Thanh toán quốc tế là khâu cực kỳ quan trọng, hoạtđộng thanh tốn an tồn và trôi chảy thì người bán mới thu được tiền và ngườimua mới được trả tiền, và đây cũng là nền tảng bậc nhất khiến
LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm và vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế
1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại và các dịch vụ của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại ( NHTM) là một doanh nghiệp được tổ chức, thành lập và hoạt động dưới sự kiểm soát, quản lý, điều chỉnh của Ngân hàng nhà nước, thực hiện kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, với hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng tiền gửi đó để cho vay, đầu tư và cung ứng các dịch vụ thanh toán khác nhằm thu lợi nhuận trên cơ sở đảm bảo khả năng thanh toán
Hoạt động của NHTM ngày nay rất đa dạng, nền kinh tế càng phát triển và hiện đại thì hoạt động của NHTM ngày càng phong phú hơn Tuy nhiên, bất cứ NHTM nào cũng phải đầy đủ 3 nhóm hoạt động chính : các hoạt động huy động vốn, các hoạt động sử dụng vốn, và các hoạt động trung gian thanh toán Ngoài ra, NHTM đã và đang phát triển thêm nhiều hoạt đông và dịch vụ khác để đáp ứng nhu cầu ngày càng phức tạp của khách hàng : a) Các hoạt động huy động vốn
Trước hết, kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ nên ngân hàng cần phải có vốn Khi thành lập, Ngân hàng phải có một lượng vốn ban đầu tối thiểu bằng vốn pháp định Lượng vốn chủ sở hữu này hàng năm được tăng thêm bằng lợi nhuận giữ lại Tuy nhiên trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thì lượng vốn này ngày càng chiếm tỷ lệ rất nhỏ Để đáp ứng nhu cầu hoạt động của mình,ngân hàng phải huy động thêm từ các nguồn sau :
(1) Nhận tiền gửi. Đây là hoạt động cơ bản của NHTM mà các tổ chức phi ngân hàng khác không được thực hiện Ngân hàng được nhận tiền gửi của cá nhân, tổ chức và các tổ chức tín dụng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.
(2) Phát hành giấy tờ có giá
Giất tờ có giá là các chứng chỉ tiền gửi với mệnh giá lớn (CDs), tín phiếu, trái phiếu của ngân hàng… Thông thường ,phát hành các trái phiếu, tín phiếu phục vụ cho mục đích như đầu tư cho một dự án hoặc một công trình.
(3) Vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác
Ngân hàng thương mại có thể đi vay các tổ chức tín dụng khác để đáp ứng nhu cầu thanh khoản của mình Họ có thể vay qua thị trường liên ngân hàng hoặc bằng hình thức vay thương mại.
(4) Vay vốn của Ngân hàng nhà nước
Giống như trường hợp đi vay các tổ chức tín dụng khác , NHTM chỉ vay Ngân hàng nhà nước để đáp ứng nhu cầu thanh khoản và giải quyết những vấn đề cấp bách nảy sinh trong hoạt động chứ không phải đi vay để cho vay NHTM vay Ngân hàng nhà nước bằng cách chiết khấu hay tái chiết khấu thương phiếu, quy mô bị tác động bởi lãi suất chiết khấu và vào chính sách tiền tệ mà Ngân hàng nhà nước đang sử dụng
Trên đây là cac hình thức huy động vốn của Ngân hàng thương mại.Ngược lại với các hoạt động huy động vốn làm ngân hàng phải mất chi phí thì các hoạt động sử dụng vốn sau đây sẽ đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng. b) Các hoạt động sử dụng vốn
Hoạt động ngân quỹ là hoạt động liên quan đến chi trả hàng ngày cho khách hàng Ngân hàng luôn phải giữ lại một khoản tiền nhất định để đảm bảo các khoản chi trả và có thể thanh toán với khách hàng bằng tiền dự trữ bắt buộc hay tiền gửi thanh toán Các khoản này hầu như không sinh lời, chỉ nhằm đáp ứng tính thanh khoản mà thôi
Hầu hết vốn của ngân hàng đều được sử dụng vào hoạt động tín dụng.Ngoài hình thức cho vay, Ngân hàng còn cung cấp các hình thức dịch vụ khác như bảo lãnh, chiết khấu
Khi cho vay không hết, ngân hàng có thể chủ động tìm nơi đầu tư để tăng thêm lợi nhuận cũng như giảm thiểu rủi ro Ngân hàng có thể đầu tư vào kinh doanh như đầu tư xây dựng dự án hay công trình Hoặc ngân hàng có thể đầu tư thông qua thị trường chứng khoán bằng cách mua trái phiếu, cổ phiếu hay tín phiếu của các công ty c) Hoạt động trung gian thanh toán Đây là nghiệp vụ đặc trưng của NHTM NHTM làm theo yêu cầu của chủ tài khoản như chuyển tiền trên tài khoản của người mua sang tài khoản của người bán để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ cho khách hàng Ngân hàng cũng cung cấp cho khách hàng một hệ thống công cụ thanh toán thuận lợi như séc, uỷ nhiệm thu - chi , thẻ tín dụng, thẻ thanh toán,….giúp khách hàng thuận tiện hơn rất nhiều trong thanh toán, tiết kiệm được thời gian và chi phí.
Ngoài hoạt động thanh toán trong phạm vi quốc gia, việc thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong điều kiện nền kinh tế ngày càng có xu thể mở cửa hội nhập d) Các hoạt động khác
Hầu hết các Ngân hàng thương mại hiện nay đều thực hiện nghiệp vụ liên quan đến chứng khoán như tư vấn,môi giới, bảo lãnh cam kết , phát hành và thanh toán chứng khoán,… Ngoài ra,NHTM được thực hiện một số hoạt động như cho thuê tài chính,góp vốn mua cổ phần, kinh doanh ngoại hối, vàng và các giấy tờ có giá, nhận uỷ thác, làm đai lý trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, cung cấp các dịch vụ bảo hiểm, tư vấn, bảo quản,… Đó là toàn bộ khái quát về hoạt động của một Ngân hàng thương mại. Theo đối tượng nghiên cứu trong luận văn này, hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại sẽ được đi sâu hơn.
1.1.2 Khái niệm và vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế
Thanh toán quốc tế là việc chi trả các nghĩa vụ và các yêu cầu về tiền tệ phát sinh từ các quan hệ kinh tế, thương mại, tài chính, tín dụng giữa các tổ chức kinh tế quốc tế, giữa các doanh nghiệp , các cá nhân của các quốc gia khác nhau.
Hoạt động TTQT của Ngân hàng thương mại là một mắt xích không thể thiếu được trong toàn bộ quá trình thực hiện một hợp đồng ngoại thương.
Thực hiện tốt vai trò trung gian thanh toán của mình trong hoạt động TTQT, Ngân hàng thương mại đã đóng góp rât nhiều cho khách hàng, cho nền kinh tế cũng như cho chính bản thân Ngân hàng thương mại
Tiêu chí đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
1.2 Tiêu chí đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ a) Định tính Để đánh giá hoạt động của một ngân hàng về hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ, ta còn cần phải xem xét về chất lượng của bộ hồ sơ cũng như độ an toàn của bộ L/C đó
Khi ngân hàng cho vay trên cơ sở đảm bảo bằng bộ chứng từ xuất khẩu theo L/C, đây có thê coi như một khoản đầu tư tín dụng và ngân hàng có thể thu lãi trên khoản này, nếu nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ được thực hiện an toàn và và thu hồi nợ đúng hạn thì vốn đầu tư tín dụng sẽ thu hồi được cả gốc lẫn lãi,làm tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh cho ngân hàng ,đồng thời không làm phát sinh nợ quá hạn, nâng cao chất lượng của công tác tín dụng Đối với chỉ tiêu này, cần đề cập đến mối quan hệ giữa doanh số thanh toán quốc tế với dư nợ tín dụng qua các thời kì
Bên cạnh các khoản thu phí dịch vụ của thanh toán tín dụng chứng từ, ngân hàng còn có thể thu được lãi trong các nghiệp vụ tài trợ ngoại thương như tài trợ thương mại trên cơ sở phương thức tín dụng chứng từ, tài trợ ngoại thương trên cơ sở bảo lãnh ngân hàng…
Sự phát triển của hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ được đánh giá thông qua sự phát triển của mạng lưới ngân hàng đại lý, phát triển quan hệ đối ngoại, nâng cao uy tín của ngân hàng Với thời gian hoạt động nghiệp vụ càng lâu, mối quan hệ ngày càng mở rộng và uy tín của ngân hàng trên trường quốc tế càng được nâng lên và góp phần nâng cao, thúc đẩy hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Ngoài ra khi phân tích , ta còn cần xem xét cả các yếu tố khách quan về môi trường chính trị - kinh tế; môi trường pháp lý liên quan đến các tập quán quốc tế, luật quốc gia hay các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng như quy mô , chiến lược kinh doanh, nền tảng công nghệ thông tin, chính sách khách hàng,… b) Định lượng Để đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế người ta dùng các chỉ số để phân tích như: doanh số thanh toán, phí thu từ hoạt động thanh toán quốc tế, số lượng hồ sơ, số lượng khách hàng…
Khi thực hiện các yêu cầu của khách hàng có liên quan đến thanh toán tín dụng chứng từ, ngân hàng sẽ thu được một mức phí nhất định theo biểu phí dịch vụ của từng ngân hàng đối vối từng nghiệp vụ cụ thể như phí mở L/C; Phí thanh toán L/C… Để xác định được lợi nhuận, các ngân hàng cần phải tính đên chi phí phát sinh từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ Để đánh giá sự phát triển của phương thức tín dụng chứng từ người ta còn sử dụng tiêu chuẩn định lượng tương đối và tiêu chuẩn định lượng tuyệt đối
Chỉ tiêu định lượng tuyệt đối gồm:
- LN thanh toán TDCT = DT thanh toán TDCT – CP thanh toán TDCT
- Số vụ khiếu nại do lỗi ngân hàng gây ra
- Số lượng hồ sơ thanh toán
Chỉ tiêu định lượng tương đối:
- Tỷ lệ LN thanh toán TDCT trên tổng DT ngân hàng = LN thanh toán TDCT/Tổng DT: chỉ số này cho biết hiệu quả hoạt động thanh toán TDCT trên một đồng doanh thu ngân hàng
- Tỷ lệ DT thanh toán TDCT so với tổng doanh thu = DT thanh toán TDCT/Tổng DT: chỉ số này xác định cơ cấu nguồn thu của dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ trong tổng nguồn thu của ngân hàng.
Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
Các yếu tố từ phía khách hàng như tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính, trình độ nghiệp vụ ngoại thương, hành vi đạo đức của khách hàng So với các phương thức thanh toán khác, phương thức tín dụng chứng từ đòi hỏi cả khách hàng và Ngân hàng phải có một trình độ nhất định về ngoại thương, về thông lệ quốc tế để đảm bảo tính trôi chảy quá trình thanh toán Yếu tố hành vị đạo đức cũng ảnh hưởng không nhỏ, việc khách hàng giả mạo chứng từ đòi tiền là hoàn toàn có thể xảy ra b) Hệ thống các ngân hàng đại lý
Mạng lưới ngân hàng đại lý cũng là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp tới nghiệp vụ tín dụng chứng từ của ngân hàng thương mại Những ngân hàng mở thư tín dụng có hệ thống ngân hàng đại lý rộng thì thư tín dụng mở ra sẽ tới tay người hưởng nhanh hơn, giảm được chi phí trung gian, vừa tiết kiệm phí chuyển tiền, vừa tiết kiệm thời gian Ngoài ra, ngân hàng có thể khai thác được các nguồn tài trợ không nhỏ, các hạn mức tín dụng, tạo vốn đáp ứng nhu cầu cho khách hàng nhập khẩu, đồng thời khai thác thông tin liên quan đến tình hình tài chính của các đối tác nước ngoài, hỗ trợ cho các khách hàng nội địa Mạng lưới ngân hàng đại lý rộng lớn thể hiện cho sự uy tín của ngân hàng đó trên thị trường trong nước và quốc tế, tạo lòng tin cho khách hàng c) Tỷ giá hối đoái
Nền kinh tế cũng làm thay đổi giá trị đồng tiền của mỗi nước ,dẫn đến tỷ giá giữa các đồng tiền bị thay đổi Tỷ giá hối đoái cao hay thấp sẽ có tác động trực tiếp đến các hoạt động xuất nhập khẩu , các hoạt động xuất nhập khẩu lại ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại. d) Tình trạng xuất nhập khẩu, trình độ sản xuất, tài nguyên và vị trí địa lý mỗi quốc gia
Hoạt động thanh toán quốc tế nói chung trong đó phương thức tín dụng chứng phụ thuộc nhiều vào chính sách đối ngoại của quốc gia Việc đưa ra các định hướng mang tính chiến lược là bảo hộ hay tự do hóa mậu dịch có ảnh hưởng rất lớn tới hành vi của các doanh nghiệp Ở nước ta, việc đổi mới tư duy về kinh tế đối ngoại, thực hiện nền kinh tế mở đã thúc đẩy kim ngạch xuất nhập khẩu của Việt Nam tăng lên không ngừng, khuyến khích được các thành phần kinh tế tham gia sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu Hoạt động xuất nhập khẩu được mở rộng sang những thị trường mới như Mỹ, EU Hoạt động xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp phát triển đòi hỏi sự phát triển của hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng mà trong đó có phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là phương thức chủ yếu. e) Sự ổn định chính trị xã hội
Một sự biến động về chế độ chính trị của nước bạn như thay đổi về quy định dự trữ ngoại hối, các quy định về thuế, phí xuất nhập cảnh, sự thay đổi lãnh đạo hay quan điểm của các Đảng Phái sẽ ảnh hưởng đến khả năng và sự sẵn sàng đáp ứng các cam kết đã thỏa thuận giữa các bên Sự suy thoái kinh tế, biến động chính trị sẽ ảnh hưởng bất lợi đến sự vận động của tự do thương mại, đến hoạt động sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp và từ đó ảnh hưởng đến quá trình thanh toán, gây thiệt hạ cho các bên tham gia trong đó có ngân hàng.
CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANHTOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪTẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNHHƯNG YÊN
Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hưng Yên
2.1.1.Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu
Thông tin cơ bản về ngân hàng TMCP Á Châu – Hưng Yên (sau đây viết là ACB – Hưng Yên):
- Tên gọi: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hưng Yên
- Tên viết tắt: ACB – Hưng Yên
- Trụ sở chính: Thị trấn Bần – Yên Nhân, huyện Mỹ Hào, tỉnh Hưng Yên
Quá trình hình thành và phát triển: ACB – Hưng Yên được thành lập theo quyết định số 902/QĐ.VP.02 ngày 26/11/2002 của Chủ tịch Hội Đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) Kể từ ngày chính thức có quyết định thành lập ngày 26/11/2002 cho đến nay ACB – Hưng Yên đã có 21 năm chính thức đi vào hoạt động Từ một chi nhánh nhỏ, chưa có chỗ đứng tại địa bàn tỉnh Hưng Yên cho đến nay ACB – Hưng Yên đã có sự phát triển vượt bậc trở thành một chi nhánh lớn trong khu vực và có vị trí khá quan trọng trong hệ thống các ngân hàng tại địa bàn tỉnh Hưng Yên.
ACB – Hưng Yên hoạt động trên các lĩnh vực:
Huy động vốn bằng tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm dân cư, các tổ chức
Cho vay phục vụ sản xuất, kinh doanh và dịch vụ; cho vay tiêu dùng, mua xây, sửa chữa nhà ở.
Thực hiện các dịch vụ thẻ ngân hàng, thanh toán quốc tế, chuyển tiền, giao dịch ngoại tệ và các dịch vụ ngân hàng khác ACB - Hưng Yên được nối trực tuyến (online) với hội sở và tất cả các chi nhánh trong hệ thống.
Cơ cấu tổ chức của ACB – Hưng Yên.
Tại thời điểm thành lập tổng số nhân viên tại ACB – Hưng Yên có 10 người Sau quá trình hoạt động và lớn mạnh về mọi mặt thì đội ngũ nhân viên cũng phát triển và tăng theo để hoàn thành được kế hoạch phát triển Số cán bộ của phòng ban đều được tổ chức đào tạo nghiệp vụ để đáp ứng đủ yêu cầu công việc cũng như trình độ chuyên môn khi làm việc tại ACB – Hưng Yên.
Số cán bộ của ACB – Hưng Yên gồm các phòng ban và được bố trí cụ thể như sau:
Phòng tài chính kế toán
Phòng hành chính, nhân sự
Sơ đồ 2.1 :Sơ đồ tổ chức.
Giám đốc Chi nhánh : Chịu trách nhiệm quản lý chung các hoạt động, lập kế hoạch cho các năm tiếp theo của Chi nhánh và chịu trách nhiệm báo cáo các hoạt động Kinh doanh Hội sở Chính của ACB.
Phòng kinh doanh: bao gồm 3 ba bộ phận:
Bộ phận tín dụng cá nhân
Bộ phận tín dụng doanh nghiệp
Bộ phận dịch vụ khách hàng
Ngoài ra còn một số bộ phận khách như:
Bộ phận thanh toán quốc tế.
Bộ phận quản lý nợ….
Bộ phận tín dụng cá nhân: Là bộ phận thực hiện nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các cá nhân để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ thể lệ hiện hành và hướng dẫn của ACB Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng đến với khách hàng
Bộ phận khách hàng doanh nghiệp: Là bộ phận nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp (gồm tất cả các doanh nghiệp hoạt động theo luật doanh nghiệp của Việt Nam) Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của ACB.
Bộ phận dịch vụ khách hàng: Là bộ phận thường xuyên tiếp xúc với khách hàng, giải quyết những thắc mắc, vướng mắc mà khách hàng gặp phải khi giao dịch với Ngân hàng Ngoài ra còn cung cấp một số sản phẩm, tiện ích của Ngân hàng cho khách hàng và giúp nhân viên tín dụng quản lý hồ sơ khách hàng, phân loại khách hàng.
Bộ phận thanh toán quốc tế: Là bộ phần có chức năng thực hiện các nghiệp vụ về thanh toán quốc tế: Mở L/C, phát hành thư bảo lãnh, thanh toán T/T,…
Bộ phận quản lý, xử lý nợ: Là bộ chịu trách nhiệm quản lý và đề xuất phương án xử lý đối với những khoản nợ xấu của đơn vị Ngoài ra, có chức năng quản lý, khai thác và xử lý tài sản đảm bảo theo quy định của nhà nước nhằm thu hồi các khoản nợ gốc và lãi tiền vay đối với các khoản nợ xấu.
Phòng hành chính, nhân sự: Thực hiện những công việc cụ thể như sau:
Giúp giám đốc thực hiện công tác tổ chức cán bộ, sắp xếp đội ngũ cán bộ của các phòng ban cho phù hợp với khả năng người lao động để tạo điều kiện cho toàn bộ đội ngũ nhân viên phát huy được hết khả năng, đáp ứng, hoàn thành được yêu cầu công việc và lập kế hoạch về nhân sự của đơn vị.
Hỗ trợ giám đốc lập kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng, hoàn thiện và nâng cao nghiệp vụ cho toàn bộ nhân sự của đơn vị trên tinh thần không ngừng nâng cao chất lượng và năng lực cán bộ.
Thực hiện nhiệm vụ lưu trữ, giao nhận công văn đi, công văn đến của đơn vị một cách đầy đủ, kịp thời và chính xác
Thực hiện nhiệm vụ quản lý và mua bán văn phòng phẩm của đơn vị để phân phát cho các phòng, nhân viên một cách kịp thời để thực hiện nghiệp vụ một cách đầy đủ.
Ngoài ra còn làm nhiệm vụ trên còn nhiệm vụ quản lý tài sản, sửa chữa, bảo dưỡng tài sản của ngân hàng, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho ngân hàng.
Phòng Bảo vệ : Phụ trách vấn đề an ninh cho Chi nhánh cũng như khách hàng đến làm việc tại Chi nhánh.
Phòng tài chính, kế toán : Gồm các chức năng và nhiệm vụ cụ thể sau:
Thanh toán bù trừ, Kế toán liên ngân hàng, Kế toán chi tiết và Kế toán thanh toán.
Thực hiện nhiệm vụ hạch toán mọi khoản phát sinh trong ngày tại ngân hàng Đảm bảo mọi khoản thu chi đầy đủ kịp thời chính xác.
Ngoài ra còn thực hiện việc quản lý tài sản cơ quan: kiểm kê, thực hiện việc khấu hao tài sản hàng năm, đánh giá lại tài sản đã hết khấu hao.
Phòng giao dịch : bao gồm 2 bộ phận:
Bộ phận ngân quỹ: Bộ phận ngân quỹ có nhiệm vụ quản lỹ quỹ của đơn vị
Bộ phận giao dịch: Bộ phận giao dịch thực hiện bảo quản tiền mặt, các tài sản khác của ngân hàng và khách hàng, thực hiện nhiệm vụ thu chi tiền mặt, giấy tờ có giá và ngoại tệ, đáp ứng đầy đủ kịp thời mọi nhu cầu của khách hàng thanh toán qua ngân hàng Chấp hành chế độ về an toàn và định mức tồn quỹ theo quy định của toàn hệ thống ngân hàng TMCP Á Châu và thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Phạm vi quản lý của ACB – Hưng Yên.
ACB – Hưng Yên thực hiện quản lý theo địa bàn tỉnh Hưng Yên và các vùng lân cận ACB – Hưng Yên quản lý cụ thể những mặt sau.
Quản lý về các hoạt động của chi nhánh trên địa bàn tỉnh Hưng Yên và các vùng lân cận mà ACB – Hưng Yên có thể tiếp cận.
Quản lý về nhân sự
Quản lý sự phát triển của chi nhánh.
2.1.2.Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hưng Yên giao đoạn 2020-2022 a) Kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 2.1 : Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2020-2022
Giá trị % Giá trị % Tổng thu 150,67 151,7 6 165,6
(Nguồn : Báo cáo hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng ACB – CN Hưng Yên )
Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức chứng từ tại Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hưng Yên
2.2.1 Quy định và quy trình về thực hiện hoạt động Thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hưng Yên
Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tạiNgân hàng ACB Hưng Yên không những đáp ứng nhu cầu của khách hàng,đem lại lợi nhuận mà còn góp phần nâng cao uy tín cho Ngân hàng
Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng ACB Hưng Yên được diễn ra theo một trình tự nhất định theo quy định của Ngân hàng TMCP ACB và tuân thủ pháp luật nhà nước.
Quy trình thanh toán L/C nhập khẩu
Sơ đồ 2.4 : Quy trình thanh toán L/C nhập khẩu
1) Thẩm định hồ sơ mở L/C và thực hiện ký quỹ L/C
Một bộ hồ sơ bao gồm :
- Bản sao có xác nhận sao y bản chính của khách hàng (ký, đóng dấu)
- Văn bản cho phép nhập khẩu của bộ thương mại hoặc cơ quan chủ quản quản lý chuyên ngành.(đối với ngành hàng kinh doanh có điều kiện)
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và giấy chứng nhận đăng ký mã số XNK (đối với khách hàng giao dịch lần đầu tiên)
Thanh toán viên tiến hành kiểm tra hồ sơ mở L/C, kiểm tra nội dung thư yêu cầu mở L/C Nếu nội dung không rõ ràng, các điều kiện, chỉ thị có sự mâu thuẩn, thanh toán viên sẽ hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh trước khi mở L/C
Khi kiểm tra hồ sơ xong nếu thấy phù hợp thanh toán viên sẽ tiến hành xác định mức ký quỹ.
- Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng, cán bộ tín dụng theo dõi khách hàng sẽ đề suất mức ký quỹ, phụ trách phòng tín dụng ký và trình lãnh đạo duyệt.
- Đối với khách hàng không có quan hệ tín dụng thì Giám đốc sẽ giao cho phòng tín dụng hoặc phòng Thanh toán quốc tế đề xuất mức ký quỹ, sau đó trình lãnh đạo duyệt
Sau khi xác định mức ký quỹ, khách hàng phải chuyển đủ số tiền vào tài khoản ký quỹ trước khi mở L/C Trưởng phòng Quan hệ khách hàng sẽ xác định số tiền ký quỹ và ký tên.
2) Phát hành L/C nhập khẩu và tu chỉnh L/C
Thanh toán viên sẽ tiến hành mở L/C theo trình tự.
- Đăng ký số tham chiếu L/C.
- Chọn ngân hàng thông báo/ ngân hàng thương lượng.
- Đưa dữ liệu vào máy tính để mở thư yêu cầu của khách hàng.
- L/C phải dẫn chiếu UCP600 nếu mở bằng Telex hoặc thư Nếu mở bằng SWIFT thì không cần.
- Hạch toán nội bảng số tiền ký quỹ hoặc lập phiếu báo nợ gửi tới bộ phận kế toán, nhập ngoại bảng số tiền mở L/C, thu phí mở L/C theo quy định hiện hành của ngân hàng TMCP Á châu
- Chuyển toàn bộ hồ sơ cùng điện mở L/C trình phụ trách phòng, báo cáo trình lãnh đạo ký duyệt.
- Giao một bảng gốc cho khách hàng có dấu chữ ký của lãnh đạo Chi nhánh.
Trong quá trình giao dịch, nếu khách hàng có nhu cầu cần sửa đổi một số nội dung trong L/C thì họ sẽ xuất trình thư yêu cầu sửa đổi L/C (theo mẫu in sẵn của ngân hàng) kèm theo văn bản thoả thuận giữa người mua và người bán (nếu có).
Căn cứ theo yêu cầu của khách hàng thanh toán viên phát hành sửa đổi và gửi ngân hàng thông báo.
Sau đó thanh toán viên sẽ chuyển hồ sơ cùng điện sửa đổi L/C trình phụ trách phòng, báo cáo lãnh đạo ký duyệt và giao một bản gốc cho khách hàng.
3) Tiếp nhận và kiểm tra bộ chứng từ
Sau khi nhận được L/C và các sửa đổi có liên quan, người bán sẽ tiến hành giao hàng và lập bộ chứng từ thanh toán gửi đến ngân hàng thông qua ngân hàng của người bán Tại chi nhánh sau khi nhận điện, in bảng kê điện đã nhận, phụ trách phòng xem xét rồi giao cho thanh toán viên Thanh toán viên kiểm tra điện đòi tiền.
4) Thông báo bộ chứng từ đến khách hàng
+ Nếu phù hợp, thanh toán viên kiểm tra nguồn tiền thanh toán L/C đồng thời thông báo ngay cho khách hàng và gửi phòng tín dụng (nếu thanh toán bằng vốn tín dụng) về việc ngân hàng nước ngoài đòi tiền để cho vay, hạch toán ngày nhận nợ.
+ Nếu điện báo không phù hợp, thanh toán viên phải gửi thông báo cho khách hàng kèm một bản sao điện của ngân hàng nước ngoài thông báo chứng từ không phù hợp, yêu cầu khách hàng trong vòng 3 ngày làm việc phải có ý kiến bằng văn bản để chi nhánh trả lời ngân hàng nước ngoài.
5) Thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán
+ Thanh toán viên trả tiền bằng điện SWIFT rồi trích ký quỹ, thu phí, hạch toán xuất ngoại bảng số tiền thanh toán, rút số dư trên bìa hồ sơ L/C
+ Nếu khách hàng chấp nhận sai sót và đồng ý thanh toán thì ngân hàng tiến hành thanh toán Nếu khách hàng không chấp nhận sai sót, ngân hàng sẽ lập điện từ chối thanh toán theo mẫu SWIFT, trình phụ trách phòng báo cáo lãnh đạo ký gửi ngân hàng nước ngoài.
6) Ký hậu B/L hoặc bảo lãnh cho khách hàng nhận
Thanh toán viên chuyển toàn bộ điện trả tiền, các chứng từ liên quan và hồ sơ L/C trình phụ trách phòng ký duyệt.
Việc hạch toán thu phí dịch vụ được thự hiện thống nhất theo quy định thống nhất của ACB Hưng Yên, cụ thể như sau:
Phí bảo lãnh nhận hàng không kèm vận đơn : 30$
(Thu thêm 20$ nếu không hoàn trả bảo lãnh sau một tháng kể từ ngày ký)
Phí phạt trả chậm : 150% lãi sất vay ngoại tệ /số ngày trả chậm.
Quy trình nghiệp vụ thanh toán L/C xuất khẩu
Sơ đồ 2.5 : Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu
1) Tiếp nhận và kiểm tra tính chân thật của L/C
Khi nhận được L/C thanh toán viên có trách nhiệm:
- Trước hết thanh toán viên phải kiểm tra tính xác thực của L/C Đồng thời, thanh toán viên kiểm tra L/C phải có dẫn chiếu UCP600.
- Tiếp theo thanh toán viên đăng ký số tham chiếu của L/C vào sổ theo dõi thông báo L/C, nhập dữ liệu vào máy tính để theo dõi.
Phụ trách phòng hoặc kiểm soát viên có trách nhiệm kiểm tra nội dung L/C hoặc nội dung sửa đổi L/C trước khi chuyển cho lãnh đạo hoặc người được uỷ quyền ký duyệt
3) Thông báo L/C và kèm theo xác nhận L/C
Kết quả thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức chứng từ tại ngân hàng ACB Hưng Yên
- Hoạt động thanh toán hàng hoá xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại ACB Hưng Yên đang dần chiếm tỷ trọng lớn hơn trong doanh thu của hoạt động thanh toán hàng hoá xuất nhập khẩu Kết quả này đạt được là bởi nghiệp vụ thanh toán ngày càng nhanh chóng, độ chính xác an toàn cao, đạt được sự tín nhiệm của khách hàng Song với đó, Chi nhánh chưa xảy ra một trường hợp nào bị từ chối thanh toán do bộ chứng từ có lỗi hay có tranh chấp xảy ra Có thể nói ACB Hưng Yên có uy tín tốt trong Thanh toán quốc tế.
- Đội ngũ cán bộ công nhân viên giỏi.Nhân viên phòng thanh toán quốc tế đều có trình độ đại học, trình độ tiếng Anh, sử dụng thành thạo mạng SWIFT Thái độ làm việc và giao dịch với khách hàng văn minh, lịch sự, tận tình hướng dẫn khách hàng giải quyết mọi vướng mắc trong toàn bộ quá trình.
- Bên cạnh đó,quan hệ với mạng lưới các ngân hàng đại lý được mở rộng Cho đến nay ngân hàng đã có quan hệ đại lý với hàng trăm ngân hàng trên các quốc gia,uy tín của ngân hàng ngày càng được nâng lên trên thị trường quốc tế và trong lòng khách hàng Điều này đã giúp ngân hàng thâm nhập thị trường quốc tế, mở rộng nghiệp vụ TTQT nói chung và nghiệp vụTTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng.
- Với biểu phí dịch vụ hấp dẫn nên ACB Hưng Yên có khả năng thu hút được nhiều khách hàng.
- Quy trình thanh toán được cải tiến giảm thiểu sự rườm ra để đảm bảo thông tin nhanh chóng kịp thời cho khách hàng, kiểm tra chính xác, kịp thời.Tất cả đều là kết quả, là thành công nỗ lực của bản thân ngân hàng trong hoạt động kinh doanh
Những kết quả mà ACB Hưng Yên đã đạt được rất đáng được khích lệ Song cũng rất thiếu sót nếu không đề cập đến những hạn chế tồn tại Trên cơ sở đó sẽ giúp ngân hàng hoàn thiện mình để trong tương lai không xa sẽ vươn tới đỉnh cao trong hoạt động kinh doanh đối ngoại.
Bên cạnh những thành tựu đã đạt được trong thời gian qua ACB Hưng Yên vẫn còn nhiều hạn chế làm chậm tốc độ tăng trưởng của hoạt động thanh toán hàng xuất nhập khẩu qua Ngân hàng.
Từ số liệu thực tế cho thấy kinh doanh thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại ACB Hưng Yên tuy tăng qua các năm nhưng thực tế chưa mở rộng được diện phục vụ Số lượng khách hàng đến tham gia thanh toán theo phương tức L/C tại Ngân hàng chưa nhiều so với các phương thức khác.
+ Chính sách của Nhà nước và các văn bản của các ngành chưa đồng bộ và phù hợp với tình hình phát triển của công tác thanh toán Các văn bản pháp quy của ngành ngân hàng cho nghiệp vụ thanh toán quốc tế chưa đáp ứng kịp thời và đầy đủ
+ Lợi dụng kẽ hở của pháp lý và cán bộ thiếu năng lực, nhiều doanh nghiệp vay vốn ngân hàng sử dụng trái mục đích, nợ xấu dẫn đến ngân hàng hạn chế đầu tư, hoạt động thanh toán quốc tế giảm sút.
- Sự cạnh tranh của Ngân hàng khác.
Trên địa bàn tỉnh Hưng Yên có rất nhiều ngân hàng tham gia hoạt động và cạnh tranh quyết liệt Các ngân hàng này thường có vốn điều lệ lớn nên được cho phép vay dự án lớn.Với số lượng đông đảo các ngân hàng trên địa bàn, việc chia sẻ khách hàng, phân tán nghiệp vụ là điều không thể tránh khỏi Ngoài ra, các ngân hàng nước ngoài lại có lợi thế về công nghệ thông tin hiện đại, thủ tục tín dụng có phần đơn giản hơn, có kinh nghiệm trong chính sách khách hàng nên ngân hàng không thể tránh khỏi những khó khăn trong việc thu hút khách hàng.
- Trình độ kinh nghiệm của khách hàng :
Mặc dù số lượng khách hàng tại địa phương được phép trực tiếp kinh doanh XNK ngày càng tăng nhưng kinh nghiệm trong thanh toán XNK còn ít, trình độ am hiểu về công tác Thanh toán quốc tế còn hạn chế gây không ít khó khăn cho ngân hàng
Hầu hết các doanh nghiệp xuất nhập khẩu ở địa bản Hưng Yên yếu về các nghiệp vụ ngoại thương cũng như luật kinh tế , thủ tục tố tụng nên trong trường hợp có tranh chấp thì không khiếu nại kịp thời, đúng chỗ mà chỉ biết khiếu nại ngân hàng
- Ngân hàng luôn đối phó với những hành vi lừa đảo
Ngân hàng luôn phải đối đầu với các hành vi lừa đảo có thể xuất phát từ các bên tham gia Đặc biệt là sự xuất hiện của nhiều công ty ma với nhiều thủ thuật lừa đảo ngày càng tinh vi Do đó Ngân hàng cần có cơ chế quản lý giám sát chặt chẽ để tránh mọi rủi ro có thể xảy ra.
Thứ nhất , Công tác Marketing chưa được vận dụng một cách triệt để trong hoạt động thanh toán của Ngân hàng Ngân hàng chưa có chương trình công tác cụ thể theo đuổi các mục tiêu chung trong chiến lược khách hàng tại ngân hàng.
Hoạt đông thanh toán hàng xuất nhập khẩu chưa thực sự được quan tâm đúng mức Thực tế cho thấy, thanh toán hàng xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ còn rất hạn chế so với phương thức khác
Quan điểm và định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của ACB Hưng Yên
Lấy hiệu quả bền vững và an toàn chất lượng làm mục tiêu hàng đầu trong hoạt động kinh doanh tại chi nhánh Đặt mục tiêu hiệu quả kinh doanh bền vững trên cơ sở hoạt động có chuẩn mực, quảng bá được hình ảnh và nâng cao độ uy tín của chi nhánh Hưng Yên và thương hiệu ACB Ngân hàng Á Châu tiếp tục hoạt động và phát triển để xây dựng thành ngân hàng đa kinh doanh đa lĩnh vực, hoạt động theo thông lệ quốc tế, chất lượng ngang tầm với các ngân hàng tiên tiến trong khu vực Đông Nam Á và trở thành ngân hàng chất lượng uy tín hàng đầu tại Việt Nam
Xây dựng kế hoạch lộ trình và triển khai theo lộ trình đã định Xây dựng đề án chi tiết, đặc biệt chú trọng tới môi trường hoạt động của các điểm giao dịch (đặc điểm dân cư, các doanh nghiệp, tình hình hạ tầng giao thông, tình hình an ninh trật tự, xu hướng phát triển, khả năng phát triển của các đối thủ) Song song với công tác đó là việc đào tạo và nâng cao trình độ nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ tác nghiệp Đảm bảo tốt quyền lợi của cán bộ nhân viên và người lao động, khen thưởng động viên kịp thời Đảm bảo và năm bắt tình hình phát triển của công nghệ để chi nhánh có thể thực hiện phực vụ khách hàng thuận lợi nhanh chóng Tập trung phát triển các sản phẩm, đặc biệt là những sản phẩm dựa có tính cạnh tranh mạnh với các ngân hàng khác Các sản phẩm này phải có tính linh hoạt vận dụng và thay đổi một số chi tiết nhỏ của sản phẩm cho phù hợp với yêu cầu của từng loại đối tượng trên từng địa bàn, tuy nhiên vẫn đảm bảo tính thống nhất.
ACB Hưng Yên đã định hướng phát triển hoạt động Thanh toán quốc tế trong giai đoạn tới như sau:
- Củng cố và mở rộng nghiệp vụ Thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, đồng thời phát triển đồng bộ các phương thức thanh toán khác nhau như phương thức nhờ thu, phương thức chuyển tiền, đáp ứng chính xác nhu cầu giao dịch thanh toán của khách hàng.
- Hoàn thiện hơn các nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, đáp ứng đủ nhu cầu ngoại tệ cho khách hàng trong thanh toán hàng hoá XNK.
- Mở rộng có hiệu quả mạng lưới ngân hàng đại lý Đây là nhiệm vụ chiến lược trong việc phát triển nghiệp vụ Thanh toán quốc tế nói chung và theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng ở ngân hàng.Ngân hàng cũng cần phải cân đối nguồn ngoại tệ dự trữ để cho hoạt động đạt hiệu quả cao.
- Hiện đại hoá công nghệ thanh toán ngân hàng theo hướng hội nhập với cộng đồng thế giới.
- Phối hợp tác nghiệp tốt hơn nữa giữa các phòng nghiệp vụ chuyên môn để phục vụ tốt hơn cho nhu cầu của nghiệp vụ TTQT
- Tiếp tục đào tạo trình độ nghiệp vụ của cán bộ làm công tác Thanh toán quốc tế, nâng cao hơn nữa tinh thần trách nhiệm và thái độ văn minh trong giao dịch với khách hàng.
Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hưng Yên
3.2.1 Chiến lược marketing và dịch vụ khách hàng Để tăng cường hoạt động Marketing, người viết xin đề xuất một số ý kiến như sau:
- Nghiên cứu nhu cầu thị trường, nhu cầu khách hàng một cách bài bản, hệ thống và khoa học theo quá trình: thu thập thông tin, phân chia, lựa chọn và lập kế hoạch tài chính với đoạn thị trường mục tiêu.
- Phân tích và nắm rõ các đối thủ cạnh tranh của mình, đưa ra các biện pháp hơn hẳn để thu hút khách hàng,phát huy và khắc phục những yếu kém còn tồn tại.
- Tập trung vào công tác chăm sóc và thu hút các đối tượng khách hàng mới, các khách hàng tiềm năng.Chi nhánh nên áp dụng thực hiện một số chính sách khách hàng như : đẩy mạnh tuyên truyền quảng bá về sản phẩm, dịch vụ , các chương trình khuyến mại ,tổ chức các hội nghi để trao đổi và lắng nghe ý kiến của khách hàng nhằm tạo dựng tình cảm của khách hàng và nâng cao chất lượng hoạt động của chi nhánh.
3.2.2 Đa dạng hoá các sản phẩm, dịch vụ mới
Hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam sẽ có cơ hội tăng trưởng trong thời gian tới, nhu cầu của khách hàng sẽ ngày càng phức tạp Do đó, Ngân hàng cần phân tích và đưa ra những dự báo có tầm nhìn xa để năm bắt xu hướng và có kế hoạch cũng như triển khai đa dạng dịch vụ, sản phẩm
3.2.3 Đẩy mạnh tài trợ hoạt động xuất nhập khẩu
Hiệu quả của hoạt động thanh toán hàng hoá XNK bằng phương thức tín dụng chứng từ phụ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp kinh doanh hàng hoá XNK Nếu các doanh nghiệp này được tài trợ nguồn vốn sẽ kinh doanh có hiệu quả, có uy tín từ đó giúp đẩy mạnh hoạt động thanh toán hàng hoá xuất nhập khẩu.
- Xây dựng chiến lược khách hàng thực hiện đa dạng hóa dịch vụ huy động vốn.
Đối với các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh XNK : dựa vào tính chất giao dịch , ngân hàng có thể huy động nguồn ngoại tệ với chi phí rẻ bởi vì nhiều doanh nghiệp gửi vào tài khoản tại ngân hàng để giao dịch, ngân hàng không phải trả lại hoặc nếu có thì với lãi suất thấp
Đối với khách hàng là tầng lớp cũ : họ gửi ngoại tệ và ngân hàng với mục đích là sinh lời an toàn Để thu hút được lượng khách hàng này ngày một gia tăng, các công cụ huy động trung và dài hạn ngoài bảo toàn được giá trị vốn gốc tiền gửi mà còn mang lại khả năng thu nhập xứng với số vốn, thời gian gửi và mức độ rủi ro của môi trường tài chính tiền tệ, các công cụ ngắn hạn ngoài mục đích sinh lời cần phải thêm tính linh hoạt cho phép khách hàng có thể rút vốn thuận lợi dễ dàng mà không mất thêm chi phí.
Đối với người nước ngoài và việt kiều : Hiện nay, đối tượng khách hàng này chưa thực sự tin tưởng vào thói quen giao dịch với các ngân hàng thương mại Việt Nam do thủ tục vẫn còn rườm rà ACB tích cực tăng cường quảng cáo, hướng dẫn khách hàng sử dụng dịch vụ một cách phù hợp, quy định thu phí phải hợp lý và áp dụng giá chuyển đổi ngoại tệ phù hợp.
- Xây dựng và thực hiện chính sách bảo hiểm tiền gửi
- Tích cực tham gia vào thị trường ngoại tệ liên ngân hàng
- Cung cấp các khoản tín dụng tài trợ dưới nhiều hình thức khác nhau,càng đem lại nhiều lợi ích cho khách hàng thì càng thu hút được nhiều khách hàng, từ đó góp phần phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng
3.2.4 Cải tiến kỹ thuật công nghệ, phát triển tổ chức nhân sự
ACB Hưng Yên cần cải tiến đầu tư kỹ thuật và trang thiết bị công nghệ phục vụ thanh toán, tiếp tục đầu tư trang thiết bị máy móc tốt và xử lý chứng từ một cách nhanh chóng và chính xác, đầu tư các chương trình phần mềm đồng bộ với việc đầu tư phần cứng nhằm nâng cao tính an toàn trong thanh toán, tiếp tục chương trình cải tiến và hoàn thiện hạch toán kế toán ngân hàng.
ACB Hưng Yên cần thường xuyên tổ chức các buổi thảo luận, học tập kinh nghiệm lẫn nhau để nâng cao trình độ hiểu biết về các nghiệp vụ ngoại thương, bảo hiểm ,vận tải, mời các chuyên gia đào tạo nghiệp vụ, đào tạo và nâng cao trình độ ngoại ngữ của các thanh toán viên Ngân hàng cần tăng cường công tác tư tưởng, rèn luyện đạo đức cán bộ nhằm xây dựng đội ngũ cán bộ trong sạch, có năng lực.
3.2.5 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát và phòng ngừa rủi ro
Ngân hàng cần lựa chọn cán bộ tham gia kiểm tra kiểm soát là những người có đạo đức nghề nghiệp, tâm huyế với sự nghiệp phát triển của Ngân hàng Các cán bộ kiểm tra, kiểm soát khi phát hiện sai sót phải uốn nắn kịp thời và nâng cao nhận thức toàn diện cho nhân viên Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác kiểm toán nội bộ cho các lĩnh vực như: kiểm toán báo cáo tài chính
Một số kiến nghị
3.3.1 Đối với cơ quan quản lý vĩ mô của nhà nước Đối với hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và hoạt động thanh toán hàng hoá XNK theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng trong mỗi thời kỳ rất cần đến sự lãnh đạo và định hướng của chính phủ để ngày càng phát triển, tránh các rủi ro có thể xảy ra cho các ngân hàng cũng như các doanh nghiệp kinh doanh XNK trong nước.
Nhà nước cần sớm ban hành các văn bản pháp luật, dưới luật quy định và hướng dẫn giao dịch thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ, trong đó quy định rõ quyền lợi và nghĩa vụ của người mua và người bán trong hợp đồng ngoại thương cũng như quyền và lợi ích của các ngân hàng tham gia trong giao dịch thanh toán tín dụng chứng từ
Tăng cường vai trò quản lý của Nhà nước trong chính sách tiền tệ để khuyến khích và thúc đẩy hoạt động XNK là hết sức cần thiết Cụ thể, nhà nước tinh giảm thủ tục hải quan, tăng cường công tác chống buôn lậu và quản lý thị trường nội địa, bảo hộ nền sản xuất trong nước, tăng cường ngoại tệ thanh toán qua ngân hàng.
Nhà nước cần có chính sách điều tiết tỷ giá cũng như có biện pháp khuyến khích xuất khẩu và bảo hộ nhập khẩu trong nước.
3.3.2 Đối với với hệ thống Ngân hàng thương mại
Hỗ trợ chi nhánh về công tác đào tạo, mở thêm nhiều lớp tập huấn nghiệp vụ và bồi dưỡng kiến thức mới cho cán bộ của chi nhánh Tổ chức các buổi trao đổi, thảo luận giữa hội sở chính và các chi nhánh, giữa các chi nhánh trên cùng một địa bàn.
Tập trung phát triển các sản phẩm, đặc biệt là những sản phẩm dựa trên nền công nghệ hiện đại, có tính cạnh tranh với các ngân hàng khác, và để phục vụ khách hàng thuận lợi , nhanh chóng Khẩn trương triển khai toàn bộ chương trình hiện đại hóa cung cấp cho khách hàng những dịch vụ có tiện ích ưu việt
Bên cạnh đó, ngân hàng nên đa dạng hóa các hình thức cho vay tài trợ, nâng cao mức chiết khấu bộ chứng từ, áp dụng một tỷ lệ ký quỹ hấp dẫn để thu hút khách hàng và có chính sách cho vay ưu đãi đối với các khách hàng có uy tín.
Chủ động đa phương hoá, đa dạng hoá quan hệ hợp tác với các ngân hàng lớn có uy tín trên thế giới trên cơ sở lợi thế so sánh của từng ngân hàng, củng cố và phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý ở các nước mà hoạt động ngoại thương của Việt Nam bắt đầu có quan hệ như thị trường Bắc Mỹ, Châu Âu, Châu Phi, mở rộng kinh doanh quốc tế, và hỗ trợ kinh doanh xuất nhập khẩu, đầu tư ra nước ngoài của các doanh nghiệp Việt Nam Bên cạnh đó,kiểm soát chặt chẽ hơn hoạt động của các ngân hàng đại lý, nếu đại lý nào không có giao dịch phát sinh trong thời gian dài nên tạm thời đóng cửa để tiết kiệm chi phí.