Nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh nam hà nội

Chuyên đề thực tập Lời mở đầu Trong công công nghiệp hoá đại hoá đất nớc, ngành ngân hàng giữ vai trò quan trọng Nó trung gian tài phân phối lại cách hiệu nguồn vốn toàn xà hội Việt Nam nớc nghèo, nguồn vốn cho công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc không nhiều, sử dụng cách hiệu nguồn vốn hạn hẹp kinh tế khó Ngành ngân hàng tổ chức góp phần sử dụng hiệu nguồn vốn Sau 20 năm đổi mới, đất nớc ta đà đạt đợc thành tựu to lớn kinh tế, văn hoá, trị, quốc phòng Chất l Chất l ợng đời sống vật chất, văn hoá tinh thần nhân dân đợc nâng lên Định hớng XHCN đợc định hình bản, nguồn lực ngời, lực khoa học công nghệ, kết cấu hạ tầng, tiềm lực kinh tế, quốc phòng an ninh đợc tăng cờng Trớc yêu cầu đó, từ đến năm 2020 cần tập trung phát triển thị trờng mới, thu hút nguồn vốn trung dài hạn qua tổ chức tài trung gian, đặc biệt ngân hàng để đáp ứng yêu cầu đầu t phát triển Phấn đấu đa Việt Nam trở thành nớc công nghiệp Hệ thống ngân hàng thơng mại nớc ta đổi theo chế thị trờng, nguồn vốn cha lớn, nghiệp vụ kinh doanh cha đa dạng Chủ yếu hoạt động tín dụng Đây hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng thơng mại Trong đó, hệ thống luật pháp cha hoàn chỉnh đà ảnh hởng nhiều đến hoạt động ngân hàng Rủi ro bạn đồng hành ngân hàng thơng mại Vì yêu cầu đặt làm để đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng để mang lại hiệu sử dụng vốn ngân hàng tối u Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội chi nhánh NHNN&PTNT Việt Nam đóng địa bàn thành phố Hà Nội Với đặc thù riêng hoạt động kinh doanh ngân hàng chủ yếu hoạt động tín dụng, thu lÃi từ nghiệp vơ tÝn dơng chiÕm h¬n 90% tỉng thu nhËp cđa ngân hàng Vì an toàn tín dụng, an toàn vốn trở thành vấn đề nóng hổi, thiết ngân hàng Đó lý để em chọn đề tài: Nâng cao chất lNâng cao chất lợng bảo đảm tiền vay ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Nam Hà Nội để làm báo cáo chuyên đề thực tập Kết cấu chuyên đề gồm chơng: Chuyên đề thực tập Chơng 1: Tổng quan bảo đảm tiền vay ngân hàng thơng mại Việt Nam Chơng 2: Thực trạng vấn đề bảo đảm tiền vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng bảo đảm tiền vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội Do nhiều hạn chế trình bày bài, đánh máy, đặc biệt kinh nghiệm làm nên em mong nhận đợc góp ý tận tình cô giáo hớng dẫn để làm cho viết đựơc hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn! Chuyên đề thực tập Chơng I Tổng quan bảo đảm tiền vay ngân hàng thơng mại Việt nam 1.Khái niệm, ý nghĩa bảo đảm tiền vay 1.1.Khái niệm bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi đợc khoản nợ đà cho khách hàng vay 1.2.ý nghĩa bảo đảm tiền vay Cho vay chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngân hàng sang khách hàng sau thời gian định lại quay với lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Cho vay nghiệp vụ sinh lời chủ yếu ngân hàng, nhng nghiệp vụ có nguy rủi ro cao Việc áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay làm giảm thiểu đợc rủi ro bảo đảm tiền vay giúp: - Nâng cao trách nhiệm thực cam kết trả nợ bên vay - Phòng ngừa rủi ro phơng án trả nợ dự kiến bên vay không thực đợc xảy rủi ro không lờng đợc - Phòng ngừa gian lận Nh giúp cho ngân hàng thu hồi đợc gốc lÃi đảm bảo tồn phát triển 2.Các hình thức bảo đảm tiền vay Theo nghị định 78/1999/NĐ- CP Chính phủ ban hành ngày 29/12/1999 NĐ 85/2002/NĐ- CP ngày 25/10/2002 Chính phủ quy định có hình thức bảo bảo tiền vay sau: 2.1.Cho vay có bảo đảm tài sản Cho vay có bảo đảm tài sản viƯc cho vay vèn cđa tỉ chøc tÝn dơng mµ theo nghĩa vụ khách hàng vay đợc cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, chấp, tài sản hình thành từ vốn vay bảo lÃnh bên thứ ba Nh bảo đảm tiền vay tài sản có hình thức sau: 2.1.1.Cho vay có bảo đảm cầm cố, chấp tài sản tài sản bên thứ ba 2.1.1.1 Cầm cố tài sản khách hàng vay Là việc bên có nghĩa vụ giao tài sản động sản thuộc sở hữu cho bên có quyền để bảo đảm thực nghĩa vụ Nếu tài sản cầm cố có Chuyên đề thực tập đăng ký quyền sở hữu bên bên thoả thuận bên cầm cố giữ tài sản cầm cố giao cho ngời thứ ba giữ Danh mục tài sản cầm cố Máy móc thiết bị, nguyên nhiên vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý Tiền Việt Nam, ngoại tệ Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kì phiếu, chứng tiền gửi, thơng phiếu giấy tờ có giá khác Quyền phần vèn gãp doanh nghiƯp, kĨ c¶ doanh nghiƯp có vốn đầu t nớc Quyền khai thác tài nguyên theo quy định pháp luật Tàu biển theo quy định Bộ luật hàng hải Việt nam, tàu bay theo quy định cục hàng không dân dụng Việt nam trờng hợp đợc cầm cố Lợi tức, quyền phát sinh từ tài sản cầm cố có thoả thuận Các tài sản theo quy định pháp luật Hạn mức cho vay Theo quy định ngân hàng No &PTNT Việt Nam quy định hạn mức cho vay với trờng hợp nh sau: Tài sản cầm cố giấy tờ có giá: Mức cho vay tèi ®a = Sè tiỊn gèc + L·i chøng từ có giá- Số lÃi phải trả cho ngân hàng thời gian xin vay Tài sản cầm cố khách hàng vay, bên bảo lÃnh giữ, sử dụng bên thứ ba giữ: Mức cho vay tối đa = 50% giá trị tài sản bảo đảm Tài sản cầm cố ngân hàng giữ: Mức cho vay tối đa = 75% giá trị tài sản bảo đảm Ưu điểm: u điểm: Ngân hàng có sở để thu hồi nợ khách hàng không trả đợc nợ Ngân hàng trực tiếp quản lí tài sản khách hàng nên tránh đợc tình trạng khách hàng sử dụng tài sản trái với quy định hợp đồng Hạn chế: Khi áp dụng hình thức nghĩa cán tín dụng cần có trình độ hiểu biết, khả phán đoán tơng đối, thực tế số cán không nhiều nên dẫn tới không đánh giá giá trị tài sản Còn thuê chuyên gia lại tốn làm tăng chi phí cho ngân hàng Chuyên đề thực tập Khi tài sản đợc cầm cố đợc bảo quản ngân hàng dễ bị hao mòn vô hình lẫn hữu hình nên giá Mặt khác muốn bảo quản để chống h hại chi phí cao 2.1.1.2 Thế chấp tài sản khách hàng Thế chấp tài sản việc bên nghĩa cụ dùng tài sản bất động sản thuộc sở hữu để bảo đảm thùc hiƯn nghÜa vơ thùc hiƯn cđa bªn cã qun Tài sản chấp bất động sản, chấp giao tài sản trực tiếp mà thờng giao giấy tờ sở hữu tài sản kÌm theo cam kÕt cđa bªn vay  Danh mơc tài sản chấp: Nhà ở, công trình xây dựng gắn liền với đất, kể tài sản gắn liền với nhà ở, công trình xây dựng đó, tài sản khác gắn liền với đất Quyền sử dụng đất mà pháp luật đất đai theo quy định đợc chấp Hoa lợi, lợi tức, khoản tiền bảo hiểm quyền phát sinh từ bất động sản chấp thuộc tài sản chấp, bên có thoả thuận theo pháp luật quy định Trong trờng hợp chấp toàn bất động sản có vật phụ vật phụ phụ thuộc tài snả chấp Trong trờng hợp chấp phần bất động sản vật phụ phụ thuộc tài sản chấp nêu bên thoả thuận Tàu biển theo quy định Bộ luật hàng hỉa Việt nam, tàu bay theo quy định cục hàng không dân dụng Việt nam trờng hợp đợc chấp Các tài sản khác theo quy định pháp luật Hạn møc cho vay: Møc cho vay tèi ®a b»ng 75% giá trị tài sản bảo đảm Riêng mức cho vay tối đa so với giá trị quyền sử dụng đất tổng giám đốc định cụ thể thời kỳ phạm vi nói Đối chứng từ có giá: Mức cho vay tối đa 100% giá trị chứng từ hoàn hảo Ưu điểm: u điểm: Bảo đảm tiền vay chấp biện pháp hữu hiệu Trong trờng hợp khách hàng không hoàn trả đợc vốn vay lÃi, ngân hàng bán tài sản bảo đảm để bù lại tổn thất vay gây nên Hạn chế: Do việc quản lí hồ sơ chứng từ sở hữu tài sản chấp quan chức cha đồng nên gây khó khăn cho ngân hàng ngân hàng xử lí, phát mại tài sản để thu hồi nợ Mặt khác việc làm thủ tục mua bán chuyển nhợng tài sản cấp quền sử dụng đất thổ c quan chức làm chậm Chuyên đề thực tập trễ, phiền hà lệ phí cao dẫn đến khó cho việc vay vốn không đáp ứng kịp thời Do biến động giá thị trờng nên tài sản chấp cho vay định giá cao nhng thu hồi nợ thi giá nên ảnh hởng tới thu hồi đủ nợ Đối với số tài sản chấp phức tạp thi cán tín dụng cha đủ trình độ để đánh giá nên xác định giá tài sản không chuẩn xác Khi xử lí, phát mại tài sản thoả thuận ngân hàng khách hàng thờng gặp khó khăn dẫn đén phải thông qua quan chức giải quyết, mà thoả thuận đợc bán thờng bị ép giá từ ngời mua nên bán giá trị tài sản 2.1.1.3 Bảo lÃnh vay vốn tài sản ngời thứ ba Bảo lÃnh vay vốn tài sản cđa ngêi thø ba lµ viƯc ngêi thø ba cam kết với ngân hàng thực thay cho bên có nghĩa vụ đến hạn quy định ngời đợc bảo lÃnh không thực thực không nghĩa vụ Trong trờng hợp cá nhân pháp nhân bảo lÃnh cho nhiều bên vay vốn lúc tổng số tiền cho vay bảo lÃnh không vợt theo quy định pháp luật Nếu nhiều cá nhân pháp nhân bảo lÃnh cho bên vay vốn bên bảo lÃnh thực phần gốc, lÃi tiền phạt ký hợp đồng bảo lÃnh độc lập 2.1.2 Bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay Điều kiện áp dụng.iều kiện áp dụng Chi nhánh đợc quyền lựa chọn áp dụng việc bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay khách hang vay tài sản hình thành từ vốn vay đáp ứng đợc điều kiện quy định việc bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Ngoài ra, chi nhánh đợc quyền cho vay có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Chính Phủ định giao cho ngân hàng nồn nghiệp cho vay khách hang vay đối tợng cho vay số trờng hợp cụ thể Hạn mức cho vay Tổng giám đốc ngân hàng nông nghiệp cho vay quy định mức cho vay tối đa so với giá trị từ vốn vay tõng thêi kú T theo ®iỊu kiƯn cđa kÕ hoạch vay, tài sản hình thành từ vốn vay mức cho vay tối đa, giám đốc chi nhánh ngân hàng nông nghiệp quy định mức cho vay cụ thể: Chuyên đề thực tập Đối với khách hàng hợp tác xÃ: Mức cho vay tối đa = Vốn tự có Đối với doanh nghiệp nhà nớc đợc giao nhiệm vụ làm đầu mối thu mua gạo, nhập phân bón: Mức cho vay tối đa = Giá trị hình thành từ vốn vay làm bảo đảm tiền vay Đối với khách hàng khác đợc xác định nh sau: + Trờng hợp khách hàng có mức vốn tự có tham gia vào dự án đầu t tối thiểu 50% tổng mức vốn đầu t dự án: Mức cho vay tối đa = Tổng mức vốn đầu t Mức vốn tự có tham gia vào dự án + Trờng hợp khách hàng có vốn tự có tham gia vào dự án cộng với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay biện pháp cầm cố, chấp, bảo lÃnh tài sản bên thứ ba tối thiểu 50% tổng mức vốn đầu t dự ¸n: Møc cho vay tèi ®a = Tỉng møc vèn ®Çu t – ( Møc vèn tù cã tham gia vào dự án + giá trị tài sản bảo đảm tiền vay) + Trờng hợp khách hàng có giá trị tài sản bảo đảm tiền vay nhiều biện pháp cầm cố, chấp, bảo lÃnh tài sản bên thứ ba tối thiểu mức 50% tổng mức vốn đầu t dự án: Mức cho vay tối đa = Tổng mức đầu t Tổng giá trị tài sản bảo đảm tiền vay Xác định giá trị tài sản hình thành từ vốn vay Giá trị tài sản hình thành từ vốn vay dùng để định mức cho vay Ký hợp đồng bảo đảm đợc xác định sở phơng án, dự án đợc duyệt đợc đơn vị trực tiếp cho vay chấp nhận lu ý trờng hợp tài sản hình thành từ vốn vay gắn liền với đất tài sản khác quyền sử dụng đất tài sản khác tài sản đảm bảo đơn vị trực tiếp cho vay, việc xác định giá trị quyền sử dụng đất tài sản khác gắn liền với tài sản hình thành từ vốn vay thể nh chấp cầm cố thông thờng Ưu điểm: u điểm: Khi khách hàng áp dụng hình thức có nghĩa họ dùng vốn vay từ ngân hàng để góp phần mua tài sản dùng cho hoạt động Thông qua ngân hàng đánh giá giá trị tài sản đắn Nhợc điểm: Bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay, điều có nghĩa ngân hàng không đợc nắm giữ tài sản Cho nên khó kiểm soát khách hàng đà dùng tài sản bảo đảm có theo yêu cầu không Chuyên đề thực tập Tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay thờng nguồn trực tiếp hoạt động để trả nợ không trả đợc nợ ngân hàng dùng tài sản để bán thu hồi nợ Nhng có thực tế trình hoạt động tài sản nhiều gặp bất trắc làm h hỏng, hết giá trị Lúc lấy tài sản đâu mà trả nợ 2.2.Xác định tài sản bảo đảm tiền vay Tại Điều Quyết định 300/QĐ- HĐQT-TD nêu: Tài sản bảo đảm tiền vay đợc xác định giá trị thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm; việc xác định giá trị thời điểm làm sở xác định mức cho vay ngân hàng nông nghiệp, không áp dụng xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay phải đợc lập thành văn riêng ghi vào hợp đồng Giá trị tài sản bảo đảm tiền vay chi nhánh NHNo, khách hàng vay, bên bảo lÃnh thoả thuận, trừ trờng hợp giá trị quyền sử dụng đất đất thuê nhà nớc đợc quy định(sẽ đợc nêu sau) Trờng hợp cần thiết thuê tổ chức t vấn, tổ chức chuyên môn xác định sở giá thị trờng thời điểm xác định, có tham khảo giá quy định nhà nớc(nếu có), giá mua, giá trị lại sổ sách kế toán yếu tố giá Chi phí thuê khách hàng vay, bên bảo lÃnh trả Giá trị tài sản bảo đảm tiền vay quyền sử dụng đất: + Đất Nhà nớc giao cho hộ gia đình, cá nhân sử dụng để sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp, đất ở, đất mà hộ gia đình, cá nhân nhận chuyển nhợng quyền sử dụng hợp pháp; đất Nhà níc giao cã thu tiỊn ®èi víi tỉ chøc kinh tế; đất mà tổ chức kinh tế nhợng quyền sử dụng hợp pháp giá trị quyền sử dụng chấp, bảo lÃnh chi nhánh NHNo khách hàng vay, bên bảo lÃnh thoả thuận theo giá đất thực tế chuyển nhợng địa phơng thời điểm chấp + Đất Nhà nớc cho hộ gia đình, cá nhân, tổ chức kinh tế thuê mà bên thuê đà trả tiền thuê đất cho thời gian thuê cho nhiều năm, giá trị quyền sử dụng ®Êt thÕ chÊp, b¶o l·nh gåm tiỊn ®Ịn bï thiƯt hại, giải phóng mặt đợc Nhà nớc cho thuê đất(nếu có), tiền thuê đất đà trả cho Nhà nớc sau trừ tiền thuê đất cho thời gian đà sử dụng + Trờng hợp chấp, bảo lÃnh giá trị quyền sử dụng đất mà ngời thuê đất đợc miễn, giảm tiền thuê đất theo quy định luật pháp, giá trị quyền sử dụng đất đợc chấp, bảo lÃnh tính theo giá trị thuê đất trớc đợc miễn, giảm 2.3.Xử lí tài sản bảo đảm Chuyên đề thực tập Mọi khách hàng vay vốn ngân hàng nông nghiệp có nghĩa vụ trả nợ đến hạn trả nợ trớc hạn theo quy định pháp luật Bên bảo lÃnh cho khách hàng vay vốn ngân hàng có nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay vay, khách hàng vay không thực thực không nghĩa vụ trả nợ tài sản dùng để bảo đảm nghĩa vụ trả nợ ngân hàng nông nghiệp đợc xử lí để thu hồi nợ Tài sản bảo đảm đợc xử lí theo phơng thức đà thoả thuận hợp đồng tín dụng hợp đồng cầm cố, hợp đồng chấp, hợp đồng bảo lÃnh ngân hàng nông nghiệp khách hàng vay khách hàng không xử lý đợc tài sản bảo đảm theo phơng thức đà thoả thuận đơn vị trực tiếp cho vay có quyền chủ động lựa chọn áp dụng phơng thức xử lí tài sản bảo đảm sau đay để thu nợ: + Bán tài sản bảo đảm + Nhận thức tài sản bảo đảm để thay cho việc thực nghĩa vụ đợc bảo đảm + Uỷ quyền bán đấu giá tài sản cho trung tâm bán đấu giá doanh nghiệp bán đấu giá theo quy định pháp luật bám đấu giá tài sản +Uỷ quyền chuyển giao cho tổ chức có chức mua bán tài sản để bán + Nhận khoản tiền, tài sản mà bên thứ ba phải trả phải giao cho bên bảo đảm Các đơn vị trực tiếp cho vay có quyền chuyển quyền thu hồi nợ uỷ quyền cho bên thứ ba xử lí tài sản bảo đảm Bên thứ ba phải tổ chức có t cách pháp nhân đợc thực quyền thu hồi nợ xử lí tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật Trong trờng hợp đợc đơn vị trực tiếp cho vay chuyển giao quyền thu hồi nợ, bên thứ ba có quyền thực biện pháp để thu hồi nợ xử lí tài sản bảo đảm nh đơn vị trực tiếp cho vay uỷ quyền xử lí tài sản bên thứ ba đợc xử lí tài sản bảo đảm phạm vi đợc uỷ quyền Việc xử lí tài sản bảo đảm phải tuân thủ nguyên tắc công khai, thủ tục đơn giản, thuân tiện, nhanh chóng, bảo đảm quyền, lợi ích đơn vị trực tiếp cho vay khách hàng tiết kiệm chi phí Trong trờng hợp chủ sở hữu tài sản bảo đảm khởi tố hành vi phạm tội không liên quan đến việc vay vốn đơn vị trực tiếp cho vay không liên quan đến nguồn gốc hình thành tài sản bảo đảm tài sản bảo đảm ngời không bị liệt kê biên đợc xử lí theo quy định thông t Chuyên đề thực tập 03/2001/TTLT/NHNN BTD BCA BTC TCĐC tuỳ trờng hợp đợc định khác 2.4 Cho vay bảo đảm tài sản Cho vay bảo đảm tài sản việc cho vay vốn tổ chức tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng không đợc cam kết bảo đảm tài sản Trờng hợp áp dụng Đơn vị trực tiếp cho vay đợc quyền chủ động lựa chọn khách hàng đủ điều kiện vay bảo đảm tài sản Đơn vị trực tiếp cho vay đợc áp dụng cho vay bảo đảm tài sản trêng h¬p ChÝnh phđ, Thđ tíng ChÝnh phđ cã quy định cho vay bảo đảm tài sản khách hàng vay nhu cầu vay vốn cụ thể Đơn vị trực tiếp cho vay không đợc cho vay tài sản bảo đảm đối tợng : + Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên kiểm tra lại tổ chức tín dụng, kế toán trởng, tra viên +Doanh nghiệp có đối tợng thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giảm đốc tổ chức tín dụng, ngời thẩm định xét duyệt cho vay + Bố mẹ, vợ chồng, thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc sở hữu 10% vốn điều lệ doanh nghiệp Hạn mức cho vay Những khách hàng đáp ứng đủ điều kiện cho vay bảo đảm tài sản, giám đốc chi nhánh cho vay đợc quyền định mức cho bảo đảm tài sản khách hàng tối đa mức phán cho vay chi nhánh Ngoài quy định trên, lĩnh vực sản xuất nông, lâm, ng nghiệp theo văn hành ngân hàng có quyền xem xét định chịu trách nhiệm việc cho vay bảo đảm tài sản đến 30 triệu đồng hộ nông dân, chủ trang trại mang tính sản xuất hàng hoá; đến 100 triệu đồng hợp tác xà làm dịch vụ cung ứng vật t, co giống đến 500 triệu Hợp tác xÃ, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất đối tợng có dự án, phơng án sản xuất kinh doanh khả thi Ưu điểm: u điểm: