43 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG tín DỤNG tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH lạc sơn hòa BÌNH (GIAI đoạn 2016 2018)

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH TRƯƠNG KHÁNH LINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LẠC SƠN-HỊA BÌNH (GIAI ĐOẠN 2016-2018) Chun ngành : Phân tích sách tài Mã số : 18 NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS TS VŨ SỸ CƯỜNG HÀ NỘI - 2019 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan : Khố luận tốt nghiệp với đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Lạc Sơn-Hòa Bình (giai đoạn 2016-2018)” cơng trình nghiên cứu cá nhân tơi, khơng chép ai, thực hướng dẫn khoa học PGS.TS Vũ Sỹ Cường Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn hồn tồn trung thực Tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan này, cơng trình nghiên cứu ! Sinh viên Trương Khánh Linh SV: Trương Khánh Linh Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CẢM ƠN Trong q trình hồn thành đề tài nghiên cứu mình, em nhận giúp đỡ nhiệt tình từ phía thầy giáo, bạn bè, tập thể cán nhân viên Ngân hàng Agibank Chi nhánh Lạc Sơn – Hòa Bình Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới thầy, cô công tác giảng dạy trường Học viện Tài Chính, đặc biệt thầy, chuyên ngành “Phân tích sách tài chính” Nhờ giúp đỡ dạy thầy, cô mà suốt năm học vừa qua em trau dồi nhiều kiến thức quý giá cho thân Em xin cảm ơn Ban giám đốc, tập thể cán nhân viên Ngân hàng Agribank Chi nhánh Lạc Sơn – Hòa Bình tạo điều kiện giúp đỡ em có hội trải nghiệm môi trường làm việc thực tế, tạo điều kiện tốt cho cơng tác nghiên cứu đề tài khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến với thầy giáo PGS TS Vũ Sỹ Cường, suốt q trình nghiên cứu hồn thiện đề tài , thầy ln ln bảo tận tình hướng dẫn chi tiết giúp em hồn thành khóa luận tốt theo quy định Trong trình viết bài, lực khả hạn chế nên khóa luận khơng tránh khỏi có thiếu sót Em mong có đóng góp ý kiến thầy, để em hoàn thiện chất lượng nghiên cứu, phục vụ tốt cho công tác sau Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Trương Khánh Linh SV: Trương Khánh Linh Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC SV: Trương Khánh Linh Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT GT : Giá trị TS : Tài sản TT : Tỷ trọng NV : Nguồn vốn VTD : Vốn tín dụng VHĐ : Vốn huy động BGĐ : Ban giám đốc CBTD : Cán tín dụng UBND : Uỷ ban nhân dân ĐDPL : Đại diện pháp luật HĐBT : Hội Đồng Bộ Trưởng TPTD : Trưởng phòng tín dụng NHNN & PTNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn SV: Trương Khánh Linh Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 01: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2016–2018 Bảng 02: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG Bảng 03: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN Bảng 04: TÌNH HÌNH DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN (20162018) Bảng 05: TÌNH HÌNH DOANH SỐ CHO VAY THEO LĨNH VỰC ĐẦU TƯ QUA CÁC NĂM 2016-2018 Bảng 06: TÌNH HÌNH DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN QUA CÁC NĂM 2016-2018 Bảng 07: TÌNH HÌNHTHU NỢ THEO LĨNH VỰC ĐẦU TƯ QUA CÁC NĂM 2016-2018 Bảng 08: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THỜI HẠN (2016-2018) Bảng 09: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO LĨNH VỰC ĐẦU TƯ QUA CÁC NĂM 2006-2008 Bảng 10: TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO THỜI HẠN (2016-2018) Bảng 11: TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO LĨNH VỰC ĐẦU TƯ QUA CÁC NĂM 2016-2018 Bảng12: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA CÁC NĂM 2016-2018 SV: Trương Khánh Linh Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1: Sơ đồ cấu tổ chức máy Hình 2: Qui trình cho vay Ngân hàng Agribank – Chi nhánh Lạc Sơn Hình 3: Kết hoạt động kinh doanh năm 2016– 2018 Hình 4: Tình hình nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng Hình 5: Tình hình huy động vốn Hình 6: Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn Hình 7: Tình hình doanh số cho vay theo lĩnh vực đầu tư Hình 8: Tình hình doanh số thu nợ theo thời hạn Hình 9: Tình hình doanh số thu nợ theo lĩnh vực đầu tư Hình 10: Tình hình dư nợ theo thời hạn Hình 11:Tình hình dư nợ theo lĩnh vực đầu tư Hình 12: Tình hình nợ xấu theo thời hạn Hình 13: Tình hình nợ xấu theo lĩnh vực đầu tư SV: Trương Khánh Linh Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu: Ngày nay, có thiết chế tác động đến đời sống người xã hội mạnh mẽ hoạt động Ngân hàng Cùng với phát triển mạnh mẽ cách mạng khoa học kỹ thuật, kinh tế nước ta phát triển với tốc độ ngày nhanh không ngừng vận động để vươn lên sánh vai nước phát triển giới Hê thống Ngân hàng thương mại hoạt động tơn vinh sở, động lực cho phát triển kinh tế đại Trong kinh tế thị trường, Ngân hàng đóng vai trò quan trọng Khác với doanh nghiệp, Ngân hàng thương mại không trực tiếp tham gia vào sản xuất lưu thông hàng hoá, hệ thống Ngân hàng với chức bật huy động tài nhàn rỗi nguồn lực khan xã hội để cung ứng cách tốt nhất, lợi ích cho nhu cầu sản xuất, trao đổi, tốn góp phần thúc đẩy q trình lưu thơng hàng hố nhanh chóng, điều tiết kiểm soát thị trường tiền tệ thị trường vốn Với vai trò hoạt động Ngân hàng cần cho sống người nói chung cho phát triển xã hội nói riêng Nó có vị trí tiên phong cơng việc phát triển toàn diện kinh tế nước nhà Vì mà Ngân hàng thương mại ngày nỗ lực hoạt động kinh doanh ngành nghề lĩnh vực xã hội Trong đó, tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu đem lại lợi nhuận cao tất Ngân hàng Đồng thời hoạt động tín dụng nói lên qui mơ phát triển kinh tế Ngân hàng thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro rủi ro lại bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác Để hoạt động kinh doanh ổn định phát triển, đảm bảo có hiệu hạn chế rủi ro trước tiên phải thơng qua việc phân tích tín SV: Trương Khánh Linh Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài dụng mục tiêu khơng thể thiếu hoạt động tín dụng tất Ngân hàng Những năm gần đây, nhu cầu vốn kinh tế lớn Ngân hàng ngày thể vai trò vơ quan trọng thơng qua hai chức là: huy động nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức kinh tế dân cư, sau phân phối lại nguồn vốn cho tất thành phần kinh tế có nhu cầu sản xuất kinh doanh cách hợp lý để sử dụng vốn có hiệu Hòa Bình, tỉnh miền núi thuộc vùng tây bắc Việt Nam, sản xuất nơng nghiệp chủ yếu, bên cạnh đẩy mạnh số ngành công nghiệp, dịch vụ, việc phát triển nơng nghiệp vững vấn đề quan trọng, sở cho phát triển kinh tế ổn định Khi đời sống người dân nâng cao, xã hội tiến bộ, đất nước bước theo kịp với phát triển toàn cầu Để làm điều ngồi yếu tố cần thiết như: chủ trương sách đắn Đảng Nhà nước vai trò Ngân hàng, đặc biệt Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn to lớn Nhằm thực chức chung Ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – chi nhánh Lạc Sơn-Hòa Bình khơng ngồi hai chức Với chức huy động vốn cho vay năm qua Ngân hàng giải nhiều vấn đề nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể,… tạo ưu địa bàn tỉnh nhiều khách hàng tin cậy, tín nhiệm Với kết sau: Mức tăng vốn huy động bình quân ba năm từ 2016 - 2018 14% Đây điều đáng mừng ngân hàng, chứng tỏ qua năm Ngân hàng có biện pháp tích cực để nâng cao nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu cho vay tốt Về kết hoạt động kinh doanh, lợi nhuận tăng nhanh bình quân tăng 83% tổng thu nhập qua ba năm Tuy vậy, để biết rõ SV: Trương Khánh Linh Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài mặt tốt đạt mặt tồn tại, cần sâu vào nghiên cứu Và lý để tơi chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Lạc Sơn-Hòa Bình (giai đoạn 2016-2018)” để nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu: -Mục tiêu chung: Phân tích hiệu tình hình huy động vốn cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – chi nhánh Lạc Sơn-Hòa Bình -Mục tiêu cụ thể: + Đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm qua + Phân tích hiệu tín dụng ngân hàng qua ba năm từ 2016-2018 + Đề suất giải pháp khắc phục, hạn chế vấn đề tồn đọng, đồng thời nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn – chi nhánh Lạc Sơn-Hòa Bình Đối tượng phạm vi nghiên cứu: -Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn – chi nhánh Lạc Sơn-Hòa Bình -Phạm vi nghiên cứu: +Khơng gian: Việc nghiên cứu đề tài thực trình thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn – chi nhánh Lạc Sơn-Hòa Bình +Thời gian: Số liệu sử dụng đề tài số liệu năm 2016, 2017, 2018 Phương pháp nghiên cứu: Để thực nhiệm vụ nghiên cứu trên, luận văn sử dụng phương pháp: SV: Trương Khánh Linh 10 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài thiểu” phương châm mà Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đặt “ Đi vay vay” 2.4.2 Về công tác huy động vốn: Vốn huy động đạt có liên quan đến uy tín, phong cách phục vụ với lãi suất tiền gửi ngân hàng Vốn huy động phận quan trọng cấu thành nguồn vốn hoạt động Ngân hàng Nhìn tầm quan trọng vốn trình hoạt động kinh doanh, ban lãnh đạo Ngân hàng quan tâm trọng đến công tác huy động vốn nhàn rỗi thành phần dân cư để bổ sung nguồn vốn Qua Bảng 02 ta thấy công tác huy động vốn Ngân hàng chưa đạt tiêu, năm 2018 có xu hướng tăng lên đạt 42,5% tổng nguồn vốn, cần phải phát huy Ngân hàng cần phải xem lại cơng tác huy động vốn để năm 2019 công tác phải đạt tiêu phải từ 50% tổng nguồn vốn trở lên 2.4.3 Về công tác cho vay thu nợ: Ta thấy rõ biến động tăng dần doanh số cho vay doanh số thu nợ Ngân hàng Những số chứng tỏ khả làm việc cán tín dụng lãnh đạo Họ hồn thành tốt cơng tác Về cơng tác cho vay: cho vay tất lĩnh vực kinh tế, thành phần dân cư Cán tín dụng tận tình hướng dẫn hình thức thủ tục cho vay, họ ln làm “vừa lòng khách đến vui lòng khách đi”, điều làm cho khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng ngày đơng mà doanh số cho vay tăng qua năm Về công tác thu nợ: Bất Ngân hàng muốn tồn phát triển hoạt động ngày hiệu khơng phụ thuộc vào doanh số cho vay, đánh giá khách hàng, tiến hành thu nợ cách tốt mà phải biết tránh rủi ro Cho nên doanh số cho vay điều kiện cần, doanh số thu nợ điều kiện đủ để hoạt động trì phát triển Trong giai đoạn SV: Trương Khánh Linh 67 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài thu nợ bị đứt đoạn cơng việc cho vay khó tiếp tục năm Vì mà cán tín dụng khơng ngại đường xá xa xôi, lặn lội đến vùng sâu vùng xa để thu nợ, họ thường xuyên gọi điện thoại nhắc nhở khách hàng đến trả lãi, trả nợ gốc Thực tế cho thấy nhân viên tín dụng thực tốt cơng tác tín dụng góp phần tăng thu nhập cho Ngân hàng SV: Trương Khánh Linh 68 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH LẠC SƠN-HỊA BÌNH 3.1 Ưu điểm tồn tại: 3.1.1 Những ưu điểm: Chi nhánh NHNN & PTNT – chi nhánh Lạc Sơn nằm vị trí trung tâm huyện nên tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng công tác huy động vốn, thu hút nhiều nguồn vốn nhàn rỗi khu vực dân cư đơng đúc - Ngân hàng có đội ngũ cán nhiều kinh nghiệm với nhiều năm công tác Ngân hàng, ln hồn thành tốt nhiệm vụ giao Còn cán vào cơng tác anh, chị hướng dẫn tận tình, đơi tập thể phụ giúp công tác công việc người bận rộn Vì ngân hàng làm việc theo kiểu cán phụ trách địa bàn Đây điểm tốt đáng phát huy - Các phòng ban Ngân hàng ln tương trợ công việc, tâm quan văn minh, lành mạnh có tập thể đồn kết - Ngân hàng có quan tâm giúp đỡ quan, ban ngành địa phương NHNN & PTNT Tỉnh việc tháo gỡ vướng mắc, khó khăn hoạt động đầu tư tín dụng, nhờ mà Ngân hàng cho vay thuận lợi - Do Ngân hàng địa phương phục vụ sách nơng nghiệp chủ yếu, ngân hàng góp phần đáp ứng nhu cầu vay vốn cho hộ sản xuất tái sản xuất nông nghiệp, tạo công ăn việc làm ổn định cho người dân, góp phần vào phát triển kinh tế Tỉnh nhà SV: Trương Khánh Linh 69 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài - NHNN & PTNT Ngân hàng có truyền thống hoạt động lâu dài đạt hiệu tốt, tạo niềm tin với khách hàng họ có nhu cầu vay vốn hay gửi tiền 3.1.2 Những tồn tại: - Công tác thẩm định Ngân hàng gặp nhiều khó khăn, nên đơi cơng tác thẩm định có lúc, có nơi cán thực chậm làm ảnh hưởng đến tiến độ sản xuất khách hàng Đây điểm cần xem xét để khắc phục thời gian tới - Máy móc thiết bị máy vi tính Ngân hàng đơi lúc khơng đáp ứng đủ nhu cầu cho cán làm việc, làm cho tiến độ cơng việc Ngân hàng đơi lúc chậm, khách hàng phải chờ lâu - Việc kiểm tra sử dụng vốn khách hàng có mục đích ghi hợp đồng tín dụng hay khơng khó - Bảng lãi suất huy động vốn cho vay nên trì thường xuyên, nơi mà khách hàng đến giao dịch 3.2 Giải pháp: 3.2.1 Về công tác huy động vốn: Hiện nay, nguồn tiền gửi chiếm đa số Chi nhánh tiền gửi Tổ chức kinh tế tiền gửi tiết kiệm dân cư Do để trì khách hàng gửi tiền Ngân hàng cần phải có sách để khai thác triệt để nguồn vốn biện pháp sau: - Từng cán công nhân viên qua mối quan hệ thân nhân, bạn bè, anh em có nguồn vốn nhàn rỗi nên tạo hội tiếp cận để huy động vốn cho Ngân hàng - Ưu tiên khách hàng gửi tiền với số lượng lớn, ngồi việc khuyến khích lãi suất cần phải khuyến khích thêm hình thức vật chất khác như: xổ số trúng thưởng, khuyến mãi, để giữ chân khách hàng SV: Trương Khánh Linh 70 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài cũ đồng thời thu hút thêm đối tượng khách hàng mới, tạo nguồn vốn ổn định cho Ngân hàng hoạt động - Tuyên truyền, quảng cáo, đẩy mạnh hoạt động ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động dịch vụ Ngân hàng Trong đó, đảm bảo tốt nhu cầu tốn với nhiều tiện ích, tiện lợi cho khách hàng sở để phát triển hoạt động huy động vốn Hồn thiện hệ thống tốn Ngân hàng cách trang bị máy móc, áp dụng công nghệ kỹ thuật tiên tiến - Bên cạnh việc tăng tiền gửi từ phát hành giấy tờ có giá Ngân hàng nên đa dạng thêm hình thức khác như: phát hành chứng tiền gửi, tín phiếu… Vì chứng tiền gửi có mệnh giá lớn, tính khoản cao trái phiếu, cho tặng, chuyển nhượng -NHNN & PTNT chi nhánh Lạc Sơn Chi nhánh có mơi trường giao dịch tốt Bên cạnh ân cần, nhiệt tình cán cơng nhân viên cần có hệ thống thủ tục pháp lý, hồ sơ đơn giản, pháp luật vấn đề quan trọng để thu hút khách hàng Hiện Chi nhánh cố gắng thực thủ tục đơn giản nhất: khách hàng đến vay vốn cán tín dụng viết hộ hồ sơ sau đem đến phòng tài ngun xác nhận chấp xác nhận quyền địa phương, xong thủ tục đem lại Ngân hàng để giải ngân - Ngân hàng cần quan tâm trọng việc huy động vốn nông thôn Đây thị trường tiềm vốn lớn nơng thơn có nhiều hộ gia đình làm ăn có hiệu quả, họ tích lũy nhiều họ biết cất giữ cách mua vàng Vì địa bàn rộng nên Ngân hàng cần quảng cáo cho Ngân hàng quy mơ, lãi suất huy động, hình thức khuyến mãi, sản phẩm tiện ích (thẻ ATM),… phương tiện thông tin đại chúng qua tivi radio SV: Trương Khánh Linh 71 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài - Mỗi khách hàng quan hệ với Ngân hàng, Ngân hàng nên tiếp xúc với khách hàng hai lĩnh vực huy động vốn cho vay, để khách hàng làm ăn tốt có lợi nhuận gửi tiền họ Ngân hàng 3.2.2 Về công tác cho vay: Theo thông lệ hoạt động hệ thống Ngân hàng, việc đầu tư vốn chủ yếu thực theo dự án với lĩnh vực đầu tư kinh tế cụ thể Tùy ngành mà có rủi ro khác Vì vậy, Ngân hàng cần chủ động tiếp cận dự án lựa chọn dự án có hiệu quả, sản phẩm có thị trường tiêu thụ ổn định, có khả trả nợ ngân hàng vay đầu tư Mặt khác, Ngân hàng cần trọng lựa chọn lĩnh vực đầu tư mang tính mũi nhọn, đột phá, có ý nghĩa đến dịch chuyển cấu kinh tế địa phương, vùng ngành nghề như: công nghiệp, nơng nghiệp, Để nâng cao hiệu tín dụng công tác cho vay Ngân hàng, xin đưa số giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu tín dụng ngành: nơng lâm nghiệp Đồng thời giải pháp chung cho tất ngành lại + Xây dựng phương thức cho vay phải đáp ứng yêu cầu: khoản tín dụng phải đáng tin cậy có khả thu hồi vốn Thực quy hoạch tổng thể chi tiết vùng nuôi trồng, canh tác ruộng vườn toàn tỉnh; xây dựng sở hạ tầng cho vùng nuôi trồng chuyên canh cụ thể + Để sản phẩm sản xuất tiêu thụ khơng bị ép giá cần có sách giá thị trường Nhà nước cần hỗ trợ giá cụ thể cho ngành chăn ni, nơng lâm nghiệp ngành chịu tác động lớn điều kiện tự nhiên thiên tai dịch bệnh Tăng cường mở lớp bồi dưỡng trình độ chun mơn, cơng tác quản lý nhằm nâng cao kiến thức cho người dân, để có đủ tri thức sẵn sàng đối phó với tình rủi ro xảy SV: Trương Khánh Linh 72 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi tình hình sử dụng vốn vay khách hàng, nhằm tránh tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích xin vay Để hạn chế rủi ro đến mức thấp khách hàng phải quản lý số tiền lớn thời gian đầu vụ sản xuất, dễ dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, Ngân hàng nên thực giải ngân theo tiến độ dự án sản xuất Kiên từ chối phương án, dự án vay vốn hiệu quả, tiềm ẩn rủi ro cao, trường hợp khách hàng kinh doanh chạy theo phong trào kinh nghiệm khơng có, mức vốn tự có thấp nhiều so với số vốn vay, đầu sản phẩm không chắn Ngân hàng không nên xem giá trị tài sản, việc chấp tài sản yếu tố định cho vay hay khơng cho vay, mà cần xem xét mục đích vay có mang lại hiệu khơng Đặc biệt cần xem tính hợp pháp tài sản chấp, quyền người vay, tinh thần trách nhiệm thành viên có liên quan tài sản chấp Bởi vì, yếu tố tài sản chấp biện pháp cuối để xử lý khoản nợ vay khó đòi, nguồn trả nợ khoản lợi nhuận thu từ hiệu kinh doanh phương án đề ra, sẵn lòng trả nợ yếu tố định khả thu hồi vốn Ngân hàng 3.2.3 Về công tác thu nợ: Thu nợ công tác quan trọng thứ hai hoạt động tín dụng ngân hàng Để cho hoạt động tín dụng Ngân hàng có hiệu hoạt động định yếu tố Trước hết Ngân hàng cần nâng cao trình độ phẩm chất cán tín dụng Người lãnh đạo nên đưa định rõ ràng, dứt khoát xảy tình xấu nhằm giảm bớt rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Nâng cao hiểu biết cán nghiệp vụ tín dụng kiến thức SV: Trương Khánh Linh 73 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài ngành nơng lâm nghiệp, xây dựng, thương nghiệp để có nhận xét đánh giá dự án sản xuất, kinh doanh Nắm vững thông tin khách hàng để hạn chế xảy nợ hạn Coi trọng quy trình thể lệ cho vay sở đảm bảo thu hồi nợ Đo lường rủi ro từ giai đoạn đầu giải ngân, thu hồi hết nợ, đồng thời nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Nắm bắt kịp thời tình hình biến động kinh tế thị trường nhằm chủ động phân tích cho vay phù hợp với biến động Đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn: Ngân hàng cần phân tích kỹ khả sinh lời phương án xin vay, nguồn thu để trả nợ Ngân hàng Đồng thời Ngân hàng cần tìm nguồn thu khác khách hàng để đảm bảo trả nợ nguồn thu có cố Tiến hành phân tích xử lý nợ hạn, tùy theo nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng mà có biện pháp thích hợp để tạo điều kiện cho khách hàng để Ngân hàng thu hồi vốn vay Cụ thể như: + Tiến hành tư vấn cho khách hàng, đưa biện pháp giải khó khăn, chuyển hướng sản xuất, + Có thể cho giảm nợ vay hạ lãi suất tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Cũng cho vay thêm để khách hàng hàng tiếp tục thực dự án để có tiền trả nợ Ngân hàng + Phân tích rõ nguyên nhân dẫn tới nợ hạn để đưa định xử lý tài sản chấp Để thực tốt việc đôn đốc thu hồi nợ lãi đến hạn, cần làm tốt công tác quản lý hồ sơ, lập sổ sách theo dõi khách hàng cách chặt chẽ với phận kế tốn cho vay thơng qua việc cung cấp danh sách khoản nợ đến hạn để thu hồi xử lý theo luật tín dụng Ngân hàng SV: Trương Khánh Linh 74 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Ngân hàng thường xuyên phân loại khoản nợ để tìm biện pháp thu hồi, xử lý phù hợp với tình hình thực tế khách hàng, khoản vay Đối với khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng, tùy mức độ vi phạm xử lý tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện trước pháp luật 3.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng: Cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng công việc thường xuyên nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu hoạt động Ngân hàng Do an toàn hiệu trở thành nguyên tắc quan trọng tín dụng chế thị trường, tín dụng Ngân hàng phải bảo đảm hiệu đồng thời ba phương diện: Ngân hàng có thu nhập để bù đắp chi phí có lãi, người vay có vốn để hoàn thành phương án sản xuất kinh doanh có tích luỹ, khoản tín dụng phù hợp với u cầu tăng trưởng kinh tế quốc dân Trong phạm vi khả mình, tơi xin đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tổ chức tín dụng sau: - Về tổ chức, đào tạo bố trí cán tín dụng: Cán tín dụng yếu tố quan trọng cơng tác tín dụng Ngân hàng Những cán có trình độ, có kinh nghiêm, có đạo đức phẩm chất tốt góp phần nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Vì để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, trứớc hết phải nâng cao chất lượng cán tín dụng, yếu tố người định Thường xuyên tiến hành đào tạo trình độ nghiệp vụ, phổ biến kinh nghiệm cho cán tín dụng Việc bố trí cơng tác phải xem xét tiêu chí trên, bố trí người, việc, có tiêu chuẩn đánh giá rõ ràng, khen thưởng kịp thời đồng thời xử lý nghiêm khắc sai phạm có Nâng cao trình độ kỹ nghiệp vụ cho đội ngũ cán trực tiếp làm cơng tác phân tích tài doanh nghiệp, kỹ thuật thẩm định dự án hoàn thiện, hiểu biết kinh doanh xu hợp tác hội nhập với nước SV: Trương Khánh Linh 75 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Cơng tác kiểm soát phải làm thường xuyên chặt chẽ nhằm phát kịp thời ngăn chăn sai sót Qua có biện pháp xử lý ngăn chặn rủi ro xảy - Xây dựng sách cho vay có hiệu quả: Xây dựng sách cho vay nhằm thực mục tiêu kinh doanh Ngân hàng, đồng thời hình thành chế để bảo đảm nâng cao lợi nhuận hạn chế rủi ro Một sách cho vay cần phải có quy định rõ ràng phải truyền đạt đến tất phận liên quan ngân hàng hình thức văn cụ thể - Thực đầy đủ quy trình tín dụng: Thực đầy đủ quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót, hạn chế khả rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay Tại Ngân hàng thương mại hệ thống ngân hàng Việt Nam, quy trình tín dụng ban hành chặt chẽ cụ thể hố theo loại tín dụng Tuy nhiên, cần tiết với loại cho vay, loại khách hàng, cần có văn hướng dẫn chi tiết hướng dẫn lập tờ trình, hướng dẫn phân tích bảng lưu chuyển tiền tệ,… đồng thời ngăn chặn việc làm sai, làm không đầy đủ gây hậu xấu - Xếp hạng khách hàng theo mức độ rủi ro tín dụng: nhân viên tín dụng tiến hành xếp hạng khách hàng giúp họ quản lý khoản vay hiệu hơn, hạn chế rủi ro tín dụng khơng nắm bắt tình hình thực tế khách hàng Khi xếp hạng mang lại lợi ích sau: + Cho phép họ có nhận định chung rủi ro khoản cho vay + Phát sớm khoản vay có khả bị tổn thất , từ có biện pháp xử lý thích hợp + Nhân viên xác định cần tăng giám sát + Là sở để xác định mức dự phòng rủi ro Việc xếp hạng khách hàng phải thực với tất khách hàng, không phân biệt khách hàng cũ hay mới, không cho khách hàng biết việc đánh giá rủi ro khoản tiền cho vay SV: Trương Khánh Linh 76 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài trường hợp để tránh tình trạng khách hàng làm sai lệch thông tin Sau xếp hạng khách hàng có thay đổi khả trả nợ khách hàng phải tiến hành đánh giá lại - Tăng cường công tác thẩm định, kiểm tra nhằm hạn chế rủi ro tín dụng: Đây nội dung giữ vị trí quan trọng định đến chất lượng tín dụng phòng ngừa rủi ro Đối với công tác cho vay Ngân hàng, tất bước thẩm định bước quan trọng để định việc giải ngân Nếu công tác thẩm định khơng xác, đầy đủ Ngân hàng khơng thể tránh khỏi rủi ro Khi rủi ro tín dụng nảy sinh làm đồng vốn kinh doanh Ngân hàng khơng có hiệu quả, ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng Chính vấn đề nan giải mà trước cho vay, cán tín dụng phải nắm bắt thông tin, đánh giá khả tài khách hàng Rủi ro hoạt động tín dụng xẩy chủ quan hay khách quan biến cố không lường Nhiệm vụ đặt cho Ngân hàng phải hình thành nâng cao chất lượng hoạt động công tác thông tin phòng ngừa rủi ro Cán tín dụng ngồi giỏi chuyên môn nghiệp vụ cần phải giỏi công tác quần chúng, tạo mối quan hệ gắn bó với tầng lớp để nắm thơng tin khách hàng, tình hình sản xuất kinh doanh ngành nghề, đối tượng dân cư mà đáp ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế đầu tư mục đích nâng cao hiệu an toàn vốn vay Thường xuyên tiến hành kiểm tra trước, sau cho vay, kiểm soát từ khâu bắt đầu lập hồ sơ cho vay đến thu hết nợ gốc - Công tác quản lý xử lý nợ: thực biện pháp thu hồi nợ phù hợp với khoản nợ hạn, đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tài sản bảo đảm,… để có biện pháp thích hợp, kịp thời giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ cho Ngân hàng Có biện pháp xử lý nợ thích hợp khoản SV: Trương Khánh Linh 77 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài vay Các biện pháp xử lý nợ theo quy định thực bao gồm: gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn – chi nhánh Lạc SơnHòa Bình: Qua tháng thực tập, tìm hiểu tiếp xúc thực tế Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn – chi nhánh Lạc Sơn-Hòa Bình, qua q trình phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng tơi xin đưa vài kiến nghị cho hoạt động Ngân hàng Tỉnh nhà thời gian tới với hy vọng có ý nghĩa thiết thực giúp ngân hàng hoạt động ngày có hiệu - Cần phải có kết hợp chặt chẽ ban lãnh đạo cán tín dụng cho vay dù vay lớn hay nhỏ, để thẩm định thật xác nhằm hạ thấp rủi ro tín dụng xuống thấp - Cần trọng viêc cho vay nhỏ lẻ, số tiền số lượng nhiều sẻ tạo khoản lợi nhuận lớn cho Ngân hàng phân tán rủi ro - Khi khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ, phía Ngân hàng cần xem xét điều tra thông tin khách hàng nhằm đưa phương hướng xử lý xác Có thể cho khách hàng vay thêm để tiếp tục kinh doanh xét thấy phương án kinh doanh có hiệu thiện chí trả nợ tốt khách hàng Còn khoản nợ khó thu hồi cần kết hợp chặt chẽ với quyền đia phương để giải - Thường xuyên cho cán bộ, nhân viên chi nhánh theo học lớp bồi dưỡng cán bộ, nâng cao nghiệp vụ - Cần đẩy mạnh cơng tác Marketing hình thức khuyến mãi, quảng cáo, quảng bá sản phẩm, thương hiệu thông tin đại chúng, tài trợ chương trình, hoạt động xã hội, SV: Trương Khánh Linh 78 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài - Mở thêm điểm giao dịch địa bàn, nơi tập trung nhiều thành phần kinh tế - Hiện địa bàn Tỉnh xuất nhiều ngân hàng làm cho hoạt đơng kinh doanh tiền tệ có cạnh tranh mạnh mẽ Do đó, Ngân hàng cần nâng cao lực cạnh tranh như: phát huy thương hiệu sẵng có, thực sách thu hút khách hàng hợp lý, phát triển nhiều dịch vụ hấp dẫn… - Đoàn kết phát huy sức mạnh tập thể để giải tốt vấn đề khó khăn chung nhằm vận hành tốt máy tổ chức ngân hàng phát huy phương châm hoạt động NHNN & PTNN Việt Nam “Agribank – mang phồn thịnh đến với khách hàng” SV: Trương Khánh Linh 79 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài KẾT LUẬN Tóm lại ba năm qua Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn – chi nhánh Lạc Sơn-Hòa Bình đạt thành tựu đáng ý: nguồn vốn huy động tăng mạnh, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ có tăng trưởng ổn định, dư nợ xấu mức thấp tiêu đề Phát huy thành tựu năm qua Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nơng thơn – chi nhánh Lạc Sơn-Hòa Bình khơng ngừng đổi nhiệm vụ chức hệ thống Ngân hàng Kinh doanh đa lấy hiệu sản xuất kinh doanh khách hàng làm mục tiêu, không ngừng tăng trưởng doanh lợi Ngân hàng Qua phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng, ta biết nhu cầu vốn lớn nên Ngân hàng không ngừng mở rộng hình thức huy động vốn nhằm chủ động nguồn vốn đáp ứng nhu cầu khách hàng Nhưng để làm điều đòi hỏi Ngân hàng phải nỗ lực việc khai thác nguồn vốn với chi phí thấp để đem lại hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trong trình đổi nên doanh nghiệp cần vốn để đổi máy móc thiết bị, cơng nghệ để tạo sản phẩm có đủ sức cạnh tranh thị trường Do đó, Ngân hàng cần đẩy nhanh mở rộng hoạt động tín dụng điều cần thiết cấp bách để góp phần vào nghiệp cơng nghiệp hố, đại hoá địa phương Song song với thành tựu đạt được, Ngân hàng gặp khơng khó khăn tình hình huy động vốn, cơng tác thu nợ vấn đề cấp thiết ảnh hưởng đến quy mơ, tốc độ uy tín Ngân hàng SV: Trương Khánh Linh 80 Lớp: CQ53/18.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài TÀI LIỆU THAM KHẢO 1, Sổ tay Tín dụng – sử dụng cho tồn hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam ( Hà Nội, 7/2004) 2, Các văn hành liên quan đến cơng tác tín dụng hệ thống NHNN & PTNN VN (2016) 3, Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội (2011) 4, Giáo trình Tài tiền tệ, NXB Tài chính, Hà Nội (2011) 5, Một số báo Tạp chí NHNN & PTNT Việt Nam, Tạp chí tài Website: http://www.agribank.com.vn/ SV: Trương Khánh Linh 81 Lớp: CQ53/18.02 ... TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN – CHI NHÁNH LẠC SƠNHỊA BÌNH 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn – chi nhánh Lạc Sơn- Hòa Bình 2.1.1... hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn – chi nhánh Lạc Sơn- Hòa Bình Đối tượng phạm vi nghiên cứu: -Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển. .. tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan : Khố luận tốt nghiệp với đề tài Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Lạc Sơn- Hòa Bình