Sách chuyên khảo: Tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại

CÔNG NGHỆ SỐ VÀ TÁC ĐỘNG CỦA NÓ ĐẾN NỀN KINH TẾ

LỊCH SỬ CÁC CUỘC CÁCH MẠNG CÔNG NGHIỆP LÀM NỀN TẢNG CHO VIỆC BÙNG PHÁT THỜI ĐẠI CÔNG NGHỆ SỐ

Trong suốt lịch sử, nhân loại đã trải qua các cuộc cách mạng công nghiệp bằng cách không chỉ dựa vào sự phát triển kỹ thuật mà còn phát minh ra các nguồn lực mới để tạo ra thêm các phương tiện kỹ thuật mới Do đó, ngành công nghiệp đã được hưởng lợi từ những tiến bộ về chất và có tác động quá lớn đến nỗi chúng được biết đến là cuộc cách mạng công nghiệp Và lịch sử nhân loại đã trải qua 4 giai đoạn về cách mạng công nghiệp, đó là: Cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ nhất, Cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ hai, Cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ ba và đến nay đang là Cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ tư

Cuộc cách mạng công nghiệp đầu tiên, từ năm 1765

Cuộc cách mạng đầu tiên này kéo dài từ cuối thế kỷ 18 đến đầu thế kỷ 19 Nó chứng kiến sự xuất hiện của cơ giới hóa, một quá trình thay thế nông nghiệp bằng công nghiệp là nền tảng của cấu trúc kinh tế của xã hội Khai thác than hàng loạt cùng với việc phát minh ra động cơ hơi nước đã tạo ra một loại năng lượng mới đẩy mạnh tất cả các quá trình nhờ vào sự phát triển của đường sắt, giúp ích cho việc tăng tốc trao đổi kinh tế Các phát minh lớn khác như rèn và bí quyết mới trong tạo hình kim loại dần dần tạo ra các bản thiết kế cho các nhà máy Trong thời kỳ này, nền kinh tế giản đơn, quy mô nhỏ, dựa trên lao động chân tay được thay thế bằng công nghiệp và chế tạo máy móc quy mô lớn (Stearns & Peter, 2017)

Hình 1.1: Máy hơi nước, biểu tượng của cách mạng công nghiệp lần thứ nhất

Nguồn: Stearns và Peter (2017) Đáng nhìn nhận nhất là cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ nhất về việc sử dụng năng lượng nước, hơi nước và cơ giới hóa trong hoạt động sản xuất kinh doanh Trong số các thành tựu đáng nể nhất đó là

“thoi bay” của Giôn Kay vào năm 1733 có tác dụng làm gia tăng năng suất lên gấp 2, hay các phát minh xe kéo sợi của Giôn Ha-gơ-rếp năm

1764 làm gia tăng năng suất lên gấp 8 Đến năm 1769, việc kéo sợi được cải tiến bằng súc vật và đến năm 1785 được nâng cấp lên thành hơi nước Tuy nhiên, điều đáng lưu ý nhất đó là năm 1784, Giêm Oát phát minh ra động cơ hơi nước, tạo động lực cho sự phát triển máy dệt, mở đầu quá trình cơ giới hóa ngành công nghiệp dệt Chính phát minh vĩ đại này đã tạo điều kiện cho sự bùng nổ của công nghiệp thế kỷ 19 lan rộng từ Anh đến châu Âu và Hoa Kỳ và trở thành hiện tượng phổ biến, đồng thời mang tính tất yếu đối với tất cả các quốc gia tư bản (Stearns & Peter, 2017) Động cơ hơi nước đã xuất hiện nhưng nguyên liệu cấu tạo nên nó vẫn chưa đủ bền để đáp ứng cho quá trình hoạt động lâu dài của động cơ Mãi đến năm 1885, khi Henry Bessemer phát minh ra lò cao để luyện gang lòng thành thép mới đánh dấu tốt cho sự đóng góp của máy hơi nước, được biết đến là một loại kim loại bền nên có thể đáp ứng cho việc sản xuất máy hơi nước với quá trình hoạt động liên tục

Nhờ vào đó, vào năm 1804, chiếc đầu máy xe lửa chạy bằng hơi nước đầu tiên trên thế giới đã ra đời, đến năm 1807 tiếp tục chiếc tàu thủy đầu tiên chạy bằng hơi nước do Robert Fulton chế tạo cũng đã ra đời, một bước phát triển đáng nhớ của ngành giao thông vận tải (Stearns & Peter, 2017)

Hình 1.2: Xe lửa chạy bằng hơi nước, đánh dấu sự trỗi dậy của cách mạng công nghiệp lần thứ nhất

Cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ hai, từ năm 1870

Gần một thế kỷ sau vào cuối thế kỷ 19, những tiến bộ công nghệ mới đã khởi xướng sự xuất hiện của một nguồn năng lượng mới: điện, khí đốt và dầu mỏ Kết quả là, sự phát triển của động cơ đốt được đặt ra để sử dụng những tài nguyên mới này cho toàn bộ sự phát triển của nền kinh tế Ngành thép bắt đầu phát triển và phát triển mạnh mẽ hơn bao giờ hết Ngành hóa học cũng phát triển để mang lại cho kinh tế các sản phẩm như thuốc nhuộm và phân bón Các phương thức liên lạc cũng được cách mạng hóa với việc phát minh ra điện báo, điện thoại và các phương thức vận chuyển cũng như sự xuất hiện của ô tô và máy bay vào đầu thế kỷ 20 Tất cả những phát minh này đã được thực hiện bằng cách tập trung nghiên cứu và cấu trúc xung quanh một mô hình kinh tế và công nghiệp dựa trên các nhà máy lớn dựa trên nguồn năng lượng mới: điện, khí đốt và dầu mỏ (Stearns & Peter, 2017)

Hình 1.3: Động cơ điện, biểu tượng của cách mạng công nghiệp lần thứ hai

Cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ ba, từ năm 1969

Gần một thế kỷ sau, vào nửa sau của thế kỷ 20, một cuộc cách mạng công nghiệp thứ ba đã xuất hiện với sự xuất hiện của một loại năng lượng mới có tiềm năng vượt qua các bậc tiền bối, đó là: năng lượng hạt nhân Cuộc cách mạng này chứng kiến sự trỗi dậy của điện điện tử với hệ bán dẫn và bộ vi xử lý, nhưng cũng là sự trỗi dậy của viễn thông và máy tính Công nghệ mới này đã dẫn đến việc sản xuất vật liệu thu nhỏ, đặc biệt là nghiên cứu không gian và công nghệ sinh học Đối với ngành công nghiệp, cuộc cách mạng này đã tạo ra kỷ nguyên tự động hóa cấp cao trong sản xuất nhờ hai phát minh chính: robot tự động và robot điều khiển theo lập trình (Stearns & Peter, 2017)

Cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 3 đã giúp ích trong việc tiết kiệm tài nguyên thiên nhiên và các nguồn lực của xã hội, giảm thiểu các phương tiện sản xuất không cần thiết mà vẫn đảm bảo khối lượng hàng hóa cung ứng cho nền kinh tế Điều này đã dẫn đến sự thay đổi trong cơ cấu của nền kinh tế giữa các khu vực nông, lâm, thủy sản – công nghiệp & xây dựng – dịch vụ Đổi mới lực lượng sản xuất để phục vụ cho tốc độc phát triển của nền kinh tế ngày một nhanh hơn (Stearns & Peter, 2017)

Hình 1.4: Sản xuất tự động hóa dây chuyền, biểu tượng của cách mạng công nghiệp lần thứ ba

Với sự phát triển của chất bán dẫn, siêu máy tính, máy tính cá nhân và Internet đó là điều đáng quan tâm trong cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ ba Chính sự phát triển của những tiến bộ công nghệ đó đã tạo tiền đề cho cho cách mạng công nghiêp lần thứ ba thật đáng ghi nhớ trong lịch sử loài người Cho đến cuối thế kỉ 20, cách mạng công nghiệp lần thứ ba đã mở rộng trên khắp thế giới, mang sự kết nối thông tin mạnh mẽ hơn nhờ vào sự phát triển vượt bậc của Internet và các tiến bộ công nghệ thông tin điện tử

Hình 1.5: Công nghệ thông tin, điện, điện tử, sản phẩm tiêu biểu của cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ ba

Cuộc cách mạng công nghiệp 4.0

Cuộc cách mạng công nghiệp đầu tiên sử dụng nước và hơi nước để cơ giới hóa sản xuất, lần thứ hai sử dụng năng lượng điện để tạo ra sản xuất hàng loạt và lần thứ ba sử dụng công nghệ thông tin và điện tử để tự động hóa sản xuất Ngày nay, một cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ tư đang được tiến hành dựa trên cuộc cách mạng thứ ba và cuộc cách mạng kỹ thuật số đã diễn ra từ giữa thế kỷ trước Cuộc cách mạng thứ tư được đặc trưng bởi công nghệ hợp nhất làm mờ đi ranh giới giữa các lĩnh vực vật lý, kỹ thuật số và sinh học đối với các ngành công nghiệp trên toàn thế giới Phạm vi và độ sâu của những thay đổi này là dấu hiệu của sự biến đổi đối với toàn bộ hệ thống sản xuất, quản lý và quản trị Cách mạng Công nghiệp 4.0 sẽ diễn ra trên 3 lĩnh vực chính gồm Công nghệ sinh học, Kỹ thuật số và Vật lý, những yếu tố cốt lõi của Kỹ thuật số trong CMCN 4.0 sẽ là: Trí tuệ nhân tạo (AI), Vạn vật kết nối - Internet of Things (IoT) và dữ liệu lớn (Big Data) Trên lĩnh vực công nghệ sinh học, Cách mạng Công nghiệp 4.0 tập trung vào nghiên cứu để tạo ra những bước nhảy vọt trong Nông nghiệp, Thủy sản, Y dược, chế biến thực phẩm, bảo vệ môi trường, năng lượng tái tạo, hóa học và vật liệu Và cuối cùng là lĩnh vực Vật lý với robot thế hệ mới, máy in 3D, xe tự lái, các vật liệu mới (graphene, skyrmions…) và công nghệ nano (Stearns & Peter, 2017)

Hình 1.6: Big Data và IoT (Internet of Things), biểu tượng của cách mạng công nghiệp lần thứ tư

Ngành công nghiệp của ngày hôm nay và ngày mai đó là cách mạng công nghiệp 4.0 nhằm kết nối tất cả các phương tiện sản xuất để cho phép tương tác trong thời gian thực Các nhà máy 4.0 giúp giao tiếp giữa những con người và máy móc trong một dây chuyền sản xuất nhờ vào công nghệ như Cloud, Big Data và Internet Các ứng dụng cho lĩnh vực công nghiệp: cải thiện việc ra quyết định trong thời gian thực, dự đoán hàng tồn kho dựa trên sản xuất, cải thiện sự phối hợp giữa các công việc, v.v Ngày qua ngày, tất cả những cải tiến này đang dần tối ưu hóa các công cụ sản xuất và tiết lộ những khả năng vô tận cho tương lai của ngành công nghiệp 4.0, sự giao thoa cho một hệ thống toàn cầu kết nối với nhau (Stearns & Peter, 2017)

Hình 1.7: Lịch sử bốn (04) cuộc cách mạng công nghiệp

Tuy nhiên, cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ tư này có thể là lần đầu tiên đi chệch khỏi xu hướng sử dụng quá nhiều năng lượng, về mặt tài nguyên không thể tái tạo bởi vì nó dựa trên các nguồn lực có thể thay thế và tái tạo Ngày mai, các nhà máy 4.0 sẽ được đưa vào các thành phố thông minh và được cung cấp năng lượng từ gió, mặt trời và năng lượng địa nhiệt.

CUỘC CÁCH MẠNG CÔNG NGHIỆP LẦN THỨ TƯ

Môi trường kinh doanh hiện tại của các tổ chức đang thay đổi hoàn toàn, và nhu cầu khách hàng ngày càng khắt khe và thay đổi nhanh chóng là lý do cơ bản thúc đẩy các cuộc cách mạng công nghiệp ở các thời kỳ khác nhau Những cuộc cách mạng này đã mang đến cho thế giới những thay đổi mạnh mẽ trong các lĩnh vực khác nhau, đặt ra những thách thức lớn cho các ngành công nghiệp và nhà sản xuất, dẫn đến những đổi mới và biến đổi lớn, và ảnh hưởng đáng kể đến con người (Huang, 2017)

Hiện tại, nhu cầu linh hoạt và đáp ứng thời gian thực đối với những thay đổi trên thị trường đang trở thành một vấn đề thiết yếu (Schmidt & cộng sự, 2015) Vì vậy, nhiều tổ chức đã điều chỉnh quy trình sản xuất của mình để tập trung vào các sản phẩm cá nhân trong một thời điểm thích hợp Như chúng ta có thể quan sát, quá trình số hóa và ảo hóa đảm bảo và tạo ra một số cơ hội cho các nhà sản xuất để tạo ra các giá trị mới và thúc đẩy sự đổi mới để đạt được thành công cạnh tranh hơn trong kinh doanh Ngày nay, tất cả các tổ chức phải kết hợp đổi mới trong quy trình sản xuất của mình và để duy trì hoạt động trong bối cảnh toàn cầu hóa và đảm bảo các hệ thống sản xuất hoàn hảo hơn, được đặc trưng bởi tính linh hoạt, khả năng thích ứng, nhanh nhẹn, chủ động, v.v Tự động hóa sản xuất (được gọi là Công nghiệp 4.0 hoặc nhà máy thông minh) là con đường cuối cùng cho việc này

Do đó, nhà máy thông minh đóng vai trò chính là tối ưu hóa sự di chuyển của hàng hóa bằng cách cung cấp thông tin cần thiết cho nhà điều hành thích hợp trong thời điểm thích hợp (Schmidt & cộng sự, 2015)

Cốt lõi của Công nghiệp 4.0 này là Internet vạn vật cho phép kết nối máy móc, sản phẩm, hệ thống và con người Nói tóm lại, thuật ngữ Công nghiệp 4.0 xuất hiện lần đầu tiên vào tháng 11 năm 2011 bởi chính phủ Đức xuất phát từ một sáng kiến về chiến lược công nghệ cao cho năm 2020 và kể từ đó khái niệm này được sử dụng trên khắp châu Âu Ở Hoa Kỳ và nói chung là thế giới nói tiếng Anh, các thuật ngữ như Internet, Internet của vạn vật cũng được sử dụng (Deloitte, 2015) Nó có thể được định nghĩa là việc kết hợp các sản phẩm thông minh vào các quy trình kỹ thuật số và vật lý và chính các quy trình kỹ thuật số và vật lý tương tác với nhau (Schmidt & cộng sự, 2015) Để hiểu chính xác Công nghiệp 4.0, một số định nghĩa gần đây được trình bày bao gồm tổng quan như bên dưới

Theo Saurabh và cộng sự (2018), Công nghiệp 4.0 là cuộc cách mạng công nghiệp thứ tư được đặc trưng bởi sự kết hợp của các thành phần kỹ thuật mới và các nguyên tắc chính để thiết kế và hình thành nên nó, để có được một mạng lưới giá trị hoặc tích hợp theo chiều ngang và dọc (Schmidt & cộng sự, 2015)

Bảng 1.1: Các định nghĩa về cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 4

Tác giả Định nghĩa về cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 4

Thuật ngữ Công nghiệp 4.0 là viết tắt của cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ tư và được hiểu rõ nhất là một cấp độ tổ chức và kiểm soát mới đối với toàn bộ chuỗi giá trị của vòng đời sản phẩm, nó hướng đến các yêu cầu ngày càng cá nhân hóa của khách hàng

Công nghiệp 4.0 hoặc Công nghiệp thông minh đề cập đến sự phát triển công nghệ từ các hệ thống nhúng sang các hệ thống vật lý không gian mạng Nó kết nối các công nghệ sản xuất hệ thống nhúng và các quy trình sản xuất thông minh để mở đường cho một thời đại công nghệ mới sẽ thay đổi hoàn toàn các chuỗi giá trị sản xuất, công nghiệp và mô hình kinh doanh

Công nghiệp 4.0 được coi là số hóa của ngành sản xuất, với các cảm biến nhúng trong hầu như tất cả các thành phần sản phẩm và thiết bị sản xuất, hệ thống vật lý không gian mạng phổ biến và phân tích tất cả dữ liệu liên quan

Thuật ngữ Công nghiệp 4.0 dùng để chỉ một giai đoạn phát triển hơn nữa trong tổ chức và quản lý toàn bộ quy trình chuỗi giá trị liên quan đến ngành sản xuất

Công nghiệp 4.0 là tổng hợp của tất cả các đổi mới đột phá được tạo ra và thực hiện trong chuỗi giá trị để giải quyết các xu hướng số hóa, tự động hóa, minh bạch, di động, mô đun hóa, hợp tác mạng và xã hội hóa các sản phẩm và quy trình

Công nghiệp 4.0 là một thuật ngữ cho các vấn đề liên quan đến công nghệ và khái niệm về tổ chức mang tính chất chuỗi giá trị Trong các Nhà máy thông minh có cấu trúc mô-đun của Công nghiệp 4.0, thông qua “Internet của vạn vật” và “Hệ thống cảm biến hoặc vật lý mạng” máy móc có thể giao tiếp và hợp tác với con người trong thời gian thực

Công nghiệp 4.0 - cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ tư, tập trung vào số hóa từ đầu đến cuối của tất cả các tài sản vật chất và tích hợp vào các hệ sinh thái kỹ thuật số

Nguồn: Tác giả tổng hợp

Các thành phần chính hình thành nên khái niệm Công nghiệp 4.0 là:

1- Nhận dạng (hệ thống RFID): Bước đầu tiên là xác định vấn đề cần xử lý

2- Định vị (RTLS): Nhận dạng được sử dụng để liên kết với định vị hoặc ghi lại nơi nhận dạng; để định vị nó, các hệ thống định vị thời gian thực (RTLS) được sử dụng

3- Hệ thống cảm biến hoặc vật lý mạng (CPS): Đây là thuật ngữ mô tả sự hợp nhất của kỹ thuật số (mạng) với quy trình công việc thực (vật lý) Trong sản xuất, điều này có nghĩa là các bước sản xuất vật lý được kèm theo các quy trình dựa trên tính toán, sử dụng khái niệm điện toán có mặt khắp nơi Một hệ thống cảm biến hoặc vật lý mạng bao gồm các cảm biến và cơ cấu chấp hành mà nó có thể thu thập và gửi dữ liệu

4- Mạng hoặc Internet của vạn vật (IoT): Với IoT, doanh nghiệp có thể giám sát mọi sản phẩm của họ trong thời gian thực và quản lý kiến trúc hậu cần của họ IoT là một phần của CPS cho phép giao tiếp với các CPS khác và giữa CPS và người dùng

CÁC THÁCH THỨC TỪ CUỘC CÁCH MẠNG CÔNG NGHIỆP 4.0

Theo Pereira và cộng sự (2017), cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 mang đến những thách thức về công nghệ rất lớn, có ảnh hưởng lớn đến nhiều khía cạnh trong ngành sản xuất hiện nay Do đó, điều cần thiết là phải phát triển một chiến lược cho tất cả các tác nhân tham gia vào toàn bộ quá trình vận hành, để đạt được sự đồng thuận về các vấn đề bảo mật và kết cấu có liên quan trước khi bắt đầu triển khai những vấn đề liên quan đến công nghệ (Wang & cộng sự, 2016) Hơn nữa, nhiều tác giả nói rằng thực hiện các vấn đề liên quan đến công nghiệp 4.0 là một nhiệm vụ khó khăn và có thể phải mất mười năm hoặc hơn để thực hiện Việc áp dụng quy trình sản xuất mới này bao gồm nhiều khía cạnh, và đối mặt với nhiều loại khó khăn và thách thức, bao gồm các thách thức về khoa học, công nghệ và kinh tế, các vấn đề xã hội cũng như các vấn đề chính trị

Các khía cạnh thách thức lớn nhất đối với các tổ chức khi muốn áp dụng các phương pháp mới trong quá trình vận hành tổ chức trong thời đại cuộc cách mạng 4.0 đó là kỹ năng và trình độ của nhân viên, ví dụ: kỹ năng giải quyết vấn đề, phân tích dữ liệu, khả năng đối phó với những thay đổi liên tục và các công việc mới chưa lường trước được Thật vậy, họ có thể thử nghiệm các công nghệ mới với các nhiệm vụ phức tạp mới: thu thập, xử lý và trực quan hóa dữ liệu theo đúng quy trình sản xuất (Hendrik & cộng sự, 2017) Công nghiệp 4.0 sẽ dẫn đến những thay đổi sâu sắc tiềm năng trong một số lĩnh vực vượt ra ngoài lĩnh vực công nghiệp và cho phép tạo ra các mô hình kinh doanh mới (Mohamed, 2018)

Những thách thức và vấn đề khác của các tổ chức đó là việc liên quan đến sự đổi mới về các thành phần công nghệ, tiến bộ khoa học kỹ thuật số và sự phát triển của công nghệ mới đã ngày càng tăng cường vai trò quan trọng trong mọi tổ chức Công nghiệp 4.0 bao gồm cung cấp một phương thức sản xuất mới có liên quan chặt chẽ với việc số hóa từ đầu đến cuối của tất cả các tài sản vật chất và tích hợp vào hệ sinh thái kỹ thuật số của tất cả các đối tác chuỗi giá trị Mặc dù, theo nghiên cứu của McKinsey Digital (2015), phần lớn các tổ chức, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong ngành, dường như không sẵn sàng bắt đầu quá trình chuyển đổi kỹ thuật số và do dự phải thực hiện một số công việc để ngăn cản các nhà sản xuất không có/hoặc chưa có sự tiến bộ về công nghệ để bắt kịp xu thế Công nghiệp 4.0 (Dennis & cộng sự, 2017) Iyer (2018) chỉ ra rằng ngành sản xuất hiện đang mang lại cả cơ hội và thách thức, vì vậy cả các nhà lãnh đạo doanh nghiệp và các nhà hoạch định chính sách đều không thể dựa vào các phản ứng cũ để vận hành tổ chức của mình trong môi trường sản xuất mới Do đó, một thách thức nghiêm trọng của các nhà sản xuất sẽ là giải quyết việc ra quyết định dựa trên một số yếu tố: tiền lương, hàng tồn kho, các quy định nghề nghiệp, công tác hậu cần, v.v Kết quả rất có thể là một loại tổ chức sản xuất hoàn toàn mới - một doanh nghiệp được kết nối sử dụng dữ liệu lớn và dữ liệu phân tích để đáp ứng nhanh chóng và dứt khoát với các điều kiện thay đổi và cũng có thể theo đuổi các cơ hội dài hạn Dưới đây là những thách thức mà các tổ chức phải đối mặt trong thời đại của cuộc cách mạng công nghiệ 4.0

Bảng 1.2: Các thách thức từ cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 4

Tác giả Các thách thức từ cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 4

- Sự không chắc chắn về lợi ích tài chính sẽ đạt được khi kinh doanh do thiếu đi các dự đoán về các khoản sinh lời mà các nhà đầu tư có được

- Không có chiến lược phù hợp nào để áp dụng chung cho các đơn vị/tổ chức khác nhau mà phải áp dụng các chiến lược riêng lẻ cho từng đơn vị/tổ chức

- Đối mặt với việc thiếu đi những tài năng và kỹ năng, ví dụ: nhà khoa học xử lý dữ liệu

- Thiếu sự can đảm để vượt qua các khó khăn, thách thức

- Vấn đề về an ninh mạng ngày càng quan trọng

- Sự kết nối các vấn đề theo chiều ngang (cùng cấp như đồng nghiệp – đồng nghiệp) lẫn chiều dọc (khác cấp như lãnh đạo - nhân viên) gặp nhiều khó khăn

- Quản lý vòng đời và kỹ thuật của các thiết bị công nghệ

- Vai trò của con người ngày càng thay đổi, họ trở thành một nhạc trưởng trong công việc

- Các thiết bị sản xuất sẽ được đặc trưng bởi việc áp dụng các công cụ máy móc và robot tự động cao Thiết bị sẽ có thể thích ứng linh hoạt với các thay đổi trong các yếu tố tạo giá trị khác, ví dụ: các robot sẽ làm việc cùng nhau với các công nhân trong các nhiệm vụ chung

- Các công việc hiện tại trong sản xuất đang đối mặt với rủi ro cao khi được tự động hóa ở mức độ lớn Số lượng công nhân do đó sẽ giảm Các công việc sản xuất còn lại sẽ chứa nhiều công việc tri thức cũng như các nhiệm vụ ngắn hạn và khó lập kế hoạch hơn Các công nhân ngày càng phải giám sát các thiết bị tự động, đang được tích hợp trong việc ra quyết định phi tập trung và đang tham gia vào các hoạt động kỹ thuật

- Sự phức tạp của tổ chức ngày càng tăng trong hệ thống sản

Tác giả Các thách thức từ cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 4 xuất có thể được quản lý bởi một trung tâm xử lý tự động đó là công nghệ tối ưu Do đó, việc ra quyết định sẽ được chuyển từ một trường hợp trung tâm sang các bộ phận phi tập trung Các trường hợp phi tập trung sẽ tự động xem xét thông tin của chính họ cho việc ra quyết định Quyết định sẽ được đưa ra bởi các công nhân hoặc thiết bị sử dụng các phương pháp từ lĩnh vực trí tuệ nhân tạo

- Các công nghệ sản xuất phụ gia còn được gọi là in 3D sẽ ngày càng được triển khai trong các quy trình tạo giá trị, vì chi phí sản xuất phụ gia đã giảm nhanh chóng trong những năm qua bằng cách tăng đồng thời về tốc độ và độ chính xác Điều này cho phép các thiết kế về khoa học trở nên phức tạp hơn, mạnh hơn và nhẹ hơn cũng như ứng dụng sản xuất phụ gia cho số lượng cao hơn và quy mô lớn hơn của sản phẩm

- Cơ chế ra quyết định và đàm phán thông minh: Trong hệ thống sản xuất thông minh cần nhiều khả năng tự chủ và mang tính bao quát hơn vì các yếu tố chính của hệ thống tự tổ chức để tự mình ra quyết định mà không có sự tham gia của con người, tức là thiếu đi tính tự chủ của con người trong các hệ thống ra quyết định

- Tiến trình xử lý tốc độ cao: Hệ thống Internet vạn vật được sử dụng ngày nay có thể cung cấp đủ về mặt chất lượng và khối lượng dữ liệu lớn nhưng nó cũng cần đến tốc độ xử lý để đáp ứng nhu cầu cấp bách của xã hội

- Mô hình hóa và phân tích hệ thống: Trong mô hình hóa hệ thống, để giảm các phương trình động học và đề xuất các mô hình điều khiển phù hợp, các hệ thống nên được mô hình hóa thành hệ thống sản xuất tự tổ chức Vấn đề này vẫn còn nằm trong giai đoạn nghiên cứu

- Các thao tác vật lý được mô đun hóa và linh hoạt: Khi xử lý một sản phẩm, thiết bị gia công hoặc thử nghiệm phải được nhóm lại và làm việc cùng nhau nhưng khi ra quyết định phải liên quan đến tất cả các bộ phân Vì vậy, cần phải tạo ra đơn vị truyền tải được mô đun hóa và thông minh có thể tự động

Tác giả Các thách thức từ cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 4 cấu hình lại các tuyến sản xuất

- An ninh mạng: Với sự kết nối và sử dụng các tiêu chuẩn công nghệ để đáp ứng các tiêu chuẩn đi kèm với Công nghiệp 4.0, nhu cầu bảo mật thông tin, dây chuyền sản xuất và dữ liệu hệ thống khỏi các mối đe dọa an ninh mạng tăng lên đáng kể

CÁC LỢI ÍCH TỪ CUỘC CÁCH MẠNG CÔNG NGHIỆP

Việc tích hợp các sản phẩm thông minh với sản xuất thông minh, hậu cần thông minh và mạng thông minh cũng như Internet vạn vật dẫn đến việc chuyển đổi chuỗi giá trị hiện tại và xuất hiện các mô hình kinh doanh mới và sáng tạo, biến nhà máy thông minh trở thành yếu tố chính của cơ sở hạ tầng thông minh trong tương lai Từ quan điểm cơ sở hạ tầng mới này, một số lợi ích và lợi nhuận sẽ phát sinh (Mohamed, 2018) Trong thực tế, tạo nên những mô hình ảo và tăng cường cung cấp sự hiểu biết đầy đủ về các tính năng và lợi ích của sản phẩm, tạo điều kiện cho việc khám phá tương tác tất cả các chức năng của sản phẩm giữa các bên liên quan là điều rất cần thiết trong môi trường công nghiệp 4.0 Công nghiệp 4.0 cung cấp một cách thức kinh doanh mới và một nguồn lực tạo ra giá trị mới, đặc biệt là cho các tổ chức kinh doanh theo phương thức truyền thống (chỉ có sản xuất và bán đi hoặc mua đi bán lại) Một trong những vấn đề lớn nhất của Công nghiệp 4.0 là giá trị và tầm quan trọng ngày càng tăng của dữ liệu Các tổ chức cần nghĩ về dữ liệu như một nguyên liệu thô quý giá

Do đó, các tổ chức sẽ cần thay đổi cách họ suy nghĩ và quản lý lượng lớn dữ liệu và thông tin Đây sẽ là một trong những thách thức lớn nhất đối với các tổ chức sản xuất truyền thống (McKinsey Digital, 2015) Sử dụng công nghệ sản xuất được lập trình linh hoạt kết hợp với tăng tính linh hoạt của máy móc sẽ mang lại nhiều lợi ích, đó có thể là sự thay đổi cá nhân theo hướng tích cực, phân bổ nguồn lực/nâng cao công suất hơn, thời gian được rút ngắn hơn và giảm độ phức tạp trong quá trình sản xuất với ít ràng buộc hơn Điều này cho phép các quy trình sản xuất nhanh hơn, rẻ hơn, dễ dàng hơn và đa dạng hơn Công nghiệp 4.0 có nhiều lợi ích cho các tổ chức theo nhiều hướng khác nhau Công nghiệp 4.0 mang lại rất nhiều lợi ích, ví dụ như giảm chi phí lao động, đơn giản hóa quy trình kinh doanh và giảm sự thiếu chính xác của việc quản lý hàng tồn kho, cũng như minh bạch hơn trong quy trình hậu cần (Chi phí hậu cần; Thời gian giao hàng; Sự chậm trễ vận chuyển, Thay đổi số lượng lô hàng, Giảm hàng tồn kho, Mất/thiệt hại hàng hóa; Tần suất dịch vụ; Độ chính xác dự báo; Độ tin cậy, Tính linh hoạt; Khối lượng vận chuyển, Ứng dụng, v.v.) Tất cả những điều này là chìa khóa để tăng năng suất và doanh thu, do đó, có thể kích thích tăng trưởng kinh tế (Mohamed, 2018)

Bảng 1.3: Các lợi ích từ cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 4

Tác giả Các lợi ích từ cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 4

- Lập kế hoạch và kiểm soát nâng cao với dữ liệu có được trong việc sản xuất kinh doanh

- Dễ dàng tiếp cận với những phản ứng nhanh của những thay đổi về nhu cầu của khách hàng

- Hiệu quả sản xuất/tài nguyên bền vững hơn trong sản xuất kinh doanh (vật liệu, năng lượng, con người)

- Chất lượng cao hơn, sản xuất linh hoạt hơn

- Tăng năng suất cao hơn

- Phản ứng đột xuất trước những thay đổi của thị trường một cách nhanh nhất nhờ công nghệ mang lại

- Cá nhân hóa sản phẩm theo nhu cầu riêng lẻ khách hàng

- Mức độ hài lòng của khách hàng mới được nâng cao

- Tăng lợi thế cạnh tranh bằng cách triển khai mô hình kinh doanh kỹ thuật số một cách thành công và sáng tạo hơn

- Giảm chi phí và chất thải ra ngoài xã hội

Tác giả Các lợi ích từ cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 4

- Điều kiện làm việc an toàn hơn

- Nơi làm việc mới hơn

- Cân bằng cuộc sống công việc hơn

- Tăng doanh thu cho tổ chức

- Tổ chức đổi mới hình ảnh theo hướng tích cực

- Giảm sản xuất thừa thải và chất thải không cần thiết

- Giảm tiêu thụ năng lượng vì các nhiệm vụ sản xuất được quản lý rất chặt chẽ

- Giảm chất thải đặc biệt là trong giai đoạn phát triển sản phẩm

- Giảm chi phí vận chuyển và đi lại

- Tiết kiệm tài nguyên thiên nhiên

- Đóng góp tích cực vào việc quản lý nhà máy sản xuất rất linh hoạt

- Sản xuất phi tập trung và số hóa, trong đó các yếu tố sản xuất có thể tự kiểm soát

- Các sản phẩm sẽ trở nên mô-đun và cấu hình nhiều hơn, thúc đẩy tùy biến đại chúng để đáp ứng các yêu cầu cụ thể của khách hàng

- Các mô hình kinh doanh sáng tạo mới, chuỗi giá trị đang trở nên nhạy bén hơn, tăng khả năng cạnh tranh thông qua việc loại bỏ các rào cản giữa thông tin và cấu trúc vật lý

- Số hóa bao gồm sự hội tụ giữa thế giới vật lý và thế giới ảo và sẽ có tác động rộng khắp trong mọi lĩnh vực kinh tế

- Sự đổi mới theo chiều hướng công nghệ hóa sẽ đóng một vai trò quan trọng trong việc tăng năng suất và khả năng cạnh tranh

- Chuyển đổi công việc và các kỹ năng cần thiết, tránh những gì được gọi là thất nghiệp công nghệ, xác định lại các công việc hiện tại và thực hiện các biện pháp để điều chỉnh lực lượng lao động cho các công việc mới sẽ được tạo ra

Tác giả Các lợi ích từ cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 4

- Năng lực mới và cần thiết phải tạo cơ hội để có được các kỹ năng cần thiết thông qua đào tạo chất lượng cao

- Công nhân sẽ có một phần lớn hơn nhiều khi thực hiện các nhiệm vụ phức tạp và gián tiếp như cộng tác với máy móc trong công việc hàng ngày của họ

- Công nhân sẽ phải (1) giải quyết các vấn đề không có khuôn khổ cụ thể, (2) làm việc với thông tin mới và (3) thực hiện một số nhiệm vụ thủ công không thường xuyên

- Giảm việc sử dụng sức lực, tư duy cao hơn bằng cách sử dụng khung xương, thiết bị định vị, robot hoặc tự động hóa các nhiệm vụ đơn điệu; Giảm đi sự ghi nhớ không cần thiết bằng cách hiển thị thông tin chi tiết và các yêu cầu có sẵn lên màn hình; Giảm số lượng lỗi xảy ra bằng cách quan sát thời gian thực hiện quy trình và hướng dẫn công việc dựa trên kỹ năng

- Chi phí hậu cần được giảm thiểu: Thay đổi trong tiết kiệm chi phí hậu cần về vận chuyển, lưu kho, vận chuyển hàng tồn kho và chi phí quản lý

- Thời gian giao hàng được cải tiến: Thay đổi trong cải tiến giao hàng, thời gian chu kỳ, thời gian giao hàng

- Vận chuyển chậm trễ được giảm thiểu: Thay đổi số lượng lô hàng bị trì hoãn

- Giảm hàng tồn kho: Thay đổi về khối lượng hàng tồn kho

- Mất/hư hỏng: Thay đổi số lượng hàng hóa bị mất và / hoặc bị hư hỏng do hư hỏng, trộm cắp và tai nạn

- Tần suất dịch vụ: Thay đổi tốc độ sử dụng (hệ số tải), khoảng thời gian thường xuyên được gia tăng

- Dự báo chính xác: Cho thấy chính xác số lượng hàng hóa, dịch vụ

- Độ tin cậy: Thay đổi về chất lượng hậu cần về vận chuyển, hàng tồn kho và kho bãi, ví dụ: giao hàng đúng thời gian theo lịch trình

Tác giả Các lợi ích từ cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ 4

- Tính linh hoạt: Thay đổi các điều kiện lập kế hoạch theo hướng cụ thể và rõ ràng, dễ theo dõi

- Khối lượng vận chuyển: Khối lượng vận chuyển được nâng cao mà không phải mất thêm chi phí

- Ứng dụng: Các ứng dụng phù hợp để số hóa trong các quy trình hậu cần

- Tăng mạnh tính hiệu quả sử dụng đòn bẩy tài chính

- Công nghiệp 4.0 được coi là một trong những động lực chính cho sự tăng trưởng của mức doanh thu, ngay cả khi việc triển khai bất cứ công việc lớn hay nhỏ cũng sẽ đòi hỏi các khoản đầu tư đáng kể cho các doanh nghiệp

- Số liệu thống kê được tạo và thu thập theo cách tự động, vì vậy phản hồi nhanh hơn

- Dự báo sẽ dẫn đến tăng 6% việc làm trong mười năm tới

- Tăng năng suất: hiệu quả hoạt động sẽ tăng trung bình 3,3% mỗi năm trong 5 năm tiếp theo dẫn đến giảm chi phí trung bình hàng năm là 2,6%

- Doanh thu sẽ tăng nhanh hơn và cao hơn chi phí phát sinh để tự động hóa hoặc số hóa quy trình sản xuất theo Công nghiệp 4.0

- Tăng năng suất: Chỉ riêng ngành công nghiệp ô tô, năng suất dự kiến sẽ tăng 10%, 20% một khi Công nghiệp 4.0 được thực hiện đầy đủ

Nguồn: Tác giả tổng hợp

Cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 cho thấy sự kết nối của con người, công nghệ thông tin và hệ thống các mạng tạo giá trị cao như Internet vạn vật, tự động tối ưu hóa và tự tổ chức vận hành tác động đến tất cả các quy trình của tổ chức khi tổ chức quyết định áp dụng cách sản xuất mới trong thời đại công nghiệp 4.0 Ví dụ, dữ liệu lớn đáp ứng nhu cầu của mọi tổ chức, khả năng xử lý dữ liệu Tuy nhiên, một số lợi ích rõ ràng có thể được xác định từ việc triển khai Công nghiệp 4.0 là tính linh hoạt, tiêu chuẩn chất lượng, hiệu quả, v.v Do đó, điều này sẽ cho phép các tổ chức đáp ứng nhu cầu của khách hàng, tạo ra các giá trị mới và cao hơn Tuy nhiên, phần lớn các tổ chức ngần ngại bắt đầu các quy trình chuyển đổi kỹ thuật số của họ do các rào cản thực hiện đó có thể là vấn đề về tài chính và thiếu kiến thức chuyên môn.

TÁC ĐỘNG CỦA CUỘC CÁCH MẠNG CÔNG NGHIỆP

Tiếp nối sự bùng nổ của cuộc cách mạng công nghiệp 4.0, các ngành nghề đều có sự thay đổi lớn, đối với ngành ngân hàng, cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 đã thúc đẩy các ngân hàng phát triển theo hướng ngân hàng số, bên cạnh đó là những cơ hội và thách thức mà ngành ngân hàng phải đón nhận trong thời đại của cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 Đối với hoạt động ngân hàng Việt Nam nói chung, cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 sẽ mang lại cơ hội cho việc ứng dụng công nghệ quản trị thông minh bằng trí tuệ nhân tạo và tự động hóa trong quy trình nghiệp vụ; đẩy nhanh tiến trình hướng tới mô hình chuẩn trong tương lai, trong đó bao gồm hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt Đồng thời, những tiến bộ từ cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 là động lực giúp các ngân hàng trong nước phát triển và cạnh tranh với các ngân hàng tiên tiến trong khu vực và trên thế giới Một số ảnh hưởng của cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 như Internet, điện toán đám mây, lưu trữ dữ liệu quy mô lớn (Big Data), IoT,… sẽ giúp các ngân hàng thương mại trong nước định hình lại mô hình kinh doanh, quản trị, thanh toán điện tử, hướng tới việc xây dựng các ngân hàng kỹ thuật số thông minh trong tương lai

Công nghệ số sẽ góp phần thay đổi dịch vụ, doanh thu và hiệu quả kinh doanh Đến năm 2018, việc kinh doanh sử dụng công nghệ số sẽ đóng góp 44% doanh thu ngân hàng (so với mức 32% năm 2014 theo Tập đoàn BamBoo Capital) Đến năm 2020, tài sản do các chuyên gia tư vấn trực tuyến tự động (robo-adviser) quản lý sẽ tăng 68%/năm, lên đến 2.200 tỷ USD (theo công ty tư vấn kinh doanh AT Kearney 2015); 60% đầu tư công nghệ thông tin sẽ dành cho điện toán đám mây (theo IDC 2015) Bên cạnh đó, việc lưu trữ dữ liệu lớn và phân tích kinh doanh (business analytics) sẽ giúp nâng cao hiệu quả kinh doanh

Hình 1.8: Dự báo số người dùng dịch vụ ngân hàng số tại Châu Á (đơn vị tính: triệu người)

Bên cạnh những mặt đạt dược, cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 cũng đã để lại những thách thức lớn cho lĩnh vực thanh toán cũng như việc cần thiết phải hoàn thiện khung pháp lý liên quan đến việc phát triển công nghệ phục vụ cho thanh toán trong thời đại cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 Trong đó, phải thừa nhận rằng, các vấn đề liên quan đến pháp lý và thủ tục hành chính là những vấn đề khó khăn và phức tạp mà việc nghiên cứu đề xuất không thể thực hiện trong thời gian ngắn mà cần nghiên cứu lâu dài, bám sát thực tiễn thông qua các kinh nghiệm, trải nghiệm với các giao dịch đã phát sinh, đang dần hình thành và phát sinh trong tương lai trong thời đại cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 Đặc biệt đối với các tổ chức tín dụng, việc xác định được mô hình kinh doanh đúng đắn, cách thức quản trị và các hình thức thanh toán là vô cùng khó khăn, cần phải được xem xét kỹ lưỡng và theo dõi diễn biến của thị trường, cũng như các nhu cầu thiết yếu nhất của khách hàng, các mô hình ngân hàng di động, ngân hàng số hay ngân hàng

Châu Á ASEAN + Úc Ấn Độ Nhật + Hàn

Trung Quốc + HongKong + Đài Loan

Năm 2012 Dự báo đến năm 2020 không giấy tờ, ngân hàng ứng dụng công nghệ cao cần được các tổ chức xem xét, nghiên cứu và áp dụng để đáp ứng nhu cầu trong thời đại cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 hiện nay

Không những thế, với sự phát triển cao của công nghệ hiện nay sẽ kéo theo các tội phạm với các hình thức vi phạm vô cùng tinh vi và khôn khéo, do đó vấn đề bảo mật thông tin cần được xem xét và đánh giá kỹ lưỡng hơn bao giờ hết trong lĩnh vực tài chính hiện nay Việc thanh toán qua thẻ, qua các hình thức trực tuyến ngày càng rủi ro hơn bởi sự theo dõi và đánh cắp của các tội phạm công nghệ cao, mà điều này không giới hạn về phạm vi quốc gia Các tội phạm với những thủ đoạn mới, các hình thức tinh vi mới mà các nhà nghiên cứu trong lĩnh vực tài chính không tìm hiểu có thể không theo kịp để hỗ trợ các tổ chức tài chính giảm thiểu các rủi ro có thể xảy ra Chính vì vậy, thách thức lớn cho ngành Ngân hàng và lĩnh vực thanh toán đó chính là việc bảo mật thông tin, hỗ trợ khách hàng trong việc thông tin, dữ liệu bị đánh cắp, nâng cao tính tin cậy, sự đảm bảo của hệ thống thanh toán, hoạt động của ngân hàng lên mức cao nhất có thể Tuy nhiên, vấn đề về trình độ, năng lực, cả số lượng lẫn chất lượng về đội ngũ nhân viên luôn là cản trở lớn

Năm 2016, công ty tư vấn và phân tích thị trường ORC (Mỹ) đã tiến hành khảo sát 568 đơn vị tại 74 quốc gia, kết quả đã chỉ ra được

10 mối đe dọa lớn nhất đối với lĩnh vực tài chính ngân hàng đó là: tấn công mạng, lỗ hổng dữ liệu, cắt điện thiết bị công nghệ thông tin không theo kế hoạch, khủng bố, sự cố gây mất an toàn thông tin, gián đoạn cung cấp tiện ích, gián đoạn chuỗi cung ứng, thời tiết bất lợi, thiếu cán bộ có tay nghề và an toàn và sức khỏe Những mối đe dọa này ngày càng theo đuổi và bám sát hơn trong lĩnh vực tài chính ngân hàng trong thời đại cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 hiện nay

Từ năm 2008, ngân hàng Nhà nước cho thí điểm ứng dụng công nghệ trong lĩnh vực tài chính FINTECH (Financial Technology), cung cấp dịch vụ thanh toán điện tử, đến nay, đã có khoảng 40 công ty fintech hoạt động, chủ yếu cung cấp dịch vụ thanh toán Từ đầu năm

2017 đến hết tháng 9/2017, việc thanh toán qua mã QR gia tăng nhanh chóng, đạt mức tăng 120%, đạt mức 5.000 váo tháng 9/2017 Và tính đến hết năm 2018, có 50.000 điểm thanh toán qua mã QR Về tài chính số tại Việt Nam, qua khảo sát kết quả cho thấy, từ 2014 - 2017, có khoảng 15 - 20 ngân hàng đã triển khai ngân hàng số

Trước những thử thách mà cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 hiện nay mang lại, các ngân hàng tại Việt Nam cần phải chuẩn bị cho mình một lực lượng lao động có khả năng tiếp nhận, đối đầu và am hiểu công nghệ để đáp ứng nhu cầu của xã hội

1.6 TỪ CUỘC CÁCH MẠNG 4.0 ĐẾN THỜI ĐẠI THÔNG TIN HAY CÔNG NGHỆ SỐ

Công nghệ số đó chính là Thời đại Thông tin (còn gọi là Thời đại Máy tính, Thời đại Số hoặc Thời đại Truyền thông mới) là một giai đoạn trong lịch sử nhân loại với sự chuyển đổi từ ngành công nghiệp truyền thống mà cuộc cách mạng Công nghiệp đã mang lại thông qua quá trình công nghiệp hóa, sang nền kinh tế dựa trên tin học hóa Sự khởi đầu của Thời đại Thông tin có liên quan đến cuộc cách mạng Kỹ thuật số, giống như cuộc cách mạng Công nghiệp đã đánh dấu sự khởi đầu của Thời đại Công nghiệp (Castells, 1999; Hilbert, 2015) Định nghĩa về phương tiện kỹ thuật số (hoặc những gì mang ý nghĩa thông tin) tiếp tục thay đổi theo thời gian vì các loại công nghệ, thiết bị người dùng, phương pháp tương tác mới với con người và thiết bị khác bước vào lĩnh vực nghiên cứu, phát triển và đưa ra thị trường Trong kỷ nguyên thông tin, hiện tượng này là ngành công nghiệp kỹ thuật số tạo ra một xã hội dựa trên tri thức bao quanh bởi một nền kinh tế toàn cầu công nghệ cao, bao trùm ảnh hưởng của nó đến phương pháp sản xuất trong toàn ngành và lĩnh vực dịch vụ được vận hành một cách hiệu quả và thuận tiện Trong một xã hội thương mại hóa, ngành công nghiệp thông tin có thể cho phép mỗi người khám phá các nhu cầu cá nhân của họ, do đó đơn giản hóa thủ tục ra quyết định giao dịch và giảm đáng kể chi phí cho cả nhà sản xuất và người mua Điều này được đa phần những người tham gia chấp nhận trong suốt toàn bộ hoạt động kinh tế vì mục đích hiệu quả, và các ưu đãi kinh tế mới sẽ được khuyến khích trong nước chẳng hạn như nền kinh tế tri thức (Mbama & Ezepue, 2018)

Thời đại thông tin được hình thành bằng cách tận dụng sự tiến bộ của kỹ thuật thu nhỏ kích cỡ máy tính (Kluver & Randy, 2013) Sự tiến triển của công nghệ trong đời sống hàng ngày và tổ chức xã hội đã dẫn đến sự hiện đại hóa tiến trình thông tin và truyền thông đã trở thành động lực của sự tiến hóa về mặt xã hội (Hilbert, 2015)

1.7 TÁC ĐỘNG CỦA CÔNG NGHỆ SỐ ĐẾN NỀN KINH TẾ

VÀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG

Thời đại công nghệ số ngày càng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, thể hiện qua các công cụ như công nghệ thông tin và truyền thông – máy tính, máy vi tính, cáp quang, vệ tinh truyền thông, Internet và các công cụ công nghệ thông tin và truyền thông khác – đã trở thành một bộ phận quan trọng của nền kinh tế Các loại máy vi tính đã được phát triển và nhiều doanh nghiệp và ngành công nghiệp thay đổi rất nhiều là nhờ có công nghệ thông tin và truyền thông Thời đại thông tin hay thời đại công nghệ số đã tác động mạnh mẽ đến kinh tế như:

Tác động đến việc làm và phân phối thu nhập

Thời đại thông tin đã ảnh hưởng đến lực lượng lao động theo nhiều cách Nó đã tạo ra một tình huống mà những người lao động thực hiện các tác vụ tự động dễ dàng bị buộc phải tìm kiếm những công việc không dễ tự động (Porter & Michael, 2015) Người lao động cũng đang bị buộc phải cạnh tranh trong một thị trường lao động toàn cầu Cuối cùng, người lao động đang được thay thế bởi các máy tính có thể làm công việc của họ nhanh hơn và hiệu quả hơn Điều này đặt ra vấn đề cho người lao động trong các xã hội công nghiệp khiến chính phủ khó mà xử lý thỏa đáng Tuy vậy, các giải pháp liên quan đến giảm thời gian làm việc thường vấp phải sự chống đối cao độ Các công việc liên quan đến tầng lớp trung lưu (công nhân dây chuyền lắp ráp, bộ vi xử lý dữ liệu, người quản lý và giám sát) đang bắt đầu biến mất, hoặc thông qua việc gia công hoặc tự động hóa Các cá nhân thất nghiệp có thể phải chuyển hướng, tham gia vào nhóm

“công nhân trí tuệ” (kỹ sư, bác sĩ, luật sư, giáo viên, nhà khoa học, giáo sư, giám đốc điều hành, nhà báo, chuyên gia tư vấn) hoặc làm những công việc có mức lương thấp và không cần nhiều kỹ năng

Những “công nhân trí tuệ” này có thể cạnh tranh thành công trên thị trường thế giới và nhận được mức lương cao Ngược lại, các công nhân sản xuất và nhân viên dịch vụ ở các nước công nghiệp hóa không thể cạnh tranh với công nhân ở các nước đang phát triển và mất việc làm thông qua việc thuê ngoài hoặc buộc phải chấp nhận cắt giảm lương (McGowan & Robert, 1991) Ngoài ra, internet giúp các công nhân ở các nước đang phát triển có thể cung cấp dịch vụ trực tiếp và cạnh tranh trực tiếp với các đối tác ở các quốc gia khác Điều này đã để lại một số hậu quả lớn, bao gồm làm tăng cơ hội ở các nước đang phát triển và toàn cầu hóa lực lượng lao động Người lao động ở các nước đang phát triển có lợi thế cạnh tranh chuyển thành cơ hội gia tăng và mức lương cao hơn (Bhagwati & Jagdish, 2005) Tác động toàn diện đến lực lượng lao động ở các nước đang phát triển khá là phức tạp và có những nhược điểm

TỪ CUỘC CÁCH MẠNG 4.0 ĐẾN THỜI ĐẠI THÔNG

Công nghệ số đó chính là Thời đại Thông tin (còn gọi là Thời đại Máy tính, Thời đại Số hoặc Thời đại Truyền thông mới) là một giai đoạn trong lịch sử nhân loại với sự chuyển đổi từ ngành công nghiệp truyền thống mà cuộc cách mạng Công nghiệp đã mang lại thông qua quá trình công nghiệp hóa, sang nền kinh tế dựa trên tin học hóa Sự khởi đầu của Thời đại Thông tin có liên quan đến cuộc cách mạng Kỹ thuật số, giống như cuộc cách mạng Công nghiệp đã đánh dấu sự khởi đầu của Thời đại Công nghiệp (Castells, 1999; Hilbert, 2015) Định nghĩa về phương tiện kỹ thuật số (hoặc những gì mang ý nghĩa thông tin) tiếp tục thay đổi theo thời gian vì các loại công nghệ, thiết bị người dùng, phương pháp tương tác mới với con người và thiết bị khác bước vào lĩnh vực nghiên cứu, phát triển và đưa ra thị trường Trong kỷ nguyên thông tin, hiện tượng này là ngành công nghiệp kỹ thuật số tạo ra một xã hội dựa trên tri thức bao quanh bởi một nền kinh tế toàn cầu công nghệ cao, bao trùm ảnh hưởng của nó đến phương pháp sản xuất trong toàn ngành và lĩnh vực dịch vụ được vận hành một cách hiệu quả và thuận tiện Trong một xã hội thương mại hóa, ngành công nghiệp thông tin có thể cho phép mỗi người khám phá các nhu cầu cá nhân của họ, do đó đơn giản hóa thủ tục ra quyết định giao dịch và giảm đáng kể chi phí cho cả nhà sản xuất và người mua Điều này được đa phần những người tham gia chấp nhận trong suốt toàn bộ hoạt động kinh tế vì mục đích hiệu quả, và các ưu đãi kinh tế mới sẽ được khuyến khích trong nước chẳng hạn như nền kinh tế tri thức (Mbama & Ezepue, 2018)

Thời đại thông tin được hình thành bằng cách tận dụng sự tiến bộ của kỹ thuật thu nhỏ kích cỡ máy tính (Kluver & Randy, 2013) Sự tiến triển của công nghệ trong đời sống hàng ngày và tổ chức xã hội đã dẫn đến sự hiện đại hóa tiến trình thông tin và truyền thông đã trở thành động lực của sự tiến hóa về mặt xã hội (Hilbert, 2015).

TÁC ĐỘNG CỦA CÔNG NGHỆ SỐ ĐẾN NỀN KINH TẾ VÀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG

VÀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG

Thời đại công nghệ số ngày càng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, thể hiện qua các công cụ như công nghệ thông tin và truyền thông – máy tính, máy vi tính, cáp quang, vệ tinh truyền thông, Internet và các công cụ công nghệ thông tin và truyền thông khác – đã trở thành một bộ phận quan trọng của nền kinh tế Các loại máy vi tính đã được phát triển và nhiều doanh nghiệp và ngành công nghiệp thay đổi rất nhiều là nhờ có công nghệ thông tin và truyền thông Thời đại thông tin hay thời đại công nghệ số đã tác động mạnh mẽ đến kinh tế như:

Tác động đến việc làm và phân phối thu nhập

Thời đại thông tin đã ảnh hưởng đến lực lượng lao động theo nhiều cách Nó đã tạo ra một tình huống mà những người lao động thực hiện các tác vụ tự động dễ dàng bị buộc phải tìm kiếm những công việc không dễ tự động (Porter & Michael, 2015) Người lao động cũng đang bị buộc phải cạnh tranh trong một thị trường lao động toàn cầu Cuối cùng, người lao động đang được thay thế bởi các máy tính có thể làm công việc của họ nhanh hơn và hiệu quả hơn Điều này đặt ra vấn đề cho người lao động trong các xã hội công nghiệp khiến chính phủ khó mà xử lý thỏa đáng Tuy vậy, các giải pháp liên quan đến giảm thời gian làm việc thường vấp phải sự chống đối cao độ Các công việc liên quan đến tầng lớp trung lưu (công nhân dây chuyền lắp ráp, bộ vi xử lý dữ liệu, người quản lý và giám sát) đang bắt đầu biến mất, hoặc thông qua việc gia công hoặc tự động hóa Các cá nhân thất nghiệp có thể phải chuyển hướng, tham gia vào nhóm

“công nhân trí tuệ” (kỹ sư, bác sĩ, luật sư, giáo viên, nhà khoa học, giáo sư, giám đốc điều hành, nhà báo, chuyên gia tư vấn) hoặc làm những công việc có mức lương thấp và không cần nhiều kỹ năng

Những “công nhân trí tuệ” này có thể cạnh tranh thành công trên thị trường thế giới và nhận được mức lương cao Ngược lại, các công nhân sản xuất và nhân viên dịch vụ ở các nước công nghiệp hóa không thể cạnh tranh với công nhân ở các nước đang phát triển và mất việc làm thông qua việc thuê ngoài hoặc buộc phải chấp nhận cắt giảm lương (McGowan & Robert, 1991) Ngoài ra, internet giúp các công nhân ở các nước đang phát triển có thể cung cấp dịch vụ trực tiếp và cạnh tranh trực tiếp với các đối tác ở các quốc gia khác Điều này đã để lại một số hậu quả lớn, bao gồm làm tăng cơ hội ở các nước đang phát triển và toàn cầu hóa lực lượng lao động Người lao động ở các nước đang phát triển có lợi thế cạnh tranh chuyển thành cơ hội gia tăng và mức lương cao hơn (Bhagwati & Jagdish, 2005) Tác động toàn diện đến lực lượng lao động ở các nước đang phát triển khá là phức tạp và có những nhược điểm

Trong quá khứ, số phận kinh tế của người lao động gắn liền với số phận của nền kinh tế quốc gia Ví dụ, công nhân ở Mỹ đã từng được trả lương cao so với người lao động ở các nước khác Với sự ra đời của thời đại thông tin và những cải tiến trong truyền thông, điều này không còn phù hợp nữa Bởi vì người lao động buộc phải cạnh tranh trong một thị trường lao động toàn cầu, tiền lương ít phụ thuộc vào sự thành công hay thất bại của các nền kinh tế cá nhân (McGowan & Robert, 1991)

Tự động, năng suất và gia tăng việc làm

Thời đại thông tin đã ảnh hưởng đến lực lượng lao động trong việc tự động hoá và tin học hóa đã mang lại năng suất cao hơn cùng với việc thất nghiệp trong ngành sản xuất Ví dụ như ở Mỹ, từ tháng 1 năm 1972 đến tháng 8 năm 2010, số lao động trong ngành sản xuất giảm từ 17.500.000 xuống còn 11.500.000 trong khi giá trị sản xuất tăng 270% (Bhagwati & Jagdish, 2005)

Mặc dù ban đầu có vẻ như tình trạng thất nghiệp trong khu vực công nghiệp có thể được bù đắp phần nào bởi sự tăng trưởng nhanh chóng việc làm trong ngành công nghệ thông tin, suy thoái kinh tế vào tháng 3 năm 2001 đã báo trước sự sụt giảm mạnh về số lượng việc làm trong ngành công nghệ thông tin Mô hình suy giảm việc làm tiếp tục cho đến năm 2003 (Cooke & Sandra, 2003)

Dữ liệu đã chỉ ra rằng xét về tổng thể, công nghệ tạo ra nhiều việc làm hơn là phá hủy ngay cả trong ngắn hạn (Yongsung & cộng sự, 2013)

Sự tăng trưởng của ngành công nghiệp thâm dụng thông tin

Ngành công nghiệp đang trở nên thâm dụng thông tin nhiều hơn, ít sử dụng lao động và thâm dụng vốn Xu hướng này có ý nghĩa quan trọng đối với lực lượng lao động, công nhân ngày càng trở nên năng suất khi giá trị lao động của họ giảm xuống Thế nhưng, điều này còn có ý nghĩa quan trọng đối với chủ nghĩa tư bản, không chỉ là giá trị lao động giảm mà giá trị vốn cũng giảm theo Trong mô hình cổ điển, đầu tư vào vốn con người và vốn tài chính là những yếu tố dự báo quan trọng cho việc thực hiện một dự án mới, đặc biệt là các dự án liên quan đến công nghệ (Cooper & cộng sự, 1994) Tuy nhiên, theo như lời giải thích của Mark Zuckerberg và Facebook, bây giờ có vẻ như dễ làm hơn đối với một nhóm người tương đối ít kinh nghiệm với số vốn hạn chế để thành công trên quy mô lớn (Carr & David, 2010) mạng công nghiệp lần thứ 4 và nó đã tác động mạnh đến nền kinh tế, làm thay đổi bối cảnh phát triển của nhiều ngành nghề, lĩnh vực và tạo nên nền tảng phát triển cho các ngành nghề, lĩnh vực trên cơ sở công nghệ hóa.

NGÂN HÀNG SỐ VÀ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI ĐẠI CÔNG NGHỆ SỐ

TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG SỐ

Ngân hàng số (Digital Banking) đang được coi là xu thế phát triển của các ngân hàng thương mại hiện nay Đặc biệt, với sự phát triển mạnh mẽ của cách mạng công nghệ 4.0, các ngân hàng có nhiều cơ hội tiếp cận và mở rộng cung ứng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng phù hợp đến người dân

Bên cạnh đó, để thực hiện Quyết định 2545/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Đề án phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020 thì việc phát triển ngân hàng số là điều rất cần thiết

“Mục tiêu tổng quát của Quyết định 2545/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Đề án phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020:

 Tạo sự chuyển biến rõ rệt về thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế, làm thay đổi dần tập quán sử dụng các phương tiện thanh toán trong xã hội, giảm chi phí xã hội liên quan đến tiền mặt, giảm tỷ lệ tiền mặt trong lưu thông tính trên GDP, tiền mặt trên tổng phương tiện thanh toán

 Đảm bảo an ninh, an toàn và hiệu quả hoạt động của các hệ thống thanh quyết toán, các dịch vụ, phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt; tạo lập cơ chế hiệu quả bảo vệ người tiêu dùng các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

 Thúc đẩy việc sử dụng thanh toán điện tử, giảm sử dụng tiền mặt trong các giao dịch thanh toán giữa cá nhân, doanh nghiệp và Chính phủ

 Nâng cao hiệu quả quản lý, giám sát của các cơ quan quản lý nhà nước, minh bạch hóa các hoạt động thanh toán trong nền kinh tế và thu nhập cá nhân trong xã hội, góp phần vào công tác phòng, chống tham nhũng, tiêu cực và tội phạm kinh tế”

Tuy nhiên, việc phát triển ngân hàng số sẽ gặp không ít các khó khăn và thử thách đối với ngành ngân hàng nói riêng và lĩnh vực tài chính nói chung Do đó, việc tìm hiểu và nắm bắt thuật ngữ Ngân hàng số hiện nay là điều rất cần thiết

2.1.1 Khái niệm về ngân hàng số

Digital Banking hay ngân hàng số là ngân hàng có thể thực hiện hầu hết các giao dịch ngân hàng bằng hình thức trực tuyến thông qua internet Sự thay đổi từ ngân hàng truyền thống sang ngân hàng số đã dần dần và vẫn đang tiếp diễn, và được cấu thành bởi các mức độ khác nhau của số hóa dịch vụ ngân hàng Ngân hàng số liên quan đến mức độ cao của việc tự động hóa quy trình và dịch vụ dựa trên web Nó cung cấp khả năng cho người dùng truy cập dữ liệu tài chính thông qua các công cụ như máy tính để bàn, di động và máy ATM (Sharma

Ngân hàng số đại diện cho một quy trình ảo bao gồm ngân hàng trực tuyến và hơn thế nữa Nó là một nền tảng đầu cuối, ngân hàng số phải bao gồm mặt trước, nơi mà người tiêu dùng nhìn thấy, mặt sau, nơi mà nhân viên ngân hàng nhìn thấy thông qua máy chủ và bảng điều khiển, các nhà quản trị viên và các phần mềm trung gian kết nối các nút này Cuối cùng, một ngân hàng số sẽ có tất cả các chức năng của một ngân hàng thông thường Nói cách khác, nó nên có tất cả các chức năng giống như một trụ sở chính, văn phòng, chi nhánh, dịch vụ trực tuyến, thẻ ngân hàng, ATM và các điểm bán hàng (Sharma & Gaurav, 2017)

Ngân hàng số là một thuật ngữ chung để phân phối các dịch vụ và sản phẩm ngân hàng/tài chính thông qua các kênh điện tử, chẳng hạn như Máy rút tiền tự động (ATM), điện thoại, internet, phương tiện truyền thông xã hội (Facebook, Twitter, Insg, Zalo,…), điện thoại di động, v.v đang dần mở rộng Tự do hóa nền kinh tế đã tạo ra một nền văn hóa cạnh tranh đã đưa ngành dịch vụ, đặc biệt là ngành ngân hàng vào cơn bão Ngành ngân hàng đã là xương sống của mọi nền kinh tế mới nổi Nó có kế hoạch và thực hiện các nhiệm vụ để cải cách nền kinh tế Bất kỳ thay đổi nào trong lĩnh vực ngân hàng thông qua việc áp dụng công nghệ sẽ có tác động sâu rộng đến tăng trưởng của nền kinh tế Sự tiến bộ của công nghệ thu thập, lưu trữ, xử lý và truyền tải thông tin đã tác động đến tất cả các khía cạnh của hoạt động ngân hàng (Sony, 2012)

Ngân hàng số có nghĩa là bất kỳ người dùng nào có máy tính cá nhân và trình duyệt có thể được kết nối với trang web hoặc ứng dụng di động của ngân hàng của mình để thực hiện bất kỳ chức năng ngân hàng ảo nào Ngân hàng số là thuật ngữ biểu thị và bao gồm toàn bộ lĩnh vực sáng kiến công nghệ đã diễn ra trong ngành ngân hàng Ngân hàng số là một thuật ngữ chung sử dụng các kênh điện tử thông qua điện thoại, điện thoại di động, internet, v.v… để cung cấp các dịch vụ và sản phẩm ngân hàng Khái niệm và phạm vi của ngân hàng số vẫn đang trong giai đoạn chuyển tiếp Ngân hàng số đã phá vỡ các rào cản của ngân hàng truyền thống (Lal & Saluja, 2012)

Thuật ngữ Ngân hàng số hay ngân hàng kỹ thuật số trực tuyến bao gồm máy tính và ngân hàng điện thoại di động/điện thoại Hệ thống của ngân hàng được cập nhật ngay lập tức sau mỗi giao dịch tự động Ngân hàng số được định nghĩa thêm là việc cung cấp các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng cho khách hàng thông qua các kênh điện tử Nó không liên quan đến bất kỳ trao đổi vật chất nào về tiền vì tất cả các giao dịch được thực hiện bằng điện tử từ tài khoản này sang tài khoản khác thông qua internet Ngân hàng số bao gồm các hệ thống cho phép khách hàng, cá nhân hoặc doanh nghiệp của tổ chức tài chính truy cập vào tài khoản bất cứ lúc nào và từ bất kỳ nơi nào trên thế giới và làm như vậy khi bạn có thời gian chứ không phải khi ngân hàng mở (Nirala & Pandey, 2015) Ngân hàng số còn được gọi là Ngân hàng tại nhà hoặc Ngân hàng ảo, nó bao gồm nhiều hoạt động ngân hàng khác nhau có thể được thực hiện từ bất cứ đâu (Dheenadhayalan, 2010) Một khái niệm về ngân hàng số đó là một cấu trúc cao hơn bao gồm một loạt các dịch vụ ngân hàng được cung cấp qua phương tiện điện tử, có thể qua điện thoại, PC, TV hoặc internet Do đó, thuật ngữ E- bank bao gồm Thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ, ATM, ngân hàng Internet và ngân hàng di động (Jamaluddin, 2013)

2.1.2 Sự khác biệt giữa ngân hàng số và ngân hàng điện tử/ngân hàng trực tuyến Để hiểu rõ hơn ngân hàng số cần có sự phân biệt cụ thể với ngân hàng trực tuyến/ngân hàng điện tử iống nhau: Đều có thể giao dịch và quản lý tài khoản trực tuyến một cách nhanh chóng và tiện lợi

Bảng 2.1: Sự khác biệt giữa ngân hàng số và ngân hàng điện tử/ngân hàng trực tuyến

Nội dung Ngân hàng số (Digital Banking Ngân hàng điện tử

- Digital Banking là một hình thức mà tất cả các giao dịch đều được số hóa thông qua sự hỗ trợ của công nghệ, giúp rút ngắn thời gian và chi phí giao dịch tối ưu

- Internet Banking là một trong những loại hình ngân hàng trực tuyến, ngân hàng điện tử của các ngân hàng

Nội dung Ngân hàng số (Digital Banking Ngân hàng điện tử

- Các giao dịch có thể được thực hiện thông qua các website và thiết bị di động

- Cần có sự kết nối internet thông qua các thiết bị như điện thoại, laptop, máy tính

- Rút tiền, chuyển tiền trong và ngoài hệ thống của ngân hàng

- Sử dụng dịch vụ tiện ích khác

- Chuyển tiền trong và ngoài hệ thống của ngân hàng

- Thanh toán các hóa đơn

Hiện nay nhiều khách hàng còn chưa phân biệt rõ ràng và chính xác giữa Digital Banking và Online Banking/E-Banking, hầu hết các ngân hàng hiện nay đều phát triển theo hướng các dịch vụ thiên về E- Banking gồm Internet Banking, Mobile Banking…

HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI ĐẠI NGÂN HÀNG SỐ

2.2.1 Khái niệm hiệu quả tài chính

Harker và Zenios (1998) định nghĩa hiệu quả tài chính của các tổ chức tài chính là hiệu quả kinh tế được đo lường trong cả ngắn hạn và dài hạn bằng một số chỉ số và tỷ lệ tài chính Các chỉ số và tỷ lệ tài chính lần lượt bị ảnh hưởng bởi các yếu tố bên trong hoặc bên ngoài của ngân hàng Các yếu tố bên trong có thể là quy mô về vốn của ngân hàng, cơ cấu danh mục kinh doanh hay nguồn nhân lực, bộ máy quản trị của ngân hàng, trong khi đó, các yếu tố bên ngoài có thể được phân loại lại thành điều kiện kinh tế xã hội vĩ mô, tình hình kinh tế tại địa phương ngân hàng hoạt động hay cuộc cách mạng trong công nghệ ngân hàng Những phát hiện của Mushonga và cộng sự (2018) cho thấy rằng hiệu quả tài chính có thể được đo lường thông qua đánh giá mức độ phát triển và mở rộng quy mô, thị phần, lợi nhuận của ngân hàng so với nguồn lực của ngân hàng

Hiệu quả tài chính là kết quả của tất cả các hoạt động và chiến lược của tổ chức (Mbama & Ezepue, 2018) Đo lường hiệu quả chính xác là rất quan trọng cho mục đích kinh doanh và là mối quan tâm chính của hầu hết các tổ chức Các hệ thống đo lường hiệu quả cung cấp nền tảng để phát triển các kế hoạch chiến lược, đánh giá việc hoàn thành các mục tiêu của tổ chức và trả thù lao cho người quản lý (Mbama & Ezepue, 2018)

Felício và cộng sự (2014) xác định hiệu quả của công ty là những khoản về lợi nhuận, giảm rủi ro đầu tư và vượt trội so với đối thủ cạnh tranh Hiệu quả tài chính là chìa khóa cho tất cả các thương hiệu, vì các công ty tìm cách tối đa hóa giá trị của các thương hiệu mà họ quản lý để đảm bảo tính bền vững lâu dài và chiếm lĩnh thị trường Ogbonna và Harris (2000), đã tuyên bố rằng hiệu quả kinh doanh là một hiện tượng đa chiều và phức tạp đòi hỏi các biện pháp cụ thể để theo dõi tiến trình Các học giả khác như Aaker và Jacobson (2001) cho rằng hiệu quả có thể được đo lường về lợi nhuận và lợi tức đầu tư

Có thể khẳng định rằng, hiệu quả công ty sẽ được đo lường bằng cách sử dụng hiệu quả tài chính của các ngân hàng trong một khoảng thời gian Hiệu quả tài chính còn gọi là hiệu quả sản xuất, kinh doanh hay hiệu quả doanh nghiệp, là hiệu quả kinh tế xét trong phạm vi một doanh nghiệp

Tóm lại, hiệu quả là sự so sánh giữa nguồn lực đầu vào khan hiếm (lao động, vật tư, máy móc thiết bị…) với kết quả trung gian hay kết quả cuối cùng Hiểu theo nghĩa rộng, hiệu quả thể hiện mối tương quan giữa các biến số đầu ra thu được so với các biến số đầu vào đã được sử dụng để tạo ra những kết quả đầu ra đó Chúng ta cần phân biệt ranh giới giữa hai khái niệm hiệu quả và kết quả Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp là những gì mà doanh nghiệp đạt được sau một quá trình sản xuất kinh doanh nhất định, là mục tiêu cần thiết của doanh nghiệp (như số sản phẩm tiêu thụ, doanh thu, lợi nhuận, thị phần, uy tín của doanh nghiệp, là chất lượng sản phẩm…) Trong khi đó, hiệu quả tài chính sử dụng cả hai chỉ tiêu kết quả đầu ra và các nguồn lực đầu vào để đánh giá Hay nói cách khác, hiệu quả tài chính là việc sử dụng các nguồn lực phù hợp với tiềm lực của ngân hàng nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh và lợi nhuận của ngân hàng

2.2.2 Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả tài chính của NHTM

Hiện nay, dựa trên các mục tiêu nghiên cứu khác nhau mà các nhà nghiên cứu có sự lựa chọn và phân chia các chỉ tiêu khác nhau nhằm đo lường hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại

Bedman Narteh (2018) đã phân chia các chỉ tiêu đo lường hiệu quả tài chính của các NHTM thành 2 nhóm:

Nhóm 1: các chỉ tiêu đo lường về khả năng sinh lời của NHTM Các chỉ tiêu này bao gồm Lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA), lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE), Tỷ suất cổ tức trên giá cổ phiếu (D/P), lợi nhuận trên doanh thu (ROS), hoặc lợi nhuận trên vốn đầu tư (ROI) Kết quả của các chỉ tiêu này lại phụ thuộc vào cách tính lợi nhuận như: lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT), lợi nhuận thuần cộng với lãi vay (trước hoặc sau thuế), lợi nhuận thuần, lợi nhuận trước thuế với lãi vay và khấu hao tài sản (EBITDA) Các hệ số ROA, ROE, ROS, ROI là những chỉ báo khả năng sinh lời mà doanh nghiệp đã đạt được trong các kỳ kế toán đã qua và dự báo trong ngắn hạn của doanh nghiệp

Nhóm 2: Các hệ số giá trị thị trường bao gồm hệ số Marris và Tobin’s Q Đây là hai hệ số hữu hiệu nhằm đánh giá về hiệu quả tài chính của một doanh nghiệp nói chung và các Ngân hàng thương mại nói riêng Các hệ số Marris và Tobin’s Q có thể cho biết hiệu quả tương lai của công ty bởi chúng phản ánh được đánh giá của thị trường cả về tiềm năng lợi nhuận của doanh nghiệp trong tương lai Trong khi đó, Podviezko, A and Ginevičius, R (2010) trong nghiên cứu của mình đã sử dụng 6 chỉ số tài chính theo hệ thống phân tích CAMELS để đánh giá hiệu quả tài chính của các NHTM Các chỉ số tài chính này bao gồm: (1) Chỉ số an toàn vốn (Capital adequacy); (2) Chất lượng tài sản (Asset quality); (3) Quản trị (Management); (4) Khả năng sinh lợi (Earnings); (5) Tính thanh khoản (Liquidity); (6) Độ nhạy của ngân hàng với rủi ro thị trường (Sensitivity to market risk)

Ngoài ra, trong nghiên cứu của Dung Ta (2016) đã phân chia chỉ tiêu đo lường hiệu quả tài chính của các NHTM thành 2 nhóm bao gồm: nhóm chỉ tiêu cơ bản và nhóm chỉ tiêu bổ trợ

Nhóm chỉ tiêu cơ bản: là nhóm phản ánh hiệu quả kinh doanh của

NHTM, bao gồm các chỉ số tài chính về tỷ suất sinh lời, năng suất lao động và mức đóng góp cho nền kinh tế của NHTM Các chỉ số thể hiện tỷ suất sinh lời của NHTM bao gồm tỷ suất sinh lời của vốn chủ sở hữu (ROE), tỷ suất sinh lời của tài sản (ROA), tỷ lệ lãi cận biên (NIM), tỷ lệ thu nhập thuần ngoài lãi (NII) Chỉ tiêu năng suất lao động được đo lường và tính toán từ tổng lợi nhuận sau thuế chia cho tổng số lao động của NHTM, chỉ tiêu này phản ánh mỗi nhân viên sẽ tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận cho ngân hàng Trong khi đó, mức đóng góp cho nền kinh tế của NHTM được phản ánh thông qua hai chỉ tiêu tỷ trọng đóng góp cho ngân sách nhà nước và tỷ lệ đóng góp việc làm cho nền kinh tế

Nhóm chỉ tiêu bổ trợ: là nhóm phản ánh nguyên nhân của hiệu quả kinh doanh, bao gồm các chỉ tiêu như tỷ lệ chi phí hoạt động với thu nhập thuần hoạt động, tỷ lệ nợ xấu, thị phần cho vay và các chỉ tiêu an toàn vốn, thanh khoản Các chỉ tiêu này có sự khác biệt so với các chỉ tiêu trong nhóm cơ bản, trong khi nhóm chỉ tiêu cơ bản phản ánh kết quả về hiệu quả kinh doanh của NHTM thì nhóm chỉ tiêu bổ trợ phản ánh nhiều hơn về nguyên nhân dẫn đến hiệu quả kinh doanh của các NHTM, các nguyên nhân này có thể đến từ khả năng kiểm soát chi phí, nợ xấu, tốc độ chiếm lĩnh thị phần hay mức độ an toàn về vốn và thanh khoản của các NHTM

Dựa trên các nghiên cứu trên về việc sử dụng các chỉ tiêu để đo lường hiệu quả tài chính của NHTM, chúng ta có thể thấy rằng nhóm chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời luôn đóng vai trò quan trọng và được sử dụng rộng rãi trong các nghiên cứu về tính hiệu quả tài chính của ngân hàng Vì vậy trong phạm vi của bài nghiên cứu này, nhóm tác giả sử dụng chỉ số ROE, ROA và tỷ lệ chi phí hoạt động với thu nhập thuần hoạt động là các chỉ số để đo lường hiệu quả tài chính của các NHTM Người đọc có thể tham khảo cách tính và nội dung chi tiết của các hệ số tài chính trong phần phụ lục của bài nghiên cứu

2.2.3 Các yếu tố tác động đến hiệu quả tài chính của NHTM trong thời đại Ngân hàng số

Dựa trên khái niệm và các chỉ tiêu đo lường hiệu quả tài chính đã được phân tích, chúng ta có thể thấy rằng có rất nhiều các yếu tố tác động đến hiệu quả tài chính của các NHTM, tuy nhiên trong thời đại hiện nay, chúng ta có thể phân chia các yếu tố tác động này thành 2 nhóm chính đó là: môi trường kinh doanh và các yếu tố bên trong của NHTM

Môi trường kinh doanh của NHTM

Bao gồm tất cả các yếu tố về đặc điểm kinh tế, chính trị, xã hội của địa bàn mà ngân hàng đang hoạt động Do đặc điểm xã hội hóa sâu sắc của ngân hàng, liên quan đến nhiều đối tượng trong xã hội nên hoạt động kinh doanh của NHTM chịu ảnh hưởng rất nhiều vào môi trường kinh doanh của mình

Thực trạng nền kinh tế

Thực trạng nền kinh tế là yếu tố đầu tiên cần quan tâm khi đề cập đến môi trường kinh doanh của NHTM Khi nền kinh tế phát triển, nhu cầu sử dụng các dịch vụ ngân hàng của người dân ngày càng cao, do đó các dịch vụ của ngân hàng phải ngày càng đa dạng để có thể đáp ứng kịp thời Ngoài ra, sự phát triển của nền kinh tế cũng tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh của mình thông qua các hoạt động tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán… Tuy nhiên ngược lại, một nền kinh tế trì trệ sẽ tác động không tốt đến hoạt động kinh doanh của các NHTM

Sự gia tăng cạnh tranh trong danh mục sản phẩm dịch vụ

KINH NGHIỆM THỰC TIỄN NGHIÊN CỨU

SỰ CẦN THIẾT PHẢI NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG CỦA CÔNG NGHỆ SỐ ĐẾN HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Sự phát triển của công nghệ trong lĩnh vực ngân hàng có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động tiếp thị của các ngân hàng (Dootson & cộng sự, 2016), đặc biệt là ngân hàng số vì nó tác động đến các giao dịch trực tuyến của khách hàng Ngân hàng số vô hình dung cũng cần đến các ứng dụng thông qua điện thoại, internet và điện thoại di động để cung cấp dịch vụ đa kênh cho khách hàng, mà đây là mô hình kinh doanh mà ngõn hàng truyền thống vẫn cũn nhiều thỏch thức (Cortiủas

& cộng sự, 2010) Khi nhu cầu của khách hàng gia tăng, việc thu hút và giữ chân họ cũng như cải thiện lợi nhuận của các ngân hàng trở nên quan trọng hơn bao giờ hết (Monferrer-Tirado & cộng sự, 2016) Hơn nữa, sự gia tăng hoạt động của các ngân hàng số đã khiến một số ngân hàng ở các nước trên thế giới giảm đi số lượng chi nhánh hoạt động (BBC, 2016; French & cộng sự, 2013) Sự thay đổi này theo hướng ngân hàng số sẽ thay thế các chi nhánh, điểm giao dịch để giúp khách hàng thực hiện các giao dịch của họ, vì thế quá trình quản lý tài chính và hoạt động tiếp thị của các ngân hàng cũng thay đổi theo, điều này bắt buộc các ngân hàng phải thấy rõ được sự tác động của ngân hàng số đối với tình hình kinh doanh của chính mình Và tiêu chí hiệu quả tài chính được xem là thước đo cơ bản trong việc đánh giá tình hình hoạt động của các tổ chức, trong đó có cả ngành tài chính ngân hàng Đứng trước bối cảnh đó, việc tìm hiểu, nghiên cứu, phân tích và đánh giá các nhân tố tác động đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số là điều rất cần thiết Chính vì thế, hiện nay đã có rất nhiều công trình nghiên cứu không ngừng nỗ lực khai thác và thực hiện nghiên cứu về hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại

Theo nghiên cứu của Quresh và cộng sự (2010) cho thấy mối quan hệ giữa thực tiễn quản trị nguồn nhân lực và hiệu quả tài chính của các ngân hàng; theo đó thực tiễn quản trị nguồn nhân lực bao gồm các vấn đề tuyển dụng, đào tạo, mô tả công việc, đánh giá kết quả công việc, hệ thống lương thưởng, kế hoạch làm việc và sự tham gia của nhân viên tác động tích cực đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng, trong đó, các nhân tố tuyển dụng, đào tạo, lương thưởng và tham gia của nhân viên có sự tác động mạnh Keisidou và cộng sự (2013) cho thấy không chỉ có sự hài lòng mà ngay cả lòng trung thành cũng tác động đến hiệu quả tài chính, không những thế, nghiên cứu còn cho thấy các yếu tố thuộc chất lượng dịch vụ tác động đến sự hài lòng và lòng trung thành, và một yếu tố mới, yếu tố kinh tế, đã được tạo ra và đưa vào nghiên cứu Kamau và cộng sự (2015) đã điều tra tác động của rủi ro tiền tệ đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng và hiệu quả tài chính được đo lường ở đây bằng lợi nhuận kế toán sau thuế, kết quả nghiên cứu cho thấy tác động rủi ro tiền tệ đến hiệu quả tài chính trong ngành ngân hàng là không đáng kể Narteh (2018) đã kiểm tra mối quan hệ giữa tài sản thương hiệu và hiệu quả tài chính và vai trò trung gian của khả năng thương hiệu của ngành ngân hàng bán lẻ; trong đó, tài sản thương hiệu được đo lường thông qua các nhân tố liên tưởng thương hiệu, chất lượng nhận được, mối quan hệ với thương hiệu, lòng trung thành với thương hiệu và nhận thức thương hiệu; kết quả nghiên cứu cho thấy các nhân tố tác động đến hiệu quả tài chính bao gồm liên tưởng thương hiệu, chất lượng nhận được, mối quan hệ với thương hiệu, lòng trung thành với thương hiệu và nhận thức thương hiệu; ngoài ra, khả năng thương hiệu cũng đóng vai trò trung gian trong mối quan hệ giữa tài sản thương hiệu và hiệu quả tài chính Và Mbama và

Ezepue (2018) đã cho thấy được các vấn đề thuộc ngân hàng số tác động đến kinh nghiệm khách hàng; kinh nghiệm khách hàng tác động tích cực đến sự hài lòng, lòng trung thành và hiệu quả tài chính; sự hài lòng tác động tích cực đến lòng trung thành

Tại Việt Nam, trong thời gian tới, việc phát triển ngân hàng số là việc tất yếu mà các ngân hàng phải theo đuổi, điều đó thể hiện qua các ứng dụng và giao dịch điện tử hiện nay mà các ngân hàng đã triển khai như Mobile banking, Internet banking hay ví điện tử, cho thấy các ngân hàng Việt đang dần số hóa Trong những năm gần đây, khách hàng ngày càng ưa chuộng và mong muốn được sử dụng các phương tiện điện tử trong thanh toán nhiều hơn, bởi thông qua các ứng dụng này, khách hàng không những được thực hiện các giao dịch như ý muốn và còn có thể tìm kiếm các thông tin cần thiết

Với sự bùng phát của ngân hàng số, các giao dịch như huy động vốn, cho vay, bảo lãnh, thanh toán quốc tế, chuyển tiền trong và ngoài nước hay các sản phẩm/dịch vụ tài chính như bảo hiểm, quản lý đầu tư tài chính,… đều không nhất thiết bắt buộc các khách hàng phải đến tận ngân hàng để thực hiện giao dịch, điều này giúp ích trong việc giảm chi phí và thời gian của khách hàng, không những thế ngân hàng còn có thể rút ngắn thời gian phục vụ khách hàng nhiều hơn Hơn hết, đó là ngân hàng số có thể thực hiện mọi lúc mọi nơi không phụ thuộc vào thời gian và không gian nên khách hàng hoàn toàn chủ động

Các ngân hàng Việt Nam hiện nay đã dần mạnh dạn phát triển mô hình kinh doanh theo hướng ngân hàng số như việc áp dụng các giải pháp E-Banking để chuyển tiền thông qua các ứng dụng mạng xã hội Facebook, Zalo, … hoặc khách hàng có thể rút tiền, chuyển tiền tại cây ATM mà không cần dùng thẻ của của Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) và Ngân hàng Quốc tế (VIB), các ứng dụng tích hợp dữ liệu của khách hàng để hỗ trợ phân tích hành vi khách hàng của Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) hay ứng dụng ngân hàng điện tử My Ebank của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank)

Các mô hình kinh doanh theo hướng số hóa không thể không nhắc đến không gian giao dịch công nghệ số Digital Lab của Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank); dự án ngân hàng số Timo của VPBank; dịch vụ ngân hàng tự động LiveBank của Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong (TPBank), khu trải nghiệm giao dịch ngân hàng điện tử hiện đại E-Zone tại Trụ sở chi nhánh Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV); nền tảng hợp kênh (Omni Chanel) của Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông (OCB); các ứng dụng tư vấn trực tuyến Live Chat hỗ trợ khách hàng của VietinBank, Vietcombank, TPBank, VIB, Sacombank 1

Với xu thế đó, việc đánh giá và đo lường hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại trong bối cảnh công nghệ số cũng thay đổi rất nhiều Do đó, tác giả quyết định nghiên cứu “ Tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại ” thông qua đó, tác giả tiến hành tổng hợp các lý thuyết liên quan đến công nghệ số, ngân hàng số, các tác động, lợi ích mà công nghệ số và ngân hàng số mang lại Bên cạnh đó, tài liệu còn trình bày cụ thể quy trình, các phương pháp xử lý dữ liệu định lượng, hơn hết đó là các giả thuyết nghiên cứu, mô hình nghiên cứu và các thang đo thuộc các nhân tố làm cơ sở khoa học vững chắc cho các nghiên cứu theo sau Đặc biệt hơn hết, tài liệu nghiên cứu sẽ tiến hành nghiên cứu và tìm ra các nhân tố tác động đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay, qua đó đề xuất các hàm ý quản trị nhằm nâng cao hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay Chính vì vậy, việc nghiên cứu của tài liệu này thực sự là vấn đề cần thiết và có ý nghĩa thực tế Hiện nay có rất nhiều nghiên cứu về hiệu quả tài chính, tuy nhiên xét trong bối cảnh về thời đại công nghệ số hiện nay thì rất ít các nhà nghiên cứu đã thực hiện Chính vì vậy, tác giả tin rằng với tài liệu

1 https://bnews.vn/ngan-hang-so-bai-1-xu-the-cua-thoi-dai-/100100.html nghiên cứu của mình sẽ đóng góp một phần không nhỏ trong việc tạo ra những điểm khác biệt so với các nghiên cứu trước đây về khu vực nghiên cứu và thời gian nghiên cứu, cũng như khẳng định được hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay

Sau khi hoàn thành, tài liệu có ý nghĩa như sau:

 Tài liệu nghiên cứu đã để lại các lý thuyết cơ bản liên quan đến công nghệ số, ngân hàng số, kinh nghiệm của khách hàng, sự hài lòng của khách hàng, lòng trung thành của khách hàng và hiệu quả tài chính làm nền tảng cho các nghiên cứu tương đồng theo sau tham khảo

 Tài liệu nghiên cứu xác định một cách đầy đủ các nhân tố trong việc nghiên cứu tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại

 Kết quả nghiên cứu của tài liệu này cũng giúp cho các ngân hàng thương mại trên địa bàn TP.HCM tham khảo được một số hàm ý quản trị nhằm nâng cao hiệu quả tài chính trong thời đại công nghệ số hiện nay

Hơn hết, tài liệu nghiên cứu này sẽ đóng góp những tính mới, tính sáng tạo trong lĩnh vực mà tài liệu này nghiên cứu như:

 Hầu hết các nghiên cứu về hiệu quả tài chính trước đầy đều không xét đến bối cảnh công nghệ số, do đó, với cách tiếp cận từ việc ảnh hưởng của công nghệ số đến ngành ngân hàng, tài liệu nghiên cứu này của tác giả cho thấy được hiệu quả tài chính trong bối cảnh công nghệ số chịu tác động bởi những nhân tố liên quan đến thời đại công nghệ số hiện nay

 Trên cơ sở đó, tác giả tiến hành tổng hợp các lý thuyết liên quan đến tài liệu như công nghiệp 4.0, ngân hàng số, kinh nghiệm của khách hàng và hiệu quả tài chính Các khái niệm về công nghiệp 4.0, ngân hàng số là những khái niệm mới, được tác giả tổng hợp hầu hết từ các tài liệu tiên tiến trên thế giới, vì thế nó sẽ trở thành nguồn tham khảo hữu ích cho các nhà nghiên cứu theo sau

TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN

Nghiên cứu của Quresh và cộng sự (2010)

Quresh và cộng sự (2010) đã thực hiện nghiên cứu “Thực tiễn quản trị nguồn nhân lực có tác động đến hiệu quả tài chính của ngân hàng?” Thực tiễn quản trị nguồn nhân lực đang ngày càng được coi là yếu tố đóng góp chính trong hoạt động tài chính của các tổ chức Nghiên cứu này làm nổi bật một cách hiệu quả tầm quan trọng của các hoạt động quản trị nguồn nhân lực với tác động đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng hoạt động tại Pakistan Mục tiêu chính của nghiên cứu là tìm ra mối quan hệ giữa thực tiễn quản trị nguồn nhân lực và hiệu quả tài chính của các ngân hàng Các tác giả đã tiến hành lấy mẫu tại 46 ngân hàng theo lịch trình đã được liên lạc trước và trong đó có

Thực tiễn quản trị nguồn nhân lực bao gồm các vấn đề tuyển dụng, đào tạo, mô tả công việc, đánh giá kết quả công việc, hệ thống lương thưởng, kế hoạch làm việc và sự tham gia của nhân viên Thông qua kết quả mô hình hồi quy tuyến tính, tương quan Pearson và thống kê mô tả để hỗ trợ các mô hình lý thuyết liên kết thực tiễn quản trị nguồn nhân lực và hiệu quả tài chính của các ngân hàng Nghiên cứu kết luận rằng tất cả các biến được kiểm tra có mối quan hệ và tác động tích cực đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng, trong đó, các nhân tố tuyển dụng, đào tạo, lương thưởng và tham gia của nhân viên có sự tác động mạnh

Hình 3.1: Kết quả nghiên cứu của Quresh và cộng sự (2010) Nguồn: Quresh và cộng sự (2010)

Phương pháp nghiên cứu: Nghiên cứu sử dụng mô hình hồi quy tuyến tính để phân tích thực tiễn quản trị nguồn nhân lực tác động đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng

Hạn chế của nghiên cứu: Thực tiễn quản trị nguồn nhân lực của mỗi ngân hàng là khác nhau do trình độ và cách thức quản lý nhân sự khác nhau, do đó, việc quy chung các nhân tố tuyển dụng, đào tạo, mô tả công việc, đánh giá kết quả công việc, hệ thống lương thưởng, kế hoạch làm việc và sự tham gia của nhân viên để đo lường thực tiễn quản trị nguồn nhân lực là chưa chuẩn xác cho tất cả các ngân hàng

Nghiên cứu của Keisidou và cộng sự (2013)

Keisidou và cộng sự (2013) đã thực hiện nghiên cứu “Sự hài lòng, lòng trung thành và hiệu quả tài chính: Một cách tiếp cận toàn diện đối với ngành ngân hàng Hy Lạp” Một cuộc khảo sát đã được thực hiện trong lĩnh vực ngân hàng của Hy Lạp để thu thập thông tin liên quan đến sự hài lòng và lòng trung thành của khách hàng, trong khi dữ liệu tài chính của các ngân hàng được lấy từ báo cáo tài chính hàng năm

Sự tham gia của nhân viên

Hiệu quả tài chính Đánh giá kết quả

Lương thưởng của họ Dữ liệu thu thập được các tác giả áp dụng phần mềm SPSS và AMOS bằng mô hình cấu trúc tuyến tính để kiểm tra các giả thuyết

Hình 3.2: Kết quả nghiên cứu của Keisidou và cộng sự (2013) Nguồn: Keisidou và cộng sự (2013)

Kết quả nghiên cứu cho thấy không chỉ có sự hài lòng mà ngay cả lòng trung thành cũng tác động đến hiệu quả tài chính Không những thế, nghiên cứu còn cho thấy các yếu tố thuộc chất lượng dịch vụ tác động đến sự hài lòng và lòng trung thành, và một yếu tố mới, yếu tố kinh tế, đã được tạo ra và đưa vào nghiên cứu Trên cơ sở đó, nghiên cứu đã cung cấp cái nhìn sâu sắc về lĩnh vực ngân hàng Hy Lạp và mối liên hệ giữa các yếu tố được điều tra, và cung cấp các giải pháp làm thế nào để sự hài lòng và lòng trung thành của khách hàng có thể được nâng cao hơn

Phương pháp nghiên cứu: Dữ liệu thu thập được các tác giả áp dụng phần mềm SPSS và AMOS bằng mô hình cấu trúc tuyến tính để kiểm tra các giả thuyết nghiên cứu

Hiệu quả tài chính Chức năng chất lượng

Hạn chế của nghiên cứu: Vấn đề chất lượng dịch vụ tác động đến sự hài lòng và lòng trung thành được xem là vấn đề lâu đời, không có sự đổi mới trong nghiên cứu khi ngày ngày, có rất nhiều các nhân tố khác tác động đến sự hài lòng và lòng trung thành của khách hàng cần phải phân tích

Nghiên cứu của Kamau và cộng sự (2015)

Kamau và cộng sự (2015) đã thực hiện nghiên cứu “Tác động của rủi ro tiền tệ đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng” Mục đích của bài viết này là điều tra tác động của rủi ro tiền tệ đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng Hiệu quả tài chính được đo lường ở đây bằng lợi nhuận kế toán sau thuế

Hình 3.3: Kết quả nghiên cứu của Kamau và cộng sự (2015) Nguồn: Kamau và cộng sự (2015)

Dữ liệu được các tác giả tiến hành thu thập trong vòng tám năm Nghiên cứu có giá trị đối với những người quan tâm đến ngành ngân hàng, đây là nghiên cứu đầu tiên cung cấp bằng chứng thực nghiệm về tác động rủi ro tiền tệ đối với hiệu quả tài chính trong ngành ngân hàng Tuy nhiên, kết quả nghiên cứu cho thấy tác động rủi ro tiền tệ đến hiệu quả tài chính trong ngành ngân hàng là không đáng kể Các kết quả cũng hữu ích cho các nhà quản lý trong ngành ngân hàng về việc đánh giá hiệu quả của họ trong việc quản lý rủi ro tiền tệ so với các đồng nghiệp của họ và học hỏi từ những người thực hiện tốt hơn

Phương pháp nghiên cứu: Nghiên cứu sử dụng mô hình hồi quy tuyến tính để kiểm tra các giả thuyết nghiên cứu

Hạn chế của nghiên cứu: Kết quả nghiên cứu cho thấy tác động rủi ro tiền tệ đến hiệu quả tài chính trong ngành ngân hàng là không đáng kể, do đó, kết quả nghiên cứu chưa phản ánh chính xác mục tiêu nghiên cứu đề ra

Narteh (2018) đã thực hiện nghiên cứu “Tài sản thương hiệu và hiệu quả tài chính: Vai trò trung gian của khả năng thương hiệu” Mục đích của bài viết này là kiểm tra mối quan hệ giữa tài sản thương hiệu và hiệu quả tài chính và vai trò trung gian của khả năng thương hiệu của ngành ngân hàng bán lẻ; trong đó, tài sản thương hiệu được đo lường thông qua các nhân tố Liên tưởng thương hiệu, Chất lượng nhận được, Mối quan hệ với thương hiệu, Lòng trung thành với thương hiệu và Nhận thức thương hiệu Nghiên cứu tiến hành khảo sát để lấy mẫu của 550 khách hàng của các ngân hàng bán lẻ

Hình 3.4: Kết quả nghiên cứu của Narteh (2018)

Dữ liệu được phân tích thông qua phương trình cấu trúc tuyến tính SEM Kết quả nghiên cứu cho thấy các nhân tố tác động đến hiệu quả tài chính bao gồm Liên tưởng thương hiệu, Chất lượng nhận được, Mối quan hệ với thương hiệu, Lòng trung thành với thương hiệu và Nhận thức thương hiệu Ngoài ra, khả năng thương hiệu cũng đóng vai

Mối quan hệ với thương hiệu

Lòng trung thành thương hiệu

Nhận thức thương hiệu trò trung gian trong mối quan hệ giữa tài sản thương hiệu và hiệu quả tài chính

Phương pháp nghiên cứu: Nghiên cứu sử dụng mô hình cấu trúc tuyến tính SEM để phân tích mối quan hệ giữa tài sản thương hiệu và hiệu quả tài chính

ỨNG DỤNG PHÂN TÍCH TÁC ĐỘNG CỦA CÔNG NGHỆ SỐ ĐẾN HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TP.HCM

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Hình 4.1: Quy trình nghiên cứu

Quy trình nghiên cứu được thực hiện như sơ đồ nêu trên, bao gồm các bước cụ thể như: Xác định vấn đề và mục tiêu nghiên cứu, tìm hiểu các vấn đề lý thuyết và các nghiên cứu đi trước, trên cơ sở đó, tác giả tiến hành xây dựng đề cương và thiết kế bảng khảo sát Từ đó, tác giả tiến hành khảo sát thu thập dữ liệu và chạy kết quả phân tích cũng như đề xuất một số hàm ý quản trị nhằm nâng cao hiệu quả tài chính tại các ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay

Cụ thể các nội dung trong quy trình nghiên cứu được trình bày cụ thể dưới đây

Tài liệu này thực hiện việc nghiên cứu tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại Từ đó, tài liệu

Loại các biến có hệ số tương quan biến tổng < 0,3; Kiểm tra hệ số Cronbach’s Alpha ≥ 0,7

- Xem xét các chỉ số cần thiết như KMO, phương sai trích, giá trị riêng

- Các giá trị đánh giá độ phù hợp mô hình CFI, TLI, RMSEA, CMIN/df

- Kết quả mô hình SEM

- Kiểm định mô hình nghiên cứu và các giả thuyết

Mục tiêu nghiên cứu Cơ sở lý thuyết Thang đo đề xuất Điều chỉnh thang đo

Thang đo chính thức Thảo luận nhóm

Phân tích nhân tố (EFA, CFA)

Kết luận và hàm ý quản trị

Thang đo hoàn nghiên cứu này đề xuất các hàm ý quản trị nhằm nâng cao hiệu quả tài chính tại các ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay Cụ thể, tài liệu thực hiện những mục tiêu như sau:

 Xác định các nhân tố trong việc nghiên cứu tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại

 Đánh giá mức độ tác động của các nhân tố trong việc nghiên cứu tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại

 Đề xuất các hàm ý quản trị nhằm nâng cao hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay Để đạt được các mục tiêu nghiên cứu nêu trên, nội dung của tài liệu cần trả lời các câu hỏi cần nghiên cứu như sau:

 Tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại hiện nay thông qua các nhân tố nào?

 Mức độ tác động của các nhân tố đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay như thế nào?

 Những hàm ý quản trị cần thiết nào nhằm nâng cao hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại xét trong bối cảnh thời đại công nghệ số hiện nay?

4.1.3.1 Tổ chức nghiên cứu sơ bộ

Nghiên cứu sơ bộ được thực hiện thông qua hai phương pháp chủ yếu là thảo luận và phỏng vấn nhóm

Tác giả sẽ tiến hành thảo luận nhóm và phỏng vấn trực tiếp với 10 chuyên gia, đó là cán bộ quản lý về lĩnh vực mà tác giả nghiên cứu, nhằm điều chỉnh thang đo và khám phá thêm các nhân tố mới dưới quan điểm của người cung cấp thông tin

Trước khi thảo luận và phỏng vấn tác giả đưa ra mục đích, chủ đề, nội dung của tài liệu nghiên cứu Sau đó, tác giả sử dụng bảng câu hỏi đã được xây dựng của phần thảo luận nhóm để tiến hành phỏng vấn thử 20 khách hàng nhằm thu thập những góp ý thực tế hoặc tìm hiểu thêm về nội dung tác giả nghiên cứu

Sau đó, kết quả nghiên cứu sơ bộ được sử dụng để hiệu chỉnh các thang đo, khám phá các nhân tố mới cho mô hình nghiên cứu và bổ sung điều chỉnh các biến quan sát cho phù hợp, dễ hiểu nhằm thiết kế bảng câu hỏi để thu thập dữ liệu cho nghiên cứu định lượng

Nghiên cứu sơ bộ được tiến hành như sau:

 Tác giả xin phép Lãnh đạo của đơn vị mà tác giả đang công tác để mời 10 chuyên gia (đó là cán bộ quản lý về lĩnh vực mà tác giả nghiên cứu, kinh nghiệm trong ngành tối thiểu 5 năm) đến phòng họp tại đơn vị để thực hiện buổi thảo luận và phỏng vấn nhóm

 Tiếp theo, trong buổi thảo luận, tác giả giới thiệu các nhân tố liên quan đến việc nghiên cứu tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại để các chuyên gia suy nghĩ và nêu ý kiến Sau đó, tác giả thăm dò thêm liệu có nhân tố nào khác ngoài các nhân tố đã nêu hay không?

 Cuối cùng, bảng thang đo được chuyển cho các chuyên gia (đó là cán bộ quản lý về lĩnh vực mà tác giả nghiên cứu, kinh nghiệm trong ngành tối thiểu 5 năm) đề nghị đánh giá, bổ sung biến mới và gạn lọc những nhân tố biến quan sát không phù hợp từ đó đưa ra các đề xuất gợi ý một số điều chỉnh

4.1.3.2 Kết quả nghiên cứu sơ bộ

Thông qua thảo luận cho thấy, các thành viên đều thống nhất khẳng định rằng:

 Thứ nhất, mô hình nghiên cứu Tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại do tác giả đề xuất đã phản ánh cơ bản đầy đủ các nhân tố trong việc nghiên Tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại

 Thứ hai, các thang đo để đo lường được phát triển trong thang đo nháp đã phản ánh được các thuộc tính cơ bản của các khái niệm trong mô hình nghiên cứu

 Thứ ba, các chuyên gia hoàn toàn đồng ý sử dụng các thang đo đã được tác giả trình bày để áp dụng nghiên cứu cho tài liệu này

4.1.4 Các giả thuyết nghiên cứu, mô hình nghiên cứu đề xuất và thang đo các nhân tố

4.1.4.1 Các giả thuyết nghiên cứu

Tác động của Giá trị nhận được đến Kinh nghiệm của khách hàng

Giá trị nhận được được định nghĩa là sự đánh đổi giữa chi phí và lợi ích của việc thực hiện một hành vi (Dootson & cộng sự, 2016) Đây là một yếu tố quan trọng quyết định ý định hành vi sử dụng trong hoạt động thương mại điện tử (Ko & cộng sự, 2009; Piyathasanan & cộng sự, 2015) và là nhân tố chính trong hoạt động của các ngân hàng (Keisidou & cộng sự, 2013; Liang & cộng sự, 2009; Garg & cộng sự, 2014; Fathollahzadeh & cộng sự, 2011) và ngành công nghiệp giải trí (Chang & Lin, 2015)

Theo Keisidou và cộng sự (2013), Liang và cộng sự (2009), Garg và cộng sự (2014), Fathollahzadeh và cộng sự (2011), Chang và Lin (2015), Dootson và cộng sự (2016) giá trị nhận được trong thời đại ngân hàng số đó là việc tiết kiệm chi phí và thời gian cho khách hàng khi thực hiện các giao dịch, mang lại sự hữu ích cho khách hàng, giúp khách hàng tận hưởng, tiếp cận được với các sản phẩm và dịch vụ tốt hơn ngân hàng truyền thống vẫn hay cung cấp

KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU

Tài liệu nghiên cứu được thực hiện qua 2 bước gồm nghiên cứu sơ bộ và nghiên cứu định lượng đã được trình bày cụ thể trong chương 3, có thể tóm tắt như sau:

 Nghiên cứu sơ bộ : Nhằm bổ sung các biến quan sát cho các thang đo và hiệu chỉnh biến quan sát của các thang đo của các nhân tố trong mô hình nghiên cứu đề xuất Nghiên cứu sơ bộ được thực hiện theo trình tự dựa trên cơ sở lý thuyết và tổng quan các nghiên cứu liên quan đi trước để đề xuất các giả thuyết và mô hình nghiên cứu sơ bộ Sau đó, tác giả tiến hành thảo luận nhóm với 10 chuyên gia để bổ sung các biến quan sát cho các thang đo và hiệu chỉnh biến quan sát của các thang đo các nhân tố tác động đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay Kết quả nghiên cứu sẽ làm cơ sở xây dựng thang đo và bảng câu hỏi để thu thập dữ liệu cho quá trình nghiên cứu định lượng

 Nghiên cứu định lượng : Được sử dụng để đo lường tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại Mẫu nghiên cứu trong nghiên cứu định lượng được thực hiện bằng phương pháp lấy mẫu thuận tiện với cỡ mẫu 300 khách hàng và thu về

283 mẫu hợp lệ Dữ liệu được thu thập bằng khảo sát thông qua bảng câu hỏi được thiết kế sẵn gửi đến các khách hàng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn TP.HCM để phỏng vấn và nhận kết quả ngay

Dữ liệu thu thập được xử lý bằng phần mềm SPSS 20, AMOS 20 gồm thống kê mô tả, kiểm tra phân phối chuẩn, kiểm định One-Sample T-Test, đánh giá độ tin cậy của các thang đo với kiểm định Cronbach’s Alpha, phân tích nhân tố khám phá EFA với kiểm định Barlett và KMO, phân tích nhân tố khẳng định CFA, phân tích tương quan, mô hình hồi quy tuyến tính SEM, kiểm định T-Test và ANOVA để cho thấy được sự tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại

4.2.2 Kết quả nghiên cứu tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại trên địa bàn TP.HCM 4.2.2.1 Mô tả mẫu nghiên cứu

Tài liệu nghiên cứu tác động của công nghệ số đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại, tác giả tiến hành phát phiếu khảo sát đến các cá nhân là các khách hàng của các ngân hàng thương mại trên địa bàn TP.HCM Các ý kiến của các đối tượng khảo sát được tác giả thu thập thông qua phiếu khảo sát đánh giá theo thang đo likert 5 mức độ, tiếp theo tác giả nhận lại phiếu khảo sát, kiểm tra những phiếu không hợp lệ, đồng thời tiến hành làm sạch thông tin, mã hoá các thông tin cần thiết trong bảng khảo sát, nhập liệu và phân tích dữ liệu bằng phần mềm SPSS 20, AMOS 20

Tổng số phiếu khảo sát được gửi đi khảo sát tổng cộng là 300 phiếu Kết quả nhận lại 289 phiếu, đạt tỷ lệ 96,33%, trong đó có 283 phiếu hợp lệ và 6 phiếu không hợp lệ, các phiếu không hợp lệ đó là các phiếu còn bỏ trống nhiều thông tin nên không đảm bảo tin cậy Số phiếu không hợp lệ sẽ được bỏ ra trước khi đưa vào phân tích bằng các phần mềm SPSS, AMOS Cuối cùng có 283 phiếu được sử dụng cho nghiên cứu, đạt tỷ lệ 94,33% Do đó, mẫu điều tra được chọn là

283 phiếu khảo sát hợp lệ và và đầy đủ thông tin, phù hợp với yêu cầu và mang tính đại diện của mẫu nên đảm bảo cho việc thực hiện nghiên cứu

Thống kê sơ lược các thông tin cá nhân của các đối tượng khảo sát, ta được kết quả như sau:

Bảng 4.6: Thống kê các đối tượng khảo sát

Biến Tần số Tỷ lệ %

Trung cấp và cao đẳng 19 6,7 Đại học 176 62,2

Biến Tần số Tỷ lệ %

Sau đại học 88 31,1 Độ tuổi

Từ 5 đến 10 triệu VND/tháng 182 64,3

Nguồn: Kết quả Phân tích SPSS

- Giới tính: Trong 283 khách hàng được khảo sát có 129 nữ chiếm tỷ lệ 45,6% và 154 nam chiếm tỷ lệ 54,4% Kết quả này cho thấy với

283 khách hàng được khảo sát ngẫu nhiên thì số lượng nam chiếm nhiều hơn nữ

Hình 4.3: Tỷ lệ Giới tính (%)

Nguồn: Kết quả Phân tích SPSS

- Trình độ học vấn: Trong tổng số 283 khách hàng được khảo sát có 19 khách hàng có trình độ trung cấp và cao đẳng chiếm tỷ lệ 6,7%, có 176 khách hàng có trình độ đại học chiếm tỷ lệ 62,2% và có 88 khách hàng có trình độ sau đại học chiếm tỷ lệ 31,1%

Hình 4.4: Tỷ lệ Trình độ học vấn (%)

Nguồn: Kết quả Phân tích SPSS

- Độ tuổi: Trong tổng số 283 khách hàng được khảo sát có 48 khách hàng có độ tuổi dưới 30 tuổi chiếm tỷ lệ 17,0%, có 117 khách hàng có độ tuổi từ 30 đến 40 tuổi chiếm tỷ lệ 41,3%, có 83 khách hàng có độ tuổi từ 41 đến 50 tuổi chiếm tỷ lệ 29,3% và có 35 khách hàng có độ tuổi trên 50 tuổi chiếm tỷ lệ 12,4%

Hình 4.5: Tỷ lệ Độ tuổi (%)

Nguồn: Kết quả Phân tích SPSS

- Thu nhập hàng tháng: Trong tổng số 283 khách hàng được khảo sát có 54 khách hàng có thu nhập dưới 5 triệu VND/tháng chiếm tỷ lệ 19,1%, có 182 khách hàng có thu nhập từ 5 đến 10 triệu VND/tháng chiếm tỷ lệ 64,3 và có 47 khách hàng có thu nhập trên 10 triệu VND/tháng chiếm tỷ lệ 16,6%

31.1% Trung cấp và cao đẳng Đại học Sau đại học

Từ 41 đến 50 tuổi Trên 50 tuổi

Hình 4.6: Tỷ lệ Thu nhập hàng tháng (%)

Nguồn: Kết quả Phân tích SPSS

Tác giả thực hiện việc thống kê các biến và thu được kết quả như sau:

Bảng 4.7: Thống kê các biến

Nhân tố Biến Diễn giải iá trị nhỏ nhất iá trị lớn nhất

Ngân hàng số giúp anh/chị tiết kiệm chi phí và thời gian khi thực hiện các giao dịch

GD2 Ngân hàng số là hữu ích đối với anh/chị 1,00 5,00 3,9081

Ngân hàng số giúp anh/chị tận hưởng được các sản phẩm/dịch vụ mà ngân hàng cung cấp

Giao dịch thông qua ngân hàng số tốt hơn các giao dịch thông thường

Từ 5 đến 10 triệu VND/tháng Trên 10 triệu VND/tháng

Nhân tố Biến Diễn giải iá trị nhỏ nhất iá trị lớn nhất

Chức năng ngân hàng số

CN1 Thiết kế của ngân hàng số dễ tương tác với khách hàng 1,00 5,00 3,6113

Thiết kế của ngân hàng số giúp khách hàng dễ dàng chọn các mục giao dịch cần thiết

CN3 Thiết kế của ngân hàng số đơn giản và trực quan 1,00 5,00 3,6113

Chất lượng dịch vụ ngân hàng số

DV1 Ngân hàng số đáp ứng và vượt quá nhu cầu mong đợi của anh/chị 1,00 5,00 3,7138

DV2 Anh/chị dễ dàng tiếp cận được dịch vụ ngân hàng số 1,00 5,00 3,8233

DV3 Ngân hàng số có mức độ tin cậy cao đối với khách hàng 1,00 5,00 3,3569

Sự gắn kết giữa nhân viên – khách hàng

Khách hàng thường có sự phản hồi về các giao dịch ngân hàng số của họ với nhân viên

GK2 Ngân hàng cung cấp dịch vụ hỗ trợ trực tuyến cho khách hàng 1,00 5,00 3,8233

GK3 Nhân viên ngân hàng luôn hiểu được các yêu cầu của khách hàng 2,00 5,00 3,9576

RR1 Anh/chị quan tâm đến vấn đề bảo mật trong hoạt động ngân hàng số 1,00 5,00 3,7880

Anh/chị quan tâm đến vấn đề tấn công mạng khi sử dụng các sản phẩm/dịch vụ của ngân hàng số

Nhân tố Biến Diễn giải iá trị nhỏ nhất iá trị lớn nhất

Anh/chị quan tâm đến vấn đề lừa đảo trên mạng xã hội khi sử dụng các sản phẩm/dịch vụ của ngân hàng số

SD1 Ngân hàng số được thiết kế rất dễ sử dụng 1,00 5,00 3,6820

SD2 Ngân hàng số được thiết kế giao diện thân thiện với khách hàng 1,00 5,00 3,8869

SD3 Các ứng dụng của ngân hàng số rất linh hoạt và đơn giản 1,00 5,00 3,8693

Kinh nghiệm của khách hàng

Anh/chị đã từng trải nghiệm thông qua các ứng dụng ngân hàng số (như: chuyển tiền online, gửi tiết kiệm online, thanh toán tiền điện, nước online,…)

Ngân hàng các anh/chị đang giao dịch có cung cấp dịch vụ ngân hàng số (như: chuyển tiền online, gửi tiết kiệm online, thanh toán tiền điện, nước online,…)

Anh/chị đã từng yêu cầu dịch vụ về ngân hàng số đối với ngân hàng mình đang giao dịch

Anh/chị cảm thấy hài lòng với giao diện giao dịch trực tuyến của ngân hàng số

HL2 Anh/chị cảm thấy hài lòng với các sản phẩm/dịch vụ ngân hàng số 1,00 5,00 3,8940

Nhân tố Biến Diễn giải iá trị nhỏ nhất iá trị lớn nhất

HL3 Anh/chị có ấn tượng tốt và tích cực khi sử dụng ngân hàng số 1,00 5,00 3,5371

Anh/chị tiếp tục sử dụng các sản phẩm/dịch vụ của ngân hàng số trong tương lai

TT2 Anh/chị sẽ giới thiệu ngân hàng số cho bạn bè, người thân 2,00 5,00 3,9611

Anh/chị sẽ ưu tiên sử dụng các sản phẩm/dịch vụ ngân hàng số khi có nhu cầu

Ngân hàng các anh/chị đang giao dịch liên tục tăng doanh thu qua các năm và tốc độ tăng của doanh thu nhanh hơn so với tốc độ tăng của chi phí

Ngân hàng các anh/chị đang giao dịch có lợi nhuận tăng đều qua các năm và tốc độ tăng nhanh hơn so với tốc độ tăng vốn đầu tư của chủ sở hữu

SO SÁNH KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỚI CÁC NGHIÊN CỨU ĐI TRƯỚC

Kết quả phân tích mô hình hồi quy tuyến tính SEM của tài liệu nghiên cứu này cho thấy các nhân tố tác động đến Hiệu quả tài chính, cụ thể: (1) Giá trị nhận được, Chức năng ngân hàng số, Chất lượng dịch vụ ngân hàng số, Khả năng sử dụng tác động tích cực đến Kinh nghiệm của khách hàng và Nhận thức rủi ro tác động tiêu cực đến Kinh nghiệm của khách hàng; (2) Kinh nghiệm của khách hàng tác động tích cực đến Sự hài lòng, Lòng trung thành và Hiệu quả tài chính; (3) Sự hài lòng và Lòng trung thành tác động tích cực đến Hiệu quả tài chính; (4) Sự hài lòng tác động tích cực đến Lòng trung thành

 Giá trị nhận được phản ánh ngân hàng số giúp ích trong việc tiết kiệm thời gian, chi phí, đem lại các hữu ích, giúp khách hàng giao dịch được các sản phẩm/dịch vụ một cách đầy đủ và tốt hơn ngân hàng thông thường; những điều này cho thấy sự quan trọng cần thiết phải nghiên cứu nhân tố Giá trị nhận được khi đánh giá và nghiên cứu các nhân tố tác động đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay Kết quả nghiên cứu của tài liệu này đã phản ánh được nhân tố Giá trị nhận được tác động tích cực đến Kinh nghiệm của khách hàng và Kinh nghiệm của khách hàng tác động tích cực đến Hiệu quả tài chính; kết quả này hoàn toàn tương đồng và cũng đã được Mbama và Ezepue (2018) chứng minh Thực tế tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn TP.HCM cũng phản ánh rõ sự tác động và vai trò của nhân tố Giá trị nhận được, khi khách hàng nhận được các lợi ích và sản phẩm/dịch vụ từ ngân hàng hàng số một cách đầy đủ thì trải nghiệm cũng như kinh nghiệm của họ ngày càng gia tăng

Chức năng ngân hàng số phản ánh thiết kế của ngân hàng số dễ tương tác, các mục giao dịch dễ chọn lựa, đơn giản và trực quan; những điều này cho thấy sự quan trọng cần thiết phải nghiên cứu nhân tố Chức năng ngân hàng số khi đánh giá và nghiên cứu các nhân tố tác động đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay Kết quả nghiên cứu của tài liệu này đã phản ánh được nhân tố Chức năng ngân hàng số tác động tích cực đến Kinh nghiệm của khách hàng và Kinh nghiệm của khách hàng tác động tích cực đến Hiệu quả tài chính; kết quả này hoàn toàn tương đồng và cũng đã được Mbama và Ezepue (2018) chứng minh Thực tế cho thấy, khi Chức năng ngân hàng số càng tốt thì trải nghiệm cũng như kinh nghiệm của khách hàng sẽ tốt hơn

 Chất lượng dịch vụ ngân hàng số phản ánh ngân hàng số đáp ứng các nhu cầu của khách hàng, đảm bảo độ tin cậy cao và khách hàng dễ dàng tiếp cận; những điều này cho thấy sự quan trọng cần thiết phải nghiên cứu nhân tố Chất lượng dịch vụ ngân hàng số khi đánh giá và nghiên cứu các nhân tố tác động đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay Kết quả nghiên cứu của tài liệu này đã phản ánh được nhân tố Chất lượng dịch vụ ngân hàng số tác động tích cực đến Kinh nghiệm của khách hàng và Kinh nghiệm của khách hàng tác động tích cực đến Hiệu quả tài chính; kết quả này hoàn toàn tương đồng và cũng đã được Mbama và Ezepue (2018) chứng minh Thực tế tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn TP.HCM cho thấy sự tác động và vai trò của nhân tố Chất lượng dịch vụ ngân hàng số, khi các thông tin khách hàng được đảm bảo, các nhu cầu của khách hàng được đáp ứng thì khách hàng sẵn sàng trải nghiệm và kinh nghiệm của họ ngày càng gia tăng

Nhận thức rủi ro phản ánh vấn đề bảo mật trong hoạt động ngân hàng số, vấn đề tấn công mạng và lừa đảo cần được xem xét khi lựa chọn ngân hàng số; những điều này cho thấy sự quan trọng cần thiết phải nghiên cứu nhân tố Nhận thức rủi ro khi đánh giá và nghiên cứu các nhân tố tác động đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay Kết quả nghiên cứu của tài liệu này đã phản ánh được nhân tố Nhận thức rủi ro tác động tiêu cực đến Kinh nghiệm của khách hàng và Kinh nghiệm của khách hàng tác động tích cực đến Hiệu quả tài chính; kết quả này hoàn toàn tương đồng và cũng đã được Mbama và Ezepue (2018) chứng minh Điều này hoàn toàn phù hợp với thực tế về hoạt động của ngân hàng số, khi rủi ro liên quan đến hoạt động ngân hàng số ngày một gia tăng thì khách hàng sẽ e dè trong việc sử dụng dịch vụ của ngân hàng số, điều này làm giảm đi kinh nghiệm của khách hàng

 Khả năng sử dụng phản ánh ngân hàng số được thiết kế dễ sử dụng, giao diện thân thiện, linh hoạt và đơn giản; những điều này cho thấy sự quan trọng cần thiết phải nghiên cứu nhân tố Khả năng sử dụng khi đánh giá và nghiên cứu các nhân tố tác động đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại trong thời đại công nghệ số hiện nay Kết quả nghiên cứu của tài liệu này đã phản ánh được nhân tố Khả năng sử dụng tác động tích cực đến Kinh nghiệm của khách hàng và Kinh nghiệm của khách hàng tác động tích cực đến Hiệu quả tài chính; kết quả này hoàn toàn tương đồng và cũng đã được Mbama và Ezepue (2018) chứng minh Khi hoạt động của ngân hàng số được thu hút thông qua các thiết kế giao diện giản đơn thì khách hàng sẽ dễ dùng và trải nghiệm các sản phẩm/dịch vụ của ngân hàng số nhiều hơn

 Không những thế, Kinh nghiệm của khách hàng tác động tích cực đến Sự hài lòng, Lòng trung thành và Hiệu quả tài chính; Sự hài lòng và Lòng trung thành tác động tích cực đến Hiệu quả tài chính; Sự hài lòng tác động tích cực đến Lòng trung thành; kết quả này hoàn toàn tương đồng và cũng đã được Mbama và Ezepue (2018) chứng minh Vai trò của Sự hài lòng và Lòng trung thành càng được nhấn mạnh khi có tác dụng trong việc tác động đến Hiệu quả tài chính trong bối cảnh ngân hàng số hiện nay

Bảng 4.39: Tổng hợp so sánh kết quả nghiên cứu

Kết quả nghiên cứu của tác giả Tương đồng với nghiên cứu đi trước

Giá trị nhận được tác động tích cực đến

Kinh nghiệm của khách hàng

Tương đồng với nghiên cứu của Mbama và Ezepue (2018)

Chức năng ngân hàng số tác động tích cực đến Kinh nghiệm của khách hàng

Tương đồng với nghiên cứu của Mbama và Ezepue (2018)

Chất lượng dịch vụ ngân hàng số tác động tích cực đến Kinh nghiệm của khách hàng

Tương đồng với nghiên cứu của Mbama và Ezepue (2018)

Sự gắn kết giữa nhân viên – khách hàng tác động tích cực đến Kinh nghiệm của khách hàng

Tương đồng với nghiên cứu của Mbama và Ezepue (2018)

Nhận thức rủi ro tác động tiêu cực đến

Kinh nghiệm của khách hàng

Tương đồng với nghiên cứu của Mbama và Ezepue (2018)

Khả năng sử dụng tác động tích cực đến

Kinh nghiệm của khách hàng

Tương đồng với nghiên cứu của Mbama và Ezepue (2018)

Kinh nghiệm của khách hàng tác động tích cực đến Sự hài lòng

Tương đồng với nghiên cứu của Mbama và Ezepue (2018)

Kinh nghiệm của khách hàng tác động tích cực đến Lòng trung thành

Tương đồng với nghiên cứu của Mbama và Ezepue (2018)

Kinh nghiệm của khách hàng tác động tích cực đến Hiệu quả tài chính

Tương đồng với nghiên cứu của Mbama và Ezepue (2018)

Sự hài lòng tác động tích cực đến Hiệu quả tài chính

Tương đồng với nghiên cứu của Keisidou và cộng sự (2013), Mbama và Ezepue (2018)

Lòng trung thành tác động tích cực đến

Tương đồng với nghiên cứu của Keisidou và cộng sự (2013), Mbama và Ezepue (2018), Narteh (2018)

Sự hài lòng tác động tích cực đến Lòng trung thành

Tương đồng với nghiên cứu của Keisidou và cộng sự (2013), Mbama và Ezepue (2018)

Nguồn: Tổng hợp của tác giả