BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH ĐÀO HÙNG VIỆT TUẤN CQ56/15 01 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI MB –CN THÀNH CÔNG Chuyên ngành NGÂN HÀNG Mã số 15 01[.]
BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - ĐÀO HÙNG VIỆT TUẤN CQ56/15.01 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI MB –CN THÀNH CƠNG Chuyên ngành : NGÂN HÀNG Mã số : 15.01 GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN: Th.S Trần Cảnh Toàn HÀ NỘI – 2022 Luận văn tốt nghiệp ii Học viện Tài MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN v LỜI CAM ĐOAN vi DANH MỤC VIẾT TẮT .vii CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .5 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.3 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .8 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng .8 1.2.3 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.2.4.1 Nguyên nhân khách quan 13 1.2.4.2 Nguyên nhân chủ quan .14 1.2.4.3 Các nguyên nhân khác 15 1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng 16 1.2.5.1 Đối với ngân hàng 16 1.2.5.2 Đối với kinh tế xã hội .17 1.3 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .18 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 18 1.3.2 Các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI (MB) –CN THÀNH CÔNG 28 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Thành Công 28 SV: Đào Hùng Việt Tuấn Lớp: CQ56/15.01 Luận văn tốt nghiệp iii Học viện Tài 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Thành Công 28 2.1.1.1 Thông tin khái quát ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội .28 2.1.1.2 Giới thiệu chung ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Thành Công 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 30 2.2.1 Công tác huy động vốn .33 2.3.1 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay 39 2.3.2 Cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng 42 2.3.3 Tỷ lệ nợ hạn 43 2.3.4 Tỷ lệ nợ xấu 45 2.4 Đánh giá chung hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội MB – CN Thành Công 48 2.4.1 Những kết đạt 48 2.4.2 Những hạn chế cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàmg thương mại cổ phần Quân đội – MB Thành Công 51 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI MB –CN THÀNH CÔNG .52 3.1 Định hướng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội MB – CN Thành Công 52 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh từ đến 2025 .52 3.1.2 Định hướng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 53 3.2 Gỉải pháp tăng cường phòng ngừa hạn chế rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội MB – CN Thành Công 54 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp 54 3.2.1.1 Củng cố hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng 54 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng .56 3.2.1.3 Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân 57 3.2.1.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 58 SV: Đào Hùng Việt Tuấn Lớp: CQ56/15.01 Luận văn tốt nghiệp iv Học viện Tài 3.1.2.5 Nâng cao trình độ chun môn nghiệp vụ cho cán nhân viên đặc biệt cán tín dụng 59 3.2.1.6 Phân loại khách hàng 60 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế thiệt hại rủi ro tín dụng xảy 60 3.2.2.1 Xây dựng hệ thống tiêu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 60 3.2.2.2 Tổ chức giám sát thu hồi khoản nợ xấu .61 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 62 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 64 3.3.3 Kiến nghị với phủ, nhà nước ngành 65 KẾT LUẬN 67 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .68 LỜI CẢM ƠN Lời khóa luận này, em muốn gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Thạc Sĩ Trần Cảnh Tồn – Giảng viên mơn Khoa Ngân hàng Bảo hiểm - Học Viện Tài Chính người tận tình hướng dẫn em suốt trình thực khóa luận tốt nghiệp Đồng thời em xin chân thành cảm ơn thầy, cô Khoa Ngân hàng Bảo hiểm - Học viện Tài Chính giảng dạy truyền đạt kiến thức quý báu suốt trình học tập Em xin chân thành cảm ơn anh, chị, nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội MB – chi nhánh Thành Cơng, đặc biệt anh Phạm Đình Tuấn – giám đốc chi nhánh Thành Công Em xin cảm ơn ý kiến đóng góp, thơng tin, số liệu sát thực Phịng cung cấp để em hồn thành khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 15 tháng 03 năm 2022 SV: Đào Hùng Việt Tuấn Lớp: CQ56/15.01 Luận văn tốt nghiệp SV: Đào Hùng Việt Tuấn v Học viện Tài Lớp: CQ56/15.01 Luận văn tốt nghiệp vi Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu, kết nêu khóa luận tốt nghiệp trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội MB – Chi nhánh Thành Công Sinh viên thực Đào Hùng Việt Tuấn SV: Đào Hùng Việt Tuấn Lớp: CQ56/15.01 Luận văn tốt nghiệp vii Học viện Tài DANH MỤC VIẾT TẮT TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp CN Chi nhánh NHNN Ngân hàng Nhà Nước TSĐB Tài sản đảm bảo R*-CB Chuyên viên quan hệ khách hàng cá nhân KH Khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng CBTD Cán tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro XLRR Xử lí rủi ro SV: Đào Hùng Việt Tuấn Lớp: CQ56/15.01 Luận văn tốt nghiệp viii Học viện Tài DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Phân loại nhóm nợ 10 Bảng 2.1: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 32 2019-2021 MB Thành Cơng Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2019 -2021 MB – 35 CN Thành Công Bảng 2.3: Dư nợ cho vay MB Chi Nhánh Thành Công 2019-2021 38 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay giai đoạn 39 2019-2021 MB Thành Công Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay giai đoạn 2019-2021 MB Thành 42 Công Bảng 2.6: Phân loại nợ giai đoạn 2019-2021tại MB Thành Công 44 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2019-2021 MB Thành Công 45 Bảng 2.8: Trích lập dự phịng rủi ro giai đoạn 2019-2021 47 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn vay 40 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 42 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2019-2021 46 SV: Đào Hùng Việt Tuấn Lớp: CQ56/15.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong trình phát triển đất nước, Ngân hàng đóng vai trị quan trọng Nó hệ thần kinh toàn kinh tế quốc dân, kinh tế phát triển với tốc độ cao có hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định có hiệu quả, khơng thể có tăng trưởng hệ thống tổ chức hoạt động ngân hàng yếu lạc hậu Như đòi hỏi ngân hàng phải phát triển tương xứng hoạt động có hiệu hoạt động lưu thơng tiền tệ Điều hịa lưu thơng tiền tệ chủ yếu thơng qua hoạt động tín dụng, hoạt động tín dụng xương sống hệ thống ngân hàng thương mại Trong q trình cơng nghiệp hóa đại hóa với đường lối phát triển kinh tế ngày đại nước ta, hoạt động ngân hàng có nhiều bước chuyển biến tích cực, nhiên kinh tế đầy biến động rủi ro điều khơng thể tránh khỏi hoạt động tồn thành phần kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng, có hoạt động tín dụng Q trình tồn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn kinh tế giới Trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng khơng ngoại lệ Khủng hoảng tín dụng có ảnh hưởng không nhỏ đến kinh tế Thời gian qua, khủng hoảng tín dụng Mỹ khởi nguồn cho khủng hoảng kinh tế toàn cầu Các quốc gia phải thực cải cách, xây dựng hệ thống quản lý tài chế phịng ngừa rủi ro tài quốc tế, cơng khai, minh bạch hoạt động ngân hàng để tránh nguy biến động mạnh thị trường tài chính, hoạt động tuân theo quy luật chung thị trường Nhiệm vụ quan trọng trọng tâm quản lý Ngân hàng thương mại phải nâng cao chất lượng tín dụng, đưa biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, cho hoạt động tín dụng ngân hàng trở nên SV: Đào Hùng Việt Tuấn Lớp: CQ56/15.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài có hiệu lành mạnh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội ngân hàng hàng đầu khối Ngân hàng thương mại cổ phần nước ta, tình hình kiểm sốt tín dụng thời gian qua xem tốt Tuy nhiên, tình hình nay, việc hướng đến tiêu chuẩn quốc tế việc cần làm ngân hàng nào, ngân hàng TMCP Quân đội khơng ngoại lệ Do đó, u cầu kiểm sốt quản lý tín dụng cách bản, có hiệu quả, phù hợp với điều kiện Việt Nam đòi hỏi cấp thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, hướng tới chuẩn mực quốc tế quản lý rủi ro, phù hợp với môi trường hội nhập Là một mắt xích quan trọng Ngân hàng TMCP Quân đội MB – CN Thành Công thời gian qua đạt kết hoạt động kinh doanh tốt đóng góp phần đáng kể vào thành công chung hệ thống ngân hàng TMCP Quân đội Hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Thành Công phát triển mạnh mẽ, đem lại nhiều thành công chiếm tỷ trọng nhất định tổng dư nợ cho vay Ngân hàng TMCP Quân đội địa bàn Hà Nội Tuy vậy, thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thành Công, em nhận thấy bên cạnh thành cơng đạt mảng quản lý rủi ro hoạt động tín dụng cịn gặp số hạn chế, chưa khai thác tối đa tiềm thị trường Do chưa phát huy hết hiệu để mang lại lợi nhuận cho Chi nhánh Nhận tính cấp bách vấn đề trên, em định chọn đề tài nghiên cứu: “Phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTMCP Quân đội MB – CN Thành Cơng” làm đề tài cho khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu SV: Đào Hùng Việt Tuấn Lớp: CQ56/15.01 ... Những hạn chế cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàmg thương mại cổ phần Quân đội – MB Thành Công 51 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN... .18 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 18 1.3.2 Các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG... LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng giao