Thực trạng và giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại dương,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG Sinh viên thực : Trần Thúy Hằng Mã sinh viên : 12A4010250 Lớp : NHTM.K-K12 Chuyên ngành : Ngân hàng thương mại Khoa : Ngân hàng Giáo viên hướng dẫn : Th.S Đặng Thu Hằng Hà Nội,, 2013 Trần Thúy Hằng Lớp: NHK-K12 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG Sinh viên thực : Trần Thúy Hằng Mã sinh viên : 12A4010250 Lớp : NHTM.K-K12 Chuyên ngành : Ngân hàng thương mại Khoa : Ngân hàng Giáo viên hướng dẫn : Th.S Đặng Thu Hằng Hà Nội,, 2013 Trần Thúy Hằng Lớp: NHK-K12 LỜI CẢM ƠN Trước hết em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy cô giáo Học viện Ngân hàng truyển đạt cho em nhiều kiến thức sở chuyên ngành suốt q trình học tập trường, tảng để em hồn thành khóa luận Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Th.S Đặng Thu Hằng tận tình hướng dẫn em suốt thời gian qua Đồng thời, em xin chân thành cảm ơn anh chị Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương – PGD Hà Đơng nhiệt tình giúp đỡ bảo em trình thực tập Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Trần Thúy Hằng Trần Thúy Hằng Lớp: NHK-K12 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thực cá nhân, thực dựa cở sở nghiên cứu lý thuyết, kiến thức chuyên ngành, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tế hướng dẫn Th.S Đặng Thu Hằng Các số liệu, bảng biểu kết khóa luận trung thực xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng TMCP Đại Dương Hà Nội, ngày 25 tháng năm 2013 Sinh viên thực hiện: Trần Thúy Hằng Trần Thúy Hằng Lớp: NHK-K12 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT: CT TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn CTCP Cơng ty cổ phần CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước HĐQT Hội đồng quản trị NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước OJB Ngân hàng TMCP Đại Dương PDG Phịng giao dịch QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TGĐ Tổng giám đốc TSĐB Tài sản đảm bảo Trần Thúy Hằng Lớp: NHK-K12 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng số liệu Trang 2.1 Tình hình huy động vốn OJB (2009-2013) 30 2.2 Một số tiêu tài OJC (2010-2013) 33 2.3 Dư nợ tín dụng theo thời hạn khoản vay năm 2010-2012 36 2.4 Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng 37 2.5 Dư nợ tín dụng theo tài sản đảm bảo 39 2.6 Dư nợ tín dụng theo chất lượng nhóm vay 40 2.7 Biến động số dư dự phịng rủi ro tín dụng (2010-2012) 43 3.1 Kế hoạch năm 2013 Oceanbank 68 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay (2010-2012) 36 2.2 Tình hình nợ xấu OJB (2010-2012) 40 Sơ đồ 1.1 Phân loại hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.3 Các nhóm nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 10 2.1 Sơ đồ tổ chức OceanBank 28 2.2 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro OceanBank 45 Trần Thúy Hằng Lớp: NHK-K12 LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Hoạt động tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Bản chất tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại hoạt động tín dụng 1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng với Ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng: 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 10 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.3 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.4 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 16 1.3.5 Các mô hình quản lý rủi ro tín dụng 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP ĐẠI DƯƠNG 25 2.1 Khái quát chung ngân hàng TMCP Đại Dương 25 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 25 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng 27 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NH TMCP Đại Dương thời gian vừa qua 29 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTMCP Đại Dương 35 2.2.1 Cơ cấu cho vay 35 2.2.2 Tình hình nợ xấu OceanBank 40 Trần Thúy Hằng Lớp: NHK-K12 2.2.3 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương 42 2.3 Thực trạng công tác quản trị RRTD NH TMCP Đại Dương 44 2.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 44 2.3.2 Các cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng triển khai thực OJB 47 2.3.3 Quy trình thực quản lý RRTD NH TMCP Đại Dương 50 2.4 Đánh giá chung thực trạng quản lý rủi ro tín dụng OJB 55 2.4.1 Những kết đạt 55 2.4.2 Những hạn chế công tác QTRRTD Oceanbank 57 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Oceanbank 58 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD TẠI NH TMCP ĐẠI DƯƠNG 67 3.1 Định hướng hoạt động NHTMCP Đại Dương 67 3.1.1 Định hướng chung 67 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng 68 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu QTRRTD Oceanbank 69 3.2.1 Về cấu tổ chức máy quản trị rủi ro 69 3.2.2 Tổ chức hệ thống thông tin nội 69 3.2.3 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 70 3.2.4 Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát sau giải ngân 72 3.2.5 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng 72 3.2.6 Nghiên cứu biện pháp để tài trợ rủi ro tín dụng 72 3.3 Một số kiến nghị 73 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 73 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ ban ngành có liên quan 75 KẾT LUẬN 78 Phụ lục 1: Báo cáo KQKD OJB giai đoạn 2010-2013 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Thúy Hằng Lớp: NHK-K12 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn nhiều loại rủi ro rủi ro tín dụng loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn phức tạp Rủi ro tín dụng xảy khơng gây tổn thất tài mà cịn gây nên thiệt hại to lớn uy tín ngân hàng, làm giảm niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng Do tính chất lây lan nó, rủi ro tín dụng đầu mối khủng hoảng tài khủng hoảng kinh tế- xã hội Hiện nay, tình hình kinh tế nước giới trạng thái suy thoái, hoạt động doanh nghiệp trở nên ngày khó khăn, số doanh nghiệp ngừng hoạt động, giải thể, phá sản ngày tăng Tình hình kéo theo tăng cao rủi ro tín dụng ngân hàng thể tỷ lệ nợ xấu ln mức đáng báo động Bên cạnh việc xử lý nợ xấu tương lai ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn nhạn chế nội ngân hàng diễn biến bất lợi thị trường bất động sản, phát triển thị trường tài hạn chế đến từ hành lang pháp lý Việt Nam Đứng trước tình hình địi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế nguy tiềm ẩn gây nên thiệt hại cho ngân hàng, khách hàng toàn xã hội Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương với gần 20 năm hoạt động phát triển đến gặt hái nhiều thành tựu định hoạt động kinh doanh khẳng định vị trí thị trường tài Việt Nam Sớm nhận thức tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng, Oceanbank bước đầu ban hành văn quy định hoạt động xây dựng máy ngân hàng phù hợp cho cơng tác quản trị rủi ro tồn hệ thống Tuy nhiên khơng nằm ngồi tình trạng chung ngân hàng thương mại Việt Nam, khả quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Dương hạn chế định Nhận thức tầm quan trọng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Đại Dương nói riêng, Trần Thúy Hằng Lớp: NHK-K12 Khóa luận tốt nghiệp Khoa Ngân Hàng em chọn đề tài “ Thực trạng giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương” làm khóa luận tốt nghiệp với hy vọng làm rõ thực trạng quản lý rủi ro ngân hàng đề xuất biện pháp nâng cao hiệu hoạt động Mục tiêu nghiên cứu đề tài: Hệ thống hóa lý thuyết rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Dương, từ rút mặt tốt mặt hạn chế công tác quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Đại Dương Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Dương, góp phần vào phát triển chung ngân hàng Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu chủ yếu dựa vào liệu thống kê hoạt động Oceanbank khứ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, qua rút mặt làm tốt, mặt hạn chế đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp số liệu lịch sử từ rút nhận xét, kết luận Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài là: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương Phạm vi nghiên cứu: Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NH TMCP Đại Dương giai đoạn 2010- 2013 Trần Thúy Hằng Lớp: NHK-K12 Khóa luận tốt nghiệp 66 Khoa Ngân Hàng TĨM TẮT CHƯƠNG II Chương II khóa luận giới thiệu tổng quát Ngân hàng TMCP Đại Dương cấu tổ chức tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng giai đoạn 2010- 2012, đặc biệt trọng phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Qua nêu lên thành tựu bật mà Oceanbank đạt công tác quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn vừa qua, đồng thời hạn chế công tác Ngân hàng với nguyên nhân hạn chế Những hạn chế nguyên nhân nêu chương II sở cho giải pháp để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương đề xuất chương sau Trần Thúy Hằng Lớp: NHK-K12 Khóa luận tốt nghiệp 67 Khoa Ngân Hàng CHƯƠNG 3: GIAI PHAP NANG CAO HIẸ U QUA QUAN TRỊ RRTD TẠ I NH TMCP ĐẠ I DƯƠNG 3.1 Định hướng hoạt động NHTMCP Đại Dương 3.1.1 Định hướng chung Năm 2013 kinh tế cịn nhiều khó khăn, bất ổn Nhiệm vụ đặt ngành Ngân hàng cịn nặng nề, trọng tâm thực giải pháp kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế mức hợp lý, tăng cường quản lý thị trường vàng, thị trường ngoại tệ tiếp tục cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng đảm bảo đến năm 2015 phát triển hệ thống tín dụng theo hướng đại, an toàn, hiệu hội nhập kinh tế giới Trong năm 2013, NHNN triển khai đồng giải pháp quản lý, tra, giám sát, hoàn thiện thể chế để củng cố trật tự, kỷ cương thị trường tiền tệ, tín dụng, ngoại hối, tỷ giá, thị trường vàng, đảm bảo hoạt động hệ thống TCTD an toàn, tuân theo quy định pháp luật Hội đồng quản trị xác định năm 2013 OceanBank cần vào định hướng Chính phủ NHNN để xác định kế hoạch phát triển phù hợp, biện pháp điều chỉnh cấu nguồn vốn, cấu sử dụng vốn, có kế hoạch tài phù hợp, tăng thu nhập từ dịch vụ, tăng tỷ lệ tài sản có sinh lời, đảm bảo khả khoản, ổn định phát triển, phấn đấu nhóm dẫn đầu ngân hàng thương mại hoạt động tốt Hội đồng quản trị xác định nhiệm vụ quan trọng hàng đầu tập trung đạo, giám sát thường xuyên công tác triển khai thực kế hoạch kinh doanh năm 2013, xử lý vấn đề nợ xấu tập trung hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tồn hệ thống Đồng thời hỗ trợ phối hợp Ban điều hành Ngân hàng tháo gỡ khó khăn, vướng mắc để xử lý định vấn đề phục vụ cho hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao Với mục tiêu vào tình hình chung kinh tế ngành ngân hàng, năm 2013 Oceanbank đặt kế hoạch tiêu hoạt động sau: Trần Thúy Hằng Lớp: NHK-K12 Khóa luận tốt nghiệp 68 Khoa Ngân Hàng Bảng 3.1 Kế hoạch năm 2013 Oceanbank Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Kế hoạch 2013 (Tỷ đồng) Lợi nhuận trước thuế 320 Tổng tài sản 66.000 Dư nợ cho vay 30.707 Tổng nguồn vốn huy động 46.540 Thu dịch vụ thuần/ Tổng TN hoạt động 2% Tỷ lệ nợ xấu