Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng (vpbank) – hội sở chính

HỌC VIỆN TÀI CHÍNH KHOA TÀI CHÍNH QUỐC TẾ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (VPBANK) – HỘI SỞ CHÍNH Sinh viên thực : Đoàn Thu Hiền Lớp : CQ57/08.04 Chuyên ngành : Tài quốc tế Giảng viên hướng dẫn : T.S Lê Thanh Hà Hà Nội - 2023 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Sinh viên Đoàn Thu Hiền Sinh viên: Đoàn Thu Hiền CQ57/08.04 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC VIẾT TẮT v DANH MỤC SƠ ĐỒ .vi DANH MỤC BẢNG BIỂU vii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu .1 Mục đích nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Lý luận chung toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế 1.1.2 Vai trị tốn quốc tế .5 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế chủ yếu .8 1.2 Thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 11 1.2.1 Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ 11 1.2.2 Quy trình tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ .12 1.2.3 Cơ sở pháp lý cho hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 15 1.3 Sự cần thiết phương thức tín dụng chứng từ hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 16 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại .20 Sinh viên: Đoàn Thu Hiền CQ57/08.04 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp 1.4.1 Nhân tố chủ quan 20 1.4.2 Nhân tố khách quan .21 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (VPBANK) – HỘI SỞ CHÍNH .24 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở .24 2.1.1 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Hội sở 24 2.1.2 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở 25 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở 27 2.1.4 Đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng giai đoạn 2021-2022 .30 2.2 Thực trạng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) – Hội sở 32 2.2.1 Thực trạng hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở 32 2.2.2 Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở 39 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở 55 2.3.1 Những kết đạt 55 2.3.2 Những hạn chế tồn 57 Sinh viên: Đồn Thu Hiền CQ57/08.04 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 60 CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – HỘI SỞ CHÍNH .63 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 63 3.2 Những giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 64 3.2.1 Nhóm giải pháp chung 64 3.2.2 Nhóm giải pháp cụ thể 68 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ .71 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 73 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO .79 Sinh viên: Đoàn Thu Hiền CQ57/08.04 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC VIẾT TẮT STT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ BCT Bộ chứng từ L/C Thư tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHXN Ngân hàng xác nhận NHTM Ngân hàng thương mại NK Nhập TDCT Tín dụng chứng từ 10 TMCP Thương mại cổ phần 11 TTQT Thanh toán quốc tế 12 VPBANK Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 13 XK Xuất 14 XNK Xuất nhập 15 KH Khách hàng Sinh viên: Đoàn Thu Hiền CQ57/08.04 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ 14 Sơ đồ Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 27 Sơ đồ Quy trình tốn L/C nhập .45 Sơ đồ Quy trình tốn BCT theo L/C xuất .52 Sinh viên: Đoàn Thu Hiền CQ57/08.04 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở (2021-2022) 30 Bảng Tổng trị giá toán quốc tế Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở giai đoạn 2019 – 2022 33 Bảng Tình hình tốn quốc tế theo phương thức Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở (2019-2022) .35 Bảng Doanh số toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở (2019-2022) 37 Bảng Doanh số phát hành toán L/C nhập 42 Bảng Doanh số phát hành toán L/C xuất 48 Biểu đồ Cơ cấu toán quốc tế theo phương thức Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở (2019-2022) .35 Biểu đồ Doanh số Thanh toán L/C / Tổng doanh số TTQT 39 Biểu đồ Doanh số toán quốc tế phương thức TDCT 40 Biểu đồ Doanh số toán L/C nhập 43 Biểu đồ Doanh số toán L/C xuất 49 Sinh viên: Đoàn Thu Hiền CQ57/08.04 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Xã hội ngày phát triển, giao lưu buôn bán hàng hóa quốc gia ngày nhiều, nhu cầu trao đổi không dừng lại số nước mà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực giới Chính vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng yêu cầu đó, Nghiệp vụ “Thanh toán quốc tế” Hơn thế, bối cảnh nay, quốc gia giới đặt hoạt động giao lưu kinh tế quốc tế lên đầu cầu nối quan trọng đưa nước tham gia vào đời sống kinh tế chung tồn cầu hoạt động xuất nhập Về bản, Thanh toán quốc tế phát sinh dựa sở hoạt động ngoại thương, khâu cuối q trình sản xuất lưu thơng hàng hóa, yếu tố quan trọng để đánh giá hiệu hoạt động kinh tế đối ngoại Có thể nói, khơng có hoạt động tốn quốc tế khơng có hoạt động kinh tế đối ngoại Trong môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, toán quốc tế hoạt động túy làm tăng khả cạnh tranh Ngân hàng, việc hoàn thiện phát triển dịch vụ toán quốc tế ngân hàng đại phương hướng quan trọng cho tồn phát triển tất ngân hàng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) bước nỗ lực đẩy mạnh hoạt động Thanh toán quốc tế, Hội sở – quan đầu não cho hoạt động này, trực tiếp quản lý, kiểm tra, xử lý hoạt động toán quốc tế tổng ngân hàng đại lý Cùng với phát triển không ngừng thương mại quốc tế, hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại ngày đa dạng phong phú, phương thức truyền thống tiền mặt dần thay Sinh viên: Đoàn Thu Hiền CQ57/08.04 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp Trong đó, phương thức tín dụng chứng từ (TDCT) sử dụng phổ biến ưu việt cả, đảm bảo quyền lợi tương đối cho người mua người bán Trong thời gian thực tập Phịng Thanh tốn - Bộ phận Thanh toán quốc tế Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - Hội sở chính, em tiếp cận, làm quen với quy trình Thanh toán quốc tế đây, đặc biệt phương thức tốn tín dụng chứng từ Em nhận thấy rằng, phương thức sử dụng chủ yếu lẽ chặt chẽ, an tồn, nhanh chóng thuận tiện Cùng với vấn đề nêu trên, em muốn sâu vào nghiên cứu đề tài: “Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) – Hội sở chính” nhằm tìm hiểm thêm tình hình hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, việc thực phương thức thực tế để mang lại hiệu tốt Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - Hội sở Mục đích nghiên cứu Dựa kiến thức lý luận hoạt động toán quốc tế nói chung theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, kết hợp với việc tìm hiểu thực tế hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở chính, viết với mục đích nghiên cứu thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nơi đây, đánh giá thực trạng việc sử dụng phương thức thông qua việc đưa hạn chế kết đạt Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn kiến thức, lý luận toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại Sinh viên: Đoàn Thu Hiền CQ57/08.04