ĐA DẠNG HÓA LỢI NHUẬN TỪ TÀI SẢN NGÂN HÀNG

1. Tổng quan về tài sản của ngân hàng thương mại 1.1. Khái niệm Tài sản có của ngân hàng là toàn bộ tài sản có giá trị mà ngân hàng hiện có quyền sở hữu hoặc có quyền chiếm hữu, sử dụng, định đọat một cách hợp pháp. Là tài sản được hình thành trong quá trình sử dụng nguồn vốn 1.2. Phân loại tài sản có của ngân hàng - Căn cứ vào hình thức tồn tại: tài sản thực, tài sản tài chính và tài sản vô hình. - Căn cứ vào nguồn gốc hình thành: nguồn vốn chủ sở hữu, vốn tích lũy trong quá trình kinh doanh, vốn huy động và vốn đi vay... - Căn cứ vào vị trí trong bảng Tổng kết tài sản; tài sản của ngân hàng bao gồm tài sản nội bảng và tài sản ngoại bảng. - Tài sản Có = Vốn chủ sở hữu + Tài sản Nợ 1.3. Các thành phần của tài sản có 1.3.1. Tài sản ngân quỹ: - Khái niệm: Đây là những loại tài sản không sinh lời được nắm giữ chủ yếu nhằm mục đích đảm bảo giữ trữ bắt buộc của NHNN, đảm bảo khả năng thanh toán, chi trả cho người gửi tiền, thanh toán bù trừ và đáp ứng được nhu cầu vốn khả dụng của ngân hàng. Là tài sản có tính thanh khoản cao, chiếm khoảng 10%-15% tài sản có của các ngân hàng. - Phân loại: Tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NHNN và tiền gửi tại tổ chức tính dụng khác. + Tiền mặt tại quỹ: Lượng dự trữ phụ thuộc vào nhu cầu chi tiêu và khả năng thu hút tiền mặt mỗi thời kỳ, khoảng cách giữa trung tâm tiền tệ và ngân hàng. Bao gồm: Nội tệ, ngoại tệ, đá quý…; Tài sản không sinh lời. + Tiền gửi tại NHNN: Bao gồm: Tiền gửi đáp ứng nhu cầu giao dịch & thanh toán bù trừ; Tiền gửi để duy trì dự trữ bắt buộc theo tỷ lệ qui định: (duy trì theo ngày) và tiền gửi khác. + Tiền gửi tại tổ chức tính dụng khác: 1.3.2. Tài sản chứng khoán: - Tài sản này có tính thanh khoản và đa dạng hóa tài sản (5%-10%), bù trừ rủi ro tín dụng trong danh mục cho vay, cung cấp nguồn thanh khoản dự phòng cho ngân hàng, giúp cho ngân hàng giảm số thuế phải nộp nhưng vẫn tăng thu nhập. - Chứng khoán có tính thanh khoản cao (an toàn, dễ bán, ít giảm giá, tỷ lệ sinh lời thấp) như: Chứng khoán chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu ngắn hạn - Chứng khoán kém thanh khoản (chứng khoán đầu tư, rủi ro cao, tỷ lệ sinh lời cao): Trái phiếu công ty dài hạn. - Các công cụ tài chính ngắn hạn: Các khoản dữ trự tại NHTW dư thừa cho vay, các chứng khoán mua với thỏa thuận sẽ bán lại - Các loại chứng khoán mà ngân hàng nắm giữ là các loại chứng khoán vay nợ, bao gồm: chứng khoán ngắn hạn, dài hạn, chứng khoán của chính phủ như: tín phiếu, trái phiếu, chứng khoán của công ty. 1.3.3. Tài sản cho vay/tín dụng: - Hoạt động chính, chiếm tỷ trọng lớn nhất của các NH (60%-70% nguồn vốn và mang lại 2/3 thu nhập). - Cơ cấu của danh mục tín dụng: + Cho vay trực tiếp: Là các khoản cho vay khi khách hàng trực tiếp đến ngân hàng vay vốn. Vay vốn trực tiếp căn cứ vào thời hạn, căn cứ vào tính chất đảm bảo của khoản vay và căn cứ vào tính chất sử dụng vốn.

1.3.3 Tài sản cho vay/tín dụng: 5

2 Quản trị tài sản có của ngân hàng 7

2.1 Khái niệm: 7

2.2 Mục tiêu của quản trị tài sản có ngân hàng 7

2.3 Các yếu tố tác động đến quản trị tài sản ngân hàng 7

2.4 Nội dung của quản trị tài sản ngân hàng 8

2.5 Các phương pháp quản trị tài sản ngân hàng 9

2.5.1 Quản trị quỹ tập trung: 9

2.5.2 Quản trị phân tán: 10

2.5.3 Quản trị quỹ linh hoạt: 10

3 Các nguồn thu chính của ngân hàng 11

3.1 Các hoạt động tín dụng 11

3.2 Các hoạt động phi tín dụng (Thu phí dịch vụ): 13

3.3 Các hoạt động phi tín dụng khác: 13

4 Thực trạng hoạt động kinh doanh của các ngân hàng hiện nay tại Việt Nam 14

4.1 Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank): 14

4.2 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank): 17

4.3 Ngân Hàng Quốc Dân NCB 21

5 Những kết quả đạt được từ việc đa dạng hóa lợi nhuận từ TSNH 25

6 Những khó khăn tồn đọng từ việc đa dạng hóa lợi nhuận TSNH 26

7 Giải pháp cho việc đa dạng hóa lợi nhuận từ TSNH 27

TÀI LIỆU THAM KHẢO 29

2

DANH MỤC BẢNG, HÌNH MỤC LỤC BẢNG

Bảng 1: Tài sản của Ngân hàng Vietcombank năm 2022 15

Bảng 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank năm 2022 16

Bảng 3: Tài sản của Ngân hàng Techcombank năm 2022 19

Bảng 4: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Techcombank năm 2022 20

Bảng 5: Tài sản của Ngân hàng Quốc Dân NCB năm 2020 -2021 22

Bảng 6: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng NCB năm 2020-2021 24

MỤC LỤC HÌNH Hình 1: Quy trình vay vốn 5

Hình 2: Tổng tài sản của Ngân hàng Techcombank năm 2021-2022 21

Hình 3: Cơ cấu tài sản Ngân hàng NCB 23

3

THÀNH VIÊN NHÓM

1.2 Phân loại tài sản có của ngân hàng

- Căn cứ vào hình thức tồn tại: tài sản thực, tài sản tài chính và tài sản vô hình

- Căn cứ vào nguồn gốc hình thành: nguồn vốn chủ sở hữu, vốn tích lũy trong quá trình kinh doanh, vốn huy động và vốn đi vay

- Căn cứ vào vị trí trong bảng Tổng kết tài sản; tài sản của ngân hàng bao gồm tài sản nội bảng và tài sản ngoại bảng

- Tài sản Có = Vốn chủ sở hữu + Tài sản Nợ

1.3 Các thành phần của tài sản có 1.3.1 Tài sản ngân quỹ:

- Khái niệm: Đây là những loại tài sản không sinh lời được nắm giữ chủ yếu nhằm mục đích đảm bảo giữ trữ bắt buộc của NHNN, đảm bảo khả năng thanh toán, chi trả cho người gửi tiền, thanh toán bù trừ và đáp ứng được nhu cầu vốn khả dụng của ngân hàng Là tài sản có tính thanh khoản cao, chiếm khoảng 10%-15% tài sản có của các ngân hàng - Phân loại: Tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NHNN và tiền gửi tại tổ chức tính dụng khác

+ Tiền mặt tại quỹ: Lượng dự trữ phụ thuộc vào nhu cầu chi tiêu và khả năng thu hút tiền mặt mỗi thời kỳ, khoảng cách giữa trung tâm tiền tệ và ngân hàng Bao gồm: Nội tệ, ngoại tệ, đá quý…; Tài sản không sinh lời

+ Tiền gửi tại NHNN: Bao gồm: Tiền gửi đáp ứng nhu cầu giao dịch & thanh toán bù trừ; Tiền gửi để duy trì dự trữ bắt buộc theo tỷ lệ qui định: (duy trì theo ngày) và tiền gửi khác

5 + Tiền gửi tại tổ chức tính dụng khác:

1.3.2 Tài sản chứng khoán:

- Tài sản này có tính thanh khoản và đa dạng hóa tài sản (5%-10%), bù trừ rủi ro tín dụng trong danh mục cho vay, cung cấp nguồn thanh khoản dự phòng cho ngân hàng, giúp cho ngân hàng giảm số thuế phải nộp nhưng vẫn tăng thu nhập

- Chứng khoán có tính thanh khoản cao (an toàn, dễ bán, ít giảm giá, tỷ lệ sinh lời thấp) như: Chứng khoán chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu ngắn hạn

- Chứng khoán kém thanh khoản (chứng khoán đầu tư, rủi ro cao, tỷ lệ sinh lời cao): Trái phiếu công ty dài hạn

- Các công cụ tài chính ngắn hạn: Các khoản dữ trự tại NHTW dư thừa cho vay, các chứng khoán mua với thỏa thuận sẽ bán lại

- Các loại chứng khoán mà ngân hàng nắm giữ là các loại chứng khoán vay nợ, bao gồm: chứng khoán ngắn hạn, dài hạn, chứng khoán của chính phủ như: tín phiếu, trái phiếu, chứng khoán của công ty

1.3.3 Tài sản cho vay/tín dụng:

- Hoạt động chính, chiếm tỷ trọng lớn nhất của các NH (60%-70% nguồn vốn và mang lại 2/3 thu nhập)

- Cơ cấu của danh mục tín dụng:

+ Cho vay trực tiếp: Là các khoản cho vay khi khách hàng trực tiếp đến ngân hàng vay vốn Vay vốn trực tiếp căn cứ vào thời hạn, căn cứ vào tính chất đảm bảo của khoản vay và căn cứ vào tính chất sử dụng vốn

Hình 1: Quy trình vay vốn

 Nghiệp vụ bao thanh toán : Là hình thức cấp tín dụng của NHTM cho “Bên bán hàng” thông qua việc mua lại các Khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ đã được “Bên bán hàng” và “Bên mua hàng” thoả thuận trong Hợp đồng mua bán hàng hoá Có hai loại hình : Bao thanh toán có quyền truy đòi và không có quyền truy đòi

+ Cho thuê tài chính

+ Bảo lãnh ngân hàng: Khách hàng được NH cấp bảo lãnh, nhờ đó khách hàng sẽ được vay vốn ở ngân hàng khác hoặc thực hiện hợp đồng kinh tế đã ký kết Bao gồm : Bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh, hoàn trả tiền ứng trước, bảo lãnh thanh toán…

- Tài sản cố định và các tài sản có khác: Đảm bảo điều kiện cần thiết cho việc duy trì hoạt động của bộ máy ngân hàng Tài sản này có tính thanh khoản thấp và không có khả năng sinh lời (chiếm tỷ trọng nhỏ khoảng 2-7%) trên tổng tài sản có của các Ngân hàng

2.2 Mục tiêu của quản trị tài sản có ngân hàng

Quản trị tài sản trong ngân hàng là đảm bảo tối ưu hóa lợi nhuận và quản lý rủi ro liên quan đến các tài sản Dưới đây là một số mục tiêu cụ thể:

- Tối ưu hóa lợi nhuận: Quản trị tài sản nhằm đạt được lợi nhuận cao nhất từ các tài sản của ngân hàng

- Quản lý rủi ro: Một mục tiêu quan trọng trong quản trị tài sản là giảm thiểu rủi ro liên quan đến các tài sản của ngân hàng

- Bảo đảm thanh khoản: Quản trị tài sản cũng nhằm đảm bảo sự thanh khoản đủ mạnh cho ngân hàng

- Bảo vệ giá trị tài sản: Mục tiêu quản trị tài sản cũng bao gồm việc bảo vệ giá trị của các tài sản

- Tăng cường độ tin cậy của khách hàng: Mục tiêu quản trị tài sản là đáp ứng nhu cầu và mong muốn của khách hàng

- Tối ưu hóa sử dụng nguồn lực: Quản trị tài sản nhằm tận dụng tối đa nguồn lực có sẵn để đạt được hiệu quả cao nhất

2.3 Các yếu tố tác động đến quản trị tài sản ngân hàng

- Môi trường kinh tế: Tình hình kinh tế chung, tỷ giá hối đoái, lạm phát và sự biến động của thị trường tài chính có thể ảnh hưởng đáng kể đến quản trị tài sản của ngân hàng

8

- Quy định và quy tắc pháp luật: Các quy định và quy tắc của ngành ngân hàng và cơ quan quản lý như NHTW và cơ quan quản lý tài chính có thể tác động mạnh đến quản trị tài sản

- Rủi ro thị trường: Sự biến động của thị trường tài chính, như biến động giá cả, lãi suất và tỷ giá hối đoái, có thể ảnh hưởng đáng kể đến giá trị tài sản của ngân hàng

- Rủi ro hệ thống: Quản trị tài sản phải xem xét và quản lý rủi ro hệ thống, tức là rủi ro mà một sự cố trong hệ thống tài chính có thể lan rộng và gây ra tác động lớn đến NH và toàn bộ hệ thống tài chính

2.4 Nội dung của quản trị tài sản ngân hàng

- Quản trị tài sản trong lĩnh vực NH bao gồm một loạt các hoạt động và nhiệm vụ để quản lý và tối ưu hóa các tài sản của ngân hàng Dưới đây là các nội dung quan trọng của quản trị tài sản trong ngân hàng:

- Định hướng chiến lược: Quản trị tài sản bắt đầu với việc thiết lập chiến lược tài sản của ngân hàng, bao gồm xác định mục tiêu đầu tư, mức độ rủi ro chấp nhận được và phạm vi hoạt động Định hướng chiến lược sẽ hướng dẫn các quyết định về phân bổ tài sản và quản lý rủi ro

- Quản lý danh mục tài sản: Quản trị tài sản yêu cầu xây dựng và quản lý danh mục tài sản của ngân hàng Điều này bao gồm việc chọn lọc các loại tài sản như tiền mặt, khoản vay, chứng khoán và tài sản thế chấp, và phân bổ tài sản theo tỷ trọng và mức độ rủi ro để tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro

- Đánh giá và quản lý rủi ro: Quản trị tài sản yêu cầu việc đánh giá và quản lý các loại rủi ro liên quan đến tài sản của ngân hàng Điều này bao gồm việc xác định rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro liên quan đến tài chính và quản lý rủi ro thanh khoản NH cần áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro như định kỳ đánh giá và giám sát rủi ro, đa dạng hóa danh mục tài sản và áp dụng các chính sách rủi ro hợp lý

9

- Quản lý dư nợ và phân loại nợ xấu: Quản trị tài sản liên quan đến việc quản lý dư nợ của NH và quá trình phân loại nợ xấu Điều này bao gồm việc xây dựng và thực hiện quy trình cho vay, kiểm soát nợ đúng hạn và xử lý nợ xấu để giảm thiểu rủi ro tín dụng và bảo vệ tài sản của ngân hàng

- Quản lý thanh khoản: Quản trị tài sản trong NH đòi hỏi quản lý và duy trì thanh khoản Điều này bao gồm đảm bảo sẵn có đủ nguồn thanh khoản để đáp ứng nhu cầu thanh toán và tài trợ của ngân hàng Quản lý thanh khoản đòi hỏi sự kiểm soát cẩn thận về tiền mặt, các tài sản dễ chuyển đổi và khả năng tiếp cận các nguồn vốn bổ sung khi cần thiết

- Quản lý rủi ro và tuân thủ quy định: Quản trị tài sản trong NH đòi hỏi việc quản lý và giảm thiểu các rủi ro liên quan đến hoạt động tài chính NH cần tuân thủ các quy định và tiêu chuẩn ngành, bao gồm quy định về vốn, báo cáo tài chính và quản lý rủi ro Đồng thời, NH cần áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro như bảo hiểm rủi ro, quản lý rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro thị trường

- Sử dụng công nghệ và dữ liệu: Quản trị tài sản trong NH hiện đại đòi hỏi sử dụng công nghệ và dữ liệu để hỗ trợ quyết định và quản lý tài sản hiệu quả Công nghệ như trí tuệ nhân tạo, học máy và phân tích dữ liệu có thể được sử dụng để xác định rủi ro, dự báo thị trường, tối ưu hóa danh mục tài sản và cung cấp thông tin quản trị chi tiết

2.5 Các phương pháp quản trị tài sản ngân hàng 2.5.1 Quản trị quỹ tập trung:

Tập trung mọi nguồn vốn của NH lại bất kể nguồn gốc, sau đó vốn này sẽ được dùng mua bất cứ Tài sản Có nào được xem là thích hợp với mục tiêu của Ngân hàng

- Ưu điểm: Mục tiêu ưu tiên của NH sẽ được đáp ứng một cách nhanh chóng (phụ thuộc vào quan điểm và sự đánh giá thực tế của nhà quản trị)

- Nhược điểm:

+ Quá lệ thuộc vào kinh nghiệm, quan điểm, động cơ của nhà quản trị

10

+ Phù hợp với ngân hàng có quy mô nhỏ, hoạt động tập trung ở thị trường địa phương nhất định, môi trường kinh doanh tương đối ổn định, ít rủi ro

2.5.2 Quản trị phân tán:

- Tài sản Có được phân thành các nhóm theo các đặc tính cơ bản của chúng

- Các quyết định về tỷ lệ phân bổ nguồn vốn huy động được đưa ra dựa trên cơ sở xem xét sự đáp ứng của chúng đối với các tiêu chuẩn mục tiêu và tính thích hợp về đặc tính của mỗi nhóm tài sản Có

- Xem xét sự thích ứng tương đối về đặc điểm của nhóm tài sản nợ với tư cách các công cụ thu hút vốn, tài trợ cho việc nắm giữ các TS có được xuất phát từ các mục tiêu ưu tiên

- Ưu điểm: Giải quyết được mâu thuẩn giữa mục tiêu thanh khoản và mục tiêu lợi nhuận

- Khuyết điểm:

+ Chưa khai thác khả năng tạo lợi tức tối đa cho nguồn huy động được: + Chưa tính tới đặc điểm biến động khác nhau giữa từng loại nguồn vốn và tổng nguồn vốn

+ Chưa tính tới đặc điểm biến động khác nhau giữa những nguồn vốn cùng nhóm, loại hoặc do chưa tính tới các loại nguồn vốn có thể sẽ dẫn đến phát sinh các tài sản kèm theo

+ Ngoài ra khi áp dụng phương thức này trong thực tiễn sẽ thường dẫn đến xu hướng coi trọng mục tiêu thanh khoản và sẽ hạn chế khả năng sinh lợi của ngân hàng

2.5.3 Quản trị quỹ linh hoạt:

- Theo phương pháp này, người ta hoạch định trước các danh mục tài sản Có theo các điều kiện giá cả thị trường dự kiến và thích hợp với mục tiêu của ngân hàng

11

- Dự kiến trước các khoản bù đắp thích hợp giữa tài sản có và tài sản nợ theo các đặc tính khác nhau về thu nhập, rủi ro, khả năng thanh khoản, thời hạn và các đặc tính khác

- Trong quá trình thực hiện các kế hoạch đầu tư vốn người ta sẽ tiến hành hàng loạt các nghiệp vụ mua bán, hoán đổi tài sản, hoán đổi lãi suất và các nghiệp vụ khác nhằm khóa chặt tài sản có tương tích với các mục tiêu của ngân hàng đã được hoạch định

- Ưu điểm:

+ Đặt trọng tâm vào tài sản có + tài sản nợ

+ Kế hoạch sử dụng vốn gắn liền với kế hoạch về nguồn vốn

+ Quan tâm đến lợi tức ròng của ngân hàng, lãi suất, thời gian đáo hạn của tài sản

12

- Tín dụng cá nhân: là việc các khách hàng, cá nhân có nhu cầu vay tín dụng phục vụ trong đời sống để xây nhà, du học, mua ô tô, là kinh doanh hay tiêu dùng cơ bản khi cần thiết, …

+ Đặc điểm: tín dụng dựa trên cơ sở lòng tin; đảm bảo tính hoàn trả về thời gian và giá trị; tính thời hạn; tín dụng ẩn chứa nhiều rủi ro

- Tín dụng doanh nghiệp: là quá trình cung cấp các dịch vụ tài chính và tín dụng cho các doanh nghiệp nhằm phục vụ các khách hàng doanh nghiệp có nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh như: thanh toán công nợ khác (trừ trường hợp vay trả nợ ngân hàng khác), cho vay bổ sung vốn lưu động, mua sắm tài sản, …

- Quá trình cấp tín dụng cho doanh nghiệp thường liên quan đến đánh giá tín dụng, xác định khả năng trả nợ, tài sản bảo đảm, lãi suất và các điều kiện vay khác Các doanh nghiệp được cấp tín dụng như:

- Các doanh nghiệp lớn: Các công ty đa quốc gia và công ty lớn cũng có thể được cấp tín dụng Đối với các công ty có quy mô lớn, việc cấp tín dụng có thể liên quan đến vốn đầu tư, tài trợ dự án, các dịch vụ tài chính đặc biệt và quản lý rủi ro tín dụng

- Doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs): Đây là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ và tầm ảnh hưởng trung bình Ngân hàng thường cung cấp các khoản vay và dịch vụ tín dụng cho SMEs để hỗ trợ hoạt động kinh doanh, mở rộng sản xuất và đáp ứng nhu cầu tài chính khác

- Chỉ số NIM (Net interest Margin) đo lường tỷ lệ doanh thu của ngân hàng có thể kiếm được: Lãi suất cho vay – tiền gửi Được sử dụng trong lĩnh vực tài chính để đo lường hiệu suất tín dụng của một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính NIM cho biết sự khác biệt giữa lãi suất thu về từ hoạt động cho vay và lãi suất phải trả cho nguồn vốn sử dụng để cho vay Được tính bằng cách trừ lãi suất chi trả cho nguồn vốn (như tiền gửi ngân hàng) khỏi lãi suất thu về từ các khoản vay và các khoản đầu tư khác Sau đó, kết quả được chia cho tổng tài sản hoặc khoản vay để tính toán tỉ lệ phần trăm NIM cho phép ngân hàng hoặc tổ chức tài chính đo lường khả năng sinh lợi của các hoạt động tín dụng

13

Một NIM cao hơn cho thấy tỷ lệ lãi suất thu về từ hoạt động cho vay cao hơn so với lãi suất phải trả cho nguồn vốn Điều này cho thấy ngân hàng hoặc tổ chức tài chính có khả năng tạo ra lợi nhuận tốt từ hoạt động tín dụng Tuy nhiên, NIM cũng phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau như chi phí vốn, tình hình thị trường lãi suất và cơ cấu của tài sản và nguồn vốn Các ngân hàng và tổ chức tài chính thường cố gắng tăng NIM bằng cách tối ưu hóa cơ cấu tài sản và nguồn vốn, quản lý rủi ro tín dụng và điều chỉnh lãi suất cho vay và lãi suất cho tiền gửi

+ Công thức tính NIM như sau:

NIM = (Lãi suất thu về từ khoản vay - Lãi suất chi trả cho nguồn vốn) / Tổng tài sản hoặc khoản vay

3.2 Các hoạt động phi tín dụng (Thu phí dịch vụ):

- Phí giao dịch, phí dịch vụ: Ngân hàng có thể tính phí cho các dịch vụ như rút tiền mặt, phát hành thẻ tín dụng, quản lý tài khoản, chuyển khoản tiền và các dịch vụ khác

- Dịch vụ chuyển đổi ngoại tệ: Ngân hàng có thể thực hiện chuyển đổi ngoại tệ giữa khách hàng với nhau để kiếm lợi nhuận

- Dịch vụ thanh toán điện tử: Ngân hàng có thể cung cấp dịch vụ cho các công ty kết nối các hệ thống thanh toán điện tử của họ với các hệ thống của ngân hàng

- Dịch vụ bảo hiểm: Ngân hàng hiện nay cung cấp các dịch vụ bảo hiểm đời sống và bảo hiểm xe ô tô, v.v… để có thêm nguồn doanh thu

- Tuy nhiên, điều quan trọng nhất đó là Ngân hàng cần biết cách quản lý rủi ro để tránh mất vốn, bảo vệ sự tin cậy của khách hàng và đảm bảo sự duy trì của hoạt động kinh doanh lâu dài của ngân hàng

3.3 Các hoạt động phi tín dụng khác:

- Ngoài những hoạt động trên Ngân hàng còn có các hoạt động phi tín dụng khác mang lại nguồn doanh thu cho Ngân hàng, bao gồm kinh doanh vàng và ngoại hối, đầu tư

- Kinh doanh vàng và ngoại hối: Ngân hàng mua bán vàng và ngoại tệ với mong muốn kiếm được lợi nhuận từ việc mua khi giá thấp và bán khi giá cao hơn Tuy nhiên, rủi ro của hoạt động này là giá cả có thể thay đổi đột ngột, gây mất giá trị tài sản của ngân hàng

- Đầu tư chứng khoán: Ngân hàng thường đầu tư vào các cổ phiếu và chứng khoán khác với mong muốn kiếm lợi nhuận từ việc nhận được cổ tức và tăng giá trị của cổ phiếu trong tương lai Tuy nhiên, đầu tư vào chứng khoán cũng có rủi ro cao, đặc biệt là trong thời gian ngắn hạn

- Đầu tư góp vốn tại các doanh nghiệp: Ngân hàng có thể đầu tư vào các doanh nghiệp khác, có thể đầu tư vào các tài sản khác nhau, chẳng hạn như cổ phiếu, trái phiếu và kiếm lợi nhuận từ quyền sở hữu của mình Điều này mang lại lợi nhuận cao hơn cho ngân hàng, tuy nhiên cũng có rủi ro cao hơn về việc quản lý doanh nghiệp và thị trường

- Các nguồn doanh thu này là quan trọng nhưng đòi hỏi ngân hàng phải có chiến lược đầu tư phù hợp với nhu cầu của khách hàng và phải đảm bảo các tiêu chuẩn quản lý rủi ro và an toàn

4 Thực trạng hoạt động kinh doanh của các ngân hàng hiện nay tại Việt Nam 4.1 Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank):

- Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam được thành lập và chính thức đi vào hoạt động ngày 01/04/1963

- Với 60 năm hoạt động, Vietcombank đã khẳng định vị trí Ngân hàng số 1 Việt Nam, với sự tăng trưởng ấn tượng về quy mô, chất lượng và hiệu quả kinh doanh Vietcombank