Tại Việt Nam, các hoạt động chủ yếu củangân hàng thương mại bao gồm: Huy động và phát triển nguồn vốn; Quản lý vàsử dụng vốn; Dịch vụ thu phí.Để làm rõ hơn về những nội dung nêu trên, em
Trang 1MỤC LỤC
DANH MỤC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT 3
PHẦN MỞ ĐẦU: GIỚI THIỆU VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 4
1 Mục đích nghiên cứu 4
2 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4
3 Phương pháp nghiên cứu 4
4 Kết cấu bài tiểu luận 5
I LÝ LUẬN CHUNG 6
1 Khái niệm 6
2 Chức năng trung gian tài chính của ngân hàng thương mại 6
2.1 Chức năng trung gian tín dụng 6
2.2 Chức năng trung gian thanh toán 7
2.3 Chức năng tạo tiền tín dụng/ghi sổ 8
3 Các hoạt động của ngân hàng thương mại 9
3.1 Huy động và phát triển nguồn vốn 9
3.1.1 Phát triển vốn điều lệ và các quỹ 9
3.1.2 Nhận tiền gửi 10
3.1.3 Vay vốn 10
3.1.4 Nhận vốn ủy thác 10
3.1.5 Quản lý các loại tiền gửi khác 11
3.2 Quản lý và sử dụng vốn 11
3.2.1 Quản lý tài sản dự trữ bắt buộc và dự trữ thanh khoản 11
3.2.2 Cho vay và chiết khấu giấy tờ có giá đối với tổ chức và cá nhân 11
3.2.3 Hoạt động cho thuê tài chính 12
3.2.4 Bao thanh toán 12
3.2.5 Bảo lãnh ngân hàng cho khách hàng 12
3.2.6 Hoạt động đầu tư, góp vốn, mua cổ phần 12
3.3 Dịch vụ thu phí 12
II LIÊN HỆ THỰC TIỄN HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 13
2.1 Huy động và phát triển nguồn vốn 14
2.2 Quản lý và sử dụng vốn 17
2.3 Dịch vụ thu phí 20
Trang 2III ƯU ĐIỂM, NHƯỢC ĐIỂM TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở
VIỆT NAM HIỆN NAY VÀ NGUYÊN NHÂN 20
3.1 Huy động và phát triển nguồn vốn 20
3.2 Quản lý và sử dụng nguồn vốn 21
3.3 Dịch vụ thu phí 21
IV GIẢI PHÁP 21
4.1 Huy động và phát triển nguồn vốn 21
4.2 Quản lý và sử dụng vốn 21
4.3 Dịch vụ thu phí 22
KẾT LUẬN 23
TÀI LIỆU THAM KHẢO 24
Trang 3DANH MỤC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT
1 NHTM: Ngân hàng Thương mại
Trang 4PHẦN MỞ ĐẦU: GIỚI THIỆU VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Ngân hàng đã ra đời cách đây hàng ngàn năm trước công nguyên nhưngtại Việt Nam tới năm 1951 mới ra đời ngân hàng đầu tiên với tên gọi “Ngânhàng quốc gia Việt Nam” 1 cấp và tới năm 1988 mới tách ra thành 2 cấp “Ngânhàng nhà nước” và “Ngân hàng thương mại.” Ngân hàng thương mại đóng vaitrò là một trung gian tài chính hoạt động theo mô một doanh nghiệp vì mục tiêulợi nhuận thông qua kinh doanh về tiền tệ, tín dụng và dịch vụ tài chính – ngânhàng theo nguyên tắc thị trường
Nhắc tới ngân hàng thương mại, chúng ta nhắc tới ba chức năng chính:chức năng trung gian tín dụng, chức năng trung gian thanh toán và chức năngtạo tiền tín dụng Trong đó chức năng trung gian tín dụng được coi là cơ bản vàquan trọng nhất, tạo cơ sở cho hai chức năng còn lại Từ đó thực hiện mục tiêukinh doanh của mình
Song hành với các chức năng của ngân hàng thương mại là các hoạt độngcủa hệ thống ngân hàng cấp hai này Tại Việt Nam, các hoạt động chủ yếu củangân hàng thương mại bao gồm: Huy động và phát triển nguồn vốn; Quản lý và
sử dụng vốn; Dịch vụ thu phí
Để làm rõ hơn về những nội dung nêu trên, em xin được tìm hiểu và
trình bày đề tài: “Phân tích chức năng trung gian tài chính và các hoạt động
của ngân hàng thương mại Liên hệ thực tiễn các hoạt động của ngân hàng thương mại tại Việt Nam hiện nay”.
Do trong quá trình nghiên cứu chịu sự tác động của các yếu tố chủ quan
và khách quan, việc nghiên cứu chắc chắn còn nhiều hạn chế và thiếu sót Vìvậy, em rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của giảng viên và các bạn đểbài nghiên cứu được hoàn thiện hơn
1 Mục đích nghiên cứu
Đưa ra được ưu điểm, nhược điểm trong hoạt động của hệ thống NHTM
ở Việt Nam hiện nay Từ đó tìm ra nguyên nhân và giải pháp khắc phụccho các vấn đề còn tồn tại, góp phần vào quá trình phát triển bền vững, ổnđịnh của toàn hệ thống
2 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động của Ngân hàng thương mại
Thời gian: 30/08/2016 – 30/08/2017
Không gian: Việt Nam
3 Phương pháp nghiên cứu
Trang 5Phương pháp luận của chủ nghĩa duy vật biện chứng và duy vật lịch sửkết hợp phương pháp phân tích thống kê, mô hình hóa, so sánh,…
4 Kết cấu bài tiểu luận
Phần I: Lý luận chung
Phần II Thực tiễn các hoạt động của NHTM ở Việt Nam hiện nay
Phần III Ưu điểm, nhược điểm trong hoạt động của NHTM ở Việt Namhiện nay và nguyên nhân
Phần IV Giải pháp
Trang 6I LÝ LUẬN CHUNG
1 Khái niệm
Ngân hàng thương mại là một tổ chức trung gian tài chính hoạt động theo
mô hình một doanh nghiệp nhằm mục tiêu lợi nhuận thông qua kinh doanh vềtiền tệ, tín dụng và dịch vụ tài chính – ngân hàng theo nguyên tắc thị trường.Trung gian tài chính là một tổ chức hay cá nhân đứng giữa hai hay nhiềubên tham gia vào một bối cảnh tài chính Trên thi trường Việt Nam, trung giantài chính thông thường dùng để nhắc tới tổ chức trung gian cho kênh luânchuyển vốn, “cầu nối” giữa người cho vay và người đi vay
Người cho vay là người có vốn và sẵn sàng gửi lượng tiền sẵn có (ủy thácđầu tư) để hưởng lãi suất
Người đi vay là người cần vốn và sẵn sàng chịu lãi suất cho lượng vốn vay.Vốn điều lệ là mức vốn đóng góp của các chủ sở hữu ngân hàng ghi trongđiều lệ của NHTM
2 Chức năng trung gian tài chính của ngân hàng thương mại
Nhắc tới các chức năng của ngân hàng thương mại, ta đề cập tới ba chứcnăng chính: Trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và tạo tiền tín dụng
2.1 Chức năng trung gian tín dụng
Ngân hàng làm trung gian tài chính khi nó trở thành “cầu nối” giữa cá nhân,
tổ chức có vốn và cá nhân, tổ chức cần vốn
Thông qua việc thu hút các nguồn vốn (tiền tệ) của đối tượng sẵn sàng chovay, không muốn đầu tư trực tiếp trong nền kinh tế; ngân hàng hình thành nênquỹ cho vay và sau đó đem nó trở lại nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu của nhữngđối tượng cần vốn
Sự ra đời của chức năng trung gian tín dụng của NHTM dựa trên những cơ
sở khách quan Đó là quy luật cung cầu, đặc điểm tuần hoàn của dòng tiềntrong nền kinh tế Trong cùng một nền kinh tế, có những cá nhân, tổ chức cólượng tiền tệ tạm thời chưa có nhu cầu sử dụng (tiền lương chưa tới kì trả, tiềntrích khấu hao tài sản nhưng chưa mua tài sản, lợi nhuận chưa phân phối chưatới kỳ trả, tiền tiết kiệm từ hộ gia đình, ) Ngược lại, có những cá nhân, tổ chứccần vốn (cá nhân muốn mua tài sản nhưng tích lũy chưa đủ, doanh nghiệp muanguyên vật liệu nhưng chưa đẩy được hàng tồn hoặc chưa thu được tiền từkhách hàng,…) Mâu thuẫn này cần được giải quyết để tăng hiệu quả sử dụngvốn trong nền kinh tế, thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội và được thỏa mãn
Trang 7bằng quan hệ tín dụng trực tiếp hoặc gián tiếp Tuy nhiên, quan hệ tín dụng trựctiếp ít xảy ra mà các khách hàng thường thông quan Ngân hàng thương mại.Tại sao các khách hàng không giao dịch trực tiếp với nhau nhằm giảm chiphí, tỷ lệ lãi suất so với thông qua ngân hàng? Ta hình dung, người có vốn cónhu cầu cho vay, còn người cần vốn có nhu cầu đi vay, nếu họ giao dịch trựctiếp với nhau thì chênh lệch lãi suất sẽ được “cưa đôi”, do đó cả hai bên cùng
có lợi so với giao dịch thông qua ngân hàng Tuy nhiên, trên thực tế, sẽ khôngthực sự khả thi vì các hạn chế:
- Không khớp nhau về mặt thời gian
- Không khớp nhau về mặt không gian
- Không khớp nhau về mặt số lượng
- Rủi ro trong thanh toán
- Đối với người cho vay, lượng tiền gửi của họ không những được
đảm bảo an toàn mà họ còn thu được lợi từ vốn dành cho tiết kiệm do ngânhàng trả lãi tiền gửi
- Đối với người đi vay sẽ thỏa mãn được nhu cầu về vốn để đầu tư, chitiêu,… mà không mất quá nhiều thời gian cho tìm kiếm
- Đối với NHTM hưởng lợi từ chênh lệch lãi suất huy động và lãi suất chovay hay hoa hồng môi giới
- Đối với nền kinh tế, chức năng này giúp phân bổ và tối ưu hóa nguồnvốn trong xã hội, thúc đẩy phát triển KT – XH
Đây chính là chức năng cơ bản và quan trọng nhất của NHTM vì nó quyếtđịnh sự duy trì của ngân hàng cũng như tạo tiền đề để thực hiện các chức năngsau
2.2 Chức năng trung gian thanh toán
Chức năng thanh toán thực hiện trên cơ sở chức năng trung gian tín dụng mànguồn vốn thanh toán là tiền gửi và tiền vay
Ngân hàng đóng vai trò “kế toán và thủ quỹ” cho DN, cá nhân có TK mở tại
NH Ngân hàng làm trung gian thanh toán khi thực hiện dịch vụ thanh toán quatài khoản tiền gửi thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như: trích tiền (chi)
Trang 8từ tài khoản tiển gửi để thanh toán tiền hàng hóa hay nhập (thu) vào tài khoảntiền gửi tiền thu bán hàng hay các khoản thu khác theo yêu cầu
Cũng giống như chức năng TGTC, sự ra đời của chức năng thanh TGTTdựa trên các cơ sở khách quan Trong nền kinh tế thị trường, xu hướng toàn cầuhóa hiện nay, việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt giữa các chủ thể kinh tế cónhiều hạn chế như:
- Không khớp nhau về không gian
- Rủi ro thanh toán cao
- Rủi ro trong quá trình vận chuyển tiền
- Thời gian hoàn thành giao dịch chậm trễ
NHTM làm được chức năng này bởi nó là cơ quan chuyên trách, đảm bảođược an toàn, mức độ nhanh chóng, chính xác, tiện ích lớn theo nhu cầu củakhách hàng
Với chức năng trung gian thanh toán, NHTM đem lại lợi ích to lớn chokhách hàng, ngân hàng và toàn bộ nền kinh tế
- Với khách hàng, NH sẽ cung cấp cho họ nhiều phương thức thanh toánthuận lợi như séc, ủy nhiệm thu/chi, thẻ rút tiền, thẻ tín dụng,… tùy theo nhucầu của khách hàng Từ đó, khách hàng không cần mang theo tiền mặt, dễ dàngkhi thanh toán Do vậy mà vừa tiết kiệm thời gian, công sức và chi phí vừađược đảm bảo thanh toán an toàn, chính xác
- Với ngân hàng, chức năng góp phần tăng thêm lợi nhuận từ việc thu lêphí thanh toán cũng như tăng nguồn vốn cho vay từ tiền gửi ngưng đọng củadoanh nghiệp gửi tại ngân hàng Ngân hàng được phép sử dụng đem cho vayvới lãi suất huy động 0%
- Với nền kinh tế, khi việc thanh toán diễn ra nhanh chóng và chính xácthúc đẩy lưu thông hàng hóa, tốc độ luân chuyển vốn từ đó thúc đẩy nền kinh tếphát triển
Chức năng này là cơ sở hình thành nên chức năng tạo tiền tín dụng và là cơ
sở để đánh giá hoạt động của ngân hàng thương mại có hiệu quả hay không
2.3 Chức năng tạo tiền tín dụng/ghi sổ
Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán,NHTM có khả năng tạo ra tiền tín dụng, thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanhtoán của KH tại NHTM
Từ nguồn vốn tiền gửi tăng lên ban đầu, khi cho vay bằng chuyển khoản, hệthống NHTM có khả năng tạo lên số tiền gửi gấp nhiều lần số tiền gửi tăng lênban đầu Mức độ mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc Tỷ lệDTBB càng lớn thì số tiền gửi được tạo ra càng nhỏ và ngược lại
Trang 9Phân tích quá trình tạo tiền của NHTM, ta thấy rõ tác động của yếu tố này.Trước hết ta xem xét với giả định tỷ lệ DTBB là 10%, các NHTM hoạt độngtrong cùng hệ thống, cho vay hoàn toàn bằng chuyển khoản cũng như cho vayhết, không có dự trữ dư thừa Giả sử khách hàng X đem gửi 100 triệu vàoNHTM A, theo quy định NH giữ lại 10% tương ứng 10 triệu đồng vào DTBB
và cho khách hàng Y vay 90 triệu Sau đó khách hàng Y đem tiền này thanhtoán cho bạn hàng qua chuyển khoản tại NHTM B Theo quy định NHTM Bgiữ lại 10% tương ứng 9 triệu đồng vào DTBB và cho khách hàng khác vay 81triệu đồng Tương tự tình huống xảy ra cho tới khi tổng lượng tiền DTBB tạicác NHTM bằng với tiền gửi của KH X tại NHTM A Lúc này tổng tiền gửiđược tạo ra đã lên 1 tỷ đồng
Như vậy chức năng tạo tiền tín dụng đã góp phần tạo ra nguồn vốn vay củaNHTM cũng như giúp giảm thiểu chi phí, giảm thiểu áp lực in ấn tiền mới.Đồng thời từ phân tích trên cho thấy tỷ lệ dự trữ bắt buộc càng nhỏ thì lượngtiền gửi được tạo ra càng lớn
3 Các hoạt động của ngân hàng thương mại
Khi hệ thống NH không chỉ giữ nhiệm vụ cất giữ các tài sản quý báu nhưbuổi sơ khai ban đầu mà đã xuất hiện hơn nhiều hoạt động khác nhau đáp ứngvới như cầu của người dân và phù hợp với nền KT – XH Nhắc tới các hoạtđộng của NHTM, ta nhắc về ba hoạt động chính: Huy động và phát triển nguồnvốn; Quản lý và sử dụng vốn; Dịch vụ thu phí của ngân hàng
3.1 Huy động và phát triển nguồn vốn.
Nguồn vốn hoạt động của NHTM được hình thành từ hai nguồn: Vốn chủ sởhữu và Vốn nợ Trong đó Vốn nợ là nguồn chủ yếu NHTM huy động và pháttriển nguồn vốn dưới các hình thức sau:
3.1.1 Phát triển vốn điều lệ và các quỹ.
Huy động vốn trong quá trình kinh doanh từ:
- Vốn điều lệ thực có (khác với vốn điều lệ ghi trên sổ sách), có thể huyđộng thông qua phát hành cổ phiếu
- Các khoản chênh lệch tài sản, chênh lệch tỷ giá
- Thặng dư vốn góp cổ phần từ chênh lệch giá cổ phần ghi trên sổ sách vàgiá thị trường
- Quỹ dự trữ, quỹ đầu tư phát triển; quỹ dự phòng tài chính; quỹ dự phòngchung,…
- Lợi nhuận chưa phân phối
- Các loại vốn khác được cộng vào và trừ ra theo quy định của pháp luật
Trang 103.1.2 Nhận tiền gửi.
Nhận tiền gửi từ khách hàng là nguồn vốn hoạt động chủ yếu, phát sinhhàng ngày của NHTM; tỷ trọng của Vốn tiền gửi/ tổng nguồn vốn nợ lên tới 70– 80% (trong đó chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn, chiếm 2/3 tiền gửi) Cũngchính vì điều đó mà vốn tiền gửi có tính ổn định không cao do người gửi có thểrút vốn bất cứ lúc nào, gây ảnh hưởng tới tính thanh khoản và cân đối sử dụngcủa NHTM
Trong quá trình huy động và phát triển nguồn vốn tiền gửi, NHTM cần phải
bỏ ra nhiều khoản chi phí: trích lập nguồn vốn cho dự trự bắt buộc; trả lãi tiềngửi cho khách hàng; phí bảo hiểm tiền gửi; chi phí marketing, chi phí quản lýnhư lương, khấu hao,… Cũng chính vì điều đó mà các NHTM đều phải có hoạt
động“Quản lý và sử dụng nguồn vốn” (đề cập chi tiết ở mục 3.2 thuộc chương
I của bài tiều luận)
Các nguồn huy động vốn tiền gửi của NH bao gồm:
- Tiền gửi thanh toán có kỳ hạn và không kỳ hạn từ các tổ chức, doanhnghiệp
- Tiền gửi tiết kiệm của cá nhân
- Tiền gửi của các TCTD, TC khác
3.1.3 Vay vốn.
Thông thường tỷ lệ vốn vay/ tổng vốn nợ của ngân hàng thấp và có tínhnguồn vốn ổn định hơn vốn tiền gửi do quy mô, thời gian và lãi suất vay đượcxác định cụ thể Cũng chính vì vậy lãi suất trả cho khách hàng cao hơn so vớilãi suất tiền gửi
Các nguồn vay vốn của NHTM bao gồm:
- Tiền vay từ các TCTD, TC khác
- Tiền vay bằng phát hành giấy nợ như chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳphiếu, trái phiếu Đặc biệt các giấy nợ có thời hạn từ 12 tháng trở lên có tính ổnđịnh nhất nhưng khó huy động và lãi suất cao hơn tiền gửi
- Tiền vay của NHTW, vay của CP nhưng chỉ vay khi không huy độngđược vốn tiền gửi, không vay vốn được các TCTD khác và không vay được quaphát hành công cụ nợ
3.1.4 Nhận vốn ủy thác
Nguồn vốn này chiếm tỷ trọng rất nhỏ Về bản chất NHTM được lợi từhưởng chi phí quản lý và sử dụng vốn không phải trả lãi suất Tuy nhiên docạnh tranh giữa các NHTM, để lôi kéo khách hàng, một số NHTM có trả lãitheo mức thấp hơm tiền gửi không kỳ hạn
Nguồn nhận vốn ủy thác của NHTM bao gồm:
- Tiền ủy thác từ các chủ thể
Trang 113.1.5 Quản lý các loại tiền gửi khác.
Cũng tự như nguồn vốn ủy thác Các loại tiền gửi khác chiếm tỷ trọng nhỏ
và NHTM được phép sử dụng mà không phải trả lãi cho khách hàng
- Tiền ký quỹ, đặt cọc, bảo lãnh,…
- Các khoản nợ phải trả chưa trả
Song song với hoạt động quản lý là hoạt động sử dụng nguồn vốn NHTM
đi vay vốn để cho vay và hưởng lợi nhuận từ phần chênh lệch lãi suất cũng nhưphí cung cấp các dịch vụ tài chính
Quản lý và sử dụng vốn bao gồm chủ yếu các hoạt động sau:
3.2.1 Quản lý tài sản dự trữ bắt buộc và dự trữ thanh khoản
a Quản lý tài sản dự trữ bắt buộc
Quản lý tài sản là quản lý quá trình sử dụng vốn của NHTM để đầu tư, chovay và các dịch vụ NH khác ghi trong điều lệ của ngân hàng nhằm kiểm soátcác loại rủi ro ở mức thấp nhất, tối thiểu hóa chi phí và tối đa hóa khả năng sinhlời
Dự trữ bắt buộc là số tiền mà các tổ chức tín dụng phải duy trì trên tài khoảntiền gửi dự trữ thanh toán tại NHTW
Quản lý tài sản dự trữ bắt buộc chủ yếu là quản lý tiền dự trữ bắt buộc Hoạtđộng này đạt hiệu quả cao khi đơn vị luôn đảm bảo được tỷ lệ dự trữ bắt buộctheo quy định của NHTW ở mức phù hợp, đặc biệt tránh lãng phí vốn (dự trữthừa)
b Quản lý dự trữ thanh khoản
Quản lý dự trữ thanh khoản nhằm đảm bảo đáp ứng nhu cầu thanh toán của
KH trong các TH khẩn cấp Nếu NH không đảm bảo được yêu cầu thanh khoản
Trang 12xuất kinh doanh) xác định trong một thời gian nhất định (ngắn hạn hay dài hạn)theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Khi sử dụng nguồn vốn cho vay, cán bộ NH phải thẩm định năng lực hành vidân sự/ pháp luật dân sự; mục đích sử dụng vốn vay; khả năng trả nợ; phương
án sử dụng vốn vay và TS đảm bảo của KH
b Chiết khấu giấy tờ có giá
CK GTCG là một hình thức cấp tín dụng mà NHTM nhận các giấy tờ có giá
và trả cho người sở hữu GTCG chưa đến hạn thanh toán nhưng cần tiền một sốtiền bằng mệnh giá của giấy tờ đó trừ đi phần lãi chiết khấu và CP của TCTD.Đến hạn thanh toán, NHTM chuyển GTCG đến người phát hành GTCG và đòitiền
3.2.3 Hoạt động cho thuê tài chính
Cho thuê tài chính là NHTM đi mua tài sản theo yêu cầu của KH để cho KHthuê Đối với hoạt động này thời gian cho thuê thường kéo dài và NH thu đượclãi suất cho thuê cao hơn so với cho vay trung và dài hạn Cũng chính vì điều
đó mà NH có rủi ro cao
3.2.4 Bao thanh toán
Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng hoặc bên muahàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu hoặccác khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ theohợp đồng
3.2.5 Bảo lãnh ngân hàng cho khách hàng
Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng camkết với bên nhận bảo lãnh về việc TCTD sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thaycho KH khi KH không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ camkết; KH phải nhận nợ và hoàn trả cho TCTD theo thỏa thuận
3.2.6 Hoạt động đầu tư, góp vốn, mua cổ phần.
NHTM góp vốn liên doanh thành lập các công ty liên doanh; đầu tư vàocông ty liên kết hoặc các công ty ngoài NHTM thông qua mua cổ phần hoặcgóp vốn thành lập,… Từ đó NH tham gia vào quá trình quản lý với phươngchâm “không bảo giờ để tất cả trứng chung vào một giỏ” để nhằm phân tán rủi
ro
3.3 Dịch vụ thu phí.
Dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế.
Thu hộ thuế, phí, lệ phí; Chi hộ, chi trả kiều hối.
Dịch vụ cung cấp thẻ tín dụng, thẻ thanh toán, thẻ ATM.
Dịch vụ nhận cất giữ và bảo quản các loại tài sản quý; Giấy tờ có giá trị
Kinh doanh mua ngoại tệ, vàng bạc đá quý