Lê Thanh Hà, người đã đưa ra nhữnglời khuyên, và giúp đỡ em trong suốt quá trình thực hiện luận văn này.Em xin gửi lời cảm ơn tới quý thầy cô khoa Tài chính quốc tế của Học việnTài chính
LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Lý luận chung về thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Theo Khoản 3, Điều 4, Luật các tổ chức tín dụng 2010, ngân hàng thương mại là hình loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận.
Từ đó, có khái niệm ngân hàng thương mại là ngân hàng kinh doanh tiền tệ vì mục đích lợi nhuận Ngân hàng thương mại hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng để cấp tín dụng và thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán Với tư cách là tổ chức kinh doanh, hoạt động của ngân hàng thương mại dựa trên cơ sở chế độ hạch toán kinh tế, nhằm mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng thương mại được pháp luật cho phép thực hiện rộng rãi các loại nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, như: nhận tiền gửi có kì hạn, không kì hạn; thực hiện nghiệp vụ chiết khấu; dịch vụ thanh toán; huy động vốn bằng cách phát hành chứng chỉ nhận nợ
1.1.1.2 Đặc điểm của ngân hàng thương mại
- Hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tài chính tiền tệ.
- Sản phẩm mang tính dịch vụ, gắn liền với phân phối và sử dụng vốn, tư vấn tài chính.
- Hoạt động phụ thuộc nhiều vào lòng tin và tín nhiệm của khách hàng.
- Hoạt động kinh doanh có nhiều rủi ro tiềm ẩn.
- Hoạt động kinh doanh mang tính hệ thống, chịu ảnh hưởng dây chuyền lẫn nhau
Tóm lại, Ngân hàng thương mại là loại hình định chế tài chính trung gian hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và dịch vụ ngân hàng Đây là loại định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường, góp phần tạo lập và cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện và thúc đẩy nền kinh tế - xã hội phát triển.
1.1.2 Khái niệm và đặc điểm của thanh toán quốc tế trong thanh toán quốc tế trong ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Khái niệm của thanh toán quốc tế
Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ cho các hàng hóa, dịch vụ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các chủ thể ở quốc gia này với các chủ thể ở quốc gia khác hoặc các tổ chức quốc tế khác hoặc các tổ chức quốc tế khác, thường được thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan.
1.1.2.2 Đặc điểm của thanh toán quốc tế
- Thanh toán quốc tế diễn ra trên phạm vi toàn cầu, phục vụ các giao dịch thương mại, đầu tư, hợp tác quốc tế thông qua mạng lưới ngân hàng thế giới.
- Thanh toán quốc tế giữa các nước đều được tiến hành thông qua ngân hàng và không dùng tiền mặt, chủ yếu sử dụng các phương thức thanh toán, nếu có thì chỉ có những trường hợp riêng biệt.
- Tiền tệ được sử dụng trong thanh toán quốc tế là những đồng tiền quốc tế chung, hay là những đồng tiền quốc gia nhưng phải thực hiện được chức năng tiền tệ thế giới.
- Ngôn ngữ được sử dụng chủ yếu là tiếng Anh.
- Thanh toán quốc tế về bản chất chính là các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Chúng được hình thành và phát triển trên cơ sở các hợp đồng ngoại thương và các trao đổi tiền tệ quốc tế.
- Đối mặt với những rủi ro, bao gồm rủi ro chính trị, rủi ro tỷ giá, môi trường pháp lý, nhân lực, Ứng dụng nhiều các công nghệ điện tử, kỹ thuật cao.
- Chịu sự điều chỉnh của luật pháp và các tập quán quốc tế, tranh chấp được giải quyết bằng luật pháp quốc tế.
1.1.3 Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới thì hoạt động thanh toán quốc tế đóng một vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế của đất nước Thanh toán quốc tế là khâu quan trọng của giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ giữa các cá nhân, tổ chức thuộc các quốc gia khác nhau, qua đó góp phần giải quyết mối quan hệ hàng hóa – tiền tệ, tạo nên sự liên tục của quá trình sản xuất và đẩy nhanh quá trình lưu thông hàng hóa trên phạm vi quốc tế.
Hoạt động thanh toán quốc tế giúp ngân hàng mở rộng quan hệ với các ngân hàng nước ngoài, nâng cao uy tín của mình trên trường quốc tế, trên cơ sở đó khai thác được nguồn tài trợ của các ngân hàng nước ngoài và nguồn vốn trên thị trường tài chính quốc tế để đáp ứng nhu cầu về vốn của ngân hàng Mỗi quốc gia đều đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi đó là con đường quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế của mỗi nước
Có thể thấy, hoạt động thanh toán quốc tế có vai trò quan trọng đối với phát triển kinh tế của mỗi quốc gia, cụ thể: a) Đối với nền kinh tế
- Là một mắt xích không thể thiếu trong quá trình buôn bán ngoại thương.
- Thúc đẩy và mở rộng các mối quan hệ giữa các quốc gia và chu chuyển vốn quốc tế, du lịch, hợp tác quốc tế.
- Tăng cường thu hút kiều hối và các nguồn lực tài chính khác.
- Thúc đẩy thị trường tài chính quốc gia hội nhập quốc tế, thực hiện tốt cơ chế quản lý ngoại hối của nhà nước. b)Đối với doanh nghiệp
- Khi thanh toán thực hiện nhanh chóng và liên tục, giá trị hàng hóa xuất nhập khẩu được thực hiện sẽ có tác dụng thúc đẩy tốc độ thanh toán và giúp các doanh nghiệp thu hồi vốn nhanh.
- Hoạt động xuất nhập khẩu càng được mở rộng và phát triển, càng có điều kiện đẩy mạnh hợp tác quốc tế trong lĩnh vực kinh tế, thương mại, đẩy nhanh quá trình hội nhập kinh tế quốc tế.
- Khuyến khích các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu gia tăng quy mô hoạt động, tăng khối lượng hàng hóa giao dịch và mở rộng, duy trì quan hệ giao dịch với các nước.
- Kết nối quan hệ giữa doanh nghiệp và ngân hàng. c) Đối với ngân hàng thương mại
Nội dung của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ
Thư tín dụng (hoặc tín dụng thư) – một công cụ của phương thức tín dụng chứng từ: là một chứng thư, trong đó ngân hàng phát hành thư tín dụng cam kết trả tiền cho người hương nếu họ xuất trình được các chứng từ phù hợp các điều kiện và điều khoản quy định trong thư tín dụng (L/C).
Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (Documentary Credit – D/C) được thực hiện thông qua thư tín dụng (Letter of Credit – L/C) có những đặc điểm:
- Được hình thành trên cơ sở hợp đồng ngoại thương
- Sau khi phát hành, hoàn toàn độc lập với hợp đồng ngoại thương.
- Ngân hàng chỉ dựa vào nội dung chứng từ để ra quyết định
- Thanh toán tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán dựa trên cam kết thanh toán có điều kiện của ngân hàng
Sử dụng mẫu điện tín (MT700) khi phát hành (Tham khảo Điều 4 UCP600) L/C được hình thành trên cơ sở hợp đồng ngoại thương và độc lập với hợp đồng ngoại thương đó, điều đó được biểu hiện như sau:
- L/C hình thành trên cơ sở hợp đồng ngoại thương:
+ Hợp đồng ngoại thương quy định phương thức thanh toán tín dụng chứng từ
+ Hợp đồng ngoại thương quy định loại L/C
+ Nội dung của hợp đồng ngoại thương là cơ sở hình thành ra L/C
+ Khi hợp đồng ngoại thương hết hiệu lực
- L/C độc lập với hợp đồng ngoại thương:
+ Sửa đổi hợp đồng ngoại thương không có nghĩa là sửa đổi L/C và ngược lại + Việc thực hiện hợp đồng ngoại thương độc lập với thực hiện L/C. Ưu, nhược điểm của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ a) Ưu điểm Đây là một phương thức có quy trình chặt chẽ nên đảm bảo được quyền lợi của các bên tham gia. Đối với nhà xuất khẩu: Được ngân hàng phát hành L/C (không phải nhà NK) bảo đảm thanh toán chắc chắn nếu xuất trình được bộ chứng từ xuất khẩu phù hợp. Đối với nhà nhập khẩu: Được ngân hàng phát hành L/C bảo đảm không phải trả tiền chừng nào chưa nhận được bộ chứng từ nhập khẩu phù hợp. b) Nhược điểm Đối với nhập khẩu: Trong nhiều trường hợp nhà NK phải kí quỹ mở L/C nên sẽ bị đọng vốn Nhà NK có thể gặp rủi ro nếu nhà XK có hành vi gian lận khi giao hàng nhưng vẫn lập bộ chứng từ phù hợp để đòi tiền. Đối với nhà xuất khẩu: Vì phương thức tín dụng chứng từ căn cứ trên bộ chứng từ mà khống dựa vào thực tế hàng hóa nên nhà XK phải đảm bảo các chứng từ phù hợp với L/C thì mới được thanh toán.
1.2.3 Một số loại thư tín dụng chứng từ a) Các loại L/C cơ bản:
- Thư tín dụng có thể huỷ ngang (Revocable L/C): là L/C mà người mở (nhà nhập khẩu) có quyền đề nghị Ngân hàng phát hành sửa đổi bổ sung hoặc hủy bỏ bất cứ lúc nào mà không cần có sự chấp thuận và thông báo trước của người thụ hưởng ( nhà xuất khẩu)
- Thư tín dụng không thể huỷ ngang (Irrevocable L/C): là loại Thư tín dụng mà sau khi đã mở thì Ngân hàng phát hành không được sửa đổi bổ sung hay hủy bỏ trong thời gian hiệu lực của L/C nếu khong có sự đồng thuận của người thụ hưởng và Ngân hàng xác nhận.
- Thư tín dụng không thể huỷ ngang có xác nhận (Irrevocable confirmed L/C): là loại Thư tín dụng không thể huỷ ngang được một ngân hàng thứ ba đứng ra đảm bảo thanh toán bên cạnh ngân hàng phát hành Thư tín dụng b) Các loại L/C đặc biệt:
- Thư tín dụng có thể chuyển nhượng (Transferable L/C): là loại Thư tín dụng không huỷ ngang trong đó người hưởng lợi thứ nhất chuyển nhương một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ thực hiện L/C cũng như quyền đòi tiền mà mình có được cho những người hưởng lợi thứ hai, mỗi người hưởng lợi thứ hai nhận cho mình một phần của thương vụ
- Thư tín dụng giáp lưng (Back-to-back L/C): là loại Thư tín dụng cho phép sau khi nhận được L/C do bên Nhập khẩu mở, bên Xuất khẩu căn cứ vào nội dung L/C và dùng chính L/C này để thế chấp, mở một L/C khác cho người hưởng với nội dung gần giống L/C ban đầu.
- Thư tín dụng tuần hoàn (Revolving L/C): là loại Thư tín dụng không thể huỷ ngang, sau khi sử dụng xong hoặc đã hết hiệu lực thì nó lại tựđộng có giá trị như cũ và cứ như vậy nó tuần hoàn cho đến khi nào tổng giá trị được thực hiện hoàn tất Thư tín dụng tuần hoàn thường được sử dụng khi các bên tin cậy lẫn nhau, mua hàng thường xuyên theo định kỳ.
- Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C): là loại Thư tín dụng chỉ có hiệu lực khi có một Thư tín dụng đối ứng với nó cũng được mở
-Thư tín dụng dự phòng: là L/C do Ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu phát hành để cam kết trả tiền đã đặt cọc, tiền ứng trước và chi phí mở L/C cho nhà nhập khẩu.
- Thư tín dụng điều khoản đỏ (Red clause L/C): là loại Thư tín dụng cóđiều khoản đặc biệt, trong đó người hưởng Thư tín dụng thông qua ngân hàng phát hành mà Ngân hàng phát hành cho phép ngân hàng thông báo ưng trước cho người thụ hưởng để mua hàng hóa, nguyên liệu phục vụ sản xuát hàng hóa như L/C đã mở.
1.2.4 Các bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ c) Applicant – Người yêu cầu mở L/C: Là người viết đơn yêu cầu mở L/C, là người mua hay người nhập khẩu;
Có trách nhiệm: Hoàn trả NHPH số tiền mà NHPH đã thanh toán cho người hưởng lợi khi tiếp nhận bộ chứng từ hoàn hảo để nhận hàng. d)Beneficiary – Người thụ hưởng: Là người hưởng giá trị của L/C, là người bán hay người xuất khẩu, người ký phát hối phiếu
Có trách nhiệm: Giao hàng theo L/C và xuất trình bộ chứng từ theo quy định của L/C.
Issuing bank – Ngân hàng phát hành: là ngân hàng phục vụ người mua, còn được gọi là ngân hàng mở thư tín dụng.
- Phát hành thư tín dụng theo đúng chỉ dẫn của người yêu cầu.
- Cam kết thanh toán đối với người thụ hưởng.
- Gửi thư tín dụng, sửa đổi thư tín dụng tới ngân hàng thông báo.
- Bồi hoàn cho bất cứ ngân hàng được chỉ định nào đã thanh toán hoặc thương lượng một xuất trình phù hợp theo Thư tín dụng và thanh toán các khoản phí mà ngân hàng khó đòi. e) Advising bank – Ngân hàng thông báo: Là ngân hàng tiến hành thông báo L/C đến người hưởng lợi theo yêu cầu của NHPH Ngân hàng thông báo nhiều khi được yêu cầu tham gia xác nhận vào L/C và do vậy trở thành Ngân hàng xác nhận (confirming bank), nghĩa là cam kết trả tiền cùng với NH mở L/C hoặc thanh toán thay cho NHPH.
- Tiếp nhận L/C gốc từ NH phát hành
- Kiểm tra tính chân thật bề ngoài của L/C
- Làm thông báo L/C và chuyển L/C gốc đến người XK
- Thanh toán cho người XK nếu được NH phát hành uỷ quyền f) Confirming bank – Ngân hàng xác nhận: Là ngân hàng cùng với NHPH cam kết thanh toán cho người hưởng lợi.
Có trách nhiệm: Xác nhận L/C khi có sự yêu cầu của NH phát hành và thanh toán cho người XK nếu người XK xuất trình bộ chứng từ hoàn hảo. g) Nominated bank – Ngân hàng được chỉ định: Là ngân hàng được NHPH uỷ nhiệm để khi nhận được bộ chứng từ phù hợp với những quy định trong L/C thì sẽ đóng vai trò:
(1) Ngân hàng thanh toán ( Paying bank): thanh toán ngay hoặc thanh toán vào ngày đáo hạn
(2) Ngân hàng chấp nhận (Accepting bank): ký chấp nhận lên hối phiếu và thanh toán vào ngày đáo hạn
Sự cần thiết của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ trong hoạt động thanh toán quốc tế
Hiện nay, có nhiều phương thức thanh toán trong thương mại quốc tế như nhờ thu, chuyển tiền, tín dụng chứng từ,…Trong số đó, tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán được sử dụng phổ biến nhất Phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ được sử dụng rất rộng rãi trong lĩnh vực ngân hàng Đó là hình thức thanh toán linh hoạt, bảo đảm tính an toàn cho các giao dịch thương mại quốc tế Tín dụng chứng từ được nhiều Công ty, Ngân hàng ưu tiên lựa chọn vì nó đáp ứng được những yêu cầu chủ yếu của thương mại quốc tế.
Thứ nhất, do các đối tác ký kết hợp đồng thường có trụ sở ở những quốc gia khác nhau nên giữa các bên vẫn tồn tại sự thiếu tin tưởng lẫn nhau, phương thức tín dụng chứng từ giúp loại bỏ rào cản đó
Thứ hai, trong giao dịch tín dụng chứng từ, luôn có sự hiện diện của các ngân hàng đại diện của hai bên đối tác, cùng với những yêu cầu khắt khe về bộ chứng từ, những yếu tố đó sẽ dung hòa lợi ích đối nghịch giữa các bên trong hợp đồng.
Do được ưu tiên sử dụng nên doanh thu từ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ luôn đóng góp một phần chính vào doanh thu từ hoạt động thanh toán của các Ngân hàng thương mại.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ
Quá trình hình thành và phát triền của ngân hàng TMCP Tiên Phong- chi nhánh Hải Phòng
Với sắc tím nổi bật, TPBank được biết đến là một ngân hàng trẻ khi tuổi đời chỉ hơn 14 năm,cùng với tiềm lực tài chính vững mạnh và trình độ quản lý chuyên sâu, TPBank đã không ngừng phát triển mạnh mẽ với nỗ lực mang lại các giải pháp, sản phẩm tài chính ngân hàng hiệu quả nhất, hướng tới phân khúc khách hàng trẻ và năng động TPBank có mạng lưới hoạt động rộng khắp tại nhiều tỉnh thành trên cả nước Tính tới tháng 12/2022, ngân hàng có một Hội sở chính, 78 chi nhánh, 74 máy ATM.
Ngày 18/07/2009, ngân hàng TMCP Tiên Phong đã chính thức khai trương chi nhánh cấp I, loại 2 TPBank Hải Phòng, là thành viên thứ 5 của hệ thống và là đơn vị đầu tiên trên địa bàn Thành phố Hải Phòng TPBank Hải Phòng là một trong những chi nhánh đi đầu trong hệ thống TPBank, chú trọng triển khai nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử, và hệ thống LiveBank 24/7
Chi nhánh có trụ sở tại Số 38 Đinh Tiên Hoàng, Hoàng Văn Thụ, HồngBàng, Hải Phòng- nằm ở trung tâm thành phố, điều này rất thuận lợi cho chi nhánh trong việc mở rộng kinh doanh, khai thác nguồn khách hàng tiềm năng tại khu vực trung tâm, nhất là tập trung đầu tư vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ Hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Hải Phòng tập trung vào các hoạt động chủ yếu như: huy động vốn, cho vay và thực hiện nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền giữa các khách hàng nội địa, cũng như giữa khách hàng trong nước với khách hàng ở nước ngoài Với nỗ lực phát triển không ngừng, đến nay chi nhánh đã tạo được vị thế vững chắc và nhận được sự tín nhiệm của các tổ chức kinh tế cũng như các cá nhân trong quận Hồng Bàng và các quận lân cận Với ban lãnh đạo năng động và đầy nhiệt huyết, đội ngũ cán bộ có kinh nghiệm và trách nhiệm, Chi nhánh Hải Phòng đang ngày càng trưởng thành và lớn mạnh.
Cơ cấu tổ chức nhân sự
Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Hải Phòng với hơn 30 cán bộ nhân viên, hoạt động theo quy mô tổ chức như sau:
Sơ đồ cơ cấu tổ chức TPBank Hải Phòng
(Nguồn: Phòng vận hành TPBank Hải Phòng)
Phòng dịch vụ khách hàng
Phòng khách hàng cá nhân
Bộ phận hỗ trợ tín dụng a Phòng khách hàng doanh nghiệp
- Lập kế hoạch cân đối nguồn vốn và thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ theo đúng trình tự.
- Đề xuất hồ sơ vay vốn của khách hàng nhanh chóng, kịp thời, chính xác.
- Đề xuất và xây dựng các chiến lược nhằm thu hút khách hàng, để gia tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng với các ngân hàng khác.
- Quản lý và kiểm tra các bản thu đổi ngoại tệ đảm bảo hoạt động theo đúng quy định
- Định hướng và xây dựng kế hoạch kinh doanh ngoại tệ, đề xuất những biện pháp nhằm thực hiện việc kinh doanh ngoại tệ theo chỉ đạo của Ban giám đốc.
- Thực hiện nhiệm vụ tín dụng bằng Việt Nam đồng, ngoại tệ cho các đối tượng khách hàng doanh nghiệp theo quy định của NHNN và NHTMCP Tiên Phong (TPBank), riêng tín dụng bằng ngoại tệ phải tuân thủ chặt chẽ quy định về quản lý ngoại hối của NHNN.
- Cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế cho khách hàng là tổ chức kinh tế; thực hiện trực tiếp việc thanh toán hàng hóa và dịch vụ nhập khẩu bằng phương thức thanh toán; mở hồ sơ L/C nhập khẩu; nhận L/C của ngân hàng nước ngoài mở và thông báo cho khách hàng là người thụ hưởng; thực hiện chiết khấu chứng từ hàng hóa xuất khẩu; công bố tỷ giá giao dịch theo quy định của ngân hàng tại chi nhánh và thực hiện nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, nghiệp vụ bảo lãnh trong nước…
- Theo dõi chặt chẽ tình hình sử dụng vốn của khách hàng nhằm hạn chế rủi ro. b Phòng khách hàng cá nhân
- Thực hiện nhiệm vụ cho vay bằng Việt Nam đồng cho các đối tượng khách hàng cá nhân theo quy định của NHNN và NHTMCP Tiên Phong.
- Thực hiện việc đề xuất hồ sơ vay vốn của khách hàng nhanh chóng, kịp thời, chính xác.
- Theo dõi chặt chẽ tình hình sử dụng vốn của khách hàng nhằm hạn chế rủi ro.
- Huy động vốn và các chỉ tiêu thẻ tín dụng, thẻ thanh toán.
- Đề xuất và xây dựng các chiến lược nhằm thu hút khách hàng, để gia tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng với ngân hàng khác. c Phòng vận hành bao gồm: c 1 Bộ phận hỗ trợ tín dụng
- Tiếp nhận, kiểm tra và chịu trách nhiệm về tính đầy đủ và hợp lệ của hồ sơ cấp tín dụng, tài sản đảm bảo.
- Thực hiện soạn thảo Hợp đồng cấp tín dụng, Hợp đồng cấp bảo lãnh, Thú bảo lãnh của các khoản cấp tín dụng
- Theo dõi và giám sát sau vay đối với các khoản cấp tín dụng.
- Thực hiện và lưu trữ các báo cáo định kỳ và đột xuất về số liệu tín dụng, hồ sơ tín dụng.
- Thực hiện công tác kiểm soát, thẩm định hồ sơ khách hàng doanh nghiệp và cá nhân, thẩm định tài sản đảm bảo
- Quản lý tài sản đảm bảo đảm (bao gồm quản lý hồ sơ tài sản bảo đảm và kiểm tra thực tế tài sản bảo đảm định kỳ hoặc đột suất) c 2 Bộ phận hành chính
- Tuyển nhân viên cho ngân hàng
- Theo dõi toàn bộ cán bộ công nhân viên bằng chương trình máy tính
- Soạn thảo các thông báo quy định
- Xây dựng công tác của Ban giám đốc trong tuần
- Xây dựng phương án và thực hiện nghiêm ngặt công tác bảo vệ an toàn cơ quan và khách hàng đến giao dịch,… và một số nghiệp vụ liên quan chức năng d Phòng dịch vụ khách hàng
- Đáp ứng nhu cầu của khách hàng đến giao dịch và hỗ trợ, xử lý vấn đề khi khách hàng yêu cầu.
- Tư vấn về sản phẩm, dịch vụ và chương trình khuyến mãi của ngân hàng.
- Chăm sóc khách hàng qua điện thoại
Nhận xét: TPBank có cơ cấu tổ chức khá gọn nhẹ và hiệu quả với 4 phòng ban, tất cả các phòng đều chịu chỉ đạo thống nhất của 01 Giám đốc và 01 Phó giám đốc.
Một số kết quả hoạt động kinh doanh
2.1.3.1 Về hoạt động huy động vốn giai đoạn 2020- 2022
Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của TPBank Hải Phòng giai đoạn 2020-2022 Đvt: triệu đồng
Số tiền Cơ cấu Số tiền Cơ cấu Số tiền Cơ cấu
Theo đối tượng khách hàng
Tiền gửi cá nhân 388.951 36,8% 266.933 31,7% 220.914 17,7% Tiền gửi của
Phát hành giấy tờ có giá
Tổng nguốn vốn huy động
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh TPBank Hải Phòng)
Qua bảng trên có thể thấy quy mô huy động vốn của chi nhánh có sự biến động qua các năm, dù có sự suy giảm nhưng ngân hàng vẫn luôn cố gắng duy trì sự tăng trưởng về tổng nguồn vốn huy động Năm 2020 lượng vốn huy động đạt mức 1.057.911 triệu đồng, nhưng sang năm 2021, lượng vốn huy động giảm còn 814.298 triệu đồng, tương ứng giảm 20,5% so với năm 2020 vì tình trạng kinh tế hậu Covid-19 còn khó khăn, xảy ra nhiều đợt bùng dịch khiến cho tình hình kinh tế của ngân hàng khó duy trì sự ổn định, và tăng trưởng bền vững Sang năm 2022 lượng vốn đã tăng trở lại là 1.250.114 triệu đồng, tương ứng tăng 53,5% so với 2021, do tình hình xã hội đã có sự ổn định, nên nguồn vốn huy động đã được phục hồi so với năm 2020
Tiền gửi huy động từ tiết kiệm và tiền gửi cá nhân luôn chiếm tỷ trọng lớn và tăng tỷ trọng qua các năm Tuy nhiên, tỷ trọng tiền gửi cá nhân lại giảm dần, năm 2021 chiếm 31,7%, tới năm 2022, chỉ còn 17,1% Tiền gửi tiết kiệm thì ngược lại, chiếm tỷ trọng lớn, năm 2020 là 57,8%, năm 2021 là 67,2% và năm 2022 tăng lên tới 81,2% chiếm tỷ trọng gần như tuyệt đối trong tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh Có được điều này là do trong năm 2022, lãi suất tiết kiệm của ngân hàng tăng cao và có ưu thế khi cạnh tranh với các ngân hàng khác; chính sách này nhằm huy động nguồn vốn tiền gửi hạn cho ngân hàng sau một thời gian khó khăn khi dịch bệnh xảy ra
Biểu đồ 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền của TPBank
Qua các năm, số vốn huy động ngoại tệ luôn chiếm một tỷ lệ khá nhỏ, và nội tệ chiếm chủ yếu trong tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh Năm
2021, nguồn vốn ngoại tệ chiếm 23,9%, có giảm so với năm 2020 Tổng nguồn vốn huy động trong năm 2021 bị giảm, nguồn vốn ngoại tệ cũng bị giảm theo Do lúc này tình hình kinh tế- xã hội có nhiều biến động, xảy ra nhiều đợt bùng dịch Covid-19 khiến cho tình hình kinh doanh của chi nhánh không được ổn định, nhiều khách hàng của chi nhánh sống trong khu vực bị phong tỏa nên không nhiều giao dịch được thực hiện.
Năm 2022, nguồn vốn ngoại tệ giảm mạnh chỉ chiếm 17,2% trong khi nguồn vốn nội tệ tăng mạnh và chiếm 82,8% Có sự mất cân đối trong cơ cấu nguồn vốn như vậy là do tại thời điểm này, nền kinh tế đã có sự phục hồi, người dân trở lại làm việc bình thường, và nhu cầu gửi tiết kiệm bằng VND của khách hàng tăng mạnh Chi nhánh đặt mục tiêu chính trong giai đoạn này là huy động vốn qua nguồn tiền gửi tiết kiệm có kì hạn bằng chính sách tăng lãi suất tiền gửi tiết kiệm có kì hạn, lãi suất của TPBank trong thời điểm này rất cao, gần như chạm trần của Ngân hàng Nhà nước Tỷ trọng vốn nội tệ cao hơn ngoại tệ so với các năm trước do biến động tỷ giá khiến cho tỷ giá ngoại tệ giảm, lượng tiền gửi bằng ngoại tệ thấp hơn nội tệ.
Nguồn vốn huy động từ dân cư luôn chiếm tỷ lệ cao hơn nguồn vốn từ các TCKT Điều đó cho thấy niềm tin của người dân đặt vào ngân hàng Qua 3 năm thì có thể thấy nguồn vốn huy động từ tiền gửi dân cư tại chi nhánh đều tăng trưởng tốt, thể hiện sự nhìn nhận của xã hội đối với uy tín và thương hiệu của TPBank cũng như khẳng định ban lãnh đạo chi nhánh đã đi đúng định hướng, tập chung vào chiến lược phát triển bán lẻ nhằm duy trì một nguồn vốn ổn định Nguồn vốn huy động từ TCKT lại có sự suy giảm qua các năm, năm 2020 chiếm tỷ trọng 4,5%, năm 2021 giảm còn 0,2% và năm 2022 không có Có thể thấy chi nhánh tập trung vào huy động nguồn vốn từ tiền gửi tiết kiệm (năm 2022 tiền gửi tiêt kiệm chiếm 82,8%) hơn là từ các TCKT
2.1.3.2 Về kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của TPBank Hải Phòng giai đoạn 2020- 2022. Đvt: triệu đồng
Tổng chi phí 13.237,15 13.872,16 14.437,28 Tổng lợi nhuận trước thuế
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh TPBank Hải Phòng)
Ta có thể thấy rằng, lợi nhuận trước thuế của chi nhánh luôn tăng trưởng một cách ổn định và tăng đều qua các năm, chi phí cũng duy trì một mức độ nhất định và không có nhiều thay đổi Trong thời kì dịch bệnh khó khăn, nhưng các nhân viên của chi nhánh vẫn luôn cố gắng duy trì một mức chi phí ổn định và gia tăng thu nhập, tạo ra lợi nhuận đóng góp vào thành tích chung của ngân hàng Năm 2021, lợi nhuận trước thuế đạt 17.743,05, tăng 14,6% so với năm trước Năm 2022, đạt mức lợi nhuận là 18.572,93 tăng nhẹ 4,7% so với cùng kì, do năm này phát sinh chi phí là 14.437,28 cao hơn năm trước khiến cho lợi nhuận chỉ tăng một chút
Năm 2021 và 2022, hoạt động tín dụng của ngân hàng đẩy mạnh vì các doanh nghiệp và người dân có nhu cầu vay vốn để làm ăn sau đại dịch Điều này khiến cho lợi nhuận ngân hàng được gia tăng, đồng thời chi nhánh cũng tiết giảm chi phí hoạt động nhờ đầu tư thiết bị, ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại Đặc biệt, hệ thống LiveBank+ 24/7 đã đem tới sự giản tiện cho người dùng Ngân hàng cũng triển khai các sản phẩm đa dạng và nhờ đẩy mạnh hoạt động phát hành thẻ, mở tài khoản, bán chéo bảo hiểm và hoạt động thanh toán giúp tăng thu nhập cho chi nhánh.
Cũng bởi vì thanh toán điện tử mà lượng tiền mặt trong lưu thông chủ yếu luân chuyển giữa các tài khoản tại ngân hàng, giúp chi nhánh tăng nguồn tiền gửi không kỳ hạn với lãi suất thấp.
Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận trước thuế
Biểu đồ 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của TPBank Hải Phòng giai đoạn 2020-2022
Tóm lại, trong giai đoạn 2020-2022 tình hình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh có xu hướng phát triển tích cực về mọi mặt, đây cũng là giai đoạn mà ngân hàng đã gặt hái được nhiều giải thưởng trong nước và quốc tế.
Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại TPBank Hải Phòng
Trong giai đoạn 2020-2022, tình hình thế giới có nhiều biến động cả về kinh tế và đời sống xã hội Năm 2020, Hiệp định thương mại Mỹ-Trung đã ảnh hưởng lớn tới tình hình xuất nhập khẩu của các nước vì Mỹ và TrungQuốc là 2 thị trường tiêu thụ sản phẩm xuất khẩu và nhập khẩu lớn của nhiều nước; đồng thời đại dịch Covid-19 lây lan ra khắp các quốc gia, làm đình trệ mọi hoạt động sản xuất, gây ra thiệt hại về cả sức khỏe và tài sản cho con người, khiến tình hình kinh tế thế giới gặp nhiều khó khăn Các hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam trong năm này cũng gặp khó khăn vì các chính sách thắt chặt của những bạn hàng lớn như: Mỹ, Trung Quốc, Hàn Quốc, Nhật Bản…
Trong bối cảnh kinh tế thế giới có nhiều rủi ro, bất ổn, thương mại toàn cầu giảm sút, xuất khẩu của các nước trong khu vực đều giảm so với năm trước, Việt Nam vẫn duy trì được tốc độ tăng trưởng xuất khẩu khả quan trong năm
2020 Tổng kim ngạch xuất nhập khẩu hàng hóa năm 2020 ước tính đạt 543,9 tỷ USD, tăng 5,1% so với năm trước, trong đó kim ngạch xuất khẩu hàng hóa đạt 281,5 tỷ USD, tăng 6,5%; nhập khẩu hàng hóa đạt 262,4 tỷ USD, tăng 3,6% Cán cân thương mại hàng hóa năm 2020 ước tính xuất siêu 19,1 tỷ USD, giá trị xuất siêu lớn nhất từ trước đến nay Nhập khẩu tập trung chủ yếu ở nhóm hàng cần thiết cho sản xuất, xuất khẩu, gồm máy móc thiết bị, nguyên nhiên vật liệu phục vụ sản xuất, xuất khẩu.
Năm 2021 là năm đầu tiên thực hiện Kế hoạch phát triển kinh tế – xã hội 5 năm 2021-2025, nước ta đang nỗ lực để hoàn thành mục tiêu đặt ra trong kế hoạch Nhưng dịch Covid-19 tiếp tục diễn biến phức tạp đã gây ra nhưng ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh tế, trong đó xuất, nhập khẩu hàng hóa bị ảnh hưởng khá nghiêm trọng Kim ngạch xuất khẩu hàng hóa năm 2021 đạt 336,31 tỷ USD, tăng 19% so với năm trước Kim ngạch nhập khẩu hàng hóa năm 2021 đạt 332,23 tỷ USD, tăng 26,5% so với năm trước. Hoa Kỳ là thị trường xuất khẩu lớn nhất của Việt Nam với kim ngạch đạt 96,3 tỷ USD Trung Quốc là thị trường nhập khẩu lớn nhất của Việt Nam với kim ngạch đạt 109,9 tỷ USD
Năm 2022 kinh tế Việt Nam phục hồi ngoạn mục, tăng trưởng mạnh mẽ, về cơ bản đã vượt qua những tác động tiêu cực của đại dịch COVID-19 và đang lấy lại đà tăng trưởng vốn có Kim ngạch xuất khẩu hàng hóa năm
2022 ước đạt 371,85 tỷ USD, tăng 10,6% so với năm trước.Về thị trường xuất, nhập khẩu hàng hóa năm 2022, Hoa Kỳ là thị trường xuất khẩu lớn nhất của Việt Nam với kim ngạch ước đạt 109,1 tỷ USD Trung Quốc là thị trường nhập khẩu lớn nhất của Việt Nam với kim ngạch ước đạt 119,3 tỷ USD
Tuy nhiên, năm này đã xảy ra cuộc chiến tranh giữa Nga và Ukraine gây ảnh hưởng sâu sắc, toàn diện và tiêu cực, trước mắt và lâu dài tới kinh tế, thương mại, tài chính, tới chuỗi sản xuất và cung ứng toàn cầu của thế giới cũng như Việt Nam Cuộc xung đột này là nguyên nhân làm tăng giá trên thị trường một số mặt hàng nhiên liệu, nguyên liệu phục vụ sản xuất, tiêu dùng như khí đốt – dầu mỏ, lúa mỳ, nhôm, nickel, ngô… do thị phần sản xuất và xuất khẩu của các nước trên rất lớn Trước những khó khăn của tình hình kinh tế thế giới, Chính phỉ đã có những biện pháp nhanh chóng và hiệu quả để cân bằng lại nền kinh tế.
Xuất nhập khẩu Việt Nam năm 2022 vượt 730 tỷ USD Nhóm hàng công nghiệp chế biến tiếp tục chiếm tỷ trọng chủ yếu trong cơ cấu xuất khẩu, chiếm hơn 86% tổng kim ngạch xuất khẩu Ở chiều nhập khẩu, kim ngạch ghi nhận cả năm là 360,5 tỷ USD, tăng 8,5% so với 2021, kiểm soát tốt các mặt hàng hạn chế nhập khẩu.
Tính chung xuất nhập khẩu năm 2022 đã lần đầu vượt 700 tỷ USD, đạt
732 tỷ USD đưa Việt Nam vào nhóm các nền kinh tế hàng đầu về thương mại quốc tế.
Cơ cấu hàng hóa xuất khẩu tiếp tục cải thiện theo chiều hướng tích cực, giảm hàm lượng xuất khẩu thô, tăng xuất khẩu sản phẩm chế biến, sản phẩm công nghiệp, tạo điều kiện cho hàng hóa Việt Nam tham gia sâu hơn vào chuỗi sản xuất và cung ứng toàn cầu.
2.2.2 Quy trình thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại TPBank Hải Phòng
Quy trình nghiệp vụ L/C Nhập khẩu
(1) Tiếp nhận và kiểm tra Thư tín dụng
*Khách hàng có nhu cầu thanh toán hàng hóa Nhập khẩu bằng L/C và yêu cầu Ngân hàng mở L/C thì phải gửi đến Ngân hàng một bộ hồ sơ bao gồm:
- Bản chính Thư yêu cầu mở L/C
- Hợp đồng ngoại thương hoặc giấy tờ có giá trị như hợp đồng
- Bản sao giấy chứng nhận đăng ký mã số doanh nghiệp Xuất nhập khẩu và bản sao giấy phép đăng ký kinh doanh (với khách hàng giao dịch lần đầu)
- Bản chính và một bản sao giấy xác nhận đăng ký vay, trả nợ nước ngoài của Ngân hàng nhà nước (trường hợp L/C trả chậm trên một năm)
- Văn bản cho phép Nhập khẩu của bộ thương mại hoặc cơ quan chủ quản quản lý chuyên ngành( đối với ngành hàng kinh doanh có điều kiện)
Sau khi tiếp nhận hồ sơ của khách hàng, thanh toán viên tiến hành kiểm tra hồ sơ mở L/C, kiểm tra nội dung thư yêu cầu mở L/C Nếu nội dung không rõ ràng, các điều kiện, chỉ thị có sự mâu thuẫn thì thanh toán viên sẽ hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh trước khi mở L/C Thanh toán viên không tự động sửa hoặc bổ sung các chi tiết thay khách hàng.
* Khi kiểm tra hồ sơ xong nếu thấy phù hợp thanh toán viên sẽ tiến hành xác định mức ký quỹ
- Nếu khách hàng quen thuộc, đã có tài khoản tại ngân hàng, có độ uy tín cao thì chỉ cần dăng kí hạn mức với ngân hàng, phụ trách phòng tín dụng ký và trình lãnh đạo duyệt Đối với khách hàng này, tỷ lệ quỹ có thể là 0%.
- Đối với khách hàng không có quan hệ tín dụng thì giám đốc sẽ giao cho phòng tín dụng hoặc phòng Thanh toán quốc tế đề suất mức kí quỹ, sau đó
- Sau khi xác định mức kí quỹ, khách hàng phải chuyển đủ số tiền vào tài khoản ký quỹ trước khi mở L/C Trưởng phòng kế toán sẽ xác định số tiền kí quỹ và ký tên.
* Nếu khách hàng đề nghị vay vốn Ngân hàng và ký quỹ bằng vốn tự có để thanh toán L/C
- Phòng tín dụng sẽ xét duyệt mức vay, khách hàng mở L/C chính là người ký đơn xin vay giấy nhận nợ để thanh toán L/C đó.
Đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại TPBank Hải Phòng
2.3.1 Các kết quả đạt được
Sau khi phân tích các chỉ tiêu về thực trạng thanh toán bằng L/C của TPBank Hải Phòng, có thể thấy chi nhánh đã đạt được một số kết quả đáng khích lệ.
Nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ chiếm tỷ trọng cao nhất trong hoạt động thanh toán của chi nhánh TPBank Hải Phòng. Thông qua nghiệp vụ này, TPBank từng bước tiếp cận với khách hàng, giúp họ bảo đảm quyền lợi, hạn chế những rủi ro đáng tiếc trong quá trình xuất nhập khẩu hàng hóa và đặc biệt là trong khâu thanh toán.
Ngân hàng luôn đa dạng hóa các dịch vụ hỗ trợ cho hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ như cho vay ký quỹ, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ Những dịch vụ hỗ trợ mà TPBank Hải Phòng cung cấp đã giúp khách hàng thuận tiện hơn trong quá trình giao dịch, không những tăng sự hài lòng của khách hàng mà còn tạo điều kiện tăng thu nhập cho ngân hàng. Doanh thu từ hoạt động TTQT theo L/C đã và đang là nguồn đóng góp đáng kể vào doanh thu TTQT nói riêng và thu nhập của toàn chi nhánh nói chung.Khoản thu nhập này không chỉ là phí dịch vụ thanh toán thuần túy mà còn là phần lợi nhuận được đem lại từ các dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến thanh toán L/C của chi nhánh.
TPBank Hải Phòng có đội ngũ cán bộ nhân viên giàu nhiệt huyết, năng động và luôn tậm tân phục vụ khách hàng Hiện nay chi nhánh đang sở hữu một đội ngũ nhân viên trẻ, không những giỏi về nghiệp vụ, vững vàng về chuyên môn mà còn có sự hiểu biết về lĩnh vực khác Họ đã được đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ và kỹ năng giao tiếp với khách hàng Chính họ đã tạo nên thành cồn của TPBank trong thời gian qua Trong những năm qua, thanh toán quốc tế nói chung và hoạt động thanh toán bằng L/C đã ngày một phát triển ngay cả khi nền kinh tế có nhiều bất ổn.
Biểu phí TTQT theo tín dụng chứng từ luôn ổn định, điều đó giúp TPBank có thể cạnh tranh tốt hơn và từ đó thu hút nhiều khách hàng hơn, cùng với việc triển khai phần mềm mới và mạng SWIFT giúp giảm thời gian, tăng sự hài lòng cho khách hàng, từ đó gia tăng số lượng khách hàng đến với TPBank ngày một nhiều hơn Nghĩa là chi nhánh đã tạo dựng được lòng tin với khách hàng, và thu hút thêm những khách hàng mới đến sử dụng các sản phẩm thanh toán quốc tế của ngân hàng.
TPBank Hải Phòng có trụ sở trên đường Hoàng Văn Thụ- khu vực trung tâm thành phố, nơi tập trung những đơn vị kinh tế, dân cư đông đúc và cũng có những công ty sản xuất- kinh doanh XNK, tạo điều kiện để chi nhánh thu hút khách hàng, tạo mối quan hệ thân thiết với các doanh nghiệp sản xuất. Cho đến nay thì TPBank Hải Phòng đã có một số khách hàng thân thiết là doanh nghiệp xuất nhâp khẩu trên địa bàn Hầu hết các doanh nghiệp này có quan hệ lâu năm với chi nhánh và được chi nhánh phục vụ đa dạng các sản phẩm như: vay nội tệ, ngoại tệ và TTQT Với đội ngũ nhân viên nhiệt huyết và luôn sẵn sàng mang tới cho khách hàng những trải nghiệm tốt nhất khi sử dụng dịch vụ của ngân hàng, đồng thời chi nhánh cũng sở hữu một vị trí khá thuận lợi cho khách hàng tìm kiếm thì TPBank Hải Phòng luôn cố gắng nâng cao và hoàn thiện hơn về chất lượng dịch vụ thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán theo L/C nói riêng Mặc dù TPBank là một ngân hàng mới, chưa có được sự ưu ái của các khách hàng, nhưng ban lãnh đạo chi nhánh đã có những chiến lược đúng đắn để thu hút khách hàng, dần dần khẳng định uy tín của mình trên thị trường tài chính, với mục tiêu gia tăng kim ngạch xuất nhập khẩu cho đất nước.
Trong những năm qua, hoạt động thanh toán quốc tế đã dạo thuận lợi cho các hoạt độngkhác của ngân hàng TPBank phát triển như: bảo lãnh thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ…
Cùng với sự mở rộng hoạt động thanh toán xuất khẩu, dịch vụ bảo lãnh thanh tóa của TPBank đã được mở rộng về quy mô và chất lượng Tính đến năm 2022, doanh số kí quỹ bảo lãnh nhận hàng của chi nhánh đạt 2.951 triệu đồng, tăng 22,2% so với năm 2021 Ngoài hoạt động bảo lãnh nhận hàng, hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng được mở rộng một phần là nhờ sự hỗ trợ của hoạt động TTQT bởi nó có liên quan đến việc mua bán ngoại tệ giữa ngân hàng và khách hàng có nhu cầu tham gia TTQT
2.3.2 Những tồn tại và nguyên nhân
2.3.2.1 Những vấn đề tồn tại
Nhìn vào số liệu về thanh toán quốc tế của chi nhánh trong ba năm 2020-
2022, ta có thể nhận ra sự mất cân đối giữa hoạt động thanh toán nhập khẩu với hoạt động thanh toán xuất khẩu Mặc dù L/C xuất khẩu đã có sự tăng trưởng dần nhưng doanh số L/C nhập khẩu vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thanh toán L/C của toàn chi nhánh
Dịch vụ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ của TPBank chưa tạo dựng được thương hiệu, quy mô còn nhỏ, tiện ích của một số dịch vụ đối với khách hàng chưa cao Lượng khách đến ngân hàng thực hiện các giao dịch thanh toán quốc tế dù có xu hướng tăng lên nhưng vẫn là không đáng kể so với một số ngân hàng khác.
Trong quá trình thực hiện thanh toán L/C, các chuyên viên thanh toán vẫn còn mắc phải một số lỗi cơ bản như sai lỗi chính tả, ghi sai số L/C, ngày phát hành L/C, ghi sai số tiền… Những lỗi này do chính các chuyên viên trong quá trình làm việc đã mắc phải và ảnh hưởng lớn đến chất lượng giao dịch thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ Ngoài ra còn việc thiếu những chuyên viên thanh toán quốc tế có kinh nghiệm xử lý những thư tín dụng chứng từ phức tạp
2.3.2.2 Nguyên nhân của những tồn tại a Nguyên nhân chủ quan Đội ngũ cán bộ làm công tác kinh doanh ngoại hối ở chi nhánh trong tình trạng thiếu và chưa thực sự chuyên sâu trong lĩnh vực chuyên môn, ngoại ngữ, luật pháp quốc tế, nghiệp vụ xử lý chưa tốt, tư vấn tốt nhưng việc tiếp cận khách còn hạn chế Điều này làm cho việc thu hút khách hàng, mở rộng hoạt động thanh toán bằng tín dụng chứng từ bị hạn chế, giảm khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác.
Dịch vụ thanh toán quốc tế qua tín dụng chứng từ của chi nhánh chưa được nhiều doanh nghiệp biết đến, nên chi nhánh hầu như chỉ có những hợp đồng với các khách hàng cũ, chưa mở rộng để tìm kiếm thêm những khách hàng mới Chi nhánh có các biện pháp để giữ chân khách hàng nhưng chưa chú trọng tìm biện pháp để khai thác những khách hàng tiềm năng khác. b Nguyên nhân khách quan.
Do ảnh hưởng của đại dịch Covid-19 trong năm 2020, kéo dài tới đầu năm
2022 và những hệ lụy mà nó mang đến đã khiến cho nền kinh tế Việt Nam những năm qua gặp nhiều khó khăn Do chính sách đóng cửa của các nước, khiến cho hàng hóa giao thương giữa các nước trở lên khó khăn, nhiều doanh nghiệp sản xuất không thể xuất khẩu, cũng như nhiều doanh nghiệp không thể nhập khẩu nguyên liệu từ nước ngoài Hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bắt buộc phải thu hẹp lại nhằm giảm thiểu thua lỗ, đặc biệt là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực đóng tàu, kinh doanh vận tải biển, sắt thép, sản xuất công nghiệp, sản xuất hàng xuất khẩu- nhóm khách hàng chủ yếu của chi nhánh Các khách hàng của TPBank Hải Phòng cũng phải chịu những thiệt hại về lợi nhuận, nên không có nhiều hoạt động giao dịch ngoại thương Do hoạt động ngoại thương trong những năm qua có phần chững lại khiến cho hoạt động thanh toán quốc tế tại TPBank chưa đạt được hiệu quả như mong muốn.
Các văn bản, chính sách vĩ mô của Nhà nước còn thiếu ổn định, thường xuyên bị điều chỉnh Điều này đã ảnh hưởng không nhỏ đến các bên trong thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng Như chính sách thương mại, Chính phủ và các bộ ngành có liên quan thường xuyên có những thay đổi về danh mục các mặt hàng được phép xuất nhập khẩu, biểu thuế áp dụng đối với từng mặt hàng, điều kiện để doanh nghiệp đươc phép hoạt động xuất nhập khẩu, song thời gian kể từ khi ra quyết định đến khi quyết định có hiệu lực thi hành thường là ngắn, không đủ để các doanh nghiệp dự tính sắp xếp kế hoạch cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Có những mặt hàng trước kia cho phép nhập khẩu, song do tình trạng hàng nhập về quá nhiều, ảnh hưởng đến sản xuất trong nước nên Chính phủ lại cấm nhập khẩu làm cho các doanh nghiệp rất khó khăn trong hướng giải quyết vì đã làm thủ tục mở thư tín dụng nhập khẩu, có nghĩa vụ phải thanh toán khi người bán giao hàng và xuất trình bộ chứng từ hoàn hảo
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo tín dụng chứng từ tại TPBank Hải Phòng những năm tới
Cùng với những định hướng chung của ngân hàng, chi nhánh cũng đề ra các phương hướng cụ thể thúc đẩy hoạt động thanh toán theo phương thức L/C phát triển như sau:
Thứ nhất, nâng cao chất lượng dịch vụ, đảm bảo độ an toàn cho hoạt động XNK, thực hiện đúng các cam kết đã thỏa thuận với khách hàng trong và ngoài nước trong hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ. Đẩy mạng công tác marketing, chăm sóc khách hàng, tích cực tìm kiếm khách hàng mới và giữ được mối quan hệ với các khách hàng thân thiết.
Thứ hai, tập trung đào tạo đội ngũ nhân viên có nghiệp vụ vững vàng cũng như nâng cao trình độ ngoại ngữ cho cán bộ TTQT để phát triển nghiệp vụ,đặc biệt là về phương thức thanh toán tín dụng chứng từ.
Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
3.2.1 Giải pháp từ phía TPBank Hải Phòng
3.2.1.1 Nâng cao năng lực của đội ngũ cán bộ bộ phận thanh toán
Xây dựng văn hóa doanh nghiệp là điều rất cần thiết trong bối cảnh nền kinh tế cạnh tranh như hiện nay Để phát triển được hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, TPBank Hải Phòng cần có một đội ngũ cán bộ nhân viên nhiệt tình,giỏi nghiệp vụ, am hiểu lĩnh vực ngoại thương, am hiểu các luật lệ và tập quán quôc tế; có khả năng tư vấn cho khách hàng trong các hợp đồng ngoại thương, giúp họ chọn lựa các phương thức hợp lý và điều kiện thanh toán có lợi nhất cho khách hàng và chi nhánh Để có được đội ngũ cán bộ đủ manh, ngân hàng TPBank cần xây dựng chiến lược phát triển con người và quy mô hoạt động của mình:
- Tổ chức đào tạo nội bộ, bồi dưỡng, cập nhật kiến thức cần thiết cho cán bộ nhân viên để trau dồi về nghiệp vụ, ngoại ngữ và các vấn đề về pháp luật liên quan tới thanh toán quốc tế.
- Khuyến khích tinh thần làm việc của đội ngũ cán bộ nhân viên bằng cách đưa ra chế độ đãi ngộ hợp lý, tạo điều kiện cho cán bộ được làm việc đúng chuyên môn để có thể phát huy tối đa năng lực của từng cán bộ.
3.2.1.2 Tiếp cận nhu cầu và tư vấn của khách hàng doanh nghiệp
Thực tế là, các khách hàng khi tham gia TTQT không thể nắm rõ những quy tắc, luật lệ,… trong TTQT Phần lớn các vướng mắc trong thanh toán tín dụng chứng từ đều do những sai sót của khách hàng trong quá trình lập bộ chứng từ hoặc sơ suất trong quá trình ký kết hợp đồng có những điều khoản bất lợi Do đó cán bộ ngân hàng cần phát huy vai trò tư vấn của mình ngay khi các khách hàng ký kết hợp đồng để tránh rủi ro cho khách hàng khi tham gia hoạt động ngoại thương. Đối với khách hàng là doanh nghiệp nhập khẩu: Tư vấn cho khách hàng lựa chọn loại L/C, thời gian mở L/C sao cho đúng với thời hạn và hợp đồng ngoại thương; tư vấn cho khách hàng về việc ký kết những điều khoản sao cho an toàn, có lợi cho khách hàng và thuận tiện cho công tác thanh toán của ngân hàng sau này.
- Đối với khách hàng là doanh nghiệp xuất khẩu: Cán bộ ngân hàng nên hướng dẫn cho khách hàng trong việc lập bộ chứng từ cần thiết để tránh xảy ra sai sót và bị từ chối thanh toán Mọi chứng từ được lập phải phải rõ ràng, thống nhất, đúng theo chuẩn quốc tế và được đối tác chấp nhận.
Quá trình tư vấn cho khách hàng vừa góp phần nâng cao sự hiểu biết của khách hàng trong hoạt động ngoại thương vừa nâng cao hình ảnh của ngân hàng trong lòng khách và giúp ngân hàng duy trì mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng của mình
3.2.1.3 Đẩy mạnh hoạt động tài trợ tín dụng cho các nhà xuất nhập khẩu Để mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế của chi nhánh, thì việc tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp về mặt tài chính để giúp các doanh nghiệp tăng khả năng cạnh tranh, đẩy mạnh và mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh; từ đó phát triển sản xuất, kinh doanh và sử dụng dịch vụ dịch vụ thanh toán quốc tế của ngân hàng, cũng như phương thức tín dụng chứng từ. Đối với các doanh nghiệp xuất khẩu: dựa vào L/C đã được thông báo hoặc hợp đồng ngoại thương đã ký với đối tác nước ngoài, chi nhánh có thể cấp tín dụng hỗ trợ khách hàng mua nguyên vật liệu để sản xuất hàng hóa xuất khẩu. Việc này vừa đem lại nguồn thu nhập cho chi nhánh, vừa củng cố mối quan hệ giữa chi nhánh và khách hàng. Đối với các doanh nghiệp nhập khẩu: Bên cạnh việc cấp tín dụng dưới hình thức L/C, chi nhánh có thể áp dụng một số biện pháp tài trợ nhập khẩu như: Cho khách xin vay mở L/C thế chấp ngay bằng chính lô hàng sắp nhận về, cho vay để thanh toán tiền đặt cọc phía nước ngoài
3.2.1.4 Tăng cường đảm bảo an toàn trong hoạt động thanh toán quốc tế Hoạt động thanh toán quốc tế tiềm ẩn nhiều rủi ro Việc phòng tránh các rủi ro có thể xảy ra, đảm bảo an toàn cho hoạt động thanh toán quốc tế là một việc kiểm soát rủi ro trong việc thực hiện hợp đồng ngoại thương của khách hàng bằng một số biện pháp như:
- Thường xuyên theo dõi tình hình kinh tế, chính trị của các quốc gia có quan hệ đại lý để tránh rủi ro trong quá trình thanh toán
- Thông qua hệ thống ngân hàng đại lý để thu thập thông tin về các doanh nghiệp có quan hệ kinh doanh với các khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng như: tình hình tài chính, chất lượng các mặt hàng, khả năng giao hàng,
… để có cơ sở tư vấn cho khách hàng.
- Để giảm thiểu rủi ro về tỷ giá, ngân hàng cần dự trữ ngoại tệ đa dạng, thường xuyên theo dõi diễn biến tỷ giá các loại ngoại tệ trên thị trường để có dự báo chính xác về những biến động tỷ giá, trên cơ sở đó cân đối nguồn dự trữ ngoại tệ hợp lý.
- Trong quá trình thực hiện hợp đồng, cần yêu cầu khách hàng thường xuyên theo dõi việc giao hàng nhằm tránh tình trạng lừa đảo của đối tác nước ngoài.
3.2.1.5 Đẩy mạnh hoạt động marketing trong hoạt động ngân hàng
Các sản phẩm dịch vụ thanh toán quốc tế hiện nay rất phổ biến tại các ngân hàng thương mại, do vậy TPBank phải cạnh tranh với nhiều ngân hàng khác để tranh giành khách hàng về phía mình Các hoạt động marketing cho ngân hàng hiện nay có vai trò quan trọng trong việc đưa các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đến với khách hàng.
Trong hoạt động TTQT tại TPBank, hoạt động marketing chưa được chú trọng thực hiện dẫn đến việc những khách hàng mới tham gia hoạt động TTQT vẫn chưa nắm rõ được thủ tục hay chưa hiểu biết những lợi ích ở mỗi dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Để khắc phục hạn chế này, công tác marketing cần được đầu tư hơn nữa Ngân hàng có thể thực hiện những chiến lược sau:
- Đa dạng hóa các hình thức tiếp cận, tạo lập và duy trì mối quan hệ với các khách hàng thông qua những chính sách ưu đãi dành cho khách hàng khi sử dụng dịch vụ tại ngân hàng, cụ thể là dịch vụ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ
- Thực hiện các cuộc thăm dò ý kiến của khách hàng về chất lượng các dịch vụ của ngân hàng cũng như việc thực hiện các giao dịch của cán bộ để lắng nghe những ý kiến đóng góp của khách hàng dành cho ngân hàng.
Một số kiến nghị
Kiến nghị với ngân hàng TPBank
- Ngân hàng TPBankbank cần sớm có các văn bản hướng dẫn cụ thể, chi tiết hơn nữa về việc xử lý thư tín dụng chứng từ
Các văn bản quy định của TPBank còn quá chung chung do vậy chi nhánh còn khá lúng túng khi gặp phải những tình huống không được hướng dẫn xử lý trong quy định ban hành Do vậy, ngân hàng TPBank cần sớm có các văn bản bổ sung cụ thể hơn nữa, cần có thêm những chỉ dẫn sát với những trường hợp thanh toán quốc tế bằng L/C hơn.
- Cần tổ chức thêm những lớp bồi dưỡng chuyên viên thanh toán quốc tế về phương thức tín dụng chứng từ.
Ngân hàng TPBank cần tổ chức các lớp tập huấn, bồi dưỡng cho các chuyên viên thanh toán quốc tế về những đổi mới, thay đổi của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ cũng như giải đáp thắc mắc, những chỗ còn khúc mắc của chuyên viên thanh toán, hướng dẫn cụ thể những tình huống phát sinh bất thường trong giao dịch thanh toán Đồng thời, cần có chế độ giám sát và luân chuyển nhân sự hợp lý, để cho các chi nhánh và phòng giao dịch có đủ chuyên viên có chuyên môn và cả kinh nghiệm làm việc.