“Phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái trong hoạt động xuất khẩu tại công ty tnhh huệ anh”

Kết cấu của luận vănBên cạnh phần mở đầu và kết luận, luận văn được chia thành 3 chương nhưsau:CHƯƠNG 1: Lý luận chung về rủi ro TGHĐ và phòng ngừa rủi ro TGHĐtrong hoạt động xuất khẩu c

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - NGUYỄN LÊ THU CQ57/08.03 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: “PHỊNG NGỪA RỦI RO TỶ GIÁ HỐI ĐỐI TRONG HOẠT ĐỘNG XUẤT KHẨU TẠI CÔNG TY TNHH HUỆ ANH” Chuyên ngành : Tài quốc tế Mã số : 08 Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS.Đinh Trọng Thịnh HÀ NỘI – 2023 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Hà Nội, ngày tháng năm 2023 Sinh viên Nguyễn Lê Thu Sinh viên: Nguyễn Lê Thu i Lớp: CQ57/08.03 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT x DANH MỤC BẢNG BIỂU xii DANH MỤC SƠ ĐỒ xiii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TỶ GIÁ HỐI ĐỐI VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TỶ GIÁ HỐI ĐOÁI TRONG HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA DOANH NGHIỆP .3 1.1 Tỷ giá hối đoái 1.1.1 Khái niệm, cách biểu thị tỷ giá, phân loại 1.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ giá hối đoái 1.1.3 Tác động tỷ giá hối đoái đến hoạt động kinh doanh XNK 1.2 Rủi ro tỷ giá hối đoái 12 1.2.1 Khái niệm rủi ro tỷ giá hối đoái hoạt động doanh nghiệp 12 1.2.2 Phân loại .12 1.2.3 Một số tiêu tài cần nghiên cứu liên quan đến cơng tác phịng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái hoạt động XNK doanh nghiệp 13 1.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro tỷ giá doanh nghiệp XNK 14 1.3 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đoái 15 Sinh viên: Nguyễn Lê Thu Lớp: CQ57/08.03 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp 1.3.1 Một số kỹ thuật phịng ngừa rủi ro hối đối truyền thống cơng ty áp dụng 15 1.3.2 Sử dụng công cụ phái sinh thị trường tiền tệ 17 1.3.3 Các biện pháp phòng ngừa thay 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TỶ GIÁ HỐI ĐỐI TRONG HOẠT ĐỘNG XUẤT KHẨU TẠI CƠNG TY TNHH HUỆ ANH 26 GIAI ĐOẠN 2020-2022 26 2.1 Tổng quan công ty TNHH Huệ Anh 26 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ phòng ban 26 2.2.Thực trạng hoạt động xuất công ty .31 2.2.1 Thị trường sản phẩm xuất công ty 31 2.2.2 Quy trình xuất nhập công ty TNHH Huệ Anh .33 2.2.3 Các loại ngoại tệ chủ yếu ngân hàng phục vụ 35 2.2.4 Hoạt động tốn quốc tế cơng ty TNHH Huệ Anh 35 2.3 Thực trạng tình hình rủi ro TGHĐ cơng tác phịng ngừa rủi ro TGHĐ cơng ty TNHH Huệ Anh 36 2.3.1 Tình hình biến động tỷ giá năm gần (2020-2022) .37 2.3.2 Ảnh hưởng biến động tỷ giá đến kết hoạt động kinh doanh công ty TNHH Huệ Anh 42 2.4 Các giải pháp phịng ngừa rủi ro TGHĐ mà cơng ty TNHH Huệ Anh thực 44 2.5 Các đánh giá cơng tác phịng ngừa rủi ro TGHĐ hoạt động xuất công ty TNHH Huệ Anh 47 2.5.1 Kết đạt 47 2.5.2 Hạn chế, tồn cơng tác phịng ngừa rủi ro TGHĐ công ty 48 Sinh viên: Nguyễn Lê Thu Lớp: CQ57/08.03 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp 2.5.3 Nguyên nhân: từ phía DN, phía hệ thống Ngân hàng 49 CHƯƠNG 3: Giải pháp phòng ngừa rủi ro tỷ giá hối đối hoạt động XNK cơng ty TNHH Huệ Anh 52 3.1 Dự báo ngành may diễn biến tỷ giá năm 2023 52 3.1.1 Dự báo xuất ngành may năm 2023 52 3.1.2 Dự báo diễn biến tỷ giá năm 2023 55 3.2 Chiến lược phát triển mục tiêu phòng ngừa rủi ro TGHĐ công ty TNHH Huệ Anh 56 3.2.1 Chiến lược phát triển công ty 56 3.2.2 Mục tiêu phịng ngừa rủi ro TGHĐ cơng ty 59 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu biện pháp phòng ngừa rủi ro TGHĐ công ty .59 3.3.1 Nâng cao hiệu biện pháp phòng ngừa rủi ro TGHĐ truyền thống áp dụng 59 3.3.2 Tích cực đàm phán với đối tác việc lựa chọn đồng tiền toán 61 3.3.3 Đa dạng hoá phương thức toán 62 3.3.4 Tăng cường xây dựng mối quan hệ với ngân hàng .63 3.3.5 Nghiên cứu áp dụng cơng cụ phái sinh phịng ngừa rủi ro TGHĐ công ty 64 3.4 Một số kiến nghị 68 3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng nhà nước 68 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Bỉm Sơn 69 PHỤ LỤC 72 Sinh viên: Nguyễn Lê Thu Lớp: CQ57/08.03 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Giải nghĩa NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TGHĐ Tỷ giá hối đoái TNHH Trách nhiệm hữu hạn XNK Xuất nhập CCPS Công cụ phái sinh Sinh viên: Nguyễn Lê Thu Lớp: CQ57/08.03 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BI Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2020-2022 27 Bảng 2.2: Tình hình tăng trưởng cơng ty TNHH Huệ Anh giai đoạn 2020 - 2022 .28 Bảng 2.3 Giá trị xuất theo mặt hàng giai đoạn 2020-2022 32 Bảng 2.4 Một số mặt hàng xuất có số lượng biến động đặc thù 43 Bảng 2.5 Lãi/lỗ TGHĐ quý năm 2020-2022 44 Y Biểu đồ 2.1 Tỷ giá trung tâm từ đầu năm 2020 đến ngày 29/12/2020 38 Biểu đồ 2.2 Diễn biến tỷ giá điều hành Ngân hàng Nhà nước 39 Sinh viên: Nguyễn Lê Thu Lớp: CQ57/08.03 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu máy công ty 27 Sơ đồ 2.2: Quy trình tốn phương thức chuyển tiền 36 Sinh viên: Nguyễn Lê Thu Lớp: CQ57/08.03 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Dịch bệnh, thảm hoạ, biến động trị xã hội tác nhân gây biến động khôn lường kinh tế giới, mà phải kể đến kinh tế mạnh có sức ảnh hưởng giới Mỹ Khi biến động xảy kéo theo hệ luỵ khơng mong muốn, số có thay đổi đầy bất ngờ TGHĐ Đây coi nhân tố cần quan tâm mạnh mẽ mà ngày nay, hoạt động doanh nghiệp ngày mở rộng thông qua hoạt động XNK thị trường giới TGHĐ Nhà nước giữ mức ổn định tương đối, biến động tỉ giá không ảnh hưởng đến kết hoạt động sản xuất kinh doanh.Tuy nhiên, nay, biến động tỷ giá nhanh làm cho NHNN không phản ứng kịp thời Do cơng tác quản trị rủi ro TGHĐ đặt nhu cầu cần thiết tất yếu doanh nghiệp có hoạt động thu chi ngoại tệ Với công ty TNHH Huệ Anh, doanh nghiệp XNK lĩnh vực dệt may, biến động tỷ giá nhân tố ảnh hưởng mạnh mẽ tới hoạt động XNK doanh nghiệp kết kinh doanh Chính vậy, việc nghiên cứu đề tài “Phịng ngừa rủi ro tỷ giá hối đối hoạt động xuất công ty TNHH Huệ Anh” có ý nghĩa lý luận thực tiễn Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu tổng qt đa dạng hố giải pháp phịng ngừa rủi ro TGHĐ hoạt động xuất công ty TNHH Huệ Anh, ngồi biện pháp mà cơng ty áp dụng Điều giúp công ty tìm cho giải pháp phù hợp đạt hiệu phòng ngừa cao Để đạt mục tiêu chung này, nhiệm vụ cụ thể bao gồm: Sinh viên: Nguyễn Lê Thu Lớp: CQ57/08.03 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp • Hệ thống hố vấn đề rủi ro TGHĐ biện pháp phòng ngừa rủi ro tỷ giá hoạt động xuất • Phân tích thực trạng phịng ngừa rủi ro TGHĐ công ty TNHH Huệ Anh, kết đạt hạn chế • Đề xuất giải pháp nhằm đẩy mạnh phòng, ngừa rủi ro TGHĐ cho công ty TNHH Huệ Anh Đối tượng phạm vi nghiên cứu • Đối tượng nghiên cứu đề tài phòng ngừa rủi ro tỷ giá hoạt động XNK • Phạm vi nghiên cứu: cơng ty TNHH Huệ Anh giai đoạn 2020-2022 4.Phương pháp nghiên cứu Để làm rõ mục đích nghiên cứu, đề tài sử dụng kết hợp phương pháp so sánh, thống kê, phân tích, tổng hợp sở số liệu thu thập công ty TNHH Huệ Anh giai đoạn 2020-2022 số nguồn tài liệu đáng tin cậy khác Kết cấu luận văn Bên cạnh phần mở đầu kết luận, luận văn chia thành chương sau: CHƯƠNG 1: Lý luận chung rủi ro TGHĐ phòng ngừa rủi ro TGHĐ hoạt động xuất doanh nghiệp CHƯƠNG 2: Thực trạng phòng ngừa rủi ro TGHĐ hoạt động xuất công ty TNHH Huệ Anh năm gần CHƯƠNG 3: Giải pháp phòng ngừa rủi ro TGHĐ hoạt động xuất công ty TNHH Huệ Anh Sinh viên: Nguyễn Lê Thu Lớp: CQ57/08.03