Luận văn thạc sĩ Luật học: Pháp luật quốc tế về phòng chống rửa tiền và thực tiễn thực hiện ở Việt Nam

Nhõng quốc gia với ết câu phòng chống tôi pham rv Gần lông lo, kém hiệu quả s là mục tiêu cho nhữnghost động này, Mặt khác, trong bốt cảnh cả thể giới bước vào kỷ nguyên số, việc pháttri

BO GIÁO DỤC VA BAO TAO BOTUPHAP

TRƯỜNG DAI HỌC LUẬT HÀ NỘI

PHAM QUANG HAI

PHAP LUẬT QUOC TE VE PHÒNG CHONG RUA TIỀN

VA THỰC TIEN THỰC HIEN Ở VIỆT NAM.

HÀ NỘI - 2023

BỘ GIÁO DỤC VẢ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHAP

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

PHAM QUANG HAI

PHAP LUẬT QUOC TE VE PHÒNG CHONG RUA TIỀN

VA THỰC TIEN THỰC HIEN Ở VIỆT NAM.

Chuyên ngành: Luật quốc tế

Mã số: 8380108

Người hướng dẫn khoa hoc: TS Lê Thi Anh Bao

HÀ NỘI - 2023

LỜI CẢMƠN

“hứa các thiy cơi Đối với em thoi gian được theo học khĩa Cao học UD29BLuật Quốc tí làkhộng thơi gian ít ý ng a và bd ích Em thật sự tơ hào khi được học tai trường cả chương trình Cũ nhân, đã đĩ chỉ là hình thie “Via học vita làn”

Nhõng kiến thức em nhận được rong cả hai cấp hoe là võ cùng quan trong, cảtrong cơng việc và cuộc sống

Bằng những tinh cém xuất phát từ tâm lịng em xin trân trong căm on các thấy:các cổ đ giúp đỡ em trong thé: gian học vừa qua, Nhờ những liên thức quý giá đ nhânđược từ các thiy, các cơ mà em cĩ thé hồn thánh bản Luận vấn này,

Em thất ự may mắn khi được học và được sự hướng dẫn lam Luận vin của TS

Lê Thị Anh Dio Nhờ cĩ sự động viên, sự tên tinh ci bảo của cơ mà em để hồn thành được Luân vin này:

Em xin trân trong cảm on!

Tac giả luận văn.

PHAM QUANG HAI

LỜI CAMĐOAN

Bin Luận vin này ce tôi sẽ còn nhi thiêu sot, còn nhiều vẫn đỀ nhấp ý mã tốichưa thé phân tích thâu dio, nhưng đó 1 dt quả cũ tối trong quá trình nghiên cứu khoahọc, Tuy nhiên, đ hoàn thành được bản Luận vin này tôi cũng để tham khảo, vin đụng các bit vit, các công tình nghiên cứu của nhiễ tác gã, Tôi in cam doen, Luận vẫn

ny là kết quả nghiên cứu hos học độc lập của riêng tối

Nội dung và số iêu trong bản Luận vin được trích dẫn rung thục và rõ ring kếtquế tình bay trong Luận vin này chưa được công bổ trong các công tình khác

Tâixin được chị rách nhiệm vi nh chính xác và sựtrưngthịc côn Luận vẫn này

Tac giả luận van

PHAM QUANG HAI

DANH MỤC CÁC TỪ VIET TAT

Rie tên RT

Phong chồng rửa tiên PCRT Finance Action Task Force FATF

‘Asian/Pacific Group on Money Laundering APG

Wham các nước công ngập phát tien gồm: Anh Mỹ, Đức, Nhật Bản, | G7

Pháp, Canada và Y

Quy tiên tế quốc tế IMF

‘Ngan hàng nha nước ‘NANN Thanh tra Giám sat Ngân hang TIGSNA

LOI CAM ON

LOT CAM DOAN

DANH MỤC CÁC TỪ VIET TAT

MỤC LỤC

MỞ ĐÀU

1 Tinh cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài,

2 Tinh hình nghiên cứu đ

Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu

Đối tuợng,phạm vinghiên cứu của đ tà

Phương pháp nghiên cầu

Đồng góp cũa hận văn

7.Két cầu cia hận văn

CHƯƠNG 1 KHÁI QUÁT CHUNG VE PHONG, CHONG RUA TIỀN VÀ PHÁPLUAT QUỐC TẾ VE PHONG, CHONG RỬA TIỀN

nghĩa “rien Các phương thức, thủ đoạn rửa 9

hạm rica tiền 12

„ng và ảnh hưởng của rita tiền đối với các quốc gia 141.2 Chế độ quốc tế về phòng, chống rửa tiền aie1.21 Tính cấp thết của hẹp tác quốc tẾvề phòng, chống rea tin 18

phòng chống risa tin 19

ộ „ng ria tin quốc té và my tuân thủ của các

nước dang phát triển 20

13 Khung Pháp h

1.3.1 Sự hình thành pháp uit quốc tế vềp hồng, chống risa tin

c tế về phàng, chống rửa

1442 Nguồn pháp hật quốc tế về phòng, chống ria tên +

14 Quy định của pháp quốc tẾvề nghĩa vụ cia quốc gia trong p hỏng, chống rita

“

2.24 Hợp tác qui

2:4 Đánh giá thực

rửa tiền,

241.Mẹ

chống rửa tiền 65số thành tựu của Việt Nam trong thục thi cam kết quốc tế về phòng

2 Mật số hạn chế trong thực thi cam kết quốc tế về phòng chống ria tiền

ti Việt Nam 67

233 Những tồn tại hạn chế trong quy định về hợp tác quốc tévephing chống

n -78Tiểu kết chương

CHƯƠNG 3 PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHAP CHO VIET NAM NHẰMNÂNG CAO HIỆU QUA THỰC THI PHÁP LUAT QUỐC TẾ VỀ PHÒNGCHÓNG RỮA TIỀN -743.1 Quan điềm chi đạo cia Đăng và Nhà nước trong hoàn thiện pháp luật ViệtNam về phòng, chống ria ti

74

“Tiếp tục rà sát bối cảnh chung và khung pháp hật hiện tại đ thục thiquả các cam kit 763.2 Mat số giãipháp thúc diy việc thục hiện pháp hật quốc tế về phòng, chốngvita tiền tại Việt Nam 7

ập kinh nghiệm các nước 83

đâm bảo thực thi giáipháp 3

„86 87 89

3.24 Tăng cường các điều

Tiểu kết chương 3

KÉT LUẬN

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

MỞ ĐÀU

1 Tinh cấp thiết cũa việc nghiên cứu đề tài

Hiên mạ, ôi phan rũa tiền đ trổ thành,

tẾ gây hậu quả nghiễm trong ti kinh tá, xã h

‘nan nghiêm trọng mang tính quốc

nh hường tới on ninh quốc ga và tytin quốc tế cũa nhiễu quốc gia Tôi phan rin in có thể diễn rụ ở bất cử quốc gia nàotrên thế giới, đặc iệlà những nước có hệ thông t chính phức tạp Nhõng quốc gia với

ết câu phòng chống tôi pham rv Gần lông lo, kém hiệu quả s là mục tiêu cho nhữnghost động này, Mặt khác, trong bốt cảnh cả thể giới bước vào kỷ nguyên số, việc pháttriển manh mể của nin kinh tổ sổ, thanh toán không đăng tiền mất, sơ bùng nỗ củathương mại điện tử, tiên áo,

thúc, thủ đoạn tin vi phức tap dé thục hiện hành vi “vin én” Nhận thấy

n số thi tôi phạm nia tiên cảng có thêm nhiêu phương,

tố pham có tổ chức xuyên quốc ga, Công túc của Liên hop quốc vỀ hồng tham những

Nhõng nf lực ofa Việt Nam trong công tác phòng chống ria tiễn đã đẹ nhiềukết quả quan trong, đáng khích Lệ, gop phần vào cuộc đấu tranh phòng chống tối phạm, nổi chúng và tối phạm retin, tả trợ khủng b6 nó riêng cũng như gop phần làm minh

"bạch h thẳng ti chính, thúc diy hot động thanh toán và thương mi quốc té phát tiễn,tir d6 gép phận thúc diy phát iễn hạnh tổ và sự an toàn, &n dinh của xã hội Tuy nhiên,Với hư cách là thành viên ota Nhóm Châu A - Thei Bình Duong (Asian/Pacific GrouponMoney Lsundering- vit tt APG) và phòng chẳng rủaiẫn (sau đây goititlaPCRT), VietNam di trãi qua lin đánh giá đa phương thử hai cũa APG vào năm 2019 và kết qua Báo cáo đánh giá đa phương vé công tác PCRT của Việt Nam (Báo cáo đánh giá đaphương) đã được thông qua tủ Hồi ng toàn thể của Lục lượng Đặc nhiệm tai chính(insacid Action Task Force - viết tit FATE) vào thing? năm 2022 Két quš ong Báocáo định gá đa phương đã đánh giá khuôn khổ pháp lý hién hành của Việt Nam khôngđáp ứng hoặc mới đáp ting được 27/40 Khuyén nghĩ của EATE, trong đó có 5/6 khuyên

nghị cốt lõi vẫn côn những thiêu hụt ác đù Việt Nam đá thoát khôi “danh sich den” củaFATE, song vẫn bị đơn vào “danh sich ấm ” các nước cần “tăng cường theo đối" về đâutranh PCRT, tà trợ không bé và phổ bin vũ kh hữy điệt Bao cáo đánh giá da phương

đã đánh giá vé mức độ phù hợp của hệ thống pháp luật Việt Nam so với 40 khuyên nghịcia FATR, các quy đính về phòng chống ia tiên tủ Luật Phòng, chẳng rồn tiễn và các

còn nhiêu hạn chế Đoàn đánh giá đã đưa ra các khuyếnsang liên quan tới 19/50 điều luật cũa Luật PORT sẽ có nhiều tác

vin bản hướng din th hành

nghị cần sẵn ai,

dng kêu cục đối với nin lanh tế cia quốc gia bị xắp vào “Danh sich xám” của FATF

ĐỂ khắc phục tinh trang rên Việt Nam cần tấp tac hoàn thiện pháp luật vé phòng chống xôn tên

Trong béi cảnh cập thit của nhu cầu hop tác quốc té vi PORT và Việt Nam lạidang rong tin trình hoàn thiện pháp luật theo khuyên nghị của APG nên việc nghiên

cử đ ti nay là cân thất Quan đm, định hướng côn Việt Nam đối với việc xây dụngphp luật về phòng chẳng ia tiễn là phã tham khảo, cụ thể hoa các chuẫn mục quốc tẾ

vi PORT; tham khảo pháp luật của mốt sổ quốc gia Do vây việc nghiễn cửu pháp luậtqgố tổ vé phòng chống rửa tên để có thể đưa ra mốt số gi pháp cho vẫn đề thực thiluật quốc tỉ vi PORT ở Việt Na

Từ lý do trên, tác giã lựa chon nghiên oi để tai "Pháp luật quốc té về phòngchống rồntẫn và thực tin thục hiện ở Việt Nem" lâm Luân văn Thạc a luật ứng đụng,

2 Tình hình nghiên cứu đề tài

Host động rũa tên dangla một vin đồ khí bốc xúc hiãn nay không chi ð tạ ViệtNam mã côn ở nhiễu quốc gia trên thổ giới Chính vì viy, việc nghiên cửu vi thục trang

"nguyên nhân, ảnh hung cia hoat động rie ền là một vin để được nhiêu người nghiên

a tiên” Dưới cửa Nhiễu tác giã đã nghiên cứu một số khia cạnh, của pháp luật ví

đây là một số công tình nghién cửa tiêu biểu ma tác ga biết được

Tiên phương điện quốc tỉ, có nhiều nghiên cứu về dé tá rủa tên nổi chúng vàpháp luật vé PCRT nói ring nar

- “The Money Launcry: Reguleting Criminal Finance in the Global Economy"

của tic giả 1C, Sharman Trong cuốn sich này, J Sharman đã phân ích ahing tínhhiệu qua của các chính sich PORT và lý gi tử sao các chính sách rửa én đó lạ được

an ông đến nhiễu khu vục, lãnh thổ mae đò các im vực, lãnh th này không có nhiều

điểm chúng Tác giã cho ring chỉ phí cho các chính sách PCRT rất đắt đổ, hiệu quả chuncao và ảnh hường lớn đôn các nước kém phát triển

~*Trad:- based Money Lsundering: The nsxtininlsmatentd Money aundering

Enforcement” của tác giả John A Cassere Cuốn sich it vé vin đồ rửa tiần qua kinhthương mu một kệnh được cho là "hiên gói” côn cơ chế tục thi PORT tần thể giớiTác gã đã phân ích một cách tổng quan các vẫn dé rin tin qua kênh thương mai, trong

đồ cố mô hình rủ tin qua kệnh thương mei, các đầu hiệu thường thấy, các kỹ thuậtchuyển giá tr thường thấy

"Anh Money Lauderingin a Nutshell: Awareness and Compliance for Financial Personnel and Business Managers” cia tic id Kevin Sullivan Cuốn séch tôm tất nhữngvấn dé vé rũa tiin và PCRT, đưa ra những chi dẫn ngắn gon, df tấp căn và thực tổ đểtuân thủ pháp luật về PCRT cho các nhà quản ly doanh nghiệp, chuyên viên tải chính.hay các điều ra viên của các doanh nghiệp Kevin Sullivan đã đưa ra những hướng dẫnrit co thể cho các nhân viên trong các tỄ chức t chính về những nội dung như ri tiên

là g, đối trọng cin ria tiễn, phương thúc thục hiện, cách thúc ngân chin, phát hiện và báo cáo vụ việc nhằm tuân th pháp luật của Hoa Ky.

Tei Việt Nam, các nghiên cứu về phông chẳng ie tên có thể ké đến nine

~ VỀ sich nghiên cử có thé kỄ đến một số tác phẩm rau: Tác phẩm " Đầu ranh

phòng chẳng tôi phạm ria tên ở Việt Nam "của Nguyễn Hôn Bình năm 2004; tác phẩm,

"Pháp ludt vé phông, chẳng rửa in rên thể giới vàViÊtNam " cia nhóm tác giãN guyễn

‘Thi Quê Anh, Đăng Minh Tuan, Vũ Công Giao, Nguyễn Hoàng Anh, cuốn sách đượcxuất bản bởi Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội, xuất bản năm 2020,

~ Vé luận văn thạc có thể kể dn là: Luân văn thee a về để tis "Pháp luật vỀ

phòng, chẳng nia tiền trong hoạt động ngân hàng thục trang và hưởng hoán thiện"của tác giả Táo Thu Minh Nguyệt ~ Trường Đại học Luật Hà Nội năm 2009; Luânvin thạc a “Ly luễn và thục tẾn về phòng chống ia tiên rong fin vục hãi quan” cbatác giãN guyễn Ngọc Linh ~ Khoa Luật Dai học Quốc gia Hà Nội nghiên cứu nổi đụngcông tác PCRT trong nh vục hãi quan Việt Nam.

vi PORT trên được đăng rên các tạp chỉ và báo có th

- Các bai báo tiêu|

đến như sau:

Tác giả Nguyễn Hồu Thanh có bai vất “Vé hành vi sia tiền theo quý định củapháp luật hình me Việt Nam” đăng trên Tap chi Luật học số 6/2001; Tác gã Tủ Anh

có bài viết "Pháp luật Việt Nam với những yêu cầu vỀ phòng ngừa rửa tin cũa cổngtước Liên hop quốc vé chống tham nhing” đăng trên tạp chi Thanh tra, số 10/2006;Tác gia Văn Tao có bai viết “Phong chống rửa tiền - lảnh nghiệm cũa các nước và

2010 bai học cho Việt Nam" đăng trên tạp chi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,

Các công tỉnh nghiên cứu này đều ngiên cửu vẫn đi PORT trên một lnh vựccuthi vi PORT và nghiên cửu một cách tổng quát vỀ khát niệm rit tiễn, thục trangria tiễn và phông, chống rửa tiễn ð Việt Nam Tuy nhiên, những nghién cửa trên môi chỉ đừng lại ở mức đô hệ thông hoá, hoặc mi chỉ tip trung trong hệ thống ngân hing

mẻ chưa nghiên cửu một cách toàn diễn vin đã này trong tổng quát hệ thống phápluật Việt Nam cũng nhơ pháp luật quốc té về phòng chống rửa tiên

Nhống công tinh nghiên cing bai viết và PCRT đều lá những nguồn từ liêu quý

gi và hiểu ích trong quả tình nghiên cứu đồ ải của tác giã Mỗi công trình nghiên cứu:nêu tiên đều nhìn pháp luật PORT ở những góc đồ khác nhao và giã quyết nhõng vẫn

đi êng biệt Do đó, vide ác giả lựa chon nghién cửa đề tải "Pháp luật quốc tổ về phôngchống ria tên và thực tin thục hiện ở Việt Nam" Tà không tring lấp và có những đóng6p, liên nghị cụ thể đối với vẫn để PCRT tei Việt Nam

3 Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu đề tii

* Mạc dich nghiên eine

- Lim 18 những vin để lý luận liên quan din hoạt động rửa tiễn, đặc điểm hoạt

đông rồa tin và hit quả cia nó đố với các quốc gia

- Nhận din thục trang thục thi cam kết quốc tế phông chẳng rửa tiễn tai Việt

Nam và một sổ quốc ga từ do đồ xuất phương hướng và gi pháp ning cao hiệu quathục thi luật quốc tẾ tei Việt Nam.

* Nhiệm vụ nghiên cứ

- Phân ích cơ sở lý luận và phòng chồng rồa tiễn,

~ Phân tích các thành tổ cia chế độ quốc té vi PCRT và phương thúc phd tiếnchế độ PRT và sự khuốch tán chế độ đó đối với các nước dang phát triển, rong đó cóVietNam;

= Lm 18 một số nội dung của ghép luật quốc tế về PCRT, quy ảnh về các biển

pháp PORT mà các quốc gia có ngiễa vụ thực thị

- Tổng họp kinh nghiêm xây đụng pháp luật xây đụng thiết ch thục thi về PORT

của mốt số quốc gia rong việc thực thị pháp uit quốc tế rong PCRT,

- Phin tịch quy nh của pháp luật Việt Nam Về PCRT dad góc đô thự tí pháp

luật quốc tá, chỉra những diém hạn chế và nguyên nhân côn các hạn chế đó,

- ĐỀ xuất các giãi pháp nhẫm nâng cao hiệu quả thục thi pháp luật quốc tổ vé

PORT tei Việt Nam.

4 Đồi tuợng, phạm vi nghiên cứu cia đề tài

- Luân vin tip trung nghién cửu quy Ảnh của pháp uật quốc té về phòng chống

rive tiên được chin đơng rong các đu woe quốc té và một sổ vin bin có tinh chấtkhuyến nghĩ cin các tổ chức quốc té Luận vin công nghién cứu quy định của pháp luậtViệtN em hiện hành và thục Ấn Việt Nam thục hiện các cam kết quốc tế về PCRT,

- Pham vi nghiên cửu: Pháp luật quốc tổ về phòng chống rửa tin quá rồng nên

trong giới han đồ tả luận văn cũa tc gd chỉ tập trung nghiên cứu các Điều we quốcCam kết quốc ế về PCRT ma Việt Nem là thành viên nh Công use Liên hợp quốcchẳng buôn bin bit hợp pháp các chất ma ty và chất hướng thin năm 1988; Cổng ướcLiên hợp quốc vé chẳng tố phưa có tổ chúc ruyên quốc gia năm 2000; Công trúc phôngchống them những Bén mươi khuyến nghị cia FATF Quy đính cia các Điễu ước quốc tế, Cam kết quốc tỉ vé PCRT này có ảnh hướng tác động trục tp tới Việt Nam,

5 Phương pháp nghiên cứu

= Tắc giả sử dụng phương pháp luận của biết học Mác - Lê nin, trtuing Hồ Chỉ

Minh, quan diém của Đăng và Nhà nước vé hoạt đồng rồatẫn làn cơ sở để nghiên cứu

+Phoơng pháp thống kê: Thống kê các lê có liên quan din tôi pham rồn têntình hình ký kết và kết quả họ hiện cam kết quốc tế về phòng chống rửa tần tri ViệtNam

+ Phương pháp tổng họp: Được sử đụng đ khái quát hoá các quy định cia phápluật quốc tế về PORT và đơa ra các kết luận cuối cũng cia Luận văn.

6.Đồng gép cũa hận văn

Luận vin là kết quả nghiên củu của tac giã phân ánh một góc nbn khoa học vỀ

fc nhưng các nhàlip pháp và thực thi pháp luật Việt Nam cô thể ding lâm tả li them khảo kh triểnXôi các hoạt đồng về PCRT tại Việt Nam.

Đôi với công tác quân lý: Nhông giã pháp được đơa ra trong luận vin được đốcPCRT trên thé giới và Việt Nam, Luận văn này, tuy chưa thật sự sâu

kết từ thực tấn có thé dp dụng để ning cao hiệu quả cho viée xây dụng và hoàn thiênphp luật côn cơ quan chuyên môn

Đổi với các cơ sở đào tạo và nghiên cứu pháp luật: Các học viên có

Luận vấn làm tải liệu them khảo trong quá trình học tập

T.Kết chu của hận văn

Nội đăng của luận vin đoợc bổ cục làm 3 chương

Cinrong 1 Khả quất chúng v phông chống rũ tên và pháp int quốc té về phòngching ra tên

Chương 2 Thọ hiện pháp luật quốc ổ vi phòng chẳng rv én tei Việt Nam

Chương 3 Phương hướng và giải pháp cho Việt Nam nhim năng cao hiệu quithục thi pháp luật quốc té về phông chống rửa tên

CHƯƠNG 1

KHÁI QUÁT CHUNG VE PHÒNG, CHÓNG RUA TIEN VA PHÁP LUẬT QUOC TE VE PHONG, CHÓNG RUA TIỀN

1 Khái niệm ria tin

LLL Định nghĩa ‘ven tiền”

Tins nga tần” được nghiên cứu và ấp cân trên nhiễu phương đn khác nhan,trong đó có phoơng đến pháp lý và tả chính Trong cuỗn “Anti-Money Leunderingin « Nutshell: vareness and Compliance for Financial Personnel and Business Managers tíc giã Kevin Suliven dim ra ảnh ngiĩa như max

được hành vi pham tôi vào dòng ân hop pháp côn hệ thống tả chính bing cách che gi

"nguồn gốc của đồng tiễn đổ”

Trên phương điện pháp luật quée te, hành v "rửa tiễn” được quy ảnh trong Côngtước Liên hop quốc về ching tối phạm có tổ chức sayin quốc gia năm 2000 (Công túcPalermo nim 2000)! và Công ốc Liên hop quốc v chống buôn bán bắt hợp pháp các chất

ma túy va chất hướng thần năm 1988 (Công ước Vienna năm 1988)2 Các Công ước này,

không sử dụng thuật ng “rie én” cũng không đưa ra ảnh ngiấu cương về "ra tần”nhưng nội him hinh vi tay ite những khoăn the đuợc từ tôi pham được miêu tả dy đã thông qua vie Hật kê các hành vi bị coi là “sử tần"

Mitch, hành vi ác động lân ti sin bắt hop pháp được quy định trong Công woePalermo năm 2000 công tương by với hành vi quy định trong Công trúc Vienna năm

nh sự hóa hành

sin tần là hành vĩ đơa nguằn tién tha

1988 Tân của Điễu 6 Công ước Palermo năm 2000 mang hàm ngiễa

vi ty rite các khoăn thu của tôi phạm” Nhờ vậy, các hành vi quy định tạ Khoản] Điều

6 Công trức Palermo năm 2000 được hiễu là hành vi tay iv các ti sin bắt hợp pháp thađược từ hoạt động tôi phạn Nắu Công óc Vienna năm 1988 chi có phạm vi đều nh

it han trong các tội phạm về buôn bán bit hợp pháp ma túy thi Công óc Palermo săn 2000 mỡ rồng dén iu ti phạm khác chư tội phạm tham những tin mổ, buôn,bin viii tri phép, cướp biển Do vậy, Công óc Pelermo nim 2000 die khá diện

“hat 1 Bộ 6 Cong túc Ferma nm 2000

‘Mooi 15d 3 Công túc Fernand 191

i pham nguôn” là tắt sã những Loe ti pham nào mang lại nguẫn th và có th 1a đốitương của tôi pham nêu tại Khoăn 2 Điều 6 Công tước Palermo năm 2000.

Lục lượng đặc nhiệm tai chính về chẳng rửa tiên quốc té (Finance Action Task Force~wilt tit là FATE) nh ngiễn tôi phem rm tên” một các ngắn gon là "quá hành phan tốishim ngụy trang nguồn gic bắt hợp pháp để hơp pháp hỏa khošntiẫn đến từ ti phan"?

Nhin chung “rte tên” được hiểu là quá tỉnh chuyển đỗi én hủ được bắt nguôn

từ một loạt các tối pham hình sự cơ bên, được gọi là tôi phạm nguén, thành ti sẵn rõréng hợp pháp Mac di thuật ng “ta tnh là tuong đối mới, một số tắc giả cho rằngthục té không phố là như viy!, Quá bình ra tiễn đã được thục hiện thông qua chuốicác hoạt động khác nhau nhằm muc đích làm zach tiễn bit hợp pháp Thông qua quytrình này, in bất hop pháp đã được nguy trang và mang lạ điện mao hop pháp Các ảnh thúc rồa tiên som khác bao gồm cách các thương nhân che giẫu lợi nhuân cũa hovới chính quyền dia phương Vi dự Phóng đi tỷ giá hối đoái để che giấu tẫn lá kiểmđược và che giầu một phần tại sân đã đánh cấp trước kh tạo ra “tính hợp pháp” cba nó.Trong xã hi hiện dei, tối pham có thé sử dung các phương thúc rửa tiên phúc tạp hơn

đã nguy trang cho các khoản titn bất hợp pháp va kin chúng có vẽ hợp pháp Vi dạ:Ria tên có thể được thục hiện thông qua ngành ngân hing’, buôn lậu tin t, văng kim,loại quý và dé quy, hệ thống chuyển tién tự động (ARSD, thi trường chúng khoán”, thịtrường bit đông sin? và thương mai

Tired phân ich nu rên có thé inh neha “via tấn” là quá trình tứ ý cũa những

TH dao các ngân làng thậ, de dọa đố Với hệ tg ngôi hồng tà các tổ ch tà cô từ các gi ec (kg ng FATE tà cơ qưm hoạch đnh chôn sánh bóc vệ hệ hồng tề chanh tần câu tt ti pham ri

‘ny ta me Maing bổ và li mợ NI M hy địt lòng loạt Xem tiêu tạ Ek: lược Ine fat ge gente easton seh tm

“RT Naylor, Wages of (xe: Black Mac, Tegal Paanct andthe Underwerid Béonony (Neve Yak: Camel

FATF, “Money Lamderng & Tarorit Fruncng Typologits 2004- 2005” (10 Ame 2005), online

a there fat gatergS a5.

“FATE, “Many Lemderng and Torerit Fhuncing in the Secures Sector” (Octaber 2009), anne

‘bp sar Sat-gatborgS at 15-14

‘ha Uae fuga orgS at 7227.

` ABG, “AG Typology Report on Trade Based Money Lamiering” (20 July 2012), online: hp tam f=

giang

kẽ tôi phạm đốt vớt khoán thas hành vi pham tôi đễ che gid nguồn gốc cia tài sânbắt hợp pháp Quá tình xở lý này thành cổng tạo điều kiện cho tôi phạm thụ hướngđược những khoản tha bắt chính mà khéng lo ngei bị tịch tha

1.1.2 Các plarong thức, thủ đoạn rea tiều

ĐỂ thục hiện “ta tin" tội phạm thudng thông qua nhiễu bước trùng gien, sắc

št phức tạp Sẽ có rất nhiều chỗ:

ao dich để lâm mở đi hoặc mắt & dâu vất nguồn gốc tôi pham cũ tin bi

thúc, thi đoạn thục hiện host động pham tội nói chung và rồa rên nói riêng bao giờ cũng rất phủ tạp và tính vũ Tôi phạm thường ơi dụng các l hở trong ộ thing pháp luật của mỗi nước, nhấtlàpháp luật inh ng pháp it quảntý kin, phá luật v ti chính ngânhàng để biển ikhai các phương thúc, thủ đoạn nie tiên Theo Lục lương đặc nhiễm tải

Phương

chính (Financial Action Tesk Force - FATE), du trên mục ích che giẫu nguồn tin bithop pháp và dus chúng lưu thông vào nền ánh tế một cách chính thúc thi phương thúcrive tiền được chia thành 3 loại chính: () thông qua các tổ chức ti chính, (buôn lâu

tiên mất xuyên quốc gia, va (ii) thông qua các host đông thương mai !!

Thứ nhất rồa tién thông qua các tổ chúc ti chính Phương thúc rửa tén truyềnthống là sở dụng các giao dich thông qua các tổ chức tử chính Ngày may các tổ chứctii chính bao gém các ngân hàng và các công ty tai chỉnh được thánh lập và phát triển

ở réng ở khip các quốc gia trên thể giới Điễu này giúp thúc diy giao thương nhữngcăng giúp cho téi phạm rie tién df ding tấp cân và thục hiện rửa tiền ð moi nơi, moilóc Tôi pham đơa "tiễn bin’ vào các ti khoản ngân hing tả khoán Hắt kiệm sau đótiếp tục hoạt động giao địch với số lấn" này, Thống qua một chuối các giao dich,dâu vết ban đầu ofa tiên bin sẽ mờ din đến mức khó nhân ra hoặc không thé nhân ra

Su đó, những kẻ nửa tién có thể thục hiện các nh thanh toán với số lương lớn din bit

kỳ đầu và kết quả thanh toán này sẽ không gây ra nghi ngờ gi về tinh hợp pháp ciaXhoăn tên bin Pháp luật về PCRT cũa mỗt quốc gịa đều phai luôn sin đổi bỗ sung đ

"hoàn thiên cho phù hop với sự phát tin của xã hôi Những ở các quốc gia nghéo vàquốc gia dang phát tri thì hệ thống pháp luật đều chưa hoàn thiện và thường có nhiêu

1a pháp luật hình sự pháp luật v tải chỉnh, ngân hing nền host động ra

Hom tiên link pth fet george ferastry-of the fa hm

tiến ngày cing gia tăng Mit khác, bon tôi phạm thuờng lợi dung nguyên tắc gỡ bí mấtcủa ngân hing đỄ dem tiên din gi và yêu cầu nhận ie ở mét thành phố khác mã không

sơ bi công thú thôngtin Phuong thc hoạt đồng cơ bản cũa hệ thống này nh rau ()Trước in, tộ pham rie tin chuyén một khoăn tiẫn hoặc vật din Nhà cũng cập A; i)Tiấp theo, Nhà củng cấp A yêu cầu Nhà cùng cấp B - một đối tác trong cũng hệ thống - trã một giá bị tương đương cho một người thụ hưởng nào đ tại một vĩ tí đa lý khácĐiễu này tạo ra khoăn nợ giữa ha nhà cùng cắp A va (ii) Khoản nợ này có thể đượctrù dip bằng nhiều hình thức như bing một hay nhiều giao dich có hướng ngược lạ:bing một khoản vay hoặc một giao dich thương mai, bing rao đối thương mai; hoặcbing các hình thie khác

Ngoài kênh ngân hàng tối phạm cũng có thé rt tién thông qua hệ thông chuyểntién không chính thức, hay chính là ngân hàng ngân /hệ thẳng chuyển tin chui HỆthống ngân hàng ngầm này mang lạ rit nhiễu lợi ich cho tội pham rửa tin, bối: (9không cén tuân thủ các quy dinh pháp lý nghiêm ngất (i) chỉ phi vận hành thấp; (i) không lưu trỡ đầy đồ thông in ota giao dich lâu di nên sẽ gây khó khẫn cho cơ quan qguân Lý rong quả tình lên dâu vit; Gv) me đổ che giẫu danh tính tộ phạm và nguồntién bin cao, (9 giá tì có thé chuyển xuyên biên giới qua sự giám sit lồng lo; (0) giátrì có thể được chuyển cho một người thụ hưởng khác so với ban đầu; (vi) số tên muốnchuyển có thé không cần rời khôi nước ban đầu Trần thục 8, tôi phạm có thé gặt vaongân hàng ngim bing một loại tiin của quốc gia này qua một "Nhà cũng cấp đaphương" và ở bên kia biên giới đối tác của "Nhà cũng cắp dia phoơng” sẽ thực hiện thanh toán tương ứng cho người thụ hưởng mã kẻ tối phạm, chỉ định bing một Losi tiên

tế của quốc gia khác Việc chuyển tên chui này cũa các ngân hing ng tiễn khe luậnchuyển các nguồn tiễn tuy không có quy định, quy trình như các ngân hàng chỉnh thức nhưng chỉ phi thục hiện dich varé va bí mật hơn các định ch tải chính hợp pháp MấtXhác, các ngân hàng ngầm có đi diện ở nhiều nước khác nhau để thục hiên dich vụchuyển tiền ừ nước này sáng nước khác hoặc từ thành phổ này sang thành phổ khác"?Thứ hai, rồa tiền thông qua buôn lâu xuyên quốc gia Phương thức này rất đơn

đường bô,gin, tôi phạm chỉ cần vận chuyén các khoăn tin cin rồn qua biên gi

“Bàn Ngọc Hà C018), Thép it Phòng chẳng ra nbn pong hdr wue Ngân hằng NH vd a ave nốt ivi thee eit lọc, Kho luật Bex hoc Qube gia Hà

10

đường thiy hay đường hàng không rồi sau do đổi sang đồng bin tệ Sau ki đ đỗi sangmột nguồn tiên khác, tên có thé được ớt vào nên kinh tế một cách chính thông thôngqua rã vào tử khoản ngân hing hoặc đầu tư hoặc ding mus hing hỏa Mọc dich cia

tục hiện, tuy hiên, nó chi có thé áp dụng t các nước có hệ thông pháp uật và biệnphép PORT yêu kim

Thứ ba, rửa tin thông qua các hoạt đông thương mai FATF đá dink nga ra tiến thông qua thương mai lẽ quá tỉnh nguy trang số tiễn có tinh chất tôi phạm và dichuyển giá trì của sổ tién muda na thông qua các geo dich thương mai với nổ lục hoppháp hoa nguồn gốc tôi pham cũa nổ" 2 Năm 2014, từ báo The Economist đã định giáring “Thương mi là liên kết yêu nhất trong cuộc chiến chẳng tén bên” Trong địnhnghĩa của FATF bay trong rửa tên thông qua thương mai thi tử khóa chỉnh là “ga ticủa sổ tiền muốn ris, Tiên bin không chỉ tổn te & dạng tiễn mất, mã còn thé hiện ởcác dang khác như chi phiễu, đỡ liêu điện ti trong mét giao dich chuyển trên đin tổ,thể công đn)” hay iin đo

qua hàng hoa thương mai và các chúng từ thật giả lẫn lên đi kèm}É Trên các chứng từ

thương mei những ké rt tién thuờng sẽ không ghi đóng giá tị thực của hàng hỏa, dịch

va được giao dịch Từ sổ liêu gh nhận rên chứng từ nhông kẻ rt tiên có thể chuyển it

if tí của sổ tiến muôn rit” có thể được thể hiện thông

hơn hoặc nhiều hơn giá tr thực cia hàng hóa, dich vụ trén thị trường ĐỂ mục đích ritiên được thực hiện trút lọt, các bên mua bán sẽ théa thuận, thông đồng trước với nhau.

Gt sổ thé đoan rie tin cơ bảnthông qua thương mai bao gm: vin chuyễn sổ lượnghàng hoa và thực biện dich vụ vượt hoặc dui mức so với trong hợp đồng, dit cọc muahing bằng tiền bit hop pháp, sao đó hy đơn hàng và yêu cầu hoàn tr giá tỉ đời dangsóc cho người th hưởng là bên thứ ba hay chính người đó, thanh toán ứng trước bing iẫn hàng nhưng không nhân hàng hóa sau đỏ than toán cho người tụ hướng là bên

` em tạ HE lượt /loLv up ep rst feats 0 ƒnợ lưu,

HT đeemembE Trade tr the weakest Tn mt the gle against dry money, Bok

‘Mat oat he dng cho a giao ech a chine de của hồng be M bán hàng.

"The Economist Trade ae the weahest Ink mi the ght gaat arty money, tok ste econowist conlucmkaional301610/08løvenuaned mg cấp 004025

"

thứ ba, không đóng giá tử thực hoặc mô ta s hàng hóa hoặc ding hóa đơn ga đểchuyển tên.

Thứ hẹ một số phương thúc sia tién khác Ngoài ba hình thúc retin để đượcnhắc đến ở tên, một sổ phương thú, thi đoạn khác mã tôi pham thường lợi đụng nhẫntiễn đỗi nguồn tiễn bất chính đó là ria in qua các trd chơi có thường song bạc, rồm

mus bán bất động sản Vi sự phát triển không ngùng của khoa học công nghệ thi nền, ánh tế đã xuất hiện loại hình “tân do” và “tải sin 40", đổi với loại bình tài sản này thì

đã xuất hiện phương thức rửa tiền trực tuyén tin hệ thẳng mạng Iolerne đặc bit los:ình này được Hỗ tro bối các sin giao dich iễn điện từ như Sin giao dich tẫn điện từBinance được thành ập vio thing7 năm 2017 béi Changpeng Zhao Rie tén thông qua

“tin do” và “tử sin do” Tà vin để pháp lý phúc tap và khó khẩn cho các quốc gia trong iệc xây dụng và hoàn thiện quy định và PORT.

1.13 Tội phạm rica tiền

Pháp luật quốc #8 quy định “ria in" lá hành vi pham tối và tiễn được rim & đây được hình thành từ hành vi phạn tối true đó Dù có thể được hiễ theo nhiều khía canh,

ốc đồ khác nhan thi “tội phe ra tiền” có một số dẫu hiệu cơ bản như sax

- Tôi pham rita hẳn có th chấtphát sinh: Tiền để đ phát sink hành vat én La

phải có “Tôi phạm nguén” Như vậy “ra tiễn” có tính phụ thuộc ty nhiên vào các loại tối phạm nguân ĐỂ tạo thuận lợi cho hợp tác quốc về đều tra phòng chống rửa tần, hấp luật cia các quốc gia cần có nyhuơng thích với nhau vé xée định tôi pham nguồn Công óc Vienna nim 1988 chỉ giới hơn phạm vĩ tối pham nguồn 1Á tôi buân bản bắt hopnhấp cc chit ma tay Tạ khoăn Điễu 6 Công ude Palermonsim 2000 thi chỉ din hướngyêu cầu các quốc gia quy din ở mie độ pham vi*rồng nhất" các tộ pham nguễn FATF

đã xem xét các quy định mang tính chuyên môn và lập pháp về ria tiền trong Công vócVienna năm 1988 và Công ước Palermo nim 2000 đổ lập danh sách và iật kê các tôiphạm là ngudn của ôi rồn tiền FATE đã chỉ dink 21 oxi hành vi pham tố cân được quydina rong pháp luật của mỗt quốc gia với tính chất là ôi pham nguồn của tôi tủa tên,bao gm: tôi pham không bổ tối phạm vé buôn bán ma túy và các chất hướng thần, tham gia vào một nhóm tội phạm có 18 chức; tối tham những và tôi buôn bán người và chuyên chỡ lén lút người d trú, bóc lột tình đục, tối glam.

2

tin; tội buôn lậu võ khi, ôi buôn lậu hàng hóa; các tôi gian lận làm tién giã, các tối v

êm giả và vĩ phạm quyền ta gi các ác phẩm; tôi pham về môi trường, ôi giất người:

tố bất cóc tré em; cướp hoặc tm cấp

- TẺ chủ thể the huện pham tô: Chủ thể thục hiện “rin tần" có thể là cá nhân

hoặc pháp nhân Các chỗ thể thục hiện "rửa

phạm nguôn Ở một số quốc gia chủ

"người Khác (chân viên các tỔ chức tải chính luật sx nhân viên kiểm toán ), đã với 18

* này công có thé là chỗ thể của tôithục hiện “rửa tiễn” còn bao gm cả những.

về ý hoc cổ y

- Tế nguồn gắc của "tin ban” Tiền bin thường có được tring hành vi và phạm

pháp luật, phd biên là các hành vĩ: trên thuế; buôn lậu, buôn bán trái phép ma tủy, budtoán bất hợp pháp vũ khí và các loại hãng hóa bị cém;tién côn các t8 chúc tôi pham cóđược từ tổ chúc đánh bạc, ting ti, lâm giã ẫn; nguồn tên tham những côn các viênchúc nhà nước do tham ô, nhận hỗ lộ hay lợi đụng chức vụ địa và của mình trong bổmấy nha nước dé trục lợi; các giao dich ở chợ den hoặc các hoạt động kinh tổ ngầm cicác quốc gia nhẫn trốn trinh các biện pháp trùng phạt kinh tổ của tối phem, Đối vớifnbin thụ đợc từ các gia lận rong hoạt động kinh đonnh thương mai như việcksi man giá, chuyển gieo (transfer price) đỂ tránh bị đánh thuê của các Công ty xuyênquốc gia (rensaional corporations - TNCs) thì hf thống luật pháp PCRT ở những quốc tặnkhác nhau có quy Ảnh co là lo tối pham hoặc không Sự không tương thích về pháp Tuất vé hành vũ phan tôi công có th là một trở ngại cho việc hợp tác quốc tỉ và PORT

- TẺ mue đích của "rứu tiến" “Riv tần" được thực hiện nhằm che gu nguy

trăng nguén gốc bắt hop pháp của tién bên khiển cho các cơ quan chúc năng không thểtruy ra nguồn gic của rổ tên bin đó Có thể dẫn giã, mục dich “rit én” La thông quamột chuốt các hoạt động có thé gỗm cả" giao dịch ti chính đặc biệt" đ che giẫu nguồngốc, chủ sở hữu tiễn bin’ và nơi đến cũa tiễn bản” Hình thức bu hiện côa tiên biban đều sau lôi qua các giai đoạn cũa quế bình chuyén đổ có thể chuyễn sang các hìnhthúc biểu biện khác niu bit động sẵn, thể ngân hàng ngân phiẫu Tập hợp các hành:đông nhắm che giấu nguồn gốc của đồng tin bin có được nhờ buôn lậu them những,

"buôn ma túy và chuyển thành những dòng tin hợp pháp có thi là hoạt động chỉnh cis

“tảnh tổ ngậm"

- Tội pharm via tin có tinh chất tuyên biển giới, xuyên qude gia: Quá tỉnh toàn

13

cầu hoa đã làm phát sinh giao dich ải chính quốc tổ và các giao dich ti chính quốc térit phức tạp khố kiểm soát Vi thể tôi pham có th bị lợi đụng các giao dich ti chínhquốc tỉ để thục hiện việc ra tên Quá bình rửa tin thường được tôi pham thục hiệnqgua nhiễu giai đoạn và các giai đoạn khác nhau của quá tình rửa tiên nay có thể xây ranhiễu quốc gia khác nhau Rie tiễn trong nội bộ mốt quốc gia rất khó tiến hành và khó

êm mờ hoặc mắt dâu vất nên đŠ trảnh được pháp luật quốc gia về ch th tải sản, những

kế tủa tiền thường thực hiện chuyển tiên bi của chúng sang một quốc gia khác, Tínhchất xuyên quốc ga của tối pham rt tiên ngày căng phúc tạp ikhién cho công đẳng quốc

Ế quannge bi tác ha xuyên biên giới ma chúng đang gây za, chẳng hen lâm ảnh hưởngdin tín tiêm chính của các ổ chức ti chính xuyên quốc ga Bồi vậy mốt quốc giaXhông thể đơn phương hành động trong cuộc chiễn chống tôi phạm rit tiền ma cần phi

có sự hợp tác của các quốc gia trên thé giới

1.14, Tác động và ảnh hưởng cũa ria iều đối với các quốc gia

Trong những nấm gin đấy, nhiều quốc gia rên thể giới đã quan tâm, chú tương đếnvẫn để ty rin tiền của tội pham, và hoạt động nia tién cũng ngày cảng gia ting với sốlương và quy mô lớn hơn Những hoạt động này đã gây ra những ảnh ining iu cựccho nền nh tẾ vã mô nói chung và nh vục tải chính nói riêng Nguy cơ ding lo ngaihơn nữn của rồa tiên chính là làm gia tăng các Loi tội pham khác Bằng các thủ đoạntinh vi, ôi pham đã tạo ra cơ số pháp lý cho nhống đồng tién bất chính trổ thánh hoppháp Hanh vi rồa tiền có thể xây ra ở bit cỡ quốc gia nào trên thể giới Host động rồatién dang ngày cảng gây ra những ảnh hưởng xâu đến nền kinh ti, và tác động tấu cựcđến sự phát triển của xã hội Sự ảnh hưởng đó được thé hiện ở các khía cạnh nhờ sawThứ nhất tén tác đồng tiêu cực đẫn nd fa tế

Host đồng rt tiên gây ra sự lưu chuyển uỗng tiễn trong thể gii ngim, dẫn đềnnhững đột bién trong cầ tin tệ va bất én định của lãi sut và giá hồi đoái, đặc biệtvới những quốc ga nghéo và các qude gia dang phát tiễn Việc có thi xây ra đột tiễntrong cầu tên tệ sẽ khiển các ngân hàng và các nh ch tài chính khác khó đơa ra chínhsách về huy đông vẫn và cho vay vén din tớ hoạt đồng kinh doanh không hiệu quả Từ

đó sẽ khiến hệ thống ngân hàng bị uy yếu Vie li suit vat gịá hốt đái không én định,

sẽ khiến host đông sin xuất thương mai của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn dẫnđắn nền Lính té của quốc gia không thể tăng trường én di được, Nguy hiển hơn, tinh

14

trang này kếo dã sẽ làm mắt đi hiệ lực của chính sách tên tế rong nước, din đến ny(đu hành nền kind té vĩ mổ gập nhiều khó khẩn

Sự tén tạ của "hoạt động kinh tê ngim” sẽ khién các quốc ga không kiểm soátchính xác dang vốn và nguôn vẫn đầu tự vao nin kính tẾ từ đó các nhà đều từ nướcngoài sẽ e ng khi chuyển hướng dòng vin diu tư vào quốc gia đó Các cơ quan tichính nước ngoài cổ thé quyết dink hạn

tiễn, hoặc thim tre xem xét rit Ii uống các giao dich hoặc đời hồi thé chip Thậm chitối pham rửa tiền còn cén trở các đoanh nghiệp binh doanh hợp pháp tip cân tị trườngthể giới hoặc khiẫn các doanh nghiệp đó ph chín giá cao hơn do các cơ quan kim soátxem xét cầu kỹ đối với quyền sở hồu cũa ho Bat cử quốc gia nào bi xem la lông lêo

gito dich với các cơ quan có dẫu hiệu rita

trong việc thục thi phòng chống tôi phạm ri tién đều nhận được me đầu từ t hơn trnước ngoài, hay đối với các nước dang phát tiễn, việc đủ tiêu chuẩn để nhân được nytrợ giúp từ noớc ngoài cũng sẽ trở nên khỏ khẩn hơn Cụ thể nhông ảnh hưởng chínhcủa tôi pham rửa tiền đến nền inh tổ nh sau

- Lăn suy yêu hé thống ti chính ~ ngân hàng Tội pham rửa tién có thể phá hoại

anrviing chắc trong inh vực ải chính của một quốc ga cũng nh nư dn dinh của cơ quantii chính theo nhiều cách Các tốn thit đến hệ thống tải chính có thể kể đôn nh mất &lợi nhuận Hình doanh; khã năng thanh toán tiên mặt do thoái vẫn, chiêm hia tả sẵn, chiphi và tin phat cin nợ đầu tr, nợ xâu; giá tỉ cỗ phiẩu m gần

HỆ thống tà chính ngân hàng cé nguy cơ bi theo ting bối nhóm tối phạm này:Chúng có thể gây ba

mit lòng tn của khách hing đổi với tính liêm chính cia ngân hàng cũng nhờ các co

hệ thống tải chính, ảnh hưởng din uy tin của ngân hàng, lâm,

quan tả chính Từ đỏ ngân hing có thé bị mất những khách hing vay vén chất lượng:Xhách hing gi tt kiệm cing thos vốn lâm mắt ấ nguồn lợi của ngân hàng Hơn nữ,

"nguồn tién được gis vào ngân hing từ những kế bất chính là một nguôn tin không éndink Ching có thé bất ngờ thoái vốn khối các cơ quan tai chink, tao ra những rồi ro

ấm ting đổi với giao dich én mất

Rin tin gây ranguy cơ hưu những hổi lộ rong hệ thông ti chính ngân hàng bối

bó thể thâm nhập vào hệ thống này, những kề rin sàng chi những khoăn lớn.tua chuộc lãnh đạo, nhân viên ngắn hing để df ding thực hiện hoạt động rửa tiễn

- Gây mat dn định kinh tổ do lâm sai lệch hướng đầu tr Đối với tội pham ria tiên,

15

vin dé mà chúng quan tâm là ngành, tinh vục nào thuận lợi cho chúng trong việc che týẫu tly rie những đẳng tin bit chính nên chúng thường đều hơ vào các fin vực thụInit tiền của nhông người giau nh nh vục giả bỉ cao cần, da lịch Điều này gây ra arsit én nh, lệch lạc và nhông hệ quả khôn lường đối với nền nh tế

đầu te của nằn kinh tỉ, nguẫn tênNgoài gây ra sơ mắt cân bằng về hướng phân!

cũng làm sai lệch các con số thông kê kinh tổ Chính phủ sẽ khó xác định đượcluồng tién dang lưu hành, beo nhiêu là cia người nước ngoài, Dao nhiêu là cia ngườitrong nước Thiếu những con số chính xác, việc hoạch định chính sch ei Chính phủ

sổ gấp nhiều khó kin,

- Ảnh ing tiêu cục đắn ty tin quốc gia: Với các nước dang phấtiễn, trong bối

cảnh hội nhập hiện nay, nu cầu th hút vốn dtr nước ngoài và đưa các ngành lành,

tẾ vuen ra ngoii thi trường thé giới là rt quan trong NÊu hoạt đông PCRT của quốc ga

đồ không được quản lý hiêu quả, chất chổ, không tạo được tự tin đối với thi trường ti chính thi sẽ khó thu hút được các nhà du tơ nước ngoài, dẫn tới cánh cũn hội nhập kinh,

tẾ sẽ din dẫn bị tha họp lei Ngoài ra, n thêm nhập của tiền bẫn vào nén kink cinggây ra nhống hệ qui tiêu cục với nên ánh tổ Chẳng hạn, người gối ần sẽ mất riễm tin

ào nợ mình bạch của các cơ quan ti chính

- Ảnh hưởng din khu vục nh té ty nhân: Tội phạm rửa tiễn không đặt mục tiêu

lợi nhuận hing đầu khi đều hư vào kho vục kinh tẺ Mục dich của chúng là để che giấutiy rửa nhiing đồng tiền bin, tn lấn tn bất chính với tin hop pháp cảng nhiều cingtốt Nhõng kế ri tiên thường nắp sau các công ty ma để che mất các cơ quan chức ningNhân qua thi có vẽ hoạt động hop pháp nhưng thục chit do nhóm tối phạm đều hành:Bon tôi phạm này sin sing để mất một lượng trần bn nhằm rửa sach phẫn tén còn lạiCác công ty được "tả trợ" bối lượng tần bên có thể bao cấp cho các sin phẩm của họ,thâm chỉ phải phá gá sản phẩm đ, sẽ khiên doanh nghiệp lam ăn hop pháp khó có thểcanh ranh được Bằng cách sở đụng công ty ma và đầu tư vào các doanh nghiệp hopphp, quá tình rit tiên có thể thâu tom cf một nên kính tổ của mốt quốc gia hd kểm,hát tiễn hoặc các quốc gia nghéo

tiên có khả năng trãgiá cao hơn nhiễu hơn so với các nhà đầu tơ chính đáng đỄ mua lạicác doanh nghiệp nhà nước, Với cách đầu he này, tôi phạm rie bên lại tăng thậm khả năng thục hiển các hoạt động phi pháp, tước đ những khoản tin thu hợp pháp cite

"người din bởi khi đầu nr vio các doanh nghiệp nha nước đang cổ phần hóa, chúng sẽđược giản mét sổ loại thu, miễn giản chỉ phí sir đụng đất

Thứ hai, ảnh hưởng tin cực đồn xã hội

Bén cạnh những tác động iêu cục dén nin kink, nia tiên cũng gây ra những ảnh hướng iêu cục không nhô cho xã hội

‘Thur nhất, rửa tiên tạo điều kién cho các loại tôi phạm khác có cơ hôi gia tăng vàhátiển Rita iẫntạo điều hin gia tổng các lo tối pham khác 1a nguén gắc cia nguồntiên bin, cho phép những kẻ buôn lâu buôn ma tộy mỡ rông pham vi phát hiển Chín

hủ phải ting thêm ngân sich cho việc phòng chống và khắc phục hậu quả do nan rồatiên gly ra Những chỉ phí này rấ lớn, bao gồm ch phí duy bì cơ quan bio vệ pháp luậtchỉ phi khắc phục hậu quả do ma ty, mai dim gây ra Rie tin lâm gia tầng lo tôiphạm them nhống những kế cổ hành vi che gấu và giúp súc đỂ hành vi ci nhóm tốiham rite tiên được hoàn thin,

“Thử hi, rồn tên éoh hướng iêu cục dén sự phân bổ thụ hấp, tạo nên sự bất côngtrong xã hôi Hãng loạt những vẫn để tâu cực bị gây rabỗi vẫn nạn rửa tẫn, đặc biếtlàtác động din tru nhập của người dân làm cho khoảng cách giảu nghéo trong xã hồi

"ngày mốt tổ nó: Rita tiền đã ly giá bị tả sẵn cao hơn tact, làm rối loạn thi trường,tora nr cạnh tranh không lành manh, gây bit oi cho các c nhãn, đoanh nghiệp âm ănchân thính

Thirba, ảnh hưởng vẫn đẫn cn rin quốc gia anvinh Kine vực và thể giới

Rie tần có méi quan hệ mật thit với tai trợ không bổ bãi phương thức che giấu

"nguồn tién bất hop pháp của chúng khá tuong đẳng với nhau Những kể ta to khủng

bổ vã các băng nhóm khủng bổ sử đụng các phương thức ie in đỄ thục hiện hành vítii trợ khủng bổ nân nếu nh một quốc gia là nơi cơ trả của tối phạm rie tin th cũngnhiều kha nẽnglã noi trú ngụ của tôi pham khủng bố Hau quả cia chủ nghĩa khủng bổ

có l# không còn xa1a, đặc biệt sau sự kiện 11 tháng 9!” tại Mỹ: Trong các thập niên gin

‘Ge tấn ổn ng 1 tg 9 năm 2001 tà ớt loạt Bd cúc tắt công Wing Bd có sự Đưa gia của niềm

7

đây, tôi pham khủng bổ ngày cảng phát triển manh mổ trên phạm vi toàn cầu, với oe nhôm không b6 quốc # QS, Jemash Islamiyeh JD), Al- Quaeda, Tliban, ALShabaab )

có pham vi hoạt động không chi tei Mj, lrag, Trung Ðông mã côn lan sang cả ĐồngNam Al thể hiển qua các vụ không bổ kinh hoàng tei Sonndlia nim 2022, Bali năm

2002, Surabaya năm 2018 Khí các t8 chúc không bổ phát riển lan rồng tại khu vựcĐông Nam A trong dé có Việt Nam, số kéo theo các hoạt động rũ tiên v tả trợ khủng

‘bé và khi đó Việt Nam có thể ở thành một quốc gia trung gian để bọn tội phạm thụchiện các hành ví che giấu chủ sỡ L vi nguôn gốc thục sự cũa nguồn tién bên Trongcác Khuyên nghị số 5, 6, 7, 8 FATE đã đưa ra tiêu chun quốc tế đỗ yêu cầu các quốc

a thất lập khuôn khổ pháp ý cho viée ngăn chin và xóa bổ tà trợ không bổ, Các nộidang này sẽ giúp các quốc ga hình thành cơ chế vé tiếp nhân, phân tích đã liệu xử lýthông tin báo cáo để phát hiên các giao dich liên quan dén hành vi rửa tin và tải to

vi cơ câu pháp luật quốc gia, hợp tác quốc tổ đ thực hiện hãnh vi phi phep của minhnền là mét lo tột pham ma công đồng quốc tổ ngày cảng quan ng bởi tính chấtxuyên quốc ga của chúng có thé gây ra những tic hai xuyên biên giới, chẳng hen lâm

nh hưng đến sự liêm chính của các tổ chúc ti chính xuyên quốc gìn

Vi neni lục của công đồng quốc ti, cuộc chiến PORT đã rãi qua hơn nữa thể kỹ

a Bite Hoh c md nông how đứng từng bd cũa tệ hức hai giá (E) ừ Tang Bong sang Paippines,

Tp chi nghền cin Chin 7n và Tang Đống số THUẾ Đứng 102017

pling vst Teen ICA nets /2604 6/0 PV 3025102017035 pdf

"DME CamEiPr ore ahencing efrts to stop criminals from lamdkring their miiene tk

pst anf ge Bc eon fenaihs1es 201812 money laneering- ou cononi-sb

sưagie mẹ cập 20080028

18

và đã ghi nhận nhiêu thành qua tích cực Tuy nhiên, trong bối cảnh toàn cầu hóa và artrùng nỗ của khoa học công nghệ, các giao địch én t,t chính ngày cảng phúc tạp đãlêm gia tăng thêm số lượng tôi pham cũng nh tính chit phúc tạp cia Lon tôi pham này,Điễo đó đang tạo ra thách thúc đối với các quốc gia trong công tác PCRT và tr thànhvẫn để hàng đầu dit ra cho mỗi quốc gia

1.2.2 Các thành phẫu cña chế độ quốc tế về phòng, chẳng ria tiền

“Chi độ quốc tẾ" đã được nhiễu học giả nghiên cứu đưới góc độ lý luận, bao gốm,

khái niệm, các thành phần và các thủ tục tạo niên một chế độ niur vây” Với muục đích.

êm rõ việc thục thi luật uốc té về PORT và phòng ngửa ti pham rửa tién ð Việt am, oận văn này sử dụng khái niệm chế đô quốc tỉ về PCRT là "một bộ nguyên tắc, quypham và quy tỉnh ra quyét ảnh mà các chủ thé kỹ vọng đạt được sự hội hụ rong mốtTĩnh vục nhất định cũa qua hệ quốc tổ Các nguyên tắc là tư tưởng chỉ đo đơn trần thựcnhân quả và tính chỉnh trục, ngay thẳng Các quy phan là các tiêu chain ca hành viđược xắc định theo quyển và nghĩa vụ Các quy pham lá quy nh cụ thể hoặc cấm hành,đông Thủ tục ra quyét din là thục tấn phố biễn để tao ra và thực hiện các lựa chọnhoặc quyết din tập thể?!

Các thành phân của chế độ phòng chẳng rửa trên có thé được phân loi theo cáccách tép cân khác nhau Vi dụ theo mốt sổ học gã, ch độ phòng chống retin gémtai trụ côP?: (1) trụ cốt của phòng ngừa, được đính hình bởi các biện pháp về bảo cáo

a cin trong của khách hàng quy đính về giám sát và xử phạt, và 7) trụ cột cuống chếthục th, trong đó chủ yếu liên quen din việc điều tr, truy tổ, trùng phat người sia tién

Vũ biển pháp tịch tha én tổ tung hình sự

Mắt số học giã khác phân loại các thành phin của chế đồ PCRT bao gồm bénnhánh chính: (1) hình sự hóa rửa tiễn, (2) tăng cường các phương phép truy tìm, dongbing và tịch thu tiễn thy được từ rửa tiễn và tối phạm nguẫn rửa tai sẵn và các công cụđược sử dụng hoặc du đính sử dung dé thục biện các hành vi phạm tôi này; @) việc thụcBiện các công cụ đều tất ngăn chân việc sử dụng các hệ thông tài chính va các doanh:

-Supen Ð tan, eernanional Regimes (ew York: Core Cavers Pres, 1983) x2: pin Haggard end Beth A Sinmons, “Theories of Duemational Regimes (1987) 41 bernaional Orpmrdiơn 491, mới Anibeas Hasencever etal, Tories of huerationa Regimes (Cambridge: Canbridge Unversity Press, 19971

‘Sephen D aaner Đtơnuiaei Repines đu York: Cornell Unversity Prece 103) al 2-2

‘euser, Peter ant Dona Tain M, Chasing Dirty Money The Fig Agent Money Lamttring (Waslngton

‘DC: Peterson bunts 2009) Google Schott 4629.

19

"nghiệp hoặc ngành nghề phí ải chính được chỉ đính cho mục dich rửa tin, và (9 cảithiên hop tác quốc tổ chẳng tột pham rồa tién® Luân vin này sẽ sử dạng cách tiếp cânthứ hạ rong xem xát c tin chế độ PCRT oie Việt Nam.

1.2.3 Phi biễu chế độ phòng, chỗng rea tiều quốc tẾ và sự tan thi cña các nướcdang phát tru

Chế độ PORT quốc i lan te như thé nào? Tai sao và lâm thể nào để các nướcđang phát triỂn tham gia và tuân thủ ché độ này? Câu hỏi này đã thu init được nhiều

nghiên ctw và nhìn chung đều cho ring chế đô PCRT quốc tế được khuch tán, phd

tiến tới các nước dang phát tiễn thông qua ha cơ chế chính la bit buộc và xi hội hóa

Thứ nhất phố tiẫn chd độ phòng chẳng ima tấn bằng cách bắt bide Theo cáchthúc này, một quốc gia chiu sức ép bude phấ áp dụng các chế độ, chính ách và các tiêuchuẫn được xây dụng bởi các quốc gia khác, các t8 chúc quốc tẾ vkhoặc các tác nhân

tơ nhân thông qua việc theo hàng chỉ ph hoặc li ích ánh tẾ va thông qua nức manh vậtchất” Trên bình din quốc tổ, nự phát tiễn và phí

thúc diy bồi Mỹ, iên minh với một số các quốc ga châu Au khác là một vi dụ về cách

in các tiêu chuẩn PCRT đã được

thúc này, Những quốc ga này cổ ging gây áp lọc cho quốc gia khác, chỗ yê thông qua

áp lục kink, chấp nhận và áp đụng các tiêu chuẩn PCRT quốc tổ đỂ gm thiẫu tác haitiêm ting đối vớ nên kinh tổ của ho Hơn nữa, các tổ chúc lên quốc ga, như Liên hopquốc, FATE, Quỹ Tiên t? quốc té (MF) và N gin hing thể gói (WB) dang vai trở quantrong trong việc phổ bién chỉnh sách, chế d PRT bằng sức ép Hình tổ

đồ phòng chống nia tin bằng cách bất buộc l từnghĩa vo thục hiện đu ude của mốt quốc ga Tử năm 1988, Liên hợp quốc đã kêu got

iu tiên, việc phổ biển ol

nỗ lực chính bị trong việc chống lạ tội pham xuyên qude gia, bao gém cả tôi pham rồatiễn Các quốc gia đã rỡ thành các Bén tham gia các cổng ớc cia Liên hợp qude chẳngtối phạm xuyên quốc gia để thể hiện cam kết chống lạ tôi pham xuyên quốc ga, hoặc

Biba Shans, “The Pighe agabst Turaertorial Comption and the The Mong Lanttrig Cone”

(@001) 7 Lae and Bieise: Review of Americas 15 at 12.

" Helge JORGING “Goveruace by Diftsion-bplementng Global Norms Trough CrossNevional bition

end Leaving” pong Wien M LAFFERTY ed, Governance for Sustainable Development: Te Chalenge af Aaapting Form to Pnetion (erthapton, MA: Râommd Fleer Tiôlrlpg Dmuted 2008) 2412572 David DOLOWITZ cud David MARSH “Who Learns What from Whom: A Review of he Policy Thmjtr LieraneTM

(2006) #4 PotncalSaubes 343 ct 34629; Prank DOBBINet al, “Ti Global Difision a Public Policies: Social

Consonction Coercion Competition or Learning?” 2007) 33 tna Review of Sociology 449.

Frank DOBBTVet al “De Globe DNgiơ of Public Pots: Social Construction Coercion, Competition cor Learning?” (2007) 38 Arne Review of Sociology tr 470

20

ảnh dave tín nhiệm chính ti với các nhà host động chính sách Đổ li, các cơng túc

yu cầu các Bên phi xy đụng luật pháp về các ơi phạm liên quan dén ia tiên(thơngshit thiét pit moi) và quy nh vé hợp tác quốc tẾ rong việc trần áp các tội pham này ⁄Các nghĩa vụ của điều ước thúc diy các quốc gia phi xây dựng pháp luật hã hoa vớicác đu luật được quy định trong các cơng ước dé loi bơ căng thing gây a bối mrkhictiệt giữa các luật hình nự quốc gia trong quá trình họp ắc giữa các quốc ga Vi vĩ phunghĩa vu điều ước thường dẫn din thiệt ha uy tin nghiêm trong” nên hin hét các Bénđồu điều chính luật PORT của mình, vi đa như quy đính về việc hình sợ hĩa hoạt đồngsửa tiền, mé rơng đanh mục các tơi phạm nguén và quy đính về hop tác quốc tổ rongPCRT

Sau đĩ, việc lantộ chế đồ PCRT quốc té cịn do áp lục của FATE FATE là mstthiết chỗ tập trung đã thit lap bơ tiêu chuẩn PCRT tồn cầu và gay ap lực chính tỉ đaphương đối với các quốc gia, đặc biệt là các quốc gia dang phát tiễn, dim bảo thựcTiện hiệu quả các tiêu chuén của FATE, Mặc di FATF dong khung các khuyên nghỉcủa mình la khơng ring buộc và sử ding từ tnên should! they vi “ahall", nhưng FATE

đã Hit lập các cơ chế manh mu a8 dim bio tuân thủ tử cả quốc gia thánh viên và quốctia khơng thành viên ci no FATF đã phát triển ba quy tinh để do trang thái tuân thicác khuyên nghị của FATE”: (1) Tự đánh giá hing năm, trong đĩ mốt thánh viên cũngcắp thơng tin về việc thục hiện các khuyến nghĩ cụ thể ma FATE sau đĩ sf phân ích đểđánh giá mức đơ tuân hủ, 2) Đánh giá din kỷ lẫn nhan trong đĩ các tiêu chuẩn phápýPCRT của mỗi thánh viên phái được kiểm tra ti chỗ bồi một nhĩm thành viên ciaFATE và rau đĩ được đánh giá bối tồn thể các thành viên, (5) Quá trình xác định cơng

ka "khu vục pháp lý cĩ rồi ro cao và khơng hop tác” Các báo cáo đánh giá lẫn nhaucung cập một đánh giá kỹ thuật chính xác về mức độ ma quốc gia được đánh giá đã tiẫnksi mét h thống PCRT hiệu quả Các báo cáo cũng được cơng bổ và thự thi thơng

“ye Boiss An berodcion to Trnatonal Criminal Lan (Osferd: Oxford University Press, 2012) at 262 Beth Shumons, “Treaty Comphance and Vieltion” (2010) 13 Amun] Review of Poleicel Scie 273 at 277

“FATE, “An himoductin to Oe FATF aud ats Wok", onlin RepJAnntfMf-giistghdiavi ocamentsrodhunesumakepars Phocians 20t 20th %2OFATF pats

2 YATE, “Financial Acton Tesk Farce Mandate 201222020)" (20 April 2012), eae: tp ff wore fat

nore dint fdocmuete FINAL % 20FAT#% 2OMANDATEY202012-2020 pS at 2, and Quen, A

fot 2t 14122

a

qua cơ chế áp lục ngang hing Ké từ năm 2000, ngoài sự giám sát của thành viên,

FATE đã thực hiên buớc tip theo để xác dinh "nhông quốc gia không phố Tà thành viênkhông tuân thi"-nhiing quốc gia ma thiêu một chế độ PCRT hiệu quả và đã thêm chúng

ào một “dan sách đen" Từ năm 2000 đồn 2006, chiến dịch Các quốc gia và vùng lãnh:thd không hợp tác (NCCT) (con được gọi là “nêu tên và lâm xấu hỗ) di rit thành côngcathe muci ba quốc ga và ving lãnh thổ không hop tác đã được xác dinh la NCCT

‘vio năm 2000 và 2001 sau đó đã được thực hiện tiến bộ đáng ké trong luật PCRT củahho Quốc gia cuỗi cũng di bị xóa khôi danh sich vio tháng 10 năm 2006, Ké từ năm

2007, thông qua host động của Nhóm đánh giá hợp tắc quốc tế (CRG), FATF đã phân tích và xác định "các kim vực pháp ý có rồi ro cao và không hợp tác" và dé xuất hinđông cũ chính cụthỄ FATF cũng cong cấp hỗ trợ kỹ thuật và khuyên khích ning quốctia không phố là thành viên chip nhận các khuyén nghĩ cia mình Các quốc gia mà vấn,còn duy tủ một số thiêu st nhất định rong PRT và không đạt được tin bộ diy đãtrong việc thực hiên các iêu cin của FATF sẽ được thêm vào "danh sách đen Ngoài1& các biên pháp trừng phat kink tổ có thi đoợc áp dụng đổi với bắt kỹ thành viên khônghop tắc nào được xác dinh bằng cách yêu cầu các quốc gia khác áp dụng các biên phápđối pho (ra ie) cụ thể đốt với các tht chế ti chính của các quốc gia liên quan din,gin thiểu rõ ro!

Hon nita, danh sich den có thể làm tdn hạ danh tiéng cia các quốc gia đượcniễm yÊt và các trung gian tài chính ca họ tiên thi trường tài chính quốc t, ấu này có

thể din din tuật h kính tổ đáng kễ cho cả chính phủ và kim vục tư nhân ” Chẳng hạn,danh sich den có thể han chế đầu tr nước ngoài, kích hoạt vẫn đầu tư và ảnh hướng dnXhš năng của quốc ga trong wie tấp cân các Hinh vụp ti chính tr nhân, Các tổ chức tảichính nước ngoài có thể nit doanh nghiệp của ho khối các quốc gia năm trong danh sách,den hoặc cắt ait quan hỗ với các đối ác côn họ & các quốc gia nằm trong danh sich den, thay vi phitchiu nợ liên quan vớ các đối tác có rối ro cao, Do mốt de doa bị đơn viodanh sich den, một số lượng lớn các quốc gia đã thiét lp các chế đô PCRT đáp ứng các

© FAT, “Memorandim by dự Phi] Artin Thế Force (FATE) Seeetarat 2009)”, one: tp!

‘won publications perlament tip (4200908 Mele tdeacom/132/13208 hems

“SRATF RIO and haupretie Nott RID

` Shuman, JC , The Maney Ley: Pegalatg Criminal Fnance nthe Globel Economy (New Yank: Cemell

‘Uriversty ress 2011) CrossRef Googe Scholar 18.

tiêu chain quốc tỉ của chính FATF hoặc các cơ quan khu vục giảng như FATR, vi dụnhự Nhóm châu A Thái Binh Dương và rite tiên (APG) và các tổ chức quốc tỉ khác(ME, WB )

Các cơ quanté chúc kim vục giống như FATE được thành lập từ cả hai thành xiên FATE và các thành viên không phải là thánh viên của FATF di giữ thích, quảng

ba và biển khi các khuyên ngh FATE cho phù hop với đặc điểm khu vục côn họ Cácthiệt chế khu vue giống như FATE cũng tin hành đánh giá hoặc định kỹ đánh giáshu đối với mọi quốc gia thành viên vé việc tuân thổ các khuyên nghĩ của FATF CácCác thất ch kqm vục giống như EATE, cũng áp dung tiêu chỉ đánh giá ATF cho cácthành viên của minh bing cách đánh giá lẾn nhau cia riêng tht chế (các thành viên)Ngoài ra IMF và WB 1a các tổ chúc đã thục hiện nhiều biên pháp để các tiêu chuénPCRT được len rộng" IMF và WB ngày cing quan tâm đối với chế đô PCRT nh mốtphần công việc cũa họ về lim chính tả chính Các tổ chức này áp dụng các đánh giá vàphươngiện tươnghrnhuE ATE sử dụng để kiễm tra việc thực hién các tiêu chuẩn PCRTtrong một hệ thẳng tử chính quốc gia, Mức đổ tuân th cao đổi với chỗ độ PCRT quốc

tẾ có thế là điều kiện a câp các khoản vay và viên trợ cho các mage dang phát in phụthuộc vào các thục thể đó, Vì vây, kmyễn khích có thé được coi là một chiến thuật vềcuống chế

Thứ hai, “vã hội héa” (còn got là các kênh liên lạc mpén quốc gia} chỗ đổphòng chỗngrữn hẳn quốc tế Mặc đà khái niệm xã hội hóa có thể thay đãi khi được ápđụng trong bối cảnh khác nhaw nhưng nó thường vén hành theo cách “La một quá trình.dis các tác nhân vào các chun mục va quy tắc cia một công đẳng nhất đnh Két quả

“APG bao gh 11 ảnh vận vì mắt số quan sit vin quốc vm vụ bo gồm Ln hap gác TME, FATE,

"Yền hỏng Bất trì Caw A Ban Tae ly ASEAN, Bm Darky Du Gin Guan Gio Ta Bh De vì Bạt

Nếu gal Hhuyin ag ca FATF vì dung vữa tin vì ching t nợ do Miệng bố om mượn

‘gp shen apples

` Bamnmn JC, De Maney Landy’ Regu Cetsal France the Gubeleonoy (Ne Yak: Comal

‘Uneesay dress 2011) 14022

Morey Lewsderng seo Cam's Lag Syst” 011) 19 Govemaace” An itervtonal Jowzal of Poly,

‘Adana, stn 99 GoseRe Googe Shai 8 64625

S"Daowon E turd and Kents, Polval Soca’ An AnD aly stan: Lat, Bom an Company, 1569) Gai Renveny wad Chư Tapa, "Soclzim an gunn Por” (190) 44 Xaenadeial Qrguumtin 20520, Jey T Chee, "iuerutzzulEetRekee td Scant Bape

“eoâcten nd anee"” 005) 59 eemational Drptnaten £0] e606; and Tái Alden, "Ming Sse

sự Su Soest” 2001) 27 Rev of ental Ss 415917

2B

của nó là nhuận th bin ving dua trên nự nội luật de các chuẩn mục hoặc guy phammới này”, Phố bién chỗ độ PCRT bing cách xã hội hỏa đã vin hành chỗ yêu thông qua

tinh thuyết phục quy pham3®,

Sự thuyết phục quy phan thuing dara thông qua vai rd chủ đông các tổ chứcquốc ti khí các ác nhân bình bay lập luân và cổ gắng thuyết phục nhau về tính đúngdin côn các quy tắc của ho Sau đó, các ác nhân này tich cục lan toa các quy tắc đồthông qua cơ chế đánh gi In nhau ti các cuộc hop toàn thi ci các cơ quan khu vựctống ns FATF và FATF hoặc tạ các hội nghị, hộ thio và các buổi đảo tao Theo thitue này các quan chúc cia Chính phủ được ham gia vio cuộc thio luận và đánh giá cáctiêu chuỗn PCRT tạ các hội ngủ, hô thio và các buố dao tao Sau đó thông qua cácHồi nghị, hội thio và các budi dio tạo các quan chức của Chính phủ được tham gia cóthể bị thuyết phục để qua đỏ ho sẽ góp phin hoàn thiên luật PCRT ở chính quốc gamình

Ranh gói cũa các cơ chế bắt buộc và xã hội hỏa quy tic PCRT có thi bị xóa nhòa

và chúng có thé bỗ sung cho nhan Sự tết hợp giữa cuống chi và khuyên khích quốc tỉ

có thể din din nyhuân thủ hii hot với các chun mục quốc te, mà không đã đễ dim biomột sự tay đỗi pháp iy hiệu quả ð cập quốc gia và chế đô PCRT Sự chấp nhân các quytắc pháp lý của xã hội và ý thúc dao đúc công dân là dun tiên quyết không thể thiéwcho sự thành công của thay đổi trong pháp luật quốc gia Những đều liện tên quyếtHình thành nên chế đô PORT ở mdi quốc ge không thé được thất lập chi yêu dựa rên

ar ép bude bên ngoài mà cần được chấp nhân chủ yêu bởi xã hội hóa thông qua tinhthuyết phục cũa quy phạm,

14 Khung Pháp hật quốc tế về phòng, chống rửa tỉ

1.3.1 Sự hình thành pháp Int quốc tế về phòng, ching ria iều

Pháp luật quốc tổ về PCRT được hình thánh muốn hơn so với phép luật quốc té

vi phòng chẳng các los ôi phạm khás có tính chất quốc tổ nữ buôn bán ma tủy, buôn

"người hay cướp biển * Pháp luật quốc tỉ vi PCRT chủ yêu được bắt nguồn từ chiến

9 gữngy T Chuck, "EEemutol statins wd Sochletien m Bope: Dưoôngim and Thai”

(2005) 59 Rusmatsonal Orgavtim, supre nate 10 a 808213.

SG Jelm Benbery and Chars XepChan, “Socialzatim and Hegemonic Power” (1990) 44 Tnemational

(Organization 283 288,

"Peter Andrea ach Đơn Nedetwcam 206): Policing 0 Globe Criunwlizgiơn and Crine Conrol in

becretinelReleticns, New York: OVend Unversiy Pres, P 22211

+

dich phòng chẳng tôi pham ma tay toàn cầu trong đó dẫn đầu là MỸ và các quốc giacông nghiệp phát tiễn hing đều thé giới (sau đây gọi tit là G7)"

Vio nhing nim 1970, chính phi Mỹ và các nhá âm luật đã công nhận rằng hoạtđông rũ tiên được phổ tá sản khẳng lồ thu được từ những kế buônxông rãi và khốibán ma túy đã được ra qua các ổ chức t chính” Họ cing tin ring ra tên có liênquan mật tiết với buôn bán me tùy và tính toàn ven của hộ thắng ti chính bi de dosĐời những người rửa tiên) Do đó, bước đầu tiên được thực hiện kiểm soát hoạt động,

ria tiên ở Mỹ là ban hành Dao luật bảo mật ngân hàng năm 1970 (BSA)!3 Tuy nhiên,

chính quyền Mỹ nhân ra rằng BSA không đã khả năng để ngân chin tối phạm rồa Hân

thu được từ tôi ác của ching! Cơ quan thực thi pháp Luật cân các công cụ pháp lý mạnh.

a hơn dé ngăn chin, phát hiện và truy tổ những người rửa tiên Do đó, Đao luật kiểmsoát rita én năm 1986 di đoợc ban hành để hình mr hóa các host động liên quan đến

rửa tiên"5 Đạo luật này là một nổ lực để bù đếp những thiêu sót của BSA“ Đạo luật

kiểm soát én tin năm 1986 là cách mang trong cả ha khía cánh pháp lý và thục tiến

do cách Luật này in de, phát hiện và truy tổ những kẻ tham gia rit tién trong khi tướcdost tải sin của ching!” Việc hình sự hóa host động rte tên được cho là võ khí cầnthiệt cho các cơ quan thục thi pháp luật không chi để truy tổ trực tiếp những người rồntién, ma còn có hành động thụ la số tiễn có được tử tối phạm có tổ chức

KT mt Dio,“ Rap it ult png, cing in vim af mit ho Vit Na 18 Foto

© Carency end Foreign Tensactions Repartng Art of 1970, Pub L.91-508,84 Sut 114 (1970) hip dno

31 USC Yy 5311-8514, 5516-8328) Bak Secrecy Art of 1970] Đạo hitnay bit buộc các tc CAAA

Stee các co quan chen phi Hot Kwong việc chẳng rổ tần, Cac tổ ch ti chê đhợc yêu căn siti dc caer _

(Gin AML dh được ban aad & sin đội BSA Yann thêm tì Phuncial Crmues Bxfrcement Neto, “Banke

Stacy Act”, online tp ne teen govisartes regsbsulS

Yea cầu bảo cáo chỉcó tic dmg ng dang rong vic nhát hiện ho dngrin wh vind chi được ip mg,

ha cae tS đc ti cath Các candi co th don gin lich hột bồng cach cau ắc các co dich của họ Ong.

‘wast qui 10000 USD) & cic w de i chanting bay chundp bio cáo em, Mak Bưu and Dniel TEng “Ti Maury Leaderng Conrol Act of 1986 Texted Money and the Crimal Defense Lawyer” (1887)

Yam, Maney Lamdermg Conzol At of 1986, ub TL 99-570, yy 1391-1361, 100 Sat (1889) Ghép đền hoi

18 USC yy 981, 1056, 1957 31 USC y $324) Bản tổn tn đầu tênbihồN sự ộa tang hột pup ca MF

"2 RHyN Cepecer, “Money Legdertg (1593) 50 American CrammulTaw Review 13a 13214

© Janes Hammon, “Unaed Sates Maney Lamering Ls: Intemational Inpicatins” (1988) 9 New Yar

Lave Schoo] Joa of temutinal and Couper Tay Lat.

25

Hơn nữa, vào những năm 1980, Mỹ phát hiện ra ring mốt lượng lớn me túy đang, được buôn bán vio đất nước, Lợi nhuận, ông lổ được tạo ra từ buôn bán ma túy thườngđược chuyỂn ra khối đắt nước và rv tiên thông qua kể hoạch tính vi tránh a bit gi.của chính quyên Mỹ Mỹ và các quốc gia khác đ phát tiễn quan đẫm ring bit kỷ chế

đô chống buôn bản ma tủy hiệu quả phải bao gém hình sơ hóa host đồng ri ần và

tước đoạt lợi nhuận của những kế buôn bán ma túy bat hop pháp"® Ngoài ra, “không có

sự hợp tác git t ác quốc ga bị ảnh huing bài các hoạt đông bit hop pháp hiênquan đến ma ty, những kể buôn người có thé thoát khôi luật tịch tha của quốc gia chỉdom giản bằng cách đặt sư giảu có bit hợp pháp cin ho ra ngoài phạm vi khu vực taphán mã ti sin do được tao ra", Thục té nay bắt bude hình s hỏa quốc ổ vé rửa tiên

để tạo ra một khuôn khổ pháp lý hợp tae quốc té rong việc tich tha tiên có được từ buôn,bán ma túy, Hơn nữa, i tiên đã trở thành mốt tôi pham có tỉnh chất quốc tế bat vi tinhchất ngày cảng xuyên quốc gia của nó và co thể gây ra tác ha xuyên biên giới wi dụnhư làn tên hei én tinh toàn ven của các tổ chức tài chính xuyên quốc gia Do đó, chế

4 PORT của Mỹ nỗi lần nhu mốt chế độ quỗa tế nhắn vào cei nhóm hành vỉ là rửatién và buôn bán ma ty Mỹ công thúc đẫy sự phát triển ota các mô hình luật PCRTtương tự ð các quốc gia khác, chủ yêu thông qua "súc mạnh mém” của nó Một trongcác sáng liên quốc té ban đầu trong PCRT là Tuyên bố về phòng chống tội pham Sửđang hệ thống ngân hing cho mục dich nia tên, được Ủy ban Basel về điều tit ngân

“hàng thông qua năm 19885! Tuyên bổ này khuyên khích các ngân hàng biết khách hàng,

của ho, đ tránh các giao dich ding ngờ và hop tác với cơ quan thi bánh pháp luật Điềunày phân ánh méi quan tim của MỸ đợc phân ánh trong các quy đính của Mỹ về cén

ˆ* mang Garde, “The 1958 UN Convention Agunst ict Tatlic im Muretk Drags and Psychowopic

Subsunces—A Ten Veer Paspective: Is Intemational Coopereton Marely Mhsary?TM” (1998) 23 Fordham

‘btemational Lavy Jounal 7675

Ta 77 Vương quốc Anh cing có hắt cụ thể chẳng răn tin tm được tba bia ma ty vio im 1986

(tam, Drug Matic Dểneve Act 1986 (The hited King) 32).

So Nga 7 Sher, “Setematinal Cooperation the Faeure of Mega Drog Proceeds” (1985) 6 Crimanal

Ty Forma 377378.

` Ủy bạn Basel vì Quy dn gin hing dino dun ip nãn 1974 bối các hổng dc gin ing trung tụng cũa

‘hm 10 mước (G-10) gồm Irae cổng nhập Gi, Cauda, Pip, Độc, Ý, Nhị Bin, Ha Lan, Duy Đền, Ty S5, Vương quốc Anh va Hot KỲ), Cac tua vn của Ủy ban den tr Argue, Uc, Bị Bread, Cada, Tang

Qudc, Pháp, Dic, Dic Mm hah chính Hing King, An Độ, indonesia, ¥, Nhật Bin, Hin Qhúc, Loumbowg,

‘Meco, Lan, Nga, Seu A Rip, Smggpore Nan Đụ, Try Bea Nu, Thủy Dan, May Sf, The NAIK, Vương,

qc Anh và Hou Ey Oybum à một cin dn cho sựhợp th turing sayin gia các xước the vin các vận

để gi ít ngần hing thôn ngạc ich ning cho hu bất ve gam st va chit ương của gana st ngừn làng tản.

toàn tệ giới Oiam, Basel Commitee on Baling ®potvkiEn, “Histary ofthe Basel Commitee and ts

‘Menbaship” (August 2008) anne: ep mis rghcbshustary p9)

26

trong ngân hàng Hon nũa, Công ước Vienna năm 1988 - văn bản được ký bởi bắn mươibba quốc gia là một buớc đột phá lớn do nổ lục cũa Mỹ và Liên hop quốc kêu gọi hoptác quốc té trong việc chống buôn bản ma ty bit hợp pháp hiệu qui hơn Tuy nhiên,Công óc này là văn iện pháp ly quốc tẾ toàn điện đều tiên áp đặt ngiễa vụ răng budeđối với các Bên nhằm hình sw hóa hành vi sử tẫn im được tử ôi pham Tiên quan dé

"ma tủy và ép dụng các biện pháp tịch thuế?

Nhiều đều khoăn cia Công tước này phin ảnh các cách tiép cận và cổng cụ phép

ý đã được tim thiy rong luật của Mỹ Công ốc Vienna năm 1983 trở thành nin tingcủa chế độ quốc tế về PCRT và co ảnh hưởng ding ké đến các sing tiễn liên quan ấptheo Sau này, host động rồn tên đã ho hút ar chủ ý côn công đẳng quốc tẾ sau các hotđông tôi phạm xuyên quốc gia khác nh cướp biển, buôn nguời hoặc buân bán ma tửy'*Chỗ đồ PORT quốc té là một chế 46 mới ni, bất nguễn rất nhiêu từ chiến dich toàn câu

i tối pham ma tủy:

Nội dung của Pháp luật quốc tế và PORT không được quy đính trong một văn thản pháp ý riêng bit ma được quy nh trong hiều văn kiện khác nhau Pháp luật quốc

te vB PORT được quy định rãi rác trong các Điu túc quốc tế và các áng kiến, khuyên

"nghỉ vi PCRT của các tổ chức quốc tế Các văn kin pháp lý này được công đồng quốc

tẾ xây dụng thành công cụ php lý ma mục dich lá phòng chống va trùng tử ti phạm,

ổn bền, đẳng thời là cơ sỡ pháp lý đỂ các quốc ga ting cường sơ hợp tắc quée té rongcuộc đâu tranh PCRT VỀ cơ bản, nguẫn côn Pháp luật quốc té về PCRT bao gém các

8 chúc quốc tế

Điễu ước quốc té và các khuyên nghĩ của các

13.21 Các Điễn tóc quốc về phòng chỗng rita hiển

Trong các văn bản được thừa nhân là nguồn cũa pháp luật quốc tế về PORT thtĐiễu ước quốc té la nguẫn cơ bin và quan trọng, Trân cơ sở các nội dung của các Điềutức quốc tổ này, các qude gia thành viên có thể vận ding trực tấp hoặc zỡ dang làm,căn cứ pháp tý đồ xây dung pháp luật quốc gia pha hop với tinh bình thục ấn côn mất

`2 nEid Nios Convention Again Mit Tt Naccotic Dogs hồ Peychotropic Rbtsvae 20 Decenber

© David P ewan, “hteawtszutzingthe War ơn Drugs: The UN Convention against ict fic Narcotic Drugs and Đorletopr Substances” (1980) 1 Daxwer Jol of temtionl Lae and Policy 37 «382,

“Peter Andreas and Bhan Nedelmam, Bo tự te Globe Crmmaliztion and Ceme Conrol m Itamation

Relation Qe Var Ontrd UhănnsEy Pes, 2006), 23351

27

qguc ga cũng nla yêu cầu quốc Ế trong công tác PCRT Trong pham vi Luận vin tắc

ag xin trình bay về các vấn kiện phip lý sax

- Cảng wie về chống buôn bán bất hợp pháp ma ng và các chất

hướng thần

Liên hợp quốc thông qua Chương tình Liên hợp quốc

(UNDER) đã khối xướng một hiệp nh quốc tổ vé chống buôn bán

soát ma tý:

op pháp ma ý

va rt tiễn Do finh rạng buôn bán bất hop pháp me tuý quốc ổ ngày cảng gia tăng vàmột khối lượng tién không 16 thu được từ việc buôn bin này được da vào hệ thốngngân hàng giy nên méi quan ngai nghiêm trong cho công đồng quốc tỉ Năm 1983,Công tức của Liên Hop quốc vé ching buôn bản bit hop pháp ma tuý và chất hướngthin đã được ký kắt và thông qua

Nội dang chủ yêu của Công ước Vienna năm 1988 là các đều khoản vé chốngthuân bán ma to bit hợp pháp và các vấn đ thục thi pháp luật lién quan, Điều 3 Côngthức Vienna năm 1988 quy dinh quốc gia thành viên co nghĩa vụ phải hình sơ hóa cácThành vi chuyển đổ, che dâu, sỡ hấu đốt với ti sin bit hợp pháp thu được từ tôi phthuân bản me ty và áp đang các biện pháp ích to đổi với các ti sin bất hợp pháp này,Công ước Vienna năm 1988! quy định các hành vi sưu đây phi được các quốc gìhìnhthos:

“A) inh vi clayén đối hoặc cluyẫn giao tài sin tu được ừ các hoạt động sốnxuất buôn bản ma ty hoặc từ việc tham gia vào hoạt động tối pham để với mục đíchche giẫu ngự tang ngiễn gốc bắt hop pháp ca tài săn,

(i) Hành che giẫu ngự trang bản chắtthực accianguồn gắn, đa đếm, chuyễnhương chuyễn quyển sở hin tài sân ma biết tài sản có được do sân suất buôn bản ma

iy

(at) Heh vi sở ine sử dạng tà sản ma bud là tài sản do phạm tôi sốn xuất

"rằng trữ: bun bán ma iy mà cô.

“§y) Dưa theo tinh chất nghiên trong của các tội quy inh các quốc gia tha gia

Sign 4 đu 3 Cổng tóc Varma 1988

Công vớc xác định khái niém này và kêu gọi các quốc gia hình sơ hoá hành vĩ rửa tiền Công wie Vienna năm 1988 công quy Ảnh các quốc ga thành viên không được phép trchối yêu cầu tương tr tơ pháp ca các quốc gia thánh viên Các quốc gia hành vin phixây dụng một hệ thống pháp luật quốc gja quy dinh về điều tra bất giữ và ich thủ cácXhoăn trên có nguôn gốc từ hoạt động buôn bán ma tu, đẳng thời yê cầu các nước thànhiên phải dim bão sơ hợp tác trongfinh vụp tch th t sân Công tức Vienna năm 1988chỉ giới hạ các ôi pham nguồn của tội pham sie tén rong pham vi các tôi phe buôn,bán ma ủy va không có quy định các biện pháp phòng ngừa việc ra én

= Công wie cũa Tiên hop quắc về chẳng tôi pham xuyên quốc gia

Tôi phạm phát biển với quy mô ngày càng lớn, pham vi hoạt động của chingkhông chỉ ở cấp đô quốc gia ma trên cấp đồ toàn cầu với tỉnh chit ngày cảng trở nênnhúc tạp đòi hôi ny họp tác chit chế git các quốc gia trong cuộc chiến phòng chẳngtối phạm, Đáp ứng nhụ cầu đó, năm 2000, 124 quốc gia tham gia một Hội nghĩ của UNtai Palermo ([talia) đã thông qua Công ước chồng tối phạm có tổ chức xuyên quốc gia(Goi tất là Công ước Palermo năm 2000), Công ốc này thể hiện aw nf lục ci côngđẳng quốc ế trong công tác đấu tranh phòng chống các lo tội phạm xuyên quốc ga,trong đó có ti phạmrồntiễn V2 PCRT C ông ước Palsrmo năm 2000 quy định các quốc aga thành viên phi:

- Ban hành luật pháp hoặc những biện phip cần thiết đ hình sợ hóa tôi phạm rửa

tiễn Các bảnh vũ rim tiền được quy đính cu thể tạ các khoản (1) (3/6) Điễu 6 Điều 6của Công ước Palermo nắn 2000 công quy định các tôi phạm nguồn của tôi rốn tẫn làbit kỄ phạm tôi được thục hiện ð rong nước hay ở ngoài nước la tôi nghiém tong vàcho phép my đoán vé nự cổ y pham tội Sừ những tink tắt khách quan

- Thit lập cơ chế, thủ tục đễ ngin chin và phát hiện moi hành vi ia tin, bao gém

iệc xắc thực khách hing hưu trở thông tin, lưu rổ sỗ sách và báo cáo giao dich ding

"ngờ (Điều 7 Công tước Palermo năm 2000);

- Ap ding các biện phép để tich thủ tiên và tài sân cũa tối pham có tổ chức ở cấp

đô quốc giavà quốc té @idu 12 và Điều 13 Công ước Palermo năm 2000);

- Cho phép hợp tác và trao đổi thông tin giữa các cơ quan quy nh va thục thí

ất lập một lực lượng tình báo tai chính

để thụ thập, phân tich và cùng cấp thông tin đkhoản 1 (8) Điều 7 Công ốc Palermo pháp luật ở trong và ngoài nước, xem xét việc th

29

năn 2000)

= Thúc diy hợp tác quốc tổ rong quá tỉnh đâu tra din đổ, khối tổ và hổ tr pháp

lý Gihộn 3,4 Điều 7 Cơng ước Palermo năm 2000)

Cơng vớc Palermo năm 2000 rang buộc các quốc gia thành viên phải thực hiện cácdiéu khộn Cơng ức bing cách ban hank néi luật Cơng ức cho phép cơ quan thực thiphp luật tich thu ti sin của tội phạm và trấn áp ơi pham rửa tiễn nổi riêng tơi phxuyên quốc gia nĩi chúng rên tồn cầu

= Céng ĩc của Liên hợp quắc về chỗng than những,

Tinh din ngày 62-2020, Cơng use của Liên hop quốc về chống them những (suđây gợi tit UNCAC) đã cĩ 187 thành viên, trong đĩ cĩ 181 quốc gia là thành viên cơnLiên hợp quốc (rén tổng số 193 quốc gia la thành viên của Liên hop qué) Cơng weedang ngày cảng trở thành một trong các điều tức quốc tơ phổ cập khi được din chiêutrong nhiễu điều ước quốc tẾ song phương và da phương, đặc biết là trong những cam:kết v chống than những rong các hiệp định thương mai tự do thể hệ mới Đây là đềuthức quốc té đầu tiên quy định một loạt biện pháp phịng chẳng tham những ở cấp độquốc tẾ và bỗ sung cho pháp luật PCRT trén nhiều khía canh UNCAC cĩ hiệu lục ké từngày 1412-2005, nội dụng gém 8 chương và 71 điều, trong dé cĩ điều 14 và đâu 23cqay đính trụ tấp v8 tơi ra tiễn Các bi pháp phơng ngi rỗa tiên được quy Ảnh ti(đều 14; hình sự hĩa tội ra tiên tạ đu 23 và ích thy tạm giữ tà sản tơ phạm đượcquy đảnh tủ điều31 Vé rin tên UNCAC yêu cầu các quốc gia thành viên phi cĩ nghĩa

- Hình arhoa các hành vi ia tiễn trong nội luật ofa mình,

= Thiét lập cơ chế gam sắt và đu tt tồn điện rong nước đối với hệ thẳng ngân

hàng và các t8 chúc tài chính dễ liên quan dén rin tiên nhắm ngin chân và phát hiệnmoi hành thie ria tiền Cơ chế này phi nhắn mạnh đốn các yêu cầu về xác định kháchhàng và cũ người sở hữu hung lợi khi thích hop, lưu giữ hỖ sơ và báo cáo về các giao dich ding ngờ,

- Thành lập một đơn vi tinh báo tai chính hoạt đơng như một trung tâm quốc gia

tụ thập, phân tích và phổ

năng hợp tác và trao để

thing tn về hot động rửa tiên Trung tân nặy cĩ khẩthơng tin & cấp quốc gia và quée tế rong phạn vi đu kiện mapháp uật uốc gia quy nh,

30

~ Xem xét thụ hiện các tiên pháp nhim phát hiện, kiểm soát việc d chuyển tiên

Tất xuyên biên giới, chuyễn tién mit điện tử và chuyển khoản,

- Tăng cường hop tác quốc t rong đâu tranh PORT

Nhờ vậy, các quốc gia huân thủ UNCAC cũng gép phần cho công tae đầu tranhPCRT.UNCÁC dành nhšễn điều khoản quy nh trục tấp và gián tp đến các bin pháp

xả các quốc gia thành viên cân áp dang nhẫn ngăn ngùa và chống ria tiên Điều 14

«nay inh các bién pháp chồng rồa tiễn mang tỉnh din hướng và phòng ngừa là chủ yêu.Theo đỏ, các quốc ga cần uất lập cơ chi giám sát toàn điện đối vớ các ngân hàng tổchúc tả chính phi ngân hing, các cơ quan khác đặc biết df phát anh host động rũ tên,shim ngăn chin, phát iện moi hình thức rim tiễn; Ap đụng cá tiện pháp khá th nhằm,iẫm soát phát hiện việc đi chuyỂN tiễn mất và ti sin qua biên gli nhơng không đượcgây cin trở đối với sự i chuyển cm các đồng vẫn hop phép; Tăng cường hop tác nhađâu tranh chống rửa tiên

1.3.22 Các vẫn kiện có th chất iuyễn ng về phòng chẳng rita tển

C6 thể coi các văn kiên có tính chất khuyên nghĩ và PCRT là luật mém (soft law)Đây là thuật ngõ được sở đụng dé chỉ các văn bản hay quy dinh mã bản chất không ph

la luật nhưng có tim quan trong trong phát triển khuôn khổ tuật pháp quốc tổ Đó lá cácvin kiện không ring bude nữ: khuyên ngủ, hưởng din, quy tắc hay tiéu chuẩn đượccác quốc gia đơn ra hoặc cáctỄ chức quốc téva các cơ quan cia nó đưa ra Trong khuôn,Xhỗ pháp luật quée tế vé phòng chống ri tên, các sing kiên của các tổ chức que t8

"hắc dã không cô sâu lọ tàng buố pháp kệ nhung đậy được coi ecg cus trong đầu ranh phòng chồng rủ tần và hợp tác quốc

các khuyên nghi cia FATF không có sự ràng bude pháp lý nhưng rên cơ sở kịp thoi,FATE có thể đính chỉ tr cách thành viên và thực hiện các biện pháp tr đổa đối vớinhững quốc ga không tuân thi theo các khuyên ngĩ của FATF

= Clio lingŠnngh cũa Lue lượng đặc nhiêm tài ch (RATR) về phòng chỗng vữatién

tác đông liên tạc, sâu sắc din su phat iển ci cách tấp cân da chiều trong php luậtquốc tỉ và PCRRT.” Trong công tác PCRT, PATE có ba chúc năng chủ yéu: Matta theođối tin độ trục hiện công tác PCRT của các quốc gia thinh viên, Hai là tổng kết vàtháo cáo về xu hướng của rửa tiễn, Ba là thúc diy việc chấp thuận thục hiện các tiêuchuẫn của FATF và PCRT trên phạm vi toàn cầu

Năm 1990, FATE đã công bổ 40 khuyên nghỉ đâu tién về PCRT, các khuyên nghịđược đơn trên chủ you từ Công ước Vienna năm 1988 ' Các khuyên nghị cũa tổ chúcnày đã được kiểm nhận bồi các chức khu vục bao gin: Nhóm Châu A - Thứ BìnhDương vé rửa tién (APG); nhóm phòng chống ri tiin ở Đồng và Nam Phi(ŒSAAMLG) Các khuyên nghi này đã đợc cập nhất, sim déi vào năm 1996, 2003,

2004 và 2012 Su ngày 11/09/2001, FATE đã ben hành thêm 09 khuyên ngh tiết lậpXhuôn khổ cơ bản và việc phát hiện và tit tu hành tả trợ khủng bổ, Các tiêu chuéncia FATF yêu cầu các quốc gia, vùng lãnh th và các khu vực pha

- Hình arhoa host động rũn tin theo pháp luật quée té;

- Đồng bing ti sin và ch tha tin tha được từ tôi pham;

- Thành lập đơn vi tinh báo t chính để thụ thập, phân ich, đánh ga và ph biển cácbio cáo giao dich đáng ngờ các tỔ chức tả chính và các chủ thi báo cáo khác,

- Giám sát các tổ chức ti chính va các chủ thé báo cáo khác có liên quan đến việc

đâm bão tuân thủ vớ các khích hàng thường xuyên giao dich và heo các quy Ảnh khác

có rong tiêu chuẩn,

- Dim bio ring các cơ ch toàn din và hiệu quả được xiy đụng đỂ hợp tác hiệu

cq ở cấp độ toàn cầu khi các loại tố phạm này dang phát triển ð quy mô quốc tế

ĐỂ dim bio các quốc gia thục hiện hiệu quả các tiéu chuẩn cũa mình FATF đã

ay áp lực chính ti đa phương đối với các quốc gia bằng việc đánh giá sự tuân thổ cũacác quốc gia với các iu chain đã dit ra như một cơ chỗ kdém soát và giảm sit Mie đãcác khuyên nghị của FATF không có hiệu lực răng buộc pháp lý những ching đã đượccông đồng quắc tế chip nhân réng rit nr mốt tiêu chuẫn cho công tác PCRT Đây làthiết ch tap trung và duy nhất đã tt lp bổ tiêu chuẩn toàn cầu về PCRT và tải trokhủng

TLE Tụ Anh Địa, “Pháp hatevd phòng chốtgrữn tiền én th gửi và Tiết Mn”, NCB Khoa học hột 143

* FATE The for nocowhenctio of te FATE, lược /InDt fe gợi ogfmAoptaftgfceminendeoohe hơn

ng cập 0604/2005

3