiết về các khoản có liên quan, ví dụ như: tư cách người vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đảm bảo, dư nợ vay và chất lượng tín dụng trong các thời kỳ.
CIC nên tăng cường chức năng kiểm tra tính chính xác, đầy đủ các thông tin do các NHTM cung cấp Trên cơ sở đó định kỳ hàng quý có thông báo toàn ngành về nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành chính đối với các NHTM vi phạm quy chế
Trên cơ sở phân tích thực trạng phát triển tín dụng tại VPBank Vũng Tàu được trình bày trong chương III với những thành công và hạn chế, chương IV đi vào việc đề xuất các phương hướng nhằm phát triển, mở rộng hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng trong thời gian tới
Mọi đề xuất đều hướng tới mục tiêu chung là mở rộng hoạt động và phát triển hiệu quả tín dụng tại VPBank Vũng Tàu, từ đó góp phần vào chiến lược phát triển ngân hàng bán lẻ hiện đại trước các đối thủ cạnh tranh trong và ngoài nước trong thời kỳ hội nhập nền kinh tế đổi mới