Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh: Tăng cường huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tại Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRUONG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NOI

CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH

TANG CƯỜNG HUY DONG VON TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NÔNG THÔN VIET NAM

— CHI NHÁNH TỪ LIÊM

NGUYÊN HƯƠNG THƠM

HÀ NỘI - NĂM 2019

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRUONG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NOI

TĂNG CƯỜNG HUY ĐỘNG VÓN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NÔNG THÔN VIỆT NAM

- CHI NHÁNH TỪ LIÊM

NGUYÊN HƯƠNG THƠM

CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã Ngành: 8340101

NGƯỜI HƯỚNG DAN KHOA HỌC: TS HOÀNG ĐÌNH MINH

HÀ NỘI - NĂM 2019

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan: Luận văn “Tăng cường huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam — Chi nhánh Từ Liêm” là công trình nghiên cứu của riêng tôi.

Các số liệu sử dụng trong luận văn trung thực Kết quả nghiên cứu được trình bày trong luận văn này chưa từng được công bố tại bất kỳ công trình nào khác.

Hà Nội, ngày tháng — năm 2019Tác giả luận văn

Nguyễn Hương Thơm

LỜI CẢM ƠN

Luận văn thạc sỹ là một công trình nghiên cứu đòi hỏi sw nỗ lực của bản thân và sự giúp đỡ của của Trường Đai học Mở Hà Nội và đặc biệt là giảng viên hướng dẫn luận văn TS, Hoang Đình Minh.

Bên cạnh đó, tác giả xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám đốc Agribank Chỉ nhánh Từ Liêm và gia đình đã tạo điều kiện, hỗ trợ trong suốt quá trình tác giả làm luận văn.

Hà Nội, ngày thang — năm 2019Tác giả luận văn

Nguyễn Hương Thơm

LỜI CAM ĐOAN LỜI CÁM ƠN MỤC LỤC "

DANH MỤC CAC CHU VIET TÁT DANH MỤC BANG, BIÊU, SƠ ĐÒ PHAN MỞ DAU

CHUONG 1: CƠ SỞ LÝ THUYET CHUNG VE HOAT ĐỘ CUA NGAN HÀNG THUONG MAIL

iG HUY DONG Vi

1.1 Tong quan về ngân hàng thương mai 1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trò của NHTM trong nên kinh 1.1.3 Các hoạt động cơ bản của NHTM 1.2 Nguồn vốn của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm nguồn vốn của ngân hàng thương mại

1.2.2 Vai trò của nguồn vốn đối với hoạt động của ngân hàng thương mại 1.2.3 Vai trò của nguồn vốn đối với hoạt động của ngân hàng thương mạ 1.2.4 Phân loại các nguồn vốn của ngân hàng thương mại

1.3 Nguồn vốn huy động của ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm vốn huy động của ngân hàng thương mạ 1.3.2 Vai trò vốn huy động của ngân hàng thương m: 1.3.3 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.3.4 Hệ thống tiêu chí và chỉ tiêu đánh giá huy động vốn của ngân hàng thương mại 20 1.4 Các nhân tố ảnh hướng đến hoạt động huy động vốn cúa ngân hàng thương mại 25

1.4.1 Nhân tố khách quan

1.4.2 Nhân t6 chủ quan oe CHUONG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VON TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM - CHI NHANH TU LIEM 33 2.1 Khái quát về Agribank Chi nhánh Từ Liêm

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 2.1.2 Hệ thống bộ máy tổ chức và quản lý

2.1.3 Các sản phẩm dich vụ của Agribank chi nhánh Từ Liém

2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank chỉ nhánh Từ Liêm giai đoạn 2016 — 2018

2.2 Thực trạng về huy động vốn tại Agribank Chi nhánh Từ Liêm 2.2.1 Kết quả huy động vốn theo tính chất nguồn huy động và theo kỳ han 2.2.2 Kết quả hoạt động huy động vốn theo các chỉ tiêu đánh gia CHUONG 3: ĐỊNH HUONG VA GIẢI PHAP TANG CƯỜNG HUY ĐỘNG VON TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VA PHAT TRIEN NONG THON VN—CHI 3.1 Dinh hướng hoạt động của Agribank Chi nhánh Từ Liêm

3.2 Định hướng hoạt động huy động vốn cho mục tiêu phát triển của Agribank Chỉ nhánh Từ Liêm

3.3 Một số giải pháp tăng cường huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Từ Liêm

3.3.1 Xây dựng kế hoạch huy động vốn

3.3.2 Da dạng hoá các các hình thức huy động von

3.3.3 Giải pháp nâng cao chất lượng, hiệu quả sử dụng , hạn ch rủi ro

3.3.4 Mở rộng, cải tiến các sản phâm, dịch vụ; nâng cao chất lượng phục vụ và uy tín của

ngân hàng bắt kịp xu thé công nghệ 4.0 3.3.5 Hiện dai hóa công nghệ ngân hàng 3.3.6 Phát huy tối đa yếu tố con người 3.3.7 Tăng cường công tác thông tin, tuyên truy: 3.4 Một số đề xuất, kiến nghị

KẾT LUẬN

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

DANH MỤC CÁC CHỮ VIET TAT

Agribank Chỉ nhánh Từ Liêm NHNo&PTNT Chỉ nhánh Từ LiêmAgribank VN Ngân hàng No&PTNT Việt NamNHNN Ngan hang Nha nước

NHTM Ngan hang thuong mai TCKT- XH Tổ chức kinh tế - xã hội KKH Không kỳ hạnTCTD Tô chức tín dụng

VỊP Quan trọng (khách hàng quan trọng)

DANH MỤC BANG, BIEU, SƠ DO

Bang 2.1 Tăng trưởng dư nợ của Agribank chi nhánh Từ Liêm (2016 - 2018) 39 Bảng 2.2 Tình hình thực hiện kế hoạch huy động vốn (2016 - 2018)

Bảng 2.3 Kết quả thu phí dịch vụ của Agribank Chỉ nhánh Từ Liêm Bảng 2.4 Kết quả tài chính của Agribank Chỉ nhánh Từ Liêm

Bảng 2.5 Huy động vốn theo tính chất nguồn huy động tại Agribank Chỉ nhánh Từ Liêm (2016 - 2018)

Bảng 2.6 Huy động vốn theo ky hạn tại Agribank Chi nhánh Từ Liêm Bang 2.7 Tăng trưởng nguồn vốn của Agribank Chi nhánh Từ Liêm Bảng 2.9 Bảng thừa - thiếu vốn Agribank Chỉ nhánh Từ Liêm Bảng 2.10 Tình hình huy động, sử dụng vốn trung và dài hạn Bảng 2.11 Tình hình huy động, sử dụng vốn ngắn hạn Bảng 2.12 Chênh lệch lãi suất bình quân đầu vào, đầu ra BIEU

Biểu đồ 2.1 Biểu dé tăng trưởng nguồn vốn Biểu đồ 2.2 Biểu đồ cơ cầu nguồn vốn theo tính chị Biểu đồ 2.3:

SƠ ĐÒ

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Agribank Từ Liêm iêu đồ cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn

PHAN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong nền kinh tế thị trường với xu thế hội nhập toàn cầu hoá thì vốn cho phát triển kinh tế xã hội cảng trở nên quan trọng và cấp bách Đặc biệt đối với Việt Nam, để duy trì thành quả trong những năm qua nhằm không ngừng tăng trưởng thu nhập quốc dân, đã luôn phải đổi mới, giữ vững nhịp độ tăng trưởng kinh tế, mở rộng quy mô chiều rộng lẫn chiều sâu của sản xuất và lưu thông hàng hoá, day mạnh sự phát triển của các ngành trong nền kinh té, tránh cho dat nước rơi vào tình trạng tụt hậu so với các nước trong khu vực Trong những chủ trương đường lối, chính sách của Đảng, Nhà nước đều quan tâm đến van dé tăng trưởng von.

NHTM là một trung gian tài chính, công cụ duy nhất mà các ngân hàng phải có đó là vốn Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động được, dùng để cho Vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác Nguồn vốn của ngân hàng là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn dỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng, mà người chủ sở hữu của chúng gửi vào ngân hàng để thực hiện các mục đích khác nhau Hay nói cách khác, họ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn tiền tệ cho ngân hang, dé rồi ngân hàng phải trả lại cho họ một khoản thu nhập Và như vậy, ngân hang đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối lại vốn dười hình thức tiền tệ, Làm tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn, phục vụ và kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển đồng thời, chính các hoạt động đó lại quyết định đến sự tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nhìn chung, vốn chỉ phối toàn bộ các hoạt động và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của NHTM.

Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam - tiền thân của Ngân hàng Nong nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) ngày nay, được thành lập 26/03/1988, theo nghị định 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) Dưới sự chỉ đạo của Đảng, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, cùng với ý chí, bản lĩnhvượt lên mọi khó khăn, thử thách, với những đột phá sáng tạo, cách làm mới, Agribank đã từng bước tạo dựng cho mình một năng lực cạnh tranh đủ mạnh và bền vững, việc tăng cường huy động vốn là công cụ quan trọng quyết định đến sự tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh Trong những năm qua, Agribank Chi nhánh Từ Liêm với phương châm “Mang phồn thịnh đến khách hàng” cũng đã thực hiện các hoạt động

1

kinh doanh đa dạng, năng động và có những đón góp nhất định cho sự phát triển của nền kinh tế Sau 30 năm hoạt động, Agribank Chỉ nhánh Từ Liêm đã tập trung được nguồn vồn lớn, tạo nguồn lực quan trọng hỗ trợ thị trường tín dụng, cho vay nông nghiệp nông thôn, cho vay vốn ưu đãi dé sản xuất kinh doanh, tạo việc làm, nâng cao thu nhập, cải thiện điều kiện sống Mặc dù vậy, nguồn vốn của Agribank Chi nhánh Từ Liêm chưa có được cơ cấu vốn hợp lý, các sản phẩm huy động vốn còn hạn chế, chưa đồng bộ, việc phát triển các dich vụ huy động chưa tận dụng được các lợi thế vốn có của Agribank, chưa tranh thủ được các nguồn vén lãi suất thấp từ tiền gửi của các Tổ chức.

Vi những lẽ trên, tôi lựa chọn dé tài tài “Tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Từ Liêm” để nghiên cứu làm Luận văn tốt nghiệp với mong muốn góp phan day mạnh công tác huy động nguồn vốn của Agribank Chỉ nhánh Từ Liêm.

2 Mục đích của việc nghiên cứu đề tài:

Luận giải những vấn đề cơ bản về nguồn vốn, vai trò của nguồn vốn, cơ chế tạo lập nguồn vốn và những nhân tố ảnh hưởng đến quá trình tạo vốn của ngân hàng;

nghiên cứu, phân tích thực trạng huy động nguồn vốn, kết quả huy động vốn, chỉ ra

những tồn tại, hạn chế về nguồn vốn hoạt động của Agribank Từ Liêm Qua đó, để xuất một số giải pháp, kiến nghị tăng cường nguồn vốn cho hoạt động của Agribank Từ Liêm trong thời gian tới.

3 Đối tượng, thời gian, phạm vi nghiên cứu của đề tài

Đối tượng nghiên cứu của dé tài là thực trạng huy động vốn, kết quả huy động vốn và các giải pháp huy động vốn của Agribank Từ Liêm.

Phạm vi nghiên cứu là:

- Không gian nghiên cứu là Agribank Từ Liêm.

- Thời gian nghiên cứu là trong giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2018 4 Câu hỏi nghiên cứu

Câu hỏi nghiên cứu của luận văn là:

(1) Vai trò của nguồn vốn là gi? Các nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn là gì? (2) Thực trạng huy động vốn tại tại Agribank Chi nhánh Từ Liêm diễn ra như thé nào? Đạt được những kết quả gi?

(3) Những giải pháp nao cho việc tăng cường huy động vốn tại Agribank Chi nhánh Từ Liêm trong thời gian tới?

5 Phương pháp nghiên cứu

Trong tiến trình thực hiện đề tài, tôi sử dụng các phương pháp nghiên cứu khoa học như: Phương pháp thống kê, phân tích và tong hợp, phương pháp đối chiếu và so sánh, logic thu thập va phân tích dit liệu thu thập được để phân tích sự vận động của hiện tượng, tìm ra nguyên nhân, thực trang của vấn dé dé từ đó đề ra những giải pháp Đồng thời sử dụng tổng hợp phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử làm cơ sở lý luận và phương pháp luận.

Thu thập các số liệu thực tế, trực tiếp có liên quan đến phân tích tình hình huy động vốn của Agribank Chỉ nhánh Từ Liêm trong 3 năm (2016 - 2018) bao gồm: Bảng cân đối kế toán, báo cáo hoạt động kinh doanh, các văn bản Nhà nước về những quy định của ngân hàng.

Thu thập các thông tin phụ trợ từ các báo cáo, các nghiên cứu nội bộ. 6 Tổng quan nghiên cứu các tài liệu liên quan đến đề tài luận văn

Luận văn thạc sỹ ‘‘Nang cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của Agribank chi nhánh Tuyên Quang”” của Hoàng Thị Thu Thủy (2014), Trường Dai học Kinh tế Quốc Dân Nội dung của luận văn trình bày về định hướng phát triển huy động vốn của Agribank chỉ nhánh Tuyên Quang trong 4 chương Qua đó, tác giả đã phân tích thực trang và đánh giá hiệu quả huy động vốn ; dé đưa ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vén tại Agribank chỉ nhánh Tuyên Quang.

Luận văn thạc sỹ “Phát triển nguồn vốn tiền gửi tại Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam”, Đỗ Thị Khánh Hạ (2013), Trường Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Nội dung của luận văn trình bầy về vấn đề phát triển nguồn vốn tiền gửi tại ngân hang TMCP công thương Việt Nam trong 3 chương cơ bản Chương | tác giả nêu tổng quan về nguồn vốn tiền gửi trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Chương 2 tác giả trình bày về thực trạng huy động nguồn vốn tiền gửi tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chương 3 tác giả đã đưa ra các giải pháp phát triển nguồn vốn tiền gửi tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.

Luận văn thạc sỹ “Giải pháp tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng

No&PTNT - chỉ nhánh Đà Nẵng”, Hoàng Thị Thúy Hà, Đại học Đà Nẵng Nội dung

của luận văn có bố cục chặt chẽ và được trình bày trong 3 chương, trong đó tác giả nêu rõ được vấn dé lí luận và thực tiễn về công tác huy động vốn trường hợp cụ thể là tại Ngân hàng No&PTNT - chỉ nhánh Đà Nẵng.

3

Luận văn thạc sỹ “Day mạnh huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kĩ thương Việt Nam - chi nhánh Đồng Thap”’, Nguyễn Hùng Dũng (2016), Dai học Kinh tế Quốc dân Luận văn trình bầy về day mạnh huy động vốn tại Ngân hàng TMCP kĩ thương Việt Nam - chỉ nhánh Đồng Tháp Nội dung của luận văn được trình bày trong 4 chương Trong đó tác giả đã nêu được cơ sở lí luận và thực tiễn công tác huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kĩ thương Việt Nam - chỉ nhánh Đồng Tháp.

Nhung tại Agribank Chi nhánh Từ Liêm, chưa có công trình nghiên cứu nào về đề tài “Tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam — Chi nhánh Từ Liêm”.

7 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục các bảng biểu và tài liệu tham khảo, Luận văn gồm 03 chương:

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ THUYET CHUNG VE HOAT ĐỘNG HUY ĐỘNG VON CUA NGAN HÀNG THƯƠNG MẠI

CHƯƠNG 2 THỰC TRANG HUY ĐỘNG NGUON VON TẠI NGAN HÀNG No&PTNT VN - CHI NHÁNH TỪ LIÊM

CHƯƠNG 3 ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHAP TANG CƯỜNG HUY ĐỘNG VON TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THÔN VN - CHI NHÁNH TỪ LIÊM

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ THUYET CHUNG VE HOAT ĐỘNG HUY ĐỘNG VON CUA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại

Ngân hàng là một trong các tổ chức quan trọng nhất của nền kinh tế ngân hàng bao gồm nhiều loại phụ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống, tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về qui mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng.

Ngân hàng thương mai là một tổ chức tin dụng kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tin dụng với hoạt động thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này dé cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán Như vậy, ngân hàng thương mại là mộtdoanh nghiệp kinh doanh dich vụ tài chính.

Có rất nhiều cách hiểu khác nhau về ngân hàng:

Peter S.Rose viết trong cuốn “Quản tri ngân hàng thương mại” thì: “Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tài chính Cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ hanh toán, thực hiện nhiễu chức năng tài chính nhất so với bat kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nên kinh té”.

Theo luật tổ chức tin dụng năm 2010 (Luật sé 47/2010/QH 12) định nghĩa rằng: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tắt cả các hoạt động ngân hang và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật TCTD nhằm mục tiêu lợi nhuận” Trong đó “Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: Nhận tiền gửi, Cấp tín dụng, Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản”

1.1.2 Vai trò của NHTM trong nền kinh tế

Bat kỳ một quốc gia nào có nền kinh tế phát triển, dang phát triển, thậm chí chưa phát triển thì hoạt động ngân hàng cũng có tác dụng to lớn đến hoạt động của nền kinh tế Trong nên kinh tế thị trường, vai trò của ngân hàng được thé hiện như sau:

Thứ nhất, NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế, là công cụ quan trong thúc day sự phát triển sản xuất lưu thông hàng hóa.

Thực tế cho thấy để phát triển kinh tế các đơn vị kinh tế cần phải có một khối lượng vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh và các hoạt động khác Nhưng điều khó khăn hơn lợi ích là cần có người đứng ra tập trung tiền nhàn rỗi ở mọi nơi, mọi lúc và kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn Thông qua chức năng huy động vốn, cho vay và đầu tư các ngân hàng đã huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, cho vay dưới các hình thức khác nhau đối với các ngành kinh tế và các thành phần kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế để sản xuất kinh doanh qua đó nó thúc đây nền kinh tế phát triển.

Với vai trò trung gian thanh toán, ngân hàng đã thực hiện được các dịch vụ trung gian thanh toán cho nền kinh tế do đó đã thức đây nhanh quá trình thực hiện luân chuyển hàng hóa, luân chuyền vn trong xã hội, tiết kiệm chỉ phí thanh toán cho từng cá nhân trong doanh nghiệp, nâng cao hiệu quả cho toàn bộ nên kinh tế Đồng thời ngân hàng cũng giám sát các hoạt động kinh tế góp phần tạo ra một môi trường kinh doanh lành mạnh, tạo ra sự 6n định trong kinh tế - xã hội.

Vai trò trung gian này trở nên phong phú hơn với việc phát hành thêm cổ phiếu, trái phiếu NHTM có thé làm trung gian giữa công ty và các nhà đầu tư; chuyền giao mệnh lệnh trên thị trường chứng khoán; đảm nhận việc mua trái phiếu công ty

Có thé thay nhờ các hoạt động của hệ thống NHTM va đặc biệt là hoạt động tín dụng, các doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, công nghệ nâng cao năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế và chất lượng sản phẩm cho xã hội.

Thứ hai, NHTM là một công cụ dé Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế Với chức năng tạo tiền, NHTM là một trong những chủ thể tham gia vào quá trình cung ứng tiền, tạo ra một khối lượng phương tiện thanh toán rất lớn trong nền kinh tế NHTM thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền tập hợp và phân chia vốn của thị trường, điều khiển chúng một cách có hiệu quả.

Dé thực hiện chính sách tiền tệ, NHTW phải sử dụng các công cụ dé điều tiết lượng tiền lưu thông, nhằm đạt được các mục tiêu của nền kinh tế vĩ mô, đặc biệt là

mục tiêu ôn định tiền tỆ Phần lớn các công cụ chính sách tiền tệ chỉ được thực thi có hiệu quả với sự hợp tác tích cực và có hiệu quả của các NHTM cũng như việc chấp hành quy định dự trữ bắt buộc, quy chế thanh toán không dùng tiền mặt và nâng cao hiệu quả cho vay và đầu tư.

Thứ ba, NHTM là câu nói giữa nén tài chính quốc gia với nên tài chính quốc tế Có thể nói sự hội nhập kinh tế quốc gia với thế giới đem lại những lợi ích kinh tế to lớn, thúc đây nền kinh tế phát triển nhanh, bền vững Một trong những điều kiện quan trọng góp phan thúc day sự hội nhập kinh tế quốc gia với nền kinh tế thế giới đó là nền tài chính quốc quốc gia Nền tài chính quốc gia là cầu nói với nền tài chính quốc tế thông qua hoạt động của các NHTM trong các lĩnh vực kinh doanh như: nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ thanh toán, nghiệp vụ ngoại hối và các nghiệp vụ khác Đặc biệt là các hoạt động thanh toán quốc tế, buôn bán ngoại hôi, quan hệ tín dụng với các NHNN của NHTM trực tiếp hoặc gián tiếp tác động góp phần thúc day hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu và thông qua đó NHTM đã thực hiện cho vai trò điều tiết tài chính trong nước phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế.

1.1.3 Các hoạt động cơ bản của NHTM

Ngân hàng là một doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng và doanh nghiệp.Thành công của ngân hàng phụ thuộc vào năng lực xác định các dịch vụ tài chính mà xã hội có nhu cầu và thực hiện các dịch vụ đó một cách có hiệu quả.

Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại được chia làm 2 loại hìnhkhác nhau:

- Hoạt động nghiệp vụ (kinh doanh tiền tệ): Chữ nghiệp vụ có nghĩa là nghề nghiệp, nghề thể hiện bản chất của ngân hàng (nghề buôn tiền, kinh doanh tiền tệ) mà thiếu nó thì ngân hàng không còn là ngân hàng nữa Những hoạt động để tìm kiếm nguồn vốn hoặc cung ứng cho khách hàng gọi chung là hoạt động kinh doanh tiền tệ giữa một bên là khách hàng với một bên là ngân hàng Đây là đặc trưng cơ bản củanghiệp vụ ngân hàng.

- Hoạt động dịch vụ: Đây là hoạt động bao gồm các nhân tố không hiện hữu, giải quyết mối quan hệ giữa khách hàng hoặc tài sản mà khách hàng sở hữu với người cung cấp mà không có sự chuyển giao quyền sở hữu.

Hoạt động của ngân hàng mang tính cạnh tranh cao độ, với mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận nên các ngân hàng ngày nay đã và đang đưa ra rất nhiều các dịch vụ mới nhằm tối da hoá lợi ích cho các khách hàng Dé thu hút được các khách hàng đến với mình trong khi có quá nhiều sự lựa chọn như hiện nay là một vấn đề khó khăn đối với các ngân hàng thương mại.

Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại có quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ lẫn nhau để hình thành nên các hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế, khi ngân hàng thương mại đi vào hoạt động ổn định, các nghiệp vụ được xen kẽ lẫn nhau trong suốt quá trình hoạt động, tạo thành một chỉnh thể thống nhất.

1.1.3.1 Mua bán ngoại tệ

Một trong những nghiệp vụ ngân hàng đầu tiên được thực hiện là trao đổi (mua bán) ngoại tệ.Một ngân hàng đứng ra mua bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ.Trong thị trường tài chính hiện nay, mua bán ngoại tệ thường chỉdo các ngân hàng lớn thực hiện bởi vì những giao dịch như vậy có mức độ rủi ro cao, đồng thời yêu cầu phải có năng lực chuyên môn cao.

1.1.3.2 Nhận tiền gửi

Cho vay được coi là hoạt động sinh lời cao, do đó các ngân hàng đã tìm mọi cách dé huy động được tiền Một trong những nguồn quan trọng là các khoản tiền gửi (thanh toán và tiết kiệm của khách hàng) ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hoàn trả đúng hạn.

Trong cuộc cạnh tranh để tìm và giành được các khoản tiền gửi, các ngân hàng đã trả lãi cho tiền gửi như là phần thưởng cho khách hàng về việc sẵn sàng hy sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt và cho phép ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh.

Có thể nói, ngân hàng là nơi kinh doanh đồng vốn ngân hàng vừa là nơi cung cấp đồng vốn, vừa là nơi tiêu thụ đồng vốn Ngày nay, các ngân hàng thương mại không đơn thuần chỉ là trung gian giữa người thừa vốn và người thiếu vốn mà cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế các ngân hàng đã thực hiện nhiều nghiệp vụ khác nhau nhằm thu hút được tối đa nguồn tiền gửi.

Các khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với nhiều mục đích khác nhau Thứ nhất họ có thể mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng để hưởng lợi ích từ các phương tiện mà ngân hàng có thé cung cấp cho họ Họ có thé được hưởng các dịch vụ thanh toán

§

trong tương lai hoặc giúp giải quyết những vấn dé của họ trong quá khứ mà không phải trực tiếp tự mình tiến hành các hoạt động đó Thứ hai, khách hàng gửi tiền vào ngân hang dé lay lãi suất như các số tiền gửi hay các tài khoản định kỳ.

Các khoản tiền gửi cung cấp một nguồn chủ yếu cho hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, tuy nhiên nó được chia thành hai phần như sau: tiền gửi của các doanh nghiệp và tiền gửi của dân cư.

Các doanh nghiệp thông qua việc mở tài khoản đê được ngân hàng cung ứng các dịch vụ về ngân quỹ, thu chỉ tài vụ một cách nhanh chóng và an toàn Những nghiệp vụ này nếu khách hang tự đứng ra đảm trách sẽ mắt rat nhiều công sức và thời gian Về phía ngân hàng, thông qua nghiệp vụ này cũng thu hút được một lượng lớn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế và một khoản lệ phí nhất định.

Đối với khách hàng trong dân cư, việc mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng, ngoài việc được đáp ứng tất cả các dịch vụ thanh toán khi phát sinh, khách hàng còn được cung ứng một loạt các dịch vụ đa dạng về tài chính có khả năng sinh lời.

Vé phương diện pháp lý, người gửi tiền có quyền lựa chọn các loại hình gửi tiền theo yêu cầu, được hưởng các dich vụ ngân quỹ do ngân hàng cung ứng hoặc được hưởng lãi suất, bù lại ngân hàng được tuỳ nghỉ sử dụng số tiền mà khách hàng đã gửi phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng với cam kết hoàn trả vào bat kỳ thời điểm nảo mà khách hàng yêu cầu(đối với tiền gửi không kỳ hạn) hoặc vào thời điểm đáo hạn đối với các khoản tiền gửi có kỳ hạn.

1.1.3.3 Cho vay

- Cho vay thương mại

Ngay từ thời kỳ đầu, các ngân hàng đã chiết khẩu thương phiếu mà thực tế là cho vay đối với những người bán(người bán chuyển các khoản phải thu cho ngân hàng để lấy tiền trước) Sau đó là bước chuyền tiếp từ chiết khấu thương phiếu sang cho vay trực tiếp đối với các khách hàng (là người mua), giúp họ có vốn dé mua hàng dự trữ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh.

- Cho vay tiêu dùng

Trong giai đoạn đầu, hầu hết các ngân hàng đều không tích cực cho vay đối với cá nhân và hộ gia đình bởi vì họ cho rằng các khoản cho vay này có mức rủi ro vỡ nợ cao.

Sự gia tăng thu nhập của người tiêu dùng và sự cạnh tranh trong cho vay đã buộc các ngân hàng phải hướng tới người tiêu dùng như là một khách hàng tiềm năng.

9

- Tài trợ cho dự án

Bên cạnh cho vay truyền thống là cho vay ngắn hạn, các ngân hàng ngày càng trở niên năng động trong việc tài trợ cho xây dựng nhà máy mới đặc biệt là trong các ngànhcông nghệ cao Mặc dù rủi ro trong loại hình tín dụng này nói chung là cao song lãi lại lớn Một số ngân hàng còn cho vay đầu tư vào đất.

1.1.3.4 Bảo quản vật có giá

Các ngân hàng thực hiện việc lưu giữ vàng và các vật có giá khác cho khách hàng trong kho bảo quản ngân hàng giữ vàng và giao cho khách tờ biên nhận (giấy chứng nhận do ngân hàng phát hành) Do khả năng chỉ trả bất cứ lúc nào cho giấy chứng nhận nên giấy chứng nhận đã được sử dụng như tiền - dùng dé thanh toán các khoản nợ trong phạm vi ảnh hưởng của ngân hàng phát hành Lợi ích của việc sử dụng phương tiện thanh toán bằng giấy thay cho bằng kim loại đã khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để déi lấy giấy chứng nhận của ngân hàng Đó là hình thức đầu tiên của giấy bạc ngân hàng Ngày nay, vật có giá được tách khỏi tiền gửi và khách hàng phải trả phí bảo quản.

1.1.3.5 Cung cấp các tài khoản giao dich và và thực hiện thanh toản

Khi các doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng, họ nhận thấy ngân hàng không chỉ bảo quản mà còn thực hiện các lệnh chi trả cho khách hàng của họ Thanh toán qua ngân hàng đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt, tức là người gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để lấy tiền mà chỉ cần viết giấy chỉ trả cho khách (còn được gọi là séc), khách hàng mang giấy đến ngân hàng sẽ nhận được tiền

Các tiện ích của thanh toán không dùng tiền mặt (an toàn, nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chỉ phí) đã góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh và nâng cao thu nhập cho các doanh nhân Khi ngân hàng mở chỉ nhánh, thanh toán qua ngân hàng được mở rộng phạm vi, càng tạo nhiều tiện ích cho các doanh nhân Điều này đã khuyến khích các doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng dé nhờ ngân hàng thanh toán hộ.

Như vậy, một dich vụ mới, quan trong nhất được phát triển đó là tài khoản tiền gửi giao dịch, cho phép người gửi tiền viết séc thanh toán cho việc mua hàng hoá và dịch vụ Việc đưa ra loại lền gửi mới này được xem là một trong những bước di quan trọng nhất trong ngành công nghiệp ngân hàng Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, nhiều thể thức thanh toán được phát triển như Uỷ nhiệm chi, nhờ thu, L/C, thanh toán bằng điện, thé

1.1.3.6 Quản lý ngân quỹ

Các ngân hàng mở tài khoản và giữ tiền của phần lớn các doanh nghiệp và nhiều cá nhân Nhờ đó, ngân hàng thường có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Do có kinh nghiệm trong quản lý ngân quỹ và khả năng trong việc thu ngân, nhiều ngân hàng đã cung cấp cho khách dịch vụ quản lý ngân quỹ, trong đó ngân hàng đồng ý quản lý việc thu và chỉ cho một công ty kinh doanh và tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán sinh lợi và tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách hàng cần tiền mặt đề thanh toán.

1.1.3.7 Tài trợ các hoạt động của Chính phủ

Khả năng huy động và cho vay với khối lượng lớn của ngân hàng đã trở thành trọng tâm chú ý của các Chính phủ Do nhu cầu chỉ tiêu lớn và thường là cấp bách trong khi thu không đủ, Chính phủ các nước đều muốn tiếp cận với các khoản cho vay của ngân hàng Trong điều kiện các ngân hàng tư dùng một số đặc quyền trao đổi lay các khoản vay của những ngân hàng lớn Khi ngân hàng trung ương thành lập, Chính phủ đều tìm cách tham dự, hoặc trực tiếp can thiệp để có được các khoản tín dụng lớn.

Ngày nay, Chính phủ giành quyền cấp phép hoạt động và kiểm soát các ngân hàng Các ngân hàng được cấp giấy phép thành lập với điều kiện là họ phải cam kết thực hiện với mức độ nào đó các chính sách của Chính phủ và tài trợ cho Chính phủ. ác ngân hàng phải mua trái phiếu Chính phủ theo một tỷ lệ nhất định trên tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động được hoặc

1.2 Nguồn vốn của ngân hàng thương mại

ém nguồn vốn của ngân hàng thương mại

Vén của ngân hàng thương mai là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động hay tạo lập được dùng đê cho vay đầu tư hoặc thực hiện các mục đích kinh doanh khác của ngân hàng.

Chúng ta có thể hiểu nguồn vốn của ngân hàng là tất cả những phương tiện tiền tệ của xã hội mà ngân hàng thu hút động viên quản lý nhằm dé cho vay và thực hiện các nghiệp vụ khác của ngân hàng Nguồn vốn của ngân hàng đóng một vai trò quan trọng không những đối với bản thân ngân hang mà nó còn đóng một vai trò quan trong đối với nên kinh tế nói chung.

Cơ cầu vốn của ngân hàng thương mại:

- Vốn tự có: Vốn tự có có vai trò rất quan trong, nó là cơ sở dé thành lập ngân hàng, nó là nguồn vốn duy nhất dùng để xây dựng mua sắm tài sản cố định Vì vậy nó

11

quyết định khả năng hiện đại hóa ngân hàng Vốn tự có của ngân hàng là cơ sở tối thiểu cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và an toàn cho người gửi tiền nói riêng Nó quyết định tới quy mô huy động vốn, sử dụng vốn và khang định vị thé của ngân hàng trên thị trường.

- Vốn huy động: Là nguồn vốn chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớp trong tông số nguồn vốn của ngân hàng Đây là tài sản của các chủ sở hữu, ngân hàng được quyền sở hữu và có trách nhiệm hoàn trả khi huy động Các ngân hàng không được phép huy động vượt quá 20 lần so với vốn tự có.

Các nguồn vốn huy động:

+ Tiền gửi của các tổ chức kinh tế và ký quỹ.

+ Tiền gửi tiết kiệm.

+ Vốn phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi.

- Vốn đi vay: Nguồn tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của NHTM tuy nhiên khi cần ngân hàng thường vay mượn thêm ngân hàng có thể vay NHTW thông qua hình thức tái chiết khấu hoặc tái câp vốn Hoặc vay các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên ngân hàng.

- Vốn khác: Các loại vốn khác được hình thành trong quá trình hoạt động nghiệp vụ và được sử dụng theo các quy định của ngân hàng Nhà nước.

1.2.2 Vai trò của nguồn vốn đối với hoạt động của ngân hàng thương mại Bat kỳ một quốc gia nào trên thé giới muốn phát triển kinh tế mạnh đều phải có vốn Vốn có một tầm quan trọng về phương pháp nhận thức và chỉ đạo thực tiễn Một doanh nghiệp muốn tiến hành sản xuất kinh doanh cũng đều cần phải có vốn NHTM thực chất cũng là một doanh nghiệp thực hiện kinh doanh vì lợi ích lợi nhuận, chỉ khác đối tượng kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ Vốn là nguồn lực chủ yếu quyết định khả năng, quy mô, hoạt động của một ngân hàng nói chung và quy mô thị trường tín dụng nói riêng Từ đó quyết định đến khả năng cạnh tranh của một ngân hàng trên thị trường Quy mô càng lớn thì ưu thế trên thị trường càng cao Mặt khác vốn của ngân hàng càng lớn cho phép mở rộng đa dạng hóa các hình thức kinh doanh tạo điều kiện cho các ngân hàng hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.

Nguồn vốn của ngân hàng dồi dào thì ngân hàng có thể thỏa mãn tối đa nhu cầu vốn trên địa bàn mà vẫn đảm bảo khả năng chỉ trả, do đó giữ được uy tín của ngân hàng trên thị trường Nguồn vốn của các NHTM nhiều tạo điều kiện cho NHNN thực

12

hiện chính sách tiền tệ, làm cho tiền tệ ồn định giữ vững giá trị đồng tiền Nguồn vốn của NHTM chủ yếu là vốn huy động, để có được một khối lượng vốn lớn từ nhiều nguồn phục vụ cho mục đích mở rộng quy mô hoạt động tín dụng, đảm bảo khả năng thanh toán chỉ trả của ngân hàng đòi hỏi các NHTM phải đa dạng hóa các hình thức huy động vốn và có được một quỹ dự trữ cần thiết.

Vốn có vai trò vô cùng to lớn trong phát triển sản xuất, tăng trưởng kinh tế nhanh thực hiện chính sách khuyến nông xóa đói giảm nghèo, giải quyết công ăn việc làm Đặc biệt vốn có vai trò quan trọng trong việc chuyển địch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước.

1.2.3 Vai trò của nguồn vốn đối với hoạt động của ngân hàng thương mại Bat kỳ một quốc gia nào trên thế giới muốn phát triển kinh tế mạnh đều phải có vốn Vốn có một tầm quan trọng về phương pháp nhận thức và chỉ đạo thực tiễn Một doanh nghiệp muốn tiến hành sản xuất kinh doanh cũng đều cần phải có vốn NHTM thực chất cũng là một doanh nghiệp thực hiện kinh doanh vì lợi ích lợi nhuận, chỉ khác đối tượng kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ Vốn là nguồn lực chủ yếu quyết định khả năng, quy mô, hoạt động của một ngân hàng nói chung và quy mô thị trường tín dụng nói riêng Từ đó quyết định đến khả năng cạnh tranh của một ngân hàng trên thị trường Quy mô càng lớn thì ưu thế trên thị trường càng cao Mặt khác vốn của ngân hàng càng lớn cho phép mở rộng đa dạng hóa các hình thức kinh doanh tạo điều kiện cho các ngân hàng hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.

Nguồn vốn của ngân hàng đổi đào thì ngân hàng có thể thỏa mãn tối đa nhu cầu vốn trên địa bàn mà vẫn đảm bảo khả năng chỉ trả, do đó giữ được uy tín của ngân hàng trên thị trường Nguồn vốn của các NHTM nhiều tạo điều kiện cho NHNN thực hiện chính sách tiền tệ, làm cho tiền tệ ồn định giữ vững giá trị đồng tiền Nguồn vốn của NHTM chủ yếu là vốn huy động, để có được một khối lượng

vốn lớn từ nhiều nguồn phục vụ cho mục đích mở rộng quy mô hoạt động tín dụng, đảm bảo khả năng thanh toán chỉ trả của ngân hàng đòi hỏi các NHTM phải đa dạng hóa các hình thức huy động vốn và có được một quỹ dự trữ cần thiết.

Vốn có vai trò vô cùng to lớn trong phát triển sản xuất, tăng trưởng kinh tế nhanh thực hiện chính sách khuyến nông xóa đói giảm nghèo, giải quyết công ăn việc làm Đặc biệt vốn có vai trò quan trọng trong việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước.

13

1.2.4 Phân loại các nguồn vốn của ngân hàng thương mại 1.2.4.1 Von tự có

Vốn tự có của ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do ngân hàng tạo lập được thuộc về sở hữu của ngân hàng Đây là loại vốn ngân hàng có thể sử dụng lâu dài để hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Vốn này chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thành lập một ngân hàng.

Do tính chất ổn định của nó, ngân hàng có thé sử dụng vào các mục đích khác nhau như trang bị cơ sở vật chất, mua tài sản cố định, dung để đầu tư hay góp vốn liên doanh 1⁄4 vốn tự có là căn cứ quyết định khả năng thanh toán khi ngân hàng gặp rủi ro Sự tang trưởng của vốn tự có sẽ quyết định năng lực và sự phát triển của ngân hàng thương mại Vốn tự có của ngân hàng được hình thành căn cứ vào hình thức tổ chức của ngân hàng thương mại là: ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần hay ngân hang thương mại liên doanh.

1.2.4.2 Von huy động

Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội, thông qua việc thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán, nghiệp vụ kinh đoanh khác và được dùng làm vốn dé kinh doanh Nguồn vốn huy động là tài sản thuộc các chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng chỉ có quyền sử dụng chứ không có quyền sở hữu và có trách nhiệm hoàn trả đúng thời hạn cả gốc và lãi khi đến hạn hoặc khi họ có nhu cầu rút Vốn huy động đóng vai trò rất quan trọng đối với mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Nguồn vốn huy động không ngừng tăng lên, tỷ lệ thuận với mọi thành phan kinh tế trong xã hội Do đó, các NHTM luôn quan tâm khai thác để mở rộng tín dụng Nhưng nguồn vốn này chỉ được sử dụng một phần để kinh doanh, còn phải dự trữ một tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh toán Vốn huy động gồm có: Vốn tiền gửi và phát hành những giấy tờ có giá.

Qua trình bày trên, vốn huy động là nguồn vốn giữ vị trí quan trọng và chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của các NHTM, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn (khoảng 80%) Các NHTM phải tôn trọng về mức vốn huy động theo quy định của pháp luật.

1.2.4.3 Vốn di vay

Vốn đi vay: là khoản tiền vay mượn thêm đẻ đáp ứng nhu cầu chỉ trả khi khả năng huy động vốn bị hạn chế Đây là nguồn chủ yếu để chống rủi ro thanh khoản của các ngân hàng.

- Vay từ NHTW là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chỉ trả của NHTM Hình thức cho vay chủ yêu của NHNN là tái chiết khâu (tái cấp vồn) Các thương phiếu đã được các NHTM chiết khâu (tái chiết khấu) trả thành tài sản của họ Khi cần tiền ngân hàng mang những thương phiếu này lên tái chiết khấu tại ngân hàng nhà nước Thông thường NHNN chỉ tái chiết khấu cho những thương phiếu có chất lượng như thời gian đáo hạn ngắn, khả năng trả nợ cao và phù hợp với mục tiêu của NHNN trong từng thời kỳ Trong điều kiện chưa có thương phiếu NHNN cho NHTM vay dưới hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng nhất định Nguồn vốn này chiếm tỷ trọng nhỏ trong ngân hàng, nó chủ yếu là vốn ngắn hạn, chỉ phí cao hay thấp phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của NHTW.

Khả năng vay mượn còn được phụ thuộc vào trình độ phát triên của thị trường tài chính, tạo khả năng chuyên đổi cho các công cụ nợ dài hạn của ngân hàng.

1.3 Nguồn vốn huy động của ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm vốn huy động của ngân hàng thương mại

Vốn huy động là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong ngân hàng Nó là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ ký thác, các nghiệp vụ khác và được dùng làm vốn đề kinh doanh.

Bản chất của vốn huy động là tài sản thuộc các chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu và có trách nhiệm hoàn trả đúng hạn cả gốc lẫn lãi khi đến kỳ hạn (nếu là tiền gửi có kỳ hạn) hoặc khi khách hàng có nhu cầu rút vốn (nếu là tiền gửi không kỳ hạn) Vốn huy động đóng vai trò quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

Ngân hàng thương mại huy động vốn dưới các hình thức: Nhận tiền gửi (tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm); phát hành các công cụ nợ (tín phiếu, trái phiếu); và nguồn vốn đi vay Ngoài ra vốn của ngân hàng còn được hình thành thông qua việc làm uỷ thác, đại lý cho các tổ chức trong và ngoài nước hoặc cung cấp các phương tiện thanh toán như thẻ rút tiền tự động từ máy ATM

1S

Nhìn chung nguồn vốn của ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau nhưng trong đó nguồn vốn huy động từ tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất, chiếm khoảng từ 70% - 80% và nó có tính biến động Nhất là đối với loại tiền gửi không kỳ hạn và vốn ngắn hạn, hơn nữa vốn huy động chịu tác động lớn của thị trường và môi trường kinh doanh trên địa ban hoạt động Vì vậy Ngân hàng thương mai cần phải đi sâu tìm hiểu, phân tích nguồn hình thành vốn này, dự đoán trước tình hình cung cầu vốn dé có đối sách phù hợp.

1.3.2 Vai trò vẫn huy động của ngân hàng thương mai

Vai trò đầu tiên của vốn huy động đó là nó quyết định đến quy mô của hoạt động và quy mô tín dụng của ngân hàng Thông thường nếu so với các ngân hàng lớn thì các ngân hàng nhỏ có khoản mục dau tư và cho vay kém đa dang hơn, phạm vi và khối lượng cho vay của các ngân hàng này cũng nhỏ hơn Trong khi các ngân hàng lớn cho vay được ở thị trường trong nước, ngoài nước thì các ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn trong phạm vi hẹp, mà chủ yếu trong cộng đồng Mặt khác do khả năng vốn hạn hẹp

nên các ngân hàng nhỏ không phản ứng nhạy bén được với sự biến động về chính sách, gây ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn đầu tư từ các tầng lớp dân cư và các thành phan kinh tế.

Thứ hai là vốn huy động quyết định đến khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của các ngân hàng trên thị trường trong nền kinh tế Để tồn tại và ngày càng mở rộng quy mô hoạt động, đòi hỏi ngân hàng phải có uy tín trên thị trường là điều trọng yếu Uy tín đó trước hết phải được thể hiện ở khả năng sẵn sàng thanh toán chỉ trả cho khách hàng, khả năng thanh toán của ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn, đồng thời với nó tạo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng lớn, đồng thời với nó tạo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng với quy mô lớn, tiến hành các hoạt động cạnh tranh có quan hệ, đảm bảo uy tín, nâng cao thanh thế của ngân hàng trên thị trường.

1.3.3 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mai 1.3.3.1 Huy động vốn qua tiền gửi không kỳ hạn

- Tiền gửi thanh toán là hình thức huy động vốn của NHTM bằng cách mở cho khách hàng tài khoản gọi là tài khoản tiền gửi thanh toán.

- Đối tượng khách hàng: cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức có nhu cầu sử dụng địch vụ thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng.

16

- Đặc điểm

+ Đây là khoản tiền gửi không có kỳ hạn xác định, số dư không ồn định, người

gửi có thể rút ra bất kỳ lúc nào.

+ Lãi suất thường rất thấp do mục đích chính của việc gửi tiền là dùng để thanh toán chứ không phải dùng để sinh lời (ở Việt Nam lãi suất khoảng từ 0.2 -0.5%/thang).

+ Tiền gửi không ky han là một trong những nguồn vốn biến động nhiều nhất và ngân hàng khó có thể dự báo về quy mô tiền gửi không kỳ hạn (giao dich) có thé huy động.

+ Hình thức này chủ yếu là mở cho các doanh nghiệp Bởi vì, các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng mục đích chính không phải để nhận lãi mà để hưởng các dịch vụ ngân hàng cung cấp: dịch vụ thanh toán, ngân quỹ, thu chỉ hộ

+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn có thé đáp ứng nhu cầu của những khách hàng chưa có dự định rõ ràng trong tương lai hoặc không thực sự an tâm về việc gửi tiền mà chỉ mong muốn nhận được một số tiền lãi nào đó với lượng tiền hiện còn nhàn rỗi.

+ Do tính chất không ôn định của nó nên ngân hàng chỉ được sử dụng một tỷ lệ

phần tram nhất định nào đó của lượng tiền gửi không kỳ hạn nhận được và ngân hàng muốn sử dụng thì phải dự tính về sự ôn định tương đối với lượng tiền này Do vậy, quản lý tiền gửi không kỳ hạn là một phần quan trọng của quản lý dự trữ trong các ngân hàng.

- Phương pháp tính lãi

+ Tính lãi theo phương pháp tích số:

Tiền lãi = Tổng tích sé tính lãi trong tháng * Lãi suất ngày Trong đó:

Tổng tích số tính lãi trong tháng = Tổng số dư * Số ngày dư thực tế 1.3.3.2 Tiền gửi kỳ hạn

Đây là loại tiền gửi có sự thỏa thuận giữa người gửi tiền và ngân hàng về số lượng, kỳ hạn, lãi suất của khoản tiền gửi.

- Đối tượng: các cá nhân, tổ chức kinh tế doanh nghiệp gửi vào ngân hàng thương mại với mục đích hưởng lãi.

~ Nguồn tiền có sự ổn định cao, ngân hàng có thể sử dụng dé cho vay với thời hạn tương ứng hoặc có thể chuyển đổi một phần tiền gửi ngắn hạn dé cho vay trung đài hạn.

- Người gửi tiền chỉ được rút tiền sau một thời gian nhất định từ một vai thang đến một vài năm Tuy nhiên vì những lý do khác nhau người gửi tiền có thể rút trước hạn, trường hợp này người gửi tiền không được hưởng lãi hoặc được hưởng lãi suất thấp (không kỳ hạn) tùy theo quy định của mỗi ngân hàng Với Agribank là lãi suất không ky hạn (0.2-0.3%/thang tùy theo từng Chi nhánh).

~ Lãi suất của các khoản tiền gửi có kỳ hạn thường cao hơn nhiều lãi suất tiền gửi không kỳ hạn Thông thường thì lãi suất tỷ lệ thuận với kỳ hạn, tức là tiền gửi càng lâu thì lãi suất càng cao và ngược lại.

1.3.3.3 Tiền gửi tiết kiệm

Là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên số tiết kiệm và được hưởng lãi theo quy định của tô chức nhận tiền gửi tiết kiệm Bao gồm:

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

+ Tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền có thé rút theo yêu cầu mà không cần

báo trước vào bat kỳ ngày làm việc nào của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm.

+ Đối với khách hàng khi chọn lựa hình thức gửi tiền nay thì mục tiêu an toàn

và tiện lợi quan trọng hơn mục tiêu sinh lời.

+ Đối với ngân hàng, vì loại tiền này khách hàng muốn rút bắt cứ lúc nào cũng

được nên ngân hàng phải đảm bảo tồn quỹ

để chỉ trả và khó lên kế hoạch sử dụng tiền gửi dé cấp tín dụng Do vậy ngân hàng thường trả lãi rất thấp cho loại tiền gửi này.

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn

+ Là loại tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền chỉ có thể rút tiền sau một kỳ hạn gửi tiền nhất định theo thỏa thuận với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm.

+ Mục tiêu quan trọng của khách hàng khi chọn lựa hình thức tiền gửi này là vì

lợi tức có được theo định kỳ.

+ Lãi suất trả cho loại tiền gửi tiết kiệm định kỳ cao hơn loại tiền gửi tiết kiệm

không kỳ hạn Mức lãi suất còn thay đôi tùy theo kỳ hạn (1,2,3,4, 5,6, 7,9,12 thang), tùy 18

theo loại tiền gửi tiết kiệm (VND, USD, EUR hay Vang) và con tùy theo uy tín, rủi ro của ngân hàng nhận tiên gửi.

1.3.3.4 Huy động vốn thông qua các giáy tờ có giá

Các giấy tờ có giá là công cụ nợ do ngân hang phát hành dé huy động vốn trên thị trường.

- Huy động vốn ngắn hạn:

Để huy động vốn ngắn han các t6 chức tin dụng có thé phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn Giấy tờ có giá ngắn hạn là giấy tờ có giá có thời hạn dưới 12 tháng, bao gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn han, tín phiếu va các giây tờ có giá ngắn hạn khác.

- Vay trên thị trường

Đây là nguồn vốn ngân hàng huy động một cách chủ động trên thị trường tài chính Là trung gian tài chính, phải luôn đáp ứng nhu cầu về vốn, do vậy viện ngân hàng thiếu vốn là điều không thể tránh khỏi Trong những trường hợp này, ngân hàng có thể sử dụng nghiệp vụ huy động vốn trên thị trường tài chính: phát hành các giấy tờ có giá trị như các giấy tờ vay nợ ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Việc chuyển nhượng các giấy tờ trên từ chủ sở hữu này sang chủ sở hữu khác phụ thuộc vào thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng ngân hàng có thé phát hành kỳ phiếu và phát hành trái phiếu Trái phiếu là một giấy tờ có giá, xác nhận khoản nợ của khách hàng đối với người chủ ngân hàng với cam kết như thanh toán một số tiền xác định vào một ngày xác định trong tương lai với thời hạn xác định cho trước Kỳ phiếu ngân hàng là một loại giấy nhận nợ ngắn hạn do ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn trong dân cư, chủ yếu là để phục vụ cho những kế hoạch kinh doanh xác định của ngân hàng như một dự án, một chương trình kinh doanh.

- Nguồn khác

Ngoài các nguồn trên, ngân hàng còn thực hiện huy động vốn thông qua nguồn Ủy thác, nguồn Thanh toán và các nguồn khác ngân hàng thương mại thực hiện các dịch vụ Ủy thác như Ủy thác cho vay, Ủy thác đầu tư, Ủy thác cấp phát, Ủy thác giải ngân và thu hộ

Các hoạt động này tạo nên nguồn ủy thác tại ngân hàng Ngoài ra, các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có thé hình thành nguồn trong thanh toán (séc trong quá trình chỉ trả, tiền ký quỹ để mở L/C ) Các khoản nợ khác như thuế chưa n 6p, lương chưa trả, cũng góp phan làm tăng nguồn huy động trong công tác huy động vốn của ngân hàng thương mại.

1.3.4 Hệ thống tiêu chí và chỉ tiêu đánh giá huy động vốn của ngân hàng thương mại 1.3.4.1 Quy mô nguôn vốn huy động

Quy mô là chỉ tiêu phan ánh số lượng nguồn vốn huy động của ngân hang Với quy mô nguồn huy động ngày càng tăng sẽ hỗ trợ vốn cho ngân hàng hoạt động, phát triển và mở rộng phạm vi hoạt động của mình, quy mô cũng tạo điều kiện nâng cao tính thanh khoản, tính ổn định và tăng niềm tin của khách hàng

Nguồn vốn huy động có quy mô khác nhau theo từng giai đoạn Các ngân hàng có quy mô lớn thì thường có ưu thế huy động hơn các ngân hàng quy mô nhỏ Trong tình hình cạnh tranh nhau về thị phần khách hang , lãi suất thường không có sự khác biệt nhiêu giữa các ngân hàng, do vậy khách hàng thường lựa chọn các ngân hàng có quy mô lớn để đảm bảo tính an toàn, thanh khoản cho khoản tiền gửi của mình 1.3.2.2 Tốc độ tăng trưởng nguôn vốn huy động

Tốc độ tăng trưởng nguồn von huy động thé hiện khả năng mở rộng quy mô vốn huy động của ngân hang qua các năm, cho thấy nguồn vốn biến đổi theo xu hướng như thế nào và khả năng kiểm soát của ngân hàng đến nguồn vốn huy động Điều đó ảnh hưởng tới khả năng tăng cường và mở rộng thị trường hoạt động của mình Nếu tốc độ tăng trưởng ôn định sẽ tạ thế chủ động cho ngân hàng trong việc hoạch định chiến lược phát triển lâu dài cũng như tạo sự yên tâm tin tưởng tới khách hàng gửi tiền và đầu tư vào ngân hàng Mặt khác chỉ tiêu này thể hiện khả năng canh tranh của ngân hang đối với các NHTM khác trong hoạt động huy động vốn

Về mặt lượng, chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thường được đánh giá thông qua:

Tốc độ tăng trưởng VHĐ= (Téng VHD kỳ này-Tổng VHD kỳ trước)/(Tổng VHD kỳ trước)*100

Chỉ tiêu này phản ánh sự thay đổi về quy mô nguồn vốn huy động qua các thời kỳ Nếu tỉ lệ này > 100% thì quy mô nguồn vốn huy động của ngân hàng đã được mở rộng Việc mở rộng quy mô vốn một cách liên tục với tốc độ tăng trưởng vốn ngày

20

càng cao chứng tỏ quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng lớn, hiệu quả huy động vốn của ngân hàng đang được cải thiện Ngoài ra, có thể sử dụng chỉ tiêu này để so sánh với tốc độ tăng trưởng vốn của các ngân hàng khác hoặc tốc độ tăng trưởn vốn bình quân hệ thống.

1.3.4.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động

Cơ cấu nguồn vốn huy động ảnh hưởng tói cơ cấu tài sản và ảnh hưởng tới chi phí hoạt động bình quân của ngân hàng, từ đó ảnh hưởng tới chỉ phí đầu ra tức lãi suất cho vay của ngân hàng Cơ cấu huy động phải phù hợp với cơ cấu sử dụng, đáp ứng yêu cầu sử dụng,, đê tối đa dư nợ tín dụng và đầu tư, từ đó sẽ tối đa lợi nhuận mà không phải trả lãi suất trên phần vốn huy động thừa thông qua việc xác định cơ cầu vốn có thể xác định mặt mạnh, mặt yếu của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh.

Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng được đánh giá là hợp lí nếu các thành phần của nó đáp ứng được kế hoạch sử dụng vốn và có chỉ phí huy động thấp nhất Có vốn sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động thuận lợi, ngân hàng có thé cơ cấu lại nguồn vốn, mở rộng quy mô hoạt động , chủ g trong hoạch định chiến lược phát triển, nâng cao uy tín và sức cạnh tranh Có thể đánh giá cơ cấu nguồn vốn huy động thông qua chỉ tiêu tỷ trọng nguồn vốn huy động

Tý trọng từng NVHĐ= (Khối lượng từng NVHĐ)/(Tổng NVHĐ)*100 Chỉ tiêu này phản ánh quan hệ tỷ lệ giữa các loại vốn huy động, tính hợp lí trong quá trình huy động các loại vốn khác nhau Cơ cấu vốn cần đa dang, cân đối trong đó cần đảm bao một tỷ lệ hợp lí giữa vốn huy động ngắn hạn với trung hạn và dai hạn, giữ nội tệ và ngoại tệ mỗi nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng biệt trong việc huy động và khai thác Do đó sự biến đổi về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự thay

đổi trong cơ cấu sử dụng vốn và theo đó là sự thay đổi về lợi nhuận, mức độ an toàn

của ngân hàng Xu hướng biến đổi trong cơ cấu vốn huy động phụ thuộc một phần vào kế hoạch chủ động điều chỉnh của ngân hàng và sự biến động của các yếu tố bên ngoài, điều này đặt ra yêu cầu ngân hàng phải luôn quan tâm, nghiên cứu thị trường, để có những điều chỉnh phù hợp và kịp thời

a) Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng

Tỷ trọng VHD theo đối tượng= (Khối lượng VHD theo đối tượng)/(Tổng NVHD )*100

b) Cơ cấu nguồn vốn huy động theo ky hạn

Tỷ trọng VHD theo kỳ hạn= (Khối lượng VHD theo kỳ hạn)/(Tổng NVHD)*100

21

c) Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền

Tý trọng VHD theo loại tiền= (Khối lượng VHD theo loại tiền)/(Tổng NVHĐ)*100 1.3.4.4 Chỉ phí huy động vốn

Chi phí huy động vốn là toàn bộ chi phí ngân hàng bỏ ra trong quá trình huy động vốn Chi phí huy động vốn bao gồm 2 phan: chi phí trả lãi (trả lãi suất huy động) và chỉ phí phi lãi

Chỉ trả lãi chiếm phan lớn trong chi phí huy động, ngoài ra là các chi phí phi lãi như: Chi phí lương công nhân viên, chi phí quảng cáo marketing, chi phí máy móc dia điểm, cơ sở hạ tầng, a

Khoản chỉ phi chính mà các ngân hang quan tâm là chi phí tra lãi Mức lãi suất huy động thường được xác định bởi quan hệ cung cầu trên thị trường, khi các ngân hàng đã thừa vốn, trong khi khách hàng vẫn gửi tiền thì lãi suất huy động sẽ giảm

xuống Ngược lại trong thời kì kinh tế suy giảm, hoạc Chính phủ thực hiện chính sách

thắt chặt tiền tệ, sự thiếu hụt vốn khả dụng của ngân hàng sẽ đây lãi suất huy động của ngân hàng lên cao Ngoài ra tùy theo chiến lược cạnh tranh của mỗi ngân hàng mà ngân hàng có thể đặt mức lãi suất cao hay thấp hơn mức lãi suất thị trường

Khi đánh giá hiệu quả hoạt động vốn trên phương diện chỉ phí thì ngân hàng phải đạt được những tiêu chí sau:

-Thứ nhất: tìm kiếm các nguôn chỉ phí thấp nhất dé đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư trong khi vẫn thỏa mãn yêu cầu phù hợp về mặt quy mô, thời hạn và cơ cấu.

-Thứ hai: Tăng lợi nhuận cho ngân hàng mà không phải chấp nhận rủi ro cao vì sức ép tăng chỉ phí vốn Về cơ bản, lợi nhuận ngân hàng được tính bằng tổng thu nhập trừ di tổng chi phí, mà phần lớn ở đây là chi phí trả lãi, do vậy dé tối đa lợi nhuận, ngân hàng phải tối thiểu hóa chỉ phí hoạt động Nguồn ngăn hạn thường có chỉ phí thấp, kém ồn định và ngược lại, nguồn có thời hạn càng dài thì chỉ phí càng cao nhưng én định hơn Do vậy để hoạch định chiến lược kinh doanh cho mỗi giai đoạn, căn cứ vào quy định pháp luật hiện hành, căn cứ trả lãi, ngân hàng sẽ đưa ra các chính sách huy động vốn phù hợp Tùy theo đặc điểm từng nguồn vốn, ngân hang sẽ đưa ra mức lãi suất danh nghĩa khác nhau Để cạnh tranh mở rộng nguồn tiền, các ngân hàng đều cé gắng tạo ra ưu thé riêng của minh trong đó có ưu thế về cạnh tranh lãi suất

Việc xác định chi phí huy động vén là việc làm rất hữu ích cho ngân hang dé từ đó xây dựng chính sách kinh doanh có hiệu quả Các ngân hàng thường xác định chi phí huy động vốn thông qua chỉ tiêu: chi phí trả lãi bình quân và chi phí phi lãi

22

Chỉ phí trả lãi bình quân= (Chi phí tra lãi)/(Tổng NVHĐ)

Chỉ tiêu này phản ánh số tiền ngân hàng phải bỏ ra cho một đồng vốn huy động được Chỉ phí trả lãi bình quân giảm qua các năm, kèm theo sự tăng trưởng về quy mô nguồn vốn, chứng tỏ công tác huy động vốn của ngân hàng đã được tổ chức một cách hiệu quả

Chi phi phi lãi bình quân= (Chi phí phi lãi)/(Tông NVHĐ)

Chi phí huy động vốn được hiểu là giá của vốn huy động khi ngân hàng nhận tiền gửi từ khách hàng Như chúng ta được biết, khách hàng gửi tiền vào ngân hàng sẽ được ngân hàng chỉ trả lãi theo ngày, theo tháng, theo năm tùy thuộc vào nhu cầu khách hàng gửi bao lâu Các khoản lãi đó chính là chỉ phí của ngân hàng phải bỏ ra đê huy động vốn Chi phí này thay đồi theo từng thời kỳ, dựa vào độ nội lực của chính ngân hàng đó, tình ình kinh tế và chính sách từ NHNN.

Ngoài ra, chỉ phí huy động vốn khác còn bao gồm chỉ phí liên quan đến nghiệp vụ huy động vốn (như duy trì dịch vụ huy động vốn tại nhà, chỉ phí trang bị, bảo dưỡng máy đếm tiền )

1.3.4.5 Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ sử dụng nguồn vốn để đưa vào sử dụng của ngân hàng thương mai, tỷ lệ này luôn nhỏ hơn 1 Nếu tỷ lệ này thấp là một dau hiệu không tốt, nó phản ánh rằng ngân hàng thương mại đang trong tình trạng ứ đọng vốn, làm tăng chỉ phí vốn và làm giảm hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng Ngược lại, nếu chỉ tiêu này quá cao có thể do doanh số cho vay của ngân hàng tăng quá nhanh, điều này gây rủi ro lớn đối với ngân hàng.

Tỷ lệ sử dụng vốn = Tổng dư nợ cho vay/Tổng nguồn vốn huy động*100% Đây chỉ là chỉ tiêu phản ánh quy mô, khả năng tận dụng nguồn vốn trong cho vay của các ngân hàng thương mại, nó cho ta biết trọng một đồng vốn huy động được thì bao nhiêu đồng được sử dụng

1.3.4.6 Rủi ro lãi suất và rủi ro kỳ hạn

Rủi ro lãi suất là rủi ro phát sinh khi có sự biến động của chênh lệch lãi suất giữa lãi suất cho vay của ngân hàng với lãi suất phải trả cho việc đi vay (huy động khách hang), dẫn đến làm giảm thu nhập của ngân hang.

23

Rui ro này là hậu quả của những thay đổi lãi suất Trong nền kinh tế, lãi suất là yếu tố rất nhạy cảm đối với biến động của nền kinh tế Hơn nữa, nó là công cụ trong việc thực hiện chính sách tiền tệ của Chính phủ Vì vậy, rủi ro lãi suất là rủi ro xuất hiện thường xuyên trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro lãi suất là những tác động do biến động lãi suất đối với hoạt động của ngân hàng Rủi ro lãi suất bằng nguồn từ mối quan hệ qua lại của tài sản Có, tài sản Nợ và các hợp đồng ngoại bảng.

Cơ cau tài sản Có, tài sản Nợ sẽ quyết định tình trạng rủi ro lãi suất của một ngân hàng Tình trạng rủi ro lãi suất phụ thuộc vào mức độ cân đối giữa tài sản Có và tài sản Nợ mà điển hinh là khi ngân hàng dùng tài sản Nợ ngắn hạn hoặc với lãi suất thay đổi dé đầu tư vào tài sản Có dài hạn hơn với lãi suất có định ngân hàng sẽ gặp rủi ro khi lãi suất ngắn hạn tăng, chỉ phí ngân hàng tăng lên khi thu nhập ở tài sản Có dài hạn hơn vẫn giữ nguyên Nếu chênh lệch thu nhập ở tài sản Có không bù đắp chỉ phí

nghiệp vụ kinh doanh thì ngân hàng sẽ bị ăn mòn vào vốn.

Ngược lại, khi nhận lại vốn với một thời hạn và lãi suất ấn định, lợi nhuận ngân hàng sẽ giảm khi lãi suất thị trường bị giảm xuống Ngoài ra, rủi ro lãi suất còn có thể xảy ra trong những trường hợp sau:

- Lam phát gia tăng, lãi suất buộc phải điều chỉnh theo xu hướng tăng lên, chi phí cho hoạt động ngân hàng cũng tăng lên, do đó làm giảm thu nhập của ngân hàng.

~ Khi lạm phát cao thì thường có lợi cho người vay vốn và bat lợi cho người cho vay - Rui ro lãi suất cũng có thể xảy ra do trình độ thấp kém, bị thua thiệt trong việc cạnh tranh lãi suất ở thị trường hoặc do nhiều yếu tố của nền kinh tế tác động đến lãi suất cung, cầu, yếu tố khác của thị trường

Khi ngân hàng có quyết định điều chinh lãi suất theo hướng giảm xuống, trong khi tiền gửi có kỳ hạn chưa đến hạn trả, tức là khoản tiền gửi có kỳ hạn lại không giảm tương ứng, nên cũng dẫn đến rủi ro lãi suất.

1.3.4.7 Chênh lệch từ lãi thu từ hoạt động cho vay và lãi chỉ cho hoạt động huy động vốn Về cơ bản, NHTM huy động vốn từ khách hàng với chi phí thấp sau đó sử dụng vốn đó để cho vay với lãi suất cao hơn dé hưởng lợi nhuận Chính vì thế, chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ ngân hàng hoạt động có lãi Chỉ tiêu này nếu nhỏ hơn hoặc bằng 0 thì ngân hàng dang lãng phí vốn huy động được hoặc hoạt động tín dụng gặp van đề vì

24

thế dẫn đến tình trạng lãi chỉ cho hoạt động huy động vốn cao hơn lãi thu được từ hoạt động cho vay.

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại 1.4.1 Nhân tố khách quan

1.4.1.1 Môi trường chính trị - pháp luật

Môi trường chính trị pháp luật có ảnh hưởng rất lớn tới hiệu quả huy động vốn của ngân hàng, tác động trực tiếp vào quy mô và chỉ phí huy động vốn và khả năng sử dụng vốn của ngân hàng Một quốc gia có nên chính trị ổn định sẽ tạo điều kiện phát triển cho tất cả các ngành nghề và đối với cả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Một nên chính trị ôn định là tiền đề cho kinh quốc gia phát triển và nó tạo nhiều cơ hội huy động vốn cho ngân hàng Các bộ luật cũng tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng như: Luật các tổ chức tín dụng, Luật NHNN những luật này quy định về ty lệ huy động vốn của ngân hang so với vốn tự có, quy định về việc phát hành kì phiếu, trái phiếu, quy định về mức cho vay của ngân hàng với một khách hàng, một nhúm khách hàng Các bộ luật này được xây dựng hợp lý sẽ giúp các ngân hànghoạt động kinh doanh thuận lợi và an toàn hơn.

Bén cạnh những bộ luật thì chính sách tiền tệ của một quốc gia cũng ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả huy động vốn của NHTM, nó thể hiện ở các khía cạnh:

- Mục tiêu chính sách tiền tệ bao gồm: kiểm soát lạm phát, bình én giá cả, tang trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm Tùy thuộc vào việc thực hiện mục tiêu của chính sách tiền tệ mà ảnh hưởng của nó đến hiệu quả huy động vốn là khác nhau Chang hạn khi nền kinh tế đang rơi vào tình trạng lạm phát tăng cao, nhà nước sử dụng chính sách tiền tệ thắt chặt để kiềm chế lạm phát bằng cách tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc hoặc yêu cầu các ngân hàng phải mua kì phiếu bắt buộc khi đó các ngân hàng thiếu vốn sẽ phải tăng lãi suất để huy động thêm một lượng vốn lớn Điều này tác động không tốt tới hiệu quả huy động vốn của ngân hàng, nó làm tăng quy mô huy động vốn nhưng đồng thời lại làm tăng chỉ phí huy động lên rất cao, vì nguồn vốn huy động không đem cho vay mà dùng dé tăng dự trữ bắt buộc và mua kỳ phiếu Hoặc khi nền kinh tế càng phát triển, khối lượng hàng hóa luân chuyển trong xã hội ngày càng nhiều, nhà nước khuyến khích nhân dân thanh toán không dùng tiền mặt bằng cách trả lương qua tài khoản cá nhân thì tạo điều kiện tăng quy mô huy động vốn đối với ngân hàng.

25

1.4.1.2 Môi trường kinh tế

Khi nền kinh tế trong thời kỳ hưng thịnh, có tốc độ phát triển nhanh, thu nhập quốc dân cao thì dân cư và các tổ chức kinh tế sẽ có nguồn tiền gửi dồi dào vào ngân hàng Ngược lại, trong điều kiện tình hình kinh tế én, nền kinh tế trì tré, tỷ lệ lạm phát cao thì việc huy động vốn của ngân hàng nói chung sẽ gặp nhiều khó khăn vì người dân không tin tưởng gửi tiền vào ngân hàng mà dùng tiền để mua các tài sản

có tính ổn định cao, còn các doanh nghiệp buộc phải thu hẹp sản xuất, lượng tiền gửi

vào ngân hàng sẽ bị thu hẹp, ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng.

Vì vậy, môi trường kinh tế là một nhân tố rất quan trọng, cần phải được quan tâm trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng Mọi sự thay đổi của môi trường kinh tế đều tác động tới hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt là huy động vốn

- Tốc độc tăng trưởng: Nền kinh tế tăng trưởng, thu nhập quốc dân tăng và nhu cầu về tích lũy tăng, điều nay tao điều kiện cho ngân hàng mở rộng quy mô huy động vốn và huy động được nguồn vốn ồn định do mọi chỉ tiêu đã được đáp ứng day đủ Tạo điều kiện để huy động vốn đạt hiệu quả cao.

- Lạm phát: Nếu lạm phát tăng cao dẫn tới sức mua của đồng tiền giảm đi, người dân sẽ muốn mua hàng hóa thay vì gửi tiền tiết kiệm lãi suất Khi đó quy mô huy động có thể không tăng hoặc giảm đi do người dân rút tiền trước hạn Lạm phát gia tăng sẽ làm nguy cơ đây ngân hàng vào rủi ro mắt khả năng thanh khoản nếu lượng tiền rút trước hạn lớn.

- Lãi suất huy động vốn: Lãi suất huy động vốn có tác động trực tiếp tới quy mô tăng trưởng vốn huy động và chỉ phí huy động vốn Các khách hàng cá nhân thường là đối tượng khách hàng chiếm tỷ trọng lớn, cái mà họ quan tâm khi gửi tiền đó là lãi suất, do đó chỉ một thay đôi về lãi suất cũng tác động rất lớn tới lượng tiền gửi vào ngân hàng Và lãi suất cũng là nhân tố tác động chính làm tăng chỉ phí huy động vốn, lãi suất tăng thì chỉ phí cũng tăng Lãi suất huy động vốn tác động hai chiều tới hiệu quả huy động vốn, nếu lãi suất tăng làm cho độ tăng huy động von lớn hon chỉ phí huy động von thì việc tăng lãi suất đã đem lại hiệu quả cho hoạt động huy động vốn và ngược lại sẽ làm giảm hiệu quả huy động vốn Vì vậy ngân hàng cần phải rất cân trọng khi ra quyết định về chính sách lãi suất mà ngân hàng áp dụng.

26

~ Tỷ giá: Tỷ giá cũng là một nhân tố gây ảnh hưởng tới hoạt động huy động vốn của ngân hàng Nếu tỷ giá giảm tức là đồng nội tệ lên giá, người dân sẽ có xu hướng chuyển từ tiết kiệm ngoại tệ sang tiết kiệm nội tệ Khi đó, ngân hàng thuận lợi trong việc thu hút vốn nội tệ song lại gặp khó khăn trong huy động vốn ngoại tỆ, cơ cấu nguồn vốn mắt sẽ làm công tác sử dụng vốn gặp khó khăn từ đó tác động ngược trở lại hoạt động huy động vốn, ngân hàng không thé triệt dé khai thác lợi thé sẵn có mà phải cân nhắc sự hài hòa giữa huy động vốn bằng ngoại tệ và huy động vén bằng nội tệ từ đó giảm khả năng huy động tối đa của ngân hàng.

1.4.1.3 Môi trường văn hóa xã hội

Bao gồm nhiều vấn đề mang tinh lâu dai và chậm thay đổi: Dau tiên phải kể đến là tập quán tiêu dùng Nếu ở những vùng dân cư người ta quen sử dụng số tiền nhãn rỗi dưới hình thức cất trữ là chính thì việc huy động vốn của ngân hàng sẽ gặp khó khăn Chăng hạn, vào thời kì vàng còn có giá trị thì người ta dùng tiền nhàn rỗi để mua vàng cắt trữ Còn khi dân cư có nhu cầu hưởng lãi hoặc bảo đảm tài sản thì họ gửi tiền vào ngân hàng nhiều hơn do đó, cơ hội huy động vốn của ngân hàng tăng lên.

Thói quen sử dụng các dịch vụ ngân hàng: Ở những nước phát triển, nhu cầu giao dich qua ngân hàng rất phát triển, hau hết những người dan có thu nhập đều mở tài khoản séc để thanh toán qua ngân hàng cho nên nguồn vốn huy động được sẽ rất dồi dào Tuy nhiên, ở những nước chậm phát triển, nhu cầu giao dịch thanh toán qua ngân hang còn hạn ché, nên ít người mở tài khoản tại ngân hàng, điều này sẽ hạn chế khả năng huy động vốn của ngân hàng Bên cạnh đó, mức thu nhập của người dân cũng là một trong những yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến lượng tiền gửi vào ngân hàng Nhìn chung thu nhập của dân cư càng cao, nhu cầu đầu tư và giao dịch họ tăng lên tương đối so với nhu cầu tiêu dùng và lúc này nhu cầu mở tài khoản cũng như tiền gửi vào ngân hàng cũng sẽ tăng lên.

Tại Việt Nam, người dân có thói quen chỉ tiêu bằng tiền mặt hoặc mua vàng, ngoại tê cất trữ, chính vì thế mà các ngân hàng vẫn chưa huy động được nguồn vốn tiềm tang trong dân Hơn nữa địa bộ phận dân cư ở vùng nông thôn còn gặp nhiều khó khăn vật chất, trình độ dân trí cũng thấp nên nhìn chung còn quá xa lạ đối với các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, điều này cũng làm cho công tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn.

27

1.4.1.4 Môi trường khoa học công nghệ

Công nghệ thông tin và truyền thông có vai trò đặc biệt quan trọng và có ảnh hưởng tới nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng Đối với NHTM, công nghệ thông tin đã trở thành công cụ quan trọng trong quản lý, kinh doanh, đảm bảo an toàn và hiệu quả, thông qua việc tập trung hóa tài khoản của khách hàng, kiểm soát tốt

nguồn vốn, mở rộng và đa dạng hóa các loại hình dịch vụ kinh doanh, nâng cao khả

năng cạnh tranh Chính vì vậy, hiện đại hóa ngân hàng là nhiệm vụ hàng đầu và là mục tiêu quan trọng được đặt ra rất sớm dé phục vụ cho chiến lược phát triển của ngân hàng, nhất là quá trình củng cố, đổi mới công nghệ, cơ cấu lại và phát triển hệ thống ngân hàng.

Trong những năm gần đây, nhờ tiến bộ của công nghệ thông tin, đã xuất hiện nhiều sản phẩm dịch vụ mới liên quan đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng như dịch vụ ngân hàng tại nhà, máy rút tiền ATM, thư tín dụng, hệ thống thanh toán điện tử Với những loại hình sản phẩm dịch vụ mới, tỷ lệ gửi tiền, thanh toán qua ngân

hàng ngày càng tăng và đạt tỷ lệ cao Bên cạnh đó, việc sử dụng vi tính nối mạng trực

tuyến giữa các giao dịch viên hay với kiểm soát viên giúp nâng cao công tác kiểm soát huy động vốn, các phẩm mềm máy tính hiện đại giúp các giao dịch gửi, rút tiền nhanh chóng, chính xác hơn, giảm thiểu số chứng từ giấy sử dụng Công nghệ mới cho phép ngân hàng đổi mới không chỉ quy trình nghiệp vụ mà còn đổi mới cả cách thức phân phối như thông qua Internet, Mobile Phone, khách hàng có thể giao dịch với ngân hàng mà không cần trực tiếp đến ngân hàng.

Biết tận dụng những thành tựu khoa học công nghệ hiện đại thì ngân hàng có thể tăng tốc độ huy động vốn, giảm chỉ phí huy động, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn.

1.4.1.5 Môi trường quốc té

Mỗi biến động về kinh tế, chính trị, công nghệ trên thế giới đều ảnh hưởng tới hoạt động của ngân hàng trong nước Nếu như có sự sụt giảm lãi suất huy động trên thị trường quốc tế tắt yếu dẫn tới sự giảm sút lãi suất huy động trong nước làm giảm khả năng huy động vốn của ngân hàng Cũng như vậy, nếu tình hình chính trị trên thế giới bất ổn do xung đột giữa các nước sẽ kéo theo các cơn khủng hoảng ảnh hưởng trực

28

tiếp tới hoạt động động của ngân hàng Ví dụ như hiện nay an nỉnh thế giới đang có nhiều bất ổn dẫn tới tâm lý lo ngại chiến tranh của người dân, để phòng ngừa rủi ro, họ tập trung mua và tích trữ vàng khiến giá vàng tăng mạnh, đặc biệt là thị trường vàng Việt Nam đang rất nóng, đã thu hút một lượng vốn trong dân cư và tạo ra khó khăn cho huy động vốn của hệ thống ngân hàng thương mại.

1.4.1.6 Đối thủ cạnh tranh

Hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày càng có sự tham gia của nhiều loại hình ngân hàng Đặc biệt từ khi Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO với lộ trình hội nhập ngày càng sâu rộng trong ngành tài chính ngân hàng Rào cản gia nhập ngành của các tổ chức kinh tế nước ngoài ngày càng được rút ngắn Bên cạnh đó,

rào cản gia nhập ngành của các tô chức tai chính trong nước đang được thắt chặt thông qua điều kiện thành lập các NHTM cổ phần mới Như vậy đối thủ cạnh tranh tiềm tàng chủ yéu của các NHTM Việt Nam trên thị trường huy động vốn là các ngân hàng, các tập đoàn tài chính nước ngoài với tiềm lực vốn lớn, trình độ tổ chức quan lý, công nghệ hiện đại và các tổ chức tài chính phi ngân hàng trong nước.

Cạnh tranh có xu hướng tăng mạnh, càng giảm đi sự khác biệt giữa các NHTMvà các tô chức tài chính phi ngân hàng Các tô chức tài chính phi ngân hàng ít bị giới hạn với các điều khoản liên quan đến tiền gửi do vậy khách hàng có thẻ thỏa thuận về quy mô tiền gửi, lãi suất và thời hạn Vì lý do này, các sản phẩm dịch vụ liên quan đến tiền gửi được mở và được phổ biến nhanh chóng Thêm vào đó, nhiều tổ chức tài chính phi ngân hàng có thẻ huy động tiền gửi, thậm chí còn cung cấp các tài khoản không kỳ hạn (tiết kiệm bưu điện) Điều này làm cho huy động vốn của ngân hàng thương mại trở nên khó khăn.

1.4.2 Nhân t6 chủ quan 1.4.2.1.Lãi suất cạnh tranh

Bao gồm cả lãi suất huy động và cho vay Đây là một chính sách quan trọng của NHTM, nó đòi hỏi phải có sự linh hoạt, vừa hấp dẫn người gửi , đồng thời phải đảm bảo hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng Thông thường, quy mô của tiền gửi vào ngân hàng biến động tỷ lệ thuận đặc biệt thì quy luật này bị phá vỡ Chăng hạn khi lãi suất

huy động giảm nhưng người gửi vẫn thu được một khoản lợi tức sau khi đã trừ đi tỷ lệ

29

trượt giá thì vốn huy động của ngân hàng vẫn có thé tăng lên Như vậy có thé nói lãi suất huy động có ảnh hưởng lớn đến quy mô tiền gửi vào NHTM, đặc biệt là tiền gửi tiết kiệm Vì người dân thường quan tâm đến lãi suất tiết kiệm để so sánh nó với tỷ lệ trượt giá của đồng tiền và khả năng sinh lời của các hình thức đầu tư khác như cổ phiếu, trái phiếu, Từ đó dân chúng sẽ đưa ra quyết định có nên gửi tiền vào ngân hàng hay không? Gửi bao nhiêu và dưới hình thức nào?

Đối với các tổ chức kinh tế - xã hội thì ít nhạy cảm hơn đối với lãi suất mà NHTM huy động mà họ quan tâm nhiều tới công nghệ ngân hàng, thái độ phục vụ của nhân viên ngân hàng Tuy nhiên, lãi suất và tính tiện ích cũng như thanh khoản của trái phiếu ngân hàng cũng được các tổ chức này đặc biệt quan tâm.

1.4.2.2 Cơ sở vật chất và đội ngũ nhân sự

Nhìn chung người ta mong muốn tiến hành giao dịch với một ngân hàng có trụ sở bé thế, có cơ sở vật chất hiện đại và đội ngũ cán bộ nhân viên dé mến, lịch thiệp Một ngân hàng được trang bị công nghệ hiện đại sẽ rút ngắn được thời gian xử lý công việc mà vẫn đảm bảo được tính chính xác cao Một đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chuyên môn được trang bị tốt kiến thức Marketing ngân hàng sẽ làm nên những điều kỳ điệu, họ sẽ xử lý công việc một cách nhanh chóng, chính xác, khoa học và tạo nên sự thân thiện dé mến Tat cả những cái đó làm tăng chất lượng dịch vụ mà ngân hàng cung ứng ra thị trường.

1.4.2.3 Tinh da dạng của các hình thức huy động von

Xu hướng da dang hóa sản phẩm đang trở thành phổ biến trong kinh doanh nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Người có như cầu có thể chọn cho mình một sản phẩm phù hợp Một NHTM phải đưa ra nhiều hình thức huy động để khách hang lựa chọn điều này giúp ngân hàng có thé thu hút vốn ở mọi tang lớp, mọi thành phan xã hội.

1.4.2.4 Chính sách kinh doanh của ngân hàng

Các chính sách cơ bản của ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp tới công tác huy động vốn Nếu có một chính sách biện pháp đúng đắn ngân hàng có thể dé dàng đạt được mục tiêu của mình Nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn là một mục tiêu

30

trung gian mà ngân hàng cần đạt được Hệ thống chính sách như: chính sách sản phẩm

dịch vụ, chính sách giá, chính sách phân phối, chính sách phát triển nguồn nhân lực,

chính sách khuyéch trương giao tiếp có tác động mạnh tới hoạt động huy động vốn 1.4.2.5 Các dịch vụ do ngân hàng cung ứng

Nếu một ngân hàng đưa ra được các dịch vụ tốt đa dạng sẽ có cơ hội, lợi thế hơn các ngân hàng có dịch vụ giới hạn Khi ngân hàng cung ứng dịch vụ đa dạng sẽ tạo được nhiều mối quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng do đó ngân hàng có thể dễ dàng tìm thấy cơ hội thu hút vốn hơn Một ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh toán tốt sẽ có nhiều khách hàng mở tài khoản để thực hiện thanh toán hoặc cung ứng dịch vụ thông qua hình thức tin dụng thấu chi để tìm kiếm được nguồn vốn lúc tài khoản dư có.

1.4.2.6 Địa điểm và mạng lưới hoạt động

Trong khi người kinh doanh đi tới các ngân hàng khác nhau không phục thuộc vào khoảng cách để được cho vay thì người tiêu dùng ít có khuynh hướng đó hơn Yếu tố địa điểm thường tác động vào tâm lý khách hàng bởi nếu có một ngân hàng nằm ở vị trí thuận lợi như trung tâm thành phố, thị xã điều kiệm di lại thuận tiện, khu vực xung quanh an toàn cho việc giao dịch thì sẽ gây cho khách hàng sự chú ý và khách hàng dễ bị thu hút về phía ngân hàng đó Phần lớn khách hàng thường có rất ít thời gian dé đến ngân hàng do thời gian giao dịch trung với giờ hành chính nên càng gan, càng tiện lợi thì khách hàng càng thích Mạng lưới huy động vốn rộng khắp sẽ có nhiều cơ hội dé thu hút vốn Nó tạo sự tiện lợi, giúp cho khách hang tiết kiệm thời gian và chỉ phí đê thực hiện một cuộc giao dịch.

1.4.2.7 Uy tín và vị thé của một ngân hàng

Khách hàng thường chọn ngân hàng có uy tín và vị thé trên thị trường dé thực hiện các cuộc giao dịch, đặc biệt là đối với người ký thác và đầu tư niềm tin đối với một ngân hàng có ý nghĩa rất quan trọng trong việc lựa chọn ngân hàng Uy tín và vị thế của một ngân hàng là hình ảnh của ngân hàng trong mắt khách hàng và nó được tạo thành từ rất nhiều yếu tố: năng lực tài chính, năng lực kinh doanh, mức độ thâm niên của ngân hàng, thông tin quảng cáo, chất lượng dịch vụ do đó vấn đề đặt ra đối với ngân hàng là phải tìm mọi cách đề nâng cao uy tín và vị thê của mình trên thị trường.

31

Tiểu kết, chương 1 của luận văn đã trình bày về khái niệm ngân hàng thương mại, khái niệm cũng như những phân loại và đặc điểm về nguồn vốn của ngân hàng thương mại và các hình thức huy động, hệ thống tiêu chí đánh giá huy động vốn của ngân hàng thương mại Đồng thời chương | cũng tìm hiểu về các yếu tố ảnh hưởng đến công tác huy động vốn Bên cạnh đó, cũng trình bày về kinh nghiệm hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng của ngân hàng Từ đó rút ra được bài học kinh nghiệm cho Việt Nam và ứng dụng vào tình hình huy động vốn của Agribank Chỉ nhánh Từ Liêm được phân tích trong chương 2 dé đưa ra các giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn tại Agribank Chi nhánh Từ Liêm trong thời gian tới.

32