BẢO ĐẢM TIỀN VAY VÀ CÁC HÌNH THỨC BẢO ĐẢM TIỀN VAY
Bảo đảm tiền vay
1.1.1.1 Khải niệm chung về bảo đảm tiền vay
Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường hiện nay, sự cạnh tranh khốc liệt và môi trường kinh doanh biến động đặt ra nhiều rủi ro cho cá nhân và tổ chức, đặc biệt là các ngân hàng thương mại - trung gian tài chính chủ chốt Để giảm thiểu rủi ro khi cho vay, các ngân hàng cần áp dụng các biện pháp bảo đảm tín dụng, mặc dù không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro Thông thường, ngân hàng yêu cầu người vay cung cấp tài sản đảm bảo phù hợp với từng khoản vay, trừ những khách hàng có lịch sử tín dụng tốt và ổn định.
Bảo đảm tiền vay là quy trình mà các tổ chức tín dụng thực hiện để giảm thiểu rủi ro, đồng thời thiết lập nền tảng kinh tế và pháp lý nhằm thu hồi các khoản nợ từ khách hàng.
Bảo đảm tiền vay chỉ là biện pháp thay thế và cơ sở thu nợ thứ hai khi khách hàng không trả được nợ Quyết định cấp tín dụng phụ thuộc vào tính khả thi của dự án và khả năng tài chính của khách hàng, không phải chỉ dựa vào tài sản bảo đảm Nếu ngân hàng chỉ dựa vào bảo đảm tiền vay và biết rằng sẽ phải bán tài sản đó để thu hồi nợ, họ sẽ không cho vay Do đó, bảo đảm tiền vay không phải là yếu tố cần thiết duy nhất trong việc vay vốn ngân hàng.
Bảo đảm tiền vay là một phương thức bảo vệ quyền lợi của người cho vay thông qua việc thế chấp hoặc cầm cố tài sản của người đi vay, hoặc nhờ sự bảo lãnh của bên thứ ba Điều này nhằm tạo ra các cơ sở kinh tế và pháp lý giúp ngân hàng thu hồi tín dụng trong trường hợp người vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo quy định.
1.1.1.2 Vai trò của bảo đảm tiền vay Đặc trưng của hoạt động tín dụng ngân hàng là luôn tồn tại rủi ro Khi cấp tín dụng ngân hàng luôn phải đổi mặt với hàng loạt các rủi ro trong đó có rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng thường được biểu hiện ở hai dạng: rủi ro mất vốn và rủi ro đọng vốn Rủi ro mất vốn là việc ngân hàng cho vay nhưng không thu hồi được nợ hoặc chỉ thu hồi được một phần, còn rủi ro đọng vốn là khách hàng chậm trễ trong việc trả nợ khi khoản nợ đến hạn Điều này ảnh hưởng rất lớn đối với hoạt động ngân hàng như thiệt hại về tài sản, ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng, rộng hơn nữa là tác động tiêu cực đến nền kinh tế Biện pháp bảo đảm tín dụng là một trong những biện pháp thường xuyên giúp ngân hàng phòng ngừa và giảm thiểu các rủi ro tín dụng gặp phải bởi:
Bảo đảm tiền vay gắn trách nhiệm vật chất của người đi vay là rất quan trọng trong quá trình sử dụng vốn Khi khách hàng phải giao tài sản cho ngân hàng, họ sẽ nỗ lực tìm nguồn thu để trả nợ và sử dụng vốn một cách hiệu quả, tránh lãng phí Điều này không chỉ tăng cường trách nhiệm của khách hàng trong việc quản lý vốn mà còn giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Bảo đảm tiền vay là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng duy trì nguồn thu nợ thứ hai trong trường hợp nguồn thu nợ thứ nhất không khả thi Trong quá trình thẩm định và cho vay, ngân hàng cần xác định rõ các nguồn thu nợ tiềm năng như doanh thu để đảm bảo an toàn tài chính.
Ngân hàng cần có nguồn thu nợ thứ hai để giảm rủi ro trong trường hợp khách hàng không trả được nợ, do có nhiều yếu tố khách quan ảnh hưởng đến thu nhập của người đi vay Điều này giúp đảm bảo an toàn tài chính và giảm thiểu tình trạng đọng vốn của ngân hàng.
Bảo đảm tiền vay là một điều kiện quan trọng để khách hàng mới có thể tiếp cận nguồn vốn, đặc biệt khi họ có kế hoạch kinh doanh khả thi nhưng chưa đủ tiềm lực tài chính và uy tín với ngân hàng Điều này không chỉ giúp khách hàng dễ dàng hơn trong việc vay vốn mà còn giúp ngân hàng mở rộng quan hệ tín dụng và tăng nguồn thu nhập.
1.1.1.3 Điều kiện đối với tài sản bảo đảm
Một tài sản được chấp nhận là tài sản bảo đảm tiền vay cần thỏa mãn các điều kiện pháp lý và kinh tế sau: Điều kiện pháp lý:
Tài sản bảo đảm (TSBĐ) cần phải thuộc quyền sở hữu và quản lý của khách hàng hoặc bên bảo lãnh, điều này giúp ngân hàng dễ dàng xử lý TSBĐ khi khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ của mình.
Tài sản được phép giao dịch phải là tài sản hợp pháp, không có tranh chấp và được pháp luật cho phép thực hiện các giao dịch như mua bán, tặng cho, chuyển nhượng, cầm cố, thế chấp và bảo lãnh Để bảo đảm tín dụng có hiệu lực pháp luật, tài sản trong giao dịch cần phải hợp pháp về sở hữu và có thể tham gia vào các giao dịch dân sự.
Tài sản cần được mua bảo hiểm theo quy định để đảm bảo tính nguyên vẹn và được bồi thường khi xảy ra thiệt hại, nhằm không ảnh hưởng đến nguồn thu của ngân hàng.
Giá trị của tài sản bảo đảm cần phải lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm để đảm bảo hiệu quả trong việc cho vay có bảo đảm Việc này không chỉ đảm bảo nguồn thu nợ mà còn khuyến khích người vay sử dụng vốn vay một cách hiệu quả, nhằm trả nợ đúng hạn Chỉ khi người vay hoàn tất nghĩa vụ trả nợ, họ mới có thể thu hồi tài sản của mình Nếu giá trị tài sản bảo đảm thấp hơn nghĩa vụ (bao gồm cả vốn, lãi, lãi quá hạn và các chi phí khác), thì chức năng bảo đảm sẽ không còn hiệu lực, dẫn đến nguy cơ người vay không trả nợ, gây khó khăn cho hoạt động của ngân hàng thương mại.
Tài sản cần có thị trường tiêu thụ rõ ràng và mức độ thanh khoản cao để đảm bảo lợi ích cho người cho vay Tài sản có mức độ thanh khoản thấp, tức là khó bán, sẽ khó được ngân hàng chấp nhận Mặc dù tài sản có mức độ thanh khoản trung bình có thể được chấp nhận, nhưng ngân hàng cần tính đến chi phí phát sinh do thời gian xử lý kéo dài Chẳng hạn, nếu cầm cố bằng dây chuyền sản xuất và đến hạn hợp đồng khách hàng không thực hiện nghĩa vụ, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc phát mại tài sản, đặc biệt nếu dây chuyền sản xuất đã lỗi thời hoặc khó tìm khách mua, dẫn đến thiệt hại lớn cho ngân hàng.
Các hình thức bảo đảm tiền vay
Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường hiện nay với nhu cầu khách hàng đa dạng và sự cạnh tranh gay gắt, các ngân hàng thương mại cần mở rộng tín dụng đồng thời hạn chế rủi ro Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng phải áp dụng nhiều biện pháp bảo đảm tiền vay, chấp nhận nhiều loại tài sản bảo đảm và linh hoạt trong việc vận dụng các hình thức này theo điều kiện của từng khách hàng Việc nắm rõ các nội dung liên quan đến bảo đảm tiền vay là rất quan trọng để tối ưu hóa hiệu quả trong hoạt động cho vay.
Bảo đảm tiền vay là một yêu cầu cần thiết trong quá trình vay mượn, và dưới đây chúng ta sẽ phân tích chi tiết về 8 hình thức bảo đảm cụ thể.
1.1.2.1 Hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản
Theo Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999, cho vay có bảo đảm bằng tài sản là hình thức cho vay vốn của tổ chức tín dụng, trong đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng được đảm bảo bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.
Theo Khoản 1, Điều 342 Bộ luật Dân sự 2005, thế chấp tài sản được định nghĩa là việc một bên sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên kia mà không cần chuyển giao tài sản đó cho bên nhận thế chấp.
Thế chấp là hình thức bảo đảm trong đó người thế chấp chuyển giao giấy tờ sở hữu tài sản cho ngân hàng trong thời gian cam kết, nhưng vẫn được quyền sử dụng tài sản đó cho mục đích sản xuất kinh doanh Đặc điểm nổi bật của thế chấp là người thế chấp giữ lại tài sản và chỉ chuyển giao quyền sở hữu cho ngân hàng, miễn là không vi phạm thỏa thuận Thế chấp thường áp dụng cho tài sản có giá trị lớn như bất động sản và động sản có đăng ký quyền sở hữu, cũng như những tài sản cồng kềnh khó chuyển nhượng Việc thế chấp cần được công chứng, chứng thực hoặc đăng ký giao dịch đảm bảo theo quy định pháp luật Tuy nhiên, rủi ro của hình thức bảo đảm này là giá trị tài sản có thể giảm trong quá trình sử dụng, do đó ngân hàng cần kiểm soát và định giá lại tài sản thường xuyên.
Hiện nay, việc thế chấp tài sản đã trở thành một phương thức phổ biến trong các giao dịch bảo đảm, đặc biệt là với các ngân hàng thương mại Theo Điều 326 Bộ luật Dân sự 2005, cầm cố tài sản là việc một bên giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho bên kia nhằm đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự Hình thức cầm cố yêu cầu người nhận tài trợ từ ngân hàng phải có quyền kiểm soát tài sản bảo đảm trong suốt thời gian cam kết, thường là thời gian nhận tài trợ.
Người cầm cố phải chuyển giao tài sản cho ngân hàng hoặc bên thứ ba theo thỏa thuận, thường là các động sản dễ lưu giữ như chứng khoán, hợp đồng, sổ tiết kiệm, ngoại tệ mạnh và kim loại quý Ngân hàng cũng có thể nhận cầm cố hàng hóa nhưng ưu tiên các loại hàng hóa dễ quản lý và ít bị ảnh hưởng bởi môi trường Việc cầm cố được yêu cầu khi ngân hàng đánh giá rằng tài sản do khách hàng nắm giữ không an toàn, thường là những tài sản dễ bán và chuyển nhượng Khi cấp tín dụng dựa trên cầm cố, ngân hàng sẽ kiểm tra tính hợp pháp, an toàn của tài sản cầm cố, quyền sở hữu của khách hàng, khả năng chi trả và giá trị thị trường của tài sản khi phát mại.
Nếu tài sản cầm cố được lưu giữ bởi bên thứ ba thì ngân hàng cần
10 thường xuyên kiểm tra tình trạng của tài sản. c Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay
Theo khoản 5 điều 2 nghị định 178/1999/NĐ-CP, việc "bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay" có nghĩa là khách hàng vay sử dụng tài sản được hình thành từ khoản vay để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho chính khoản vay đó Tài sản này phải là tài sản của khách hàng và giá trị của nó được tạo ra từ một phần hoặc toàn bộ khoản vay từ tổ chức tín dụng.
Việc bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay thường được áp dụng trong các khoản cho vay trung và dài hạn, nhằm tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng tiêu dùng Khách hàng thường thế chấp hàng hóa mua trả góp, nhưng điều này tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng, vì tài sản bảo đảm lại được hình thành từ chính vốn vay Do đó, ngân hàng cần xem xét kỹ lưỡng các yêu cầu đối với khách hàng vay, bao gồm tín nhiệm đối với tổ chức tín dụng, khả năng tài chính để trả nợ, và phải có dự án đầu tư khả thi Ngoài ra, theo quy định pháp luật, khách hàng vay cũng phải cam kết mua bảo hiểm cho tài sản trong suốt thời gian vay vốn.
Theo nghị định 178/1999/NĐ-CP, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba là cam kết của bên bảo lãnh với tổ chức tín dụng, trong đó bên bảo lãnh sử dụng tài sản của mình để thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay, nếu khách hàng không thực hiện hoặc không đúng nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn.
Khi xem xét và quyết định cho vay có tài sản bảo đảm của bên thứ ba, ngân hàng cần quan tâm đến ba nguyên tắc bảo lãnh sau:
Thứ nhất, bên bảo lãnh thực hiện bảo lãnh một cách tự nguyện và chỉ được bảo lãnh bằng tài sản thuộc sở hữu của mình.
Thứ hai, trong mỗi lần bảo lãnh thì bên bảo lãnh phải phát hành thư bảo lãnh của mình.
Thứ ba, ngân hàng cần xem xét kỹ lưỡng khả năng tài chính, tình trạng tài sản và uy tín của bên bảo lãnh.
Trong quá trình bảo lãnh, người bảo lãnh có trách nhiệm trả nợ cho bên được bảo lãnh nếu họ không thanh toán đúng hạn, bao gồm cả gốc, lãi và các phí liên quan Đồng thời, người bảo lãnh cũng phải đôn đốc bên vay thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng Hơn nữa, người bảo lãnh có quyền yêu cầu ngân hàng kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng Khi người bảo lãnh đã thanh toán nợ, họ trở thành chủ nợ trực tiếp, và mối quan hệ giữa ngân hàng và người bảo lãnh sẽ kết thúc.
1.1.2.2 Hình thức cho vay không có tài sản bảo đảm
Các biện pháp bảo đảm bằng tài sản thường không phải là lựa chọn tối ưu do sự phức tạp trong việc bảo quản và xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) Các tổ chức tín dụng chỉ xem đây là một trong nhiều biện pháp phòng ngừa rủi ro, không phải là nguyên tắc chính trong việc cấp tín dụng Do đó, cần tìm hiểu về các biện pháp bảo đảm tiền vay khi không có tài sản bảo đảm.
Cho vay không có tài sản bảo đảm là hình thức cho vay mà trong đó khách hàng không cần cam kết tài sản để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ Thay vào đó, việc cho vay dựa vào uy tín và khả năng thanh toán của khách hàng.
Bài viết đề cập đến 12 hình thức cho vay không có tài sản bảo đảm, trong đó có cho vay tín chấp cho các doanh nghiệp uy tín và khách hàng lâu năm Đối tượng vay cần đáp ứng các yêu cầu cao từ ngân hàng, bao gồm lịch sử tín dụng tốt, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, và khả năng tài chính vững mạnh Ngân hàng sẽ tự quyết định mức dư nợ tối đa cho từng khách hàng dựa trên độ tín nhiệm và khả năng trả nợ Ngoài ra, cũng có hình thức cho vay không có tài sản bảo đảm theo chỉ thị của Chính phủ.
Ngân hàng thương mại cung cấp các khoản vay không có bảo đảm cho khách hàng nhằm thực hiện các dự án đầu tư thuộc chương trình kinh tế đặc biệt và chương trình kinh tế-xã hội của Nhà nước, đồng thời hỗ trợ một số đối tượng được hưởng chính sách tín dụng ưu đãi Hình thức cho vay có tổ chức bằng tín chấp từ các tổ chức đoàn thể chính trị-xã hội cho phép các tổ chức này sử dụng uy tín của mình để bảo đảm cho cá nhân và hộ gia đình nghèo vay vốn, giúp họ ổn định sản xuất kinh doanh và vượt qua khó khăn, thiên tai Mặc dù mang tính xã hội cao, hình thức cho vay này thường có tỷ suất sinh lời thấp và khả năng trả nợ của các hộ nghèo gặp nhiều khó khăn, tạo áp lực không nhỏ lên các ngân hàng thương mại.
Quy trình thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay
Quy trình thực hiện biện pháp bảo đảm tiền vay tại các ngân hàng thương mại được thể hiện trong sơ đồ sau:
Sơ đồ 1.1: Quy trình thực hiện bảo đảm tiền vay
Bước 1: Nhận và kiểm tra hồ sơ bảo đảm
Quy trình tín dụng bắt đầu bằng việc lập hồ sơ tín dụng, trong đó cán bộ tín dụng yêu cầu khách hàng vay vốn cung cấp các tài liệu liên quan đến thông tin cá nhân, phương án kinh doanh và tài sản bảo đảm Việc nhận và kiểm tra hồ sơ tài sản bảo đảm là một phần quan trọng trong quy trình này, với nhiệm vụ chính của cán bộ tín dụng là đảm bảo tính đầy đủ của hồ sơ bảo đảm so với hồ sơ tín dụng.
Bước 2: Thẩm đinh tài sản bảo đảm
Ngân hàng cần thực hiện thẩm định và đánh giá tài sản khi áp dụng phương pháp cho vay có tài sản bảo đảm Việc này không chỉ xác định tính hợp pháp của giao dịch bảo đảm mà còn bảo vệ quyền lợi của cả khách hàng và ngân hàng, đồng thời tạo cơ sở cho việc định giá tài sản.
Việc thẩm định các điều kiện của tài sản bảo đảm phải thực hiện trên các khía cạnh sau:
•Thuộc quyền sở hữu họp pháp của bên bảo đảm.
•Được phép giao dịch và không có tranh chấp.
•Được mua bảo hiểm đối với những tài sản Nhà nước quy định phải mua.
•Xem xét đánh giá tính thị trường của tài sản bảo đảm.
•Đánh giá xu hướng biến động giá trị tài sản.
•Đánh giá giá trị tài sản.
Việc thẩm định tài sản bảo đảm thực hiện dựa vào 3 nguồn thông tin:
Hồ sơ tài liệu và thông tin từ khách hàng là nguồn thông tin chính để đánh giá tình trạng và giá trị của tài sản bảo đảm (TSBĐ) Do đó, việc thu thập thông tin một cách đầy đủ và chi tiết là rất quan trọng Tuy nhiên, cần lưu ý rằng thông tin từ khách hàng có thể mang tính chủ quan nhằm cải thiện hồ sơ tín dụng, vì vậy cần thận trọng trong việc đánh giá độ chính xác của nguồn thông tin này.
Khảo sát thực tế là quá trình xác nhận thông tin từ khách hàng và phát hiện các vấn đề mới cần được thẩm định Kết quả của khảo sát này cần được lập thành biên bản làm việc, có ít nhất hai chữ ký để đảm bảo tính khách quan và chính xác trong việc thẩm định.
Các nguồn thông tin từ chính quyền địa phương, công an, toà án và cơ quan đăng kí giao dịch bảo đảm thường có độ chính xác và tính khách quan cao Kết quả từ các buổi làm việc với các cơ quan hữu quan cần được ghi chép cẩn thận, có chữ ký của ít nhất hai người, và được lưu giữ cùng với các hồ sơ liên quan.
Xác định tính chất pháp lý về quyền sở hữu tài sản và quyền sử dụng đất tại Việt Nam không quá phức tạp, nhưng thường gặp khó khăn và rủi ro trong thủ tục pháp lý Các nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng này cần được xem xét kỹ lưỡng.
Nhiều tài sản, đặc biệt là nhà ở vùng nông thôn và các cơ sở kinh doanh, chưa được đăng ký và cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu Đối với doanh nghiệp nhà nước, việc thế chấp tài sản chỉ dựa vào giấy xác nhận của cơ quan quản lý vốn nhà nước.
Các cơ quan quản lý nhà nước chưa kiểm soát toàn diện tài sản đăng ký, dẫn đến tình trạng quản lý phân tán tại nhiều đơn vị Điều này gây khó khăn trong việc xác định rõ ràng các giấy tờ hợp pháp liên quan đến quyền sở hữu tài sản Ví dụ, có trường hợp cá nhân sở hữu hai giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và sử dụng chúng để thế chấp tại hai ngân hàng khác nhau.
Đất đã được giao cho cá nhân và tổ chức sử dụng nhưng chưa được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, dẫn đến tình trạng thiếu đồng bộ Điều này có thể gây ra tranh chấp về quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất trong các hợp đồng thế chấp.
Bước 3: Định giá tài sản bảo đảm
Hiện nay, các ngân hàng áp dụng hai phương pháp định giá tài sản: theo giá thị trường và theo khung giá do nhà nước hoặc ngân hàng quy định Việc định giá tài sản bảo đảm thường dựa vào giá thị trường, vì nếu định giá cao hơn, ngân hàng có thể gặp tổn thất khi phát mại tài sản thế chấp nếu khách hàng không trả nợ Ngược lại, nếu định giá thấp hơn giá thị trường, ngân hàng sẽ an toàn hơn nhưng có thể ảnh hưởng đến khả năng cung cấp vốn cho khách hàng và giảm sức cạnh tranh Định giá tài sản là một quá trình phức tạp, đòi hỏi cán bộ có chuyên môn và kinh nghiệm, và đối với tài sản có giá trị lớn, nên thuê tổ chức tư vấn chuyên nghiệp để thực hiện.
Bước 4: Xác định mức cho vay tối đa theo giá trị tài sản bảo đảm
Có ba căn cứ đế ngân hàng xác định mức cho vay đối với một khách
Nhu cầu vốn của khách hàng, khả năng đáp ứng của ngân hàng và giá trị tài sản bảo đảm là ba yếu tố quan trọng trong quá trình cho vay Tài sản bảo đảm đóng vai trò là nguồn thu nợ thứ hai, do đó, giá trị tài sản thế chấp khi thanh lý phải lớn hơn tổng số tiền vay ban đầu cộng với lãi suất và chi phí liên quan Giá trị tài sản thế chấp thường được tính toán dựa trên dự kiến tương lai, nhưng để đơn giản hóa, các ngân hàng thường điều chỉnh tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản Đối với tài sản có giá trị ổn định, tỷ lệ cho vay sẽ cao hơn, trong khi với tài sản có xu hướng giảm giá hoặc biến động, tỷ lệ cho vay sẽ thấp hơn Ngân hàng có quyền quyết định tỷ lệ cho vay phù hợp dựa trên giá trị tài sản bảo đảm.
Nguyên tắc khi cấp tín dụng:
Mức tín dụng cấp cho người vay cần phải thấp hơn giá thị trường của tài sản bảo đảm, nhằm đảm bảo khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi vay và các chi phí liên quan trong trường hợp người vay không thể trả nợ.
•Duy trì tỷ lệ cho vay trong suốt thời gian thực hiện họp đồng tín dụng.
•Hiện nay các ngân hàng thường áp dụng tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm là 50-70% để phòng ngừa rủi ro.
Cầm cố sổ tiết kiệm do ngân hàng phát hành là một trong những hình thức tài sản bảo đảm có giá trị cao, cho phép ngân hàng cho vay lên đến 90-95% giá trị sổ tiết kiệm Tuy nhiên, việc này tiềm ẩn nhiều rủi ro do sự chủ quan của ngân hàng đối với tài sản bảo đảm Theo Bộ Luật Dân sự 2005 và Nghị định 163/2006/NĐ-CP, tài sản có thể được dùng để bảo đảm nhiều nghĩa vụ dân sự, và hợp đồng bảo đảm phải được đăng ký giao dịch bảo đảm để có hiệu lực Một số ngân hàng không thực hiện đăng ký này khi chấp nhận sổ tiết kiệm làm bảo đảm, dẫn đến rủi ro về thứ tự ưu tiên thanh toán và khả năng hợp đồng thế chấp bị vô hiệu Do đó, mặc dù ngân hàng nắm giữ tài sản bảo đảm, vẫn có nguy cơ không thu hồi được khoản vay Ngân hàng cần tuân thủ đầy đủ quy định về quy trình cho vay cầm cố thế chấp và đảm bảo tỷ lệ an toàn so với giá trị tài sản bảo đảm.
Bước 5: Lập hợp đồng bảo đảm
Hợp đồng bảo đảm thường được ký kết cùng với hợp đồng tín dụng sau khi hoàn tất các thủ tục liên quan Tùy thuộc vào hình thức và loại tài sản bảo đảm, hợp đồng bảo đảm có thể được lập riêng hoặc bao gồm trong hợp đồng tín dụng, và cần có công chứng của Nhà nước theo quy định cũng như đăng ký giao dịch bảo đảm Một trong những thách thức lớn nhất hiện nay đối với các ngân hàng là vấn đề công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm.
Thời gian công chứng hiện nay là một thách thức lớn trong bộ máy hành chính, đặc biệt là khi công chứng tài sản hình thành từ vốn vay Hình thức bảo đảm này mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng, nhất là doanh nghiệp vừa và nhỏ Tuy nhiên, từ khi Luật công chứng có hiệu lực vào ngày 1/7/2007, các ngân hàng thương mại đã gặp khó khăn trong việc công chứng các hợp đồng bảo đảm này Quan điểm của các công chứng viên cho thấy rằng đối tượng của hợp đồng giao dịch cần được xem xét kỹ lưỡng để đảm bảo tính hợp pháp và hiệu quả.
HỌC VIÊN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỀN
CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIÊN VAY
Quan điểm về chất lượng bảo đảm tiền vay
Chat lượng bao dam tiền vay là khả năng thực hiện chức năng nguồn thu nợ thứ hai của ngân hàng, giúp ngân hàng bảo toàn vốn khi gặp rủi ro tín dụng.
Để đảm bảo chất lượng tiền vay, ngân hàng cần thực hiện tốt các công việc từ khâu lựa chọn tài sản bảo đảm, thẩm định khách hàng, thẩm định phương án hoặc dự án vay vốn, đến thẩm định tài sản bảo đảm Ngoài ra, việc kiểm soát sau giải ngân và bảo quản tài sản bảo đảm cũng rất quan trọng trong công tác bảo đảm tín dụng.
Chất lượng bảo đảm tiền vay không chỉ phụ thuộc vào giá trị tài sản bảo đảm mà còn phản ánh hiệu quả thu được từ các khoản vay được bảo đảm bằng hình thức phù hợp.
Hoạt động bảo đảm tiền vay có ảnh hưởng lớn đến ngân hàng thương mại, và nếu không thực hiện tốt, có thể dẫn đến rủi ro trong việc thu hồi nợ, gây mất vốn và giảm uy tín ngân hàng Điều này có thể tạo ra tâm lý rút tiền hàng loạt, khiến ngân hàng đối mặt với nguy cơ mất khả năng thanh toán và thậm chí phá sản Vì vậy, ngân hàng cần liên tục nâng cao chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay để đảm bảo an toàn và ổn định tài chính.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lưọng bảo đảm tiền vay
1.2.2.1 Các chỉ tiêu định tính
Để đánh giá chất lượng bảo đảm tiền vay của một ngân hàng thương mại, chúng ta có thể dựa vào các chỉ tiêu định tính Một trong những chỉ tiêu quan trọng là danh mục tài sản bảo đảm, giúp nhận diện rõ hơn về khả năng bảo vệ khoản vay.
Tùy theo thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, tài sản bảo đảm (TSBĐ) có thể bao gồm động sản, bất động sản, giấy tờ có giá hoặc hàng hóa trong hoạt động sản xuất kinh doanh Quản trị danh mục TSBĐ hiệu quả và nắm bắt xu thế thị trường sẽ giúp ngân hàng lựa chọn TSBĐ phù hợp, giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng bảo đảm cho tiền vay Ví dụ, trong thời kỳ bất động sản đóng băng và giá trị giảm, việc nhận tài sản này làm bảo đảm cho tiền vay thường gặp khó khăn hơn.
Chất lượng và giá trị thị trường của tài sản bảo đảm tại thời điểm xử lý đóng vai trò quyết định trong việc thu hồi nợ của ngân hàng Chẳng hạn, nếu ngân hàng nhận tài sản bảo đảm là dây chuyền máy móc thiết bị, giá trị của nó khi phát mại sẽ phụ thuộc vào sự phù hợp của công nghệ với thị trường Nếu công nghệ đã lạc hậu, giá trị tài sản có thể chỉ còn là sắt vụn, dẫn đến việc ngân hàng phải chịu thêm chi phí thanh lý.
Quản lý và đánh giá danh mục tài sản bảo đảm cho vay, như thế chấp, cầm cố và bảo lãnh, là một khâu quan trọng trong hoạt động ngân hàng Việc lựa chọn tài sản bảo đảm đa dạng và phù hợp không chỉ thu hút nhiều khách hàng mà còn nâng cao uy tín và khả năng tín dụng của ngân hàng Đồng thời, điều này cũng giúp giảm thiểu rủi ro phi hệ thống thông qua việc đa dạng hóa các tài sản bảo đảm Khả năng định giá chính xác tài sản bảo đảm là yếu tố then chốt trong quá trình này.
Tài sản bảo đảm đóng vai trò quan trọng trong quyết định cho vay của ngân hàng, vì việc xác định chính xác giá trị của nó giúp bảo vệ quyền lợi cho cả ngân hàng và khách hàng Để tài sản bảo đảm được chấp nhận, nó cần phải không có tranh chấp và có khả năng mua bán, chuyển nhượng Nguyên tắc định giá tài sản bảo đảm phải dựa trên giá trị thị trường; nếu định giá cao hơn, ngân hàng có thể chịu tổn thất khi phát mại tài sản, trong khi định giá thấp có thể ảnh hưởng đến khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng và làm giảm sức cạnh tranh trong việc thu hút khách hàng.
24 c Quy trình quản lý tài sản bảo đảm
Quản lý tài sản bảo đảm và giấy tờ có giá liên quan là quá trình theo dõi và kiểm tra để đảm bảo tài sản và giấy tờ vẫn ở trạng thái bình thường, đồng thời kịp thời phát hiện các sự cố có thể làm giảm giá trị tài sản bảo đảm so với dự kiến trong hợp đồng Cán bộ tín dụng đóng vai trò chủ chốt trong việc quản lý tài sản bảo đảm và các tài sản liên quan.
Tài sản được ngân hàng quản lý hoặc được pháp luật cho phép ngân hàng xử lý sẽ an toàn hơn Ngược lại, những tài sản nằm ngoài sự kiểm soát hoặc khó kiểm soát sẽ có mức độ an toàn thấp hơn.
Trong trường hợp tài sản bảo đảm thuộc quyền sở hữu của bên khách hàng vay nhưng do bên thứ ba nắm giữ, cán bộ tín dụng cần chủ động đề xuất và thực hiện việc kiểm tra tài sản bảo đảm định kỳ Đồng thời, cần thu thập các giấy tờ liên quan để chứng minh tình trạng hiện tại của tài sản bảo đảm.
Ngân hàng có trách nhiệm nắm giữ và bảo quản tài sản bảo đảm, trong đó cán bộ tín dụng phải thực hiện đúng quy trình bàn giao và bảo quản tài sản cho kho quỹ theo quy định Việc xử lý tài sản bảo đảm là một phần quan trọng trong quản lý tín dụng của ngân hàng.
Khả năng xử lý tài sản bảo đảm với chi phí thấp và thủ tục nhanh chóng là yếu tố quan trọng, giúp bảo vệ quyền lợi cho ngân hàng và khách hàng, đồng thời phản ánh chất lượng bảo đảm tiền vay Việc xử lý tài sản bảo đảm cần được thực hiện một cách khách quan, công khai và minh bạch, nhằm đảm bảo quyền lợi hợp pháp của tất cả các bên liên quan trong giao dịch bảo đảm.
1.2.2.2 Các chỉ tiêu định lượng a Chỉ tiêu về mức độ bảo đảm của tài sản Đây là chỉ tiêu cho biết mức độ bù đắp vốn của một tài sản bảo đảm trong trường hợp khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ của mình.
Giá trị khoản vay có TSBĐ
KINH NGHIỆM THựC HIỆN HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ VÀ TRONG NƯỚC BÀI HỌC KINH NGHIỆM RÚT RA CHO CÁC NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
Kinh nghiệm trong hoạt động bảo đảm tiền vay tại một số ngân hàng thương mại trên thế giới
Hiện nay, nghiệp vụ bảo đảm tiền vay tại các ngân hàng trên thế giới đang được thực hiện chuyên nghiệp bởi các công ty quản lý nợ và khai thác tài sản ngân hàng (AMC), chuyên xử lý tài sản bảo đảm nợ Tại Trung Quốc, Nhật Bản và Hàn Quốc, các công ty AMC đã hoạt động từ lâu và đạt hiệu quả cao trong việc thẩm định, quản lý, tái định giá và phát mại tài sản bảo đảm Những công ty này được thành lập với đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm và am hiểu sâu sắc về tình hình kinh tế xã hội Tương tự, Malaysia cũng đã thành lập các công ty AMC nhằm bán tài sản bảo đảm để thu hồi vốn, từ đó tái tạo và quay vòng vốn đầu tư cho nền kinh tế.
Hiện nay, nhiều quốc gia đã áp dụng bảo hiểm rủi ro tín dụng cho các khoản vay ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro, đặc biệt là đối với các khoản vay có tài sản đảm bảo là bất động sản hình thành trong tương lai Một ví dụ điển hình là Liên bang Nga, nơi đã sửa đổi Luật thế chấp bất động sản vào năm 2005, cho phép tài sản hình thành trong tương lai được sử dụng làm tài sản thế chấp sau khi được công chứng quyền sở hữu của con nợ Việc mua bảo hiểm tín dụng giúp các ngân hàng giảm thiểu rủi ro khi con nợ sử dụng tài sản thế chấp không hợp pháp nhưng vẫn được xác nhận công chứng.
Kinh nghiệm trong hoạt động bảo đảm tiền vay tại một số ngân hàng thương mại trong nước
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam đã hợp tác với Công ty Trách nhiệm Hữu hạn Một thành viên Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản (Vietinbank AMC) để tối ưu hóa quy trình quản lý nợ và khai thác tài sản Sự kết hợp này nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tài chính và cải thiện khả năng thu hồi nợ, đồng thời tạo ra những giải pháp bền vững cho cả hai bên.
Vietinbank AMC, công ty con của ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, được thành lập vào tháng 7/2000, là đơn vị tiên phong trong lĩnh vực quản lý và khai thác tài sản tại Việt Nam Hiện nay, Vietinbank AMC đã mở rộng mạng lưới và đa dạng hóa các dịch vụ như định giá tài sản, xử lý nợ, mua bán nợ, bán đấu giá tài sản, cho thuê tài sản, và quản lý kho hàng Đặc biệt, nghiệp vụ định giá tài sản bảo đảm của Vietinbank AMC giúp các chi nhánh và khách hàng xác định giá trị thực tế của tài sản theo giá thị trường, đảm bảo tính độc lập và khách quan, từ đó nâng cao tính an toàn cho hệ thống ngân hàng.
-Hệ thống dữ liệu về giá phong phú và đa dạng, luôn cập nhật mới thông tin giao dịch, sát giá thị trường.
-Quy trình định giá khoa học, chuyên nghiệp.
-Đội ngũ nhân viên định giá chuyên nghiệp, năng động, được đào tạo đúng chuyên môn, tận tâm.
Ngoài ra Vietinbank AMC còn hỗ trợ các chi nhánh Vietinbank trong
Chúng tôi cung cấp 34 phương pháp xử lý nợ và tài sản bảo đảm, bao gồm tư vấn cách xử lý nợ, tìm kiếm khách hàng mua tài sản, và tiếp nhận khoản nợ từ chi nhánh để xử lý hiệu quả Quy trình này được thực hiện chuyên nghiệp thông qua hợp đồng ủy thác xử lý nợ và tài sản.
Nghiệp vụ bán đấu giá tài sản tại Vietinbank AMC đã gắn liền với hoạt động xử lý tài sản trong ngân hàng, với hơn 400 tài sản được bán đấu giá thành công trong 14 năm qua Hoạt động này không chỉ đảm bảo tính công khai và minh bạch mà còn góp phần quan trọng vào việc tăng cường khả năng thu hồi vốn cho ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Đồng thời, Ngân hàng thương mại kỹ thương Việt Nam duy trì trung tâm quản lý và giám sát tài sản bảo đảm độc lập với phòng kinh doanh của chi nhánh, nhằm nâng cao hiệu quả quản lý tài sản.
Kể từ năm 2011, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) đã thực hiện việc định giá tài sản bảo đảm thông qua Trung tâm Quản lý và Giám sát Tài sản Bảo đảm, thuộc khối quản trị rủi ro của ngân hàng.
Trung tâm Quản lý và Giám sát tài sản bảo đảm có vai trò quan trọng trong việc đề xuất giá trị định giá tài sản bảo đảm, giúp các đơn vị kinh doanh tham khảo khi quyết định nhận tài sản và giao dịch với khách hàng Trung tâm cũng theo dõi và giám sát việc cập nhật thông tin cùng các thay đổi liên quan đến giá trị tài sản bảo đảm và việc mua bảo hiểm cho chúng Hơn nữa, trung tâm phối hợp với các đơn vị kinh doanh để ban hành khung giá đất, làm cơ sở cho việc định giá và phê duyệt kết quả định giá.
Sự ra đời của Trung tâm Quản lý và Giám sát tài sản bảo đảm đã mang lại nhiều thuận lợi cho hoạt động bảo đảm tiền vay của Techcombank Cán bộ tại trung tâm có trình độ chuyên môn cao và khả năng phân tích thị trường tốt, giúp đưa ra quyết định định giá tài sản bảo đảm chính xác hơn Việc trung tâm hoạt động độc lập, tách biệt với phòng kinh doanh, cũng giúp bóc tách chi phí quản lý và giám sát tài sản bảo đảm, từ đó nâng cao hiệu quả kiểm soát chi phí.
Bài học kinh nghiệm
Qua việc phân tích hoạt động bảo đảm tiền vay tại các ngân hàng thương mại quốc tế và trong nước, có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm quý giá cho các ngân hàng thương mại Việt Nam Những bài học này bao gồm việc nâng cao quy trình thẩm định tín dụng, cải thiện công tác quản lý rủi ro, áp dụng công nghệ hiện đại trong quản lý khoản vay và tăng cường đào tạo nhân viên để đáp ứng nhu cầu thị trường.
Việc thành lập một bộ phận riêng biệt để chịu trách nhiệm về định giá, giám sát, quản lý và xử lý tài sản bảo đảm là rất cần thiết Điều này không chỉ giúp giảm bớt khối lượng công việc cho cán bộ tín dụng mà còn nâng cao tinh thần trách nhiệm của họ, nhờ vào sự giám sát chặt chẽ từ bộ phận này Hệ thống này góp phần ngăn chặn tình trạng cán bộ tín dụng móc nối với khách hàng trong quá trình thẩm định và định giá tài sản.
Các ngân hàng cần xem xét việc mua bảo hiểm rủi ro tín dụng cho các khoản vay, đặc biệt là những khoản vay có tài sản bảo đảm được hình thành từ vốn vay và trong tương lai.
Việc chuyển nợ sang bộ phận chuyên xử lý nợ với cán bộ kinh doanh cấp cao vào thứ ba sẽ giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí xử lý tài sản bảo đảm Quá trình này diễn ra linh hoạt, từ đó nâng cao khả năng thu hồi vốn cho ngân hàng.
Cần đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao với kiến thức và kỹ năng vững vàng trong phân tích, thẩm định và định giá tài sản Điều này giúp nâng cao chuyên môn hóa trong hoạt động kinh doanh ngân hàng và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường.
Chương 1 của bài viết tóm tắt các vấn đề lý luận cơ bản liên quan đến bảo đảm tiền vay và chất lượng bảo đảm tiền vay trong ngân hàng thương mại Nội dung chính của chương này tập trung làm rõ các khía cạnh quan trọng về bảo đảm tiền vay, nhằm cung cấp cái nhìn tổng quan về vai trò và ý nghĩa của nó trong hoạt động ngân hàng.
• Khái niệm, vai trò, các hình thức và quá trình thực hiện bảo đảm tiền vay tại ngân hàng thương mại.
• Quan điểm, các chỉ tiêu định tính, định lượng và các nhân tố tác động tới chất lượng bảo đảm tiền vay tại ngân hàng thương mại.
Bài viết này chia sẻ kinh nghiệm quản lý và biện pháp nâng cao chất lượng công tác bảo đảm tiền vay tại một số ngân hàng thương mại quốc tế và trong nước Qua đó, rút ra bài học quý giá cho các ngân hàng Việt Nam áp dụng nhằm cải thiện hiệu quả hoạt động cho vay và quản lý rủi ro tài chính.
CHUÔNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIÊN VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG
2.1 TỐNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP • • •
VÀ PHÁT TRIÉN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG
2.1.1 Quá trình hình thành phát triển và mô hình tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Bắc Giang
NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang là chi nhánh cấp I của NHNo&PTNT Việt Nam, chuyên kinh doanh tiền tệ tín dụng tại tỉnh Bắc Giang Chi nhánh hoạt động theo phân cấp ủy quyền và hạch toán phụ thuộc vào NHNo&PTNT Việt Nam Hiện nay, NHNo&PTNT Bắc Giang đóng vai trò chủ đạo trên thị trường tài chính tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển nông nghiệp và nông thôn trong khu vực.
Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang được thành lập theo Quyết định số 515/QĐ-NHNO-02 ngày 16/12/1996 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, dựa trên việc chia tách chi nhánh NHNo&PTNT Hà Bắc do sự phân chia tỉnh Chi nhánh này chính thức hoạt động từ ngày 01/01/1997, phục vụ cho 09 huyện và một thị xã (hiện nay là thành phố) trong địa bàn tỉnh Bắc Giang.
Những ngày đầu mới thành lập chi nhánh gặp rất nhiều khó khăn với
Tính đến ngày 31/12/2013, có 372 cán bộ làm việc tại Hội sở tỉnh và 9 ngân hàng Nông nghiệp huyện, bao gồm Sơn Động, Lục Ngạn, Lục Nam, Lạng Giang, Yên Thế, Tân Yên, Hiệp Hoà, Việt Yên, và Yên Dũng Nhờ sự kiên trì vượt qua khó khăn và quyết tâm đổi mới, chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Giang không chỉ tồn tại mà còn phát triển mạnh mẽ trong cơ chế thị trường.
NHNo&PTNT Bắc Giang có 538 cán bộ công nhân viên với 48 điểm giao dich tren đìa bàn toàn tỉnh, 13 chi nhánh loại 3 với 34 phòng giao dịch và
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Bắc Giang hiện là ngân hàng duy nhất tại tỉnh với mạng lưới phân bố đồng đều đến các huyện và xã Khách hàng chủ yếu của ngân hàng bao gồm hộ nông dân, hộ sản xuất kinh doanh, cùng các doanh nghiệp và công ty trách nhiệm hữu hạn trong các thành phần kinh tế NHNo&PTNT Bắc Giang thực hiện các chính sách tiền tệ của Chính phủ, đồng thời cung cấp dịch vụ tài chính-ngân hàng đa dạng, hướng tới mọi đối tượng khách hàng.
Nhờ vào những hoạt động hiệu quả, uy tín của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Bắc Giang ngày càng được nâng cao, khẳng định vai trò là người bạn đồng hành không thể thiếu của bà con nông dân tại tỉnh Bắc Giang.
Trong những năm qua, NHNo&PTNT Bắc Giang đã đóng góp tích cực cho sự phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Ngân hàng không ngừng mở rộng quy mô hoạt động, tăng cường huy động vốn và cho vay, đáp ứng nhu cầu vốn thiết yếu cho phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn tại Bắc Giang.
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức
Tại Hội sở tỉnh, có 8 phòng nghiệp vụ dưới sự quản lý của Ban giám đốc, mỗi phòng có trưởng phòng và phó phòng Các phòng này thực hiện nhiệm vụ theo chức năng được quy định tại văn bản số 1377/HĐQT-TCCB và phối hợp để đạt được các mục tiêu chung của ngân hàng.
Chú c năng của các phòng ban:
Phòng Kế toán ngân quỹ có nhiệm vụ tham mưu về việc thực hiện các nghiệp vụ kế toán thanh toán tài chính theo quy định của pháp luật, đồng thời tổ chức công tác hạch toán trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tín dụng và ngân hàng.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH BẮC GIANG
Quy trình bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Bắc Giang
Dựa trên văn bản pháp luật và hướng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Bắc Giang đã triển khai quy trình bảo đảm tiền vay một cách hiệu quả.
2.2.1.1 Nhận và kiểm tra hồ sơ
Khi tiếp nhận hồ sơ TSBĐ, cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra sơ bộ các tài liệu chứng minh quyền sở hữu và quyền sử dụng hợp pháp của chủ tài sản Đồng thời, họ cũng xem xét các giấy tờ liên quan đến tài sản hình thành trong tương lai của khách hàng.
Khi thế chấp tài sản là quyền sử dụng đất, cần phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất hoặc sơ đồ thửa đất (nếu có) Ngoài ra, các chứng từ liên quan đến việc nộp tiền thuê đất cũng phải được cung cấp trong trường hợp tài sản được thuê.
Để nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro, việc thiết lập hồ sơ cần thực hiện nghiêm túc, đặc biệt là đối với tài sản có mua bảo hiểm, yêu cầu phải có giấy chứng nhận bảo hiểm.
2.2.1.2 Thẩm định và định giá tài sản bảo đảm
Cán bộ phòng tín dụng thực hiện thẩm định và định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) Họ có trách nhiệm thu thập thông tin cần thiết về năng lực tài chính, năng lực kinh doanh, uy tín của khách hàng, cũng như các thông tin liên quan đến tính kinh tế và tính pháp lý của TSBĐ.
Nguồn thông tin để thẩm định:
Cán bộ tín dụng thẩm định TSBĐ được tiến hành trên cơ sở ba nguồn thông tin sau:
+ Hồ sơ tài liệu do khách hàng cung cấp.
+ Thông tin tự thu thập từ khảo sát thực tế.
+ Các nguồn thông tin khác do cơ quan chức năng cung cấp như chính quyền địa phương, cơ quan công an.
Tại các phòng giao dịch, cán bộ tín dụng chủ yếu dựa vào thông tin từ khách hàng và thu thập dữ liệu sau khi thẩm định, mà chưa kết hợp chặt chẽ với các cơ quan liên quan để tìm hiểu thông tin khách hàng một cách đầy đủ và chính xác Điều này là một trong những nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ xấu trong tương lai.
Cán bộ tín dụng sẽ thực hiện thẩm định tính pháp lý của tài sản bằng cách kiểm tra các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu và sử dụng Đối với những tài sản cần đăng ký quyền sở hữu theo quy định, bắt buộc phải có giấy tờ đăng ký Ngoài ra, những tài sản yêu cầu mua bảo hiểm cũng phải được thực hiện theo quy định này.
> Thẩm định tính kinh tế của tài sản:
-Thẩm định về tính thị trường của TSBĐ:
Khi kiểm tra đất, cần xác minh nguồn gốc, mục đích sử dụng, phạm vi địa giới và quy hoạch liên quan Đối với đất đi thuê, hãy kiểm tra thời hạn cho thuê còn lại và thông tin về đối tác cho thuê để đảm bảo tính hợp pháp và an toàn trong giao dịch.
+ Tài sản trên đất: kiểm tra giấy phép xây dựng.
+ Động sản là dây chuyển máy móc, thiết bị, dây chuyền sản xuất thì xem tính đồng bộ, tính đặc chủng, thời gian sử dụng.
+ Động sản là phương tiện thi công: kiểm tra chất lượng, đơn vị sử dụng, thời gian sử dụng còn lại.
Hàng hóa cần được kiểm tra kỹ lưỡng về chủng loại, tiêu chuẩn, khả năng bảo quản và tiêu thụ Đối với tài sản bảo đảm (TSBĐ), giá trị của TSBĐ tiền vay sẽ được xác định tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, theo quy định của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Bắc Giang.
50 giá trị tài sản bảo đảm như sau:
• Đối với sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá tính theo mệnh giá.
Giá trị quyền sử dụng đất được xác định dựa trên giá thị trường, đồng thời tham khảo khung giá đất do UBND tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương quy định, mà không khấu trừ giá trị quyền sử dụng đất cho thời gian đã sử dụng.
Tài sản hình thành trong tương lai được xác định dựa trên thỏa thuận và không vượt quá tổng mức đầu tư đã được cấp có thẩm quyền hoặc chủ đầu tư phê duyệt, cũng như các hợp đồng mua bán liên quan đến tài sản đó.
Sau khi làm rõ các vấn đề, cán bộ tín dụng sẽ viết báo cáo thẩm định trình trưởng phòng, nêu rõ việc đồng ý nhận tài sản bảo đảm hay không Nếu đồng ý, cần xác định giá trị định giá và các điều kiện, phương pháp quản lý tài sản cầm cố, thế chấp Ngoài ra, báo cáo cũng cần đưa ra các đề xuất khác và mức cho vay tối đa đối với tài sản đó.
Tại chi nhánh, hai phương pháp định giá chủ yếu được sử dụng là theo giá thị trường và theo khung của nhà nước Tuy nhiên, do trình độ của cán bộ tín dụng còn hạn chế, thời gian thẩm định kéo dài, dẫn đến việc định giá tài sản thấp hơn giá thị trường trong một số trường hợp Điều này không chỉ hạn chế khả năng tiếp cận nguồn vốn của khách hàng mà còn khiến họ bị các ngân hàng khác thu hút do sự cạnh tranh ngày càng gay gắt.
Tính đến ngày 31/12/2013, chi nhánh Bắc Giang đã ghi nhận 17.729 món vay có tài sản bảo đảm Cán bộ tín dụng được yêu cầu thực hiện đúng quy trình thẩm định và không nới lỏng các điều kiện cho vay nhằm mở rộng tín dụng, từ đó giảm thiểu rủi ro trong tương lai.
2.2.1.3 Xác định mức cho vay tối đa theo giá trị tài sản đảm bảo
Để đảm bảo an toàn trong việc thu hồi nợ, Tổng giám đốc sẽ quy định mức cho vay tối đa dựa trên giá trị tài sản bảo đảm trong từng thời kỳ Hiện tại, mức cho vay tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm tại NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Giang được quy định cụ thể như sau:
Bảng 2.5: Tỷ lệ cho vay tối đa tính trên giá trị TSBĐ
STT Loại tài sản Tỷ lệ cho vay tối đa
3.1 Do NHNo&PTNT phát hành 100%
3.2 Trái phiếu chính phủ, giấy tờ có giá do tổ chức tín dụng khác phát hành băng VNĐ
3.3 Giấy tờ có giá do tổ chức tín dụng khác phát hành bằng USD
Bảo đảm tiền vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Giang
2.2.2.1 Cơ cấu tín dụng theo hình thức bảo đảm tài sản
Hoạt động cho vay của ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì vậy thẩm định trước khi cho vay là bước quan trọng nhất, quyết định sự thành công hoặc thất bại trong việc theo dõi và thu hồi vốn vay Để đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, các chi nhánh ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp bảo đảm tài sản tương ứng với từng khoản vay.
Bảng 2.7: Co’ cấu tín dụng chung của chi nhánh giai đoạn 2011-2013 Đơn vị: tỷ đồng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Cho vay không có TSBĐ 2.464 38,4% 2.407 34,4% 2.991 37,5%
(Nguồn: Báo cáo KQKD NHNo&PTNT Băc Giang các năm) [8],[9],[10].
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ theo tài sản bảo đảm
(Nguồn: Báo cảo KQKD NHNo&PTNT Bắc Giang các năm) [8J,[9J,[Ĩ0J.
Trong bối cảnh hiện tại, cho vay có bảo đảm bằng tài sản chiếm hơn 60% tổng dư nợ, cho thấy ngân hàng đánh giá cao vai trò của bảo đảm tiền vay trong việc phòng ngừa rủi ro tín dụng Trong khi đó, cho vay không có tài sản bảo đảm (TSBĐ) chiếm trên 35%, chủ yếu là cho vay tín chấp thông qua các tổ chức chính trị - xã hội theo nghị định 41/2010/NĐ-CP Các khoản vay này được thực hiện qua hội nông dân, hội phụ nữ và các tổ chức khác, trong khi cho vay đối với khách hàng có tín nhiệm cao chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ Đặc biệt, tại chi nhánh Bắc Giang, không có hình thức cho vay không có TSBĐ theo chỉ định của Chính phủ.
Năm 2012, dư nợ cho vay có đảm bảo đạt 4.598 tỷ đồng, tăng 641 tỷ đồng so với năm 2011, chiếm 65,5% tổng dư nợ, trong khi cho vay không có tài sản bảo đảm giảm xuống còn 34,4% Ngân hàng không chỉ mở rộng tín dụng mà còn chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng và phòng ngừa rủi ro, chỉ cấp tín dụng cho những khách hàng có uy tín, quan hệ lâu năm, cùng với hoạt động kinh doanh và năng lực tài chính vững mạnh.
Trong số 58 ngân hàng, chỉ có một số ít áp dụng hình thức cho vay không cần tài sản bảo đảm, trong khi phần lớn các khoản vay yêu cầu có tài sản bảo đảm với giá trị cao Ngân hàng cũng đang tiến hành xem xét lại các khoản nợ cũ và có thể yêu cầu bổ sung tài sản bảo đảm nếu cần thiết.
Năm 2013, dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm (TSBĐ) đạt 4.977 tỷ đồng, chiếm 62,5% tổng dư nợ, giảm so với năm 2012 do tốc độ tăng cho vay có TSBĐ thấp hơn mức tăng của tổng dư nợ Chi nhánh đã căn cứ vào định hướng kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, ưu tiên nguồn vốn cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn theo Nghị định 41/2010/NĐ-CP.
CP của chính phủ nên tỷ trọng cho vay không có tài sản bảo đảm năm 2013 là 37,5% cao hơn so với năm 2012 là 34,4%.
2.2.2.2 Tình hình cho vay bảo đảm bằng tài sản
Ngân hàng NHNo&PTNT Bắc Giang hiện đang áp dụng bốn hình thức cho vay có tài sản bảo đảm, bao gồm thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay Trong đó, thế chấp chiếm tỉ trọng lớn nhất do tính an toàn cao, giúp ngân hàng kiểm soát tài sản hiệu quả Hình thức tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay ít được sử dụng do tính phức tạp, trong khi cầm cố và bảo lãnh cũng thường xuyên được áp dụng Ngân hàng lựa chọn hình thức bảo đảm phù hợp tùy theo nhu cầu và đặc điểm của từng khách hàng.
Bảng 2.8: Cơ cấu cho vay có bảo đảm tài sản trong giai đoạn 2011-2013 Đơn vị: tỷ đồng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
TS hình thành từ vốn vay 77,4 1,94% 90,5 1,96% 102,5 2.04%
(Nguôn: Bảo cảo KQKD NHNo&PTNT Băc Giang các năm) [8],[9],[10].
Biểu đồ 2.3: Biểu đồ cho vay có tài sản bảo đảm
(Nguồn: Bảo cảo KQKD NHNo&PTNT Bắc Giang các năm) [8],[9],[10].
Theo bảng trên, tỷ lệ dư nợ cho vay cầm cố chỉ chiếm một phần nhỏ trong tổng dư nợ có tài sản bảo đảm cũng như tổng dư nợ của chi nhánh.
Đến năm 2012, dư nợ cho vay cầm cố đạt 38,5 tỷ đồng, chiếm 0,83% dư nợ có tài sản bảo đảm và 0,55% so với tổng dư nợ 7.005 tỷ đồng Đến năm 2013, tỷ lệ này tăng lên 0,86% đối với dư nợ có tài sản bảo đảm và 0,53% so với tổng dư nợ Tài sản cầm cố chủ yếu là sổ tiết kiệm và giấy tờ có giá, với thời gian vay ngắn Khách hàng vay vốn chủ yếu là cá nhân cần rút tiền khi sổ tiết kiệm gần đến hạn, và việc vay cầm cố giúp họ tránh thiệt hại khi rút sổ trước hạn Thủ tục giao dịch nhanh chóng và thuận tiện cho cả ngân hàng và khách hàng, vì ngân hàng không mất nhiều thời gian thẩm định tài sản bảo đảm do sổ tiết kiệm có tính an toàn cao Ngân hàng có thể cho vay lên đến 100% giá trị các giấy tờ có giá, và đến nay chưa có khoản vay nào mất vốn, với tỷ lệ nợ xấu cho vay cầm cố bằng không.
Cho vay thế chấp bằng tài sản của khách hàng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng cho vay của chi nhánh, với dư nợ đạt 3.343 tỷ đồng vào năm 2012, tương đương 72,71% dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm và 48% tổng dư nợ Đến năm 2013, dư nợ cho vay thế chấp tăng lên 3.583 tỷ đồng, chiếm 72% dư nợ có tài sản bảo đảm và 45% tổng dư nợ Tỷ trọng cho vay thế chấp duy trì ổn định trên 70%, nhưng có xu hướng giảm do sự gia tăng các hình thức cho vay bảo lãnh Tài sản thế chấp chủ yếu là nhà ở, nhà xưởng sản xuất và quyền sử dụng đất, mặc dù Bộ Luật Dân sự năm 2005 quy định cả động sản cũng có thể được thế chấp Tại chi nhánh Bắc Giang, việc thế chấp chủ yếu tập trung vào bất động sản, đặc biệt là nhà ở và quyền sử dụng đất trong các khu đô thị mới có giá trị cao Khách hàng cá nhân có thể vay lên đến hàng tỷ đồng bằng cách thế chấp nhà ở Theo quy định mới, để vay thế chấp bằng quyền sử dụng đất, khách hàng cần có đầy đủ giấy tờ chứng nhận quyền sử dụng đất và hợp đồng bảo đảm phải được công chứng, tuy nhiên, vấn đề công chứng vẫn còn nhiều khó khăn trong tổ chức bộ máy hành chính hiện nay.
Dư nợ cho vay bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba đã tăng trưởng đáng kể, từ 1.126 tỷ đồng (24,5% dư nợ có tài sản bảo đảm) năm 2012 lên 1.249 tỷ đồng (25,1%) năm 2013 Sự gia tăng này phản ánh nhu cầu vay vốn của khách hàng, đặc biệt khi họ không có đủ tài sản bảo đảm theo yêu cầu của ngân hàng Hình thức cho vay này không chỉ giúp khách hàng tiếp cận vốn mà còn thúc đẩy bên đi vay phát triển sản xuất để trả nợ, qua đó nâng cao chất lượng khoản vay Đối tượng bảo lãnh chủ yếu là tài sản nhà đất, và người bảo lãnh cần đáp ứng các tiêu chí quy định, thường là người thân hoặc các tổ chức có uy tín.
Hình thức cho vay đảm bảo bằng tài sản hình thành trong tương lai có tỷ lệ thấp do rủi ro cao, thường liên quan đến các công trình xây dựng, xưởng sản xuất, nhà ở và máy móc thiết bị Vào năm 2012, dư nợ cho vay đạt 90,5 tỷ đồng, chiếm 1,96% tổng dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm Đến năm 2013, con số này tăng lên 102,5 tỷ đồng, chiếm 2,04%, chủ yếu tập trung vào các khoản vay trung dài hạn và cho vay tiêu dùng, chỉ áp dụng cho những dự án và phương án đầu tư có tính khả thi cao.
2.2.2.3 Chất lượng bảo đảm tiền vay tại NHNo&PTNT Bắc Giang a Mức độ bảo đảm của tài sản
Bảng 2.9: Mức độ bảo đảm của tài sản Đơn vị: tỷ đồng
Giá trị cho vay có TSBĐ 4.823 5.374 6.268
(Nguôn: Báo cáo tài sản bảo đảm NHNo&PTNT Băc Giang) [11], [12],[13].
Trong giai đoạn 2011-2013, tỷ lệ tổng dư nợ có tài sản bảo đảm (TSBĐ) so với giá trị TSBĐ duy trì ổn định ở mức 60%, 61%, 62% Nền kinh tế chịu tác động tiêu cực từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của khách hàng vay và làm tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng Để đối phó với sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác, chi nhánh yêu cầu giá trị TSBĐ cao hơn nhằm tăng trách nhiệm của khách hàng và khả năng thu hồi vốn khi rủi ro xảy ra Cụ thể, năm 2012, dư nợ cho vay có TSBĐ tăng 551 tỷ đồng, trong khi giá trị TSBĐ tăng 708 tỷ đồng so với năm 2011 Năm 2013, dư nợ cho vay có TSBĐ tiếp tục tăng 894 tỷ đồng, và giá trị TSBĐ tăng 1165,4 tỷ đồng so với năm trước.
Vào năm 2012, mặc dù sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trong khu vực gia tăng, đặc biệt là với các ngân hàng thương mại cổ phần, chi nhánh vẫn giữ vững các điều kiện cho vay nhằm phòng ngừa rủi ro trong tương lai, với tỷ lệ H duy trì ở mức khoảng 60-65% Nhóm chỉ tiêu nợ xấu cũng được chú trọng để đảm bảo tính ổn định và an toàn cho hoạt động tín dụng.
Bảng 2.10: Cơ cấu nợ xấu theo bảo đảm tài sản Đơn vị: tỷ đồng
Nợ xẩu 121,5 100% 132,3 100% 154,8 100% Đảm bảo bằng TS 109 89,7% 119 90% 140 90,4%
Không đảm bảo bằng TS 12,5 10,3% 13,3 10% 14,8 9,6%
(Nguôn: Báo cảo KQKD NHNo&PTNT Băc Giang các năm) [8],[9],[10].
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu nợ xấu theo bảo đảm tài sản
(Nguồn: Bảo cáo KQKD NHNo&PTNT Bắc Giang các năm) [8],[9],[10].
Tỷ trọng nợ xấu có tài sản bảo đảm (TSBĐ) trong những năm qua luôn chiếm tỷ lệ cao Cụ thể, năm 2011, nợ xấu có TSBĐ đạt 109 tỷ đồng, chiếm 89,7% tổng nợ xấu, trong khi nợ xấu không có TSBĐ chỉ là 12,5 tỷ đồng, tương ứng 10,3% Đến năm 2012, nợ xấu có TSBĐ tăng lên 119 tỷ đồng, chiếm 90% tổng nợ xấu Năm 2013, nợ xấu có TSBĐ tiếp tục gia tăng, đạt 21 tỷ đồng so với năm 2012, chiếm 90,4% tổng nợ xấu Nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng này là do tình hình kinh tế trong những năm qua.
Trong bối cảnh 64 nước gặp nhiều khó khăn, thị trường bất động sản và chứng khoán sụt giảm, hoạt động sản xuất kinh doanh chưa phục hồi kịp thời, số doanh nghiệp ngừng hoạt động và giải thể gia tăng, nợ xấu tăng lên, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của các chi nhánh Các khoản nợ xấu có tài sản bảo đảm (TSBĐ) chủ yếu tập trung ở cho vay doanh nghiệp tại ba chi nhánh ở khu vực thành phố, trong khi tiến độ xử lý và thu hồi nợ xấu còn chậm Việc phát mại tài sản hoặc khởi kiện gặp khó khăn do TSBĐ có giá trị lớn và khó tìm khách mua Dư nợ có TSBĐ chiếm hơn 60% tổng dư nợ, với giá trị khoản vay cao hơn so với không có TSBĐ, dẫn đến tỷ trọng nợ xấu có TSBĐ lớn hơn Hơn nữa, chi nhánh không thu hồi được các khoản cho vay, với nợ từ nhóm 3-5 tồn đọng qua nhiều năm chưa được xử lý kiên quyết.
Sau đây là bảng cơ cấu nợ xấu cụ thể từng hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản tại chi nhánh.
Bảng 2.11: Cơ cấu nợ xấu cho vay có tài sản bảo đảm Đơn vị: tỷ đồng
Sô tiên Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng riÁ i • Ầ Sô tiên Tỷ trọng
(Nguôn: Bảo cáo KQKD NHNo&PTNT Băc Giang các năm) [8],[9],[10].
ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIÊN VAY BẰNG TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN -
Kết quả đạt được
Trong thời gian qua, NHNo&PTNT Bắc Giang đã linh hoạt áp dụng nhiều biện pháp đảm bảo tín dụng nhằm phát triển an toàn và ổn định Chi nhánh luôn coi trọng việc đảm bảo tín dụng, đặc biệt là bằng tài sản, làm cơ sở quyết định cho vay, trong khi nguyên tắc cấp tín dụng vẫn dựa vào tính khả thi của phương án kinh doanh Trong ba năm qua, chi nhánh đã đạt được nhiều thành công đáng ghi nhận.
Quy mô tín dụng đã tăng trưởng qua các năm, đồng thời chất lượng tín dụng cũng được cải thiện Tỷ lệ nợ quá hạn có tài sản bảo đảm hiện chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ.
Tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh đã giảm xuống còn 6-8% và có xu hướng giảm dần qua các năm Điều này cho thấy chất lượng công tác bảo đảm tiền vay đã được cải thiện, rủi ro trong hoạt động tín dụng đã được kiểm soát đáng kể, góp phần nâng cao kết quả hoạt động của Chi nhánh.
Chất lượng thẩm định khách hàng, phương án và dự án vay vốn đang ngày càng được chú trọng và hoàn thiện Trước đây, việc phân tích khách hàng chủ yếu dựa vào kinh nghiệm, nhưng hiện nay đã chuyển sang sử dụng các thông số khoa học Điều này giúp đánh giá tính khả thi và hiệu quả của việc sử dụng khoản vay vào các phương án, dự án một cách chính xác hơn.
Chi nhánh đã áp dụng linh hoạt các hình thức đảm bảo tín dụng bằng tài sản phù hợp với hoạt động kinh doanh, đặc biệt là lựa chọn tài sản bảo đảm chất lượng cao như sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá và bất động sản của khách hàng Những tài sản này chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số tài sản bảo đảm, góp phần tăng doanh số cho vay và mở rộng lượng khách vay vốn của chi nhánh trong những năm qua.
Thứ tư, quy trình thẩm định và chất lượng định giá tài sản bảo đảm của
Chi nhánh đã thực hiện nhiều cải tiến quan trọng, giúp việc xử lý tài sản bảo đảm trở nên dễ dàng hơn về giá trị và thị trường Hầu hết các tài sản của chi nhánh được định giá ở mức tương đối thấp.
Hạn chế
a Danh mục tài sản TSBĐ chưa phong phú
Ngân hàng thường chỉ chấp nhận tài sản có tính an toàn cao như giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và sổ tiết kiệm làm tài sản thế chấp, trong khi ít chấp nhận máy móc và dây chuyền thiết bị mặc dù những tài sản này có thể chiếm tỷ trọng lớn trong tổng giá trị tài sản của doanh nghiệp Điều này hạn chế khả năng mở rộng tín dụng và khiến nguồn vốn không đến được với khách hàng thiếu tài sản bảo đảm phù hợp Nhiều cán bộ tín dụng quá chú trọng vào tài sản bảo đảm, dẫn đến việc đưa ra những yêu cầu khắt khe, gây khó khăn cho khách hàng và đánh mất cơ hội đầu tư, đặc biệt là với những doanh nghiệp lớn đang cần vốn mở rộng sản xuất Hơn nữa, giá trị tài sản bảo đảm thường không theo sát giá thị trường, ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng.
Tài sản bảo đảm thường có giá trị định giá thấp, dẫn đến việc không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng Điều này gây khó khăn cho việc mở rộng sản xuất và làm giảm khả năng thu hút khách hàng.
Cán bộ tín dụng có thể định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) cao hơn giá thị trường, điều này tạo ra rủi ro cho ngân hàng trong việc xử lý TSBĐ sau này Thời gian xử lý tài sản cầm cố và thế chấp để thu hồi nợ cũng là một yếu tố quan trọng cần xem xét.
Xử lý tài sản bảo đảm tốn nhiều thời gian, dẫn đến chi phí tăng cao và giảm giá trị bù đắp cho khoản vay Thêm vào đó, việc tìm kiếm thị trường bán tài sản gặp khó khăn cùng với các thủ tục phức tạp trong giải quyết tài sản cũng làm kéo dài quá trình này.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÁT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÉN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG
3.2.1 Nhóm giải pháp trục tiếp
3.2.1 L Hoàn thiện công tác đánh giá lựa chọn khách hàng
Việc lựa chọn khách hàng tốt có vai trò quyết định trong chất lượng bảo dam tien vay nói riêng và chât lượng tín dụng nói chung
Quy trình cho vay bao gồm nhiều bước quan trọng, trong đó thẩm định tín dụng đóng vai trò quyết định trong việc xác định khả năng cho vay và mức cho vay Để thực hiện điều này, cán bộ tín dụng cần thu thập thông tin chính xác từ khách hàng, các cơ quan quản lý, và đối tác Việc đánh giá mối quan hệ của khách hàng với các tổ chức tín dụng khác cũng rất cần thiết Thẩm định tín dụng cần phải đa dạng và toàn diện, giúp xác định đúng nhu cầu vay và khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó lựa chọn tài sản bảo đảm chính xác hơn, giảm thiểu rủi ro mất vốn cho ngân hàng.
Đánh giá khả năng tài chính của khách hàng là một bước quan trọng trong quy trình tín dụng, đòi hỏi cán bộ tín dụng phải xác minh tính xác thực của các báo cáo tài chính Những báo cáo này chỉ phản ánh một phần hiện trạng doanh nghiệp, vì vậy cần kết hợp với việc đánh giá tình hình hoạt động thực tế thông qua doanh số bán hàng, sản phẩm tồn kho và định hướng phát triển Ngoài ra, phỏng vấn cũng là một phương pháp hữu ích để đánh giá khả năng quản lý của người lãnh đạo và kế toán trưởng, từ đó có cái nhìn toàn diện hơn về khả năng tài chính của khách hàng.
Để nâng cao năng lực thẩm định dự án đầu tư và phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng, cần đánh giá khả năng khả thi của dự án thông qua việc phân tích nhu cầu thị trường đối với sản phẩm, đồng thời xem xét sự phụ thuộc và rủi ro liên quan đến nguồn cung cấp nguyên liệu, biến động thị trường và tính thời vụ Bên cạnh đó, việc đánh giá năng lực của đội ngũ cán bộ và quản lý cũng rất quan trọng, kết hợp với việc xem xét thành công của các dự án mà khách hàng đã tham gia trước đó.
3.2.1.2 Hoàn thiện và đôi mới quy trình thẩm định tài sản bảo đảm
Hiện tại, NHNo đã ban hành đầy đủ các quy định về quy trình tài sản bảo đảm, bao gồm nhận, quản lý và xử lý tài sản Tuy nhiên, để mở rộng tín dụng một cách an toàn và hiệu quả trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt, cần chú trọng vào hình thức tín dụng có bảo đảm bằng tài sản.
Chi nhánh cần xây dựng quy trình cấp tín dụng phù hợp với đối tượng và loại hình cho vay, đồng thời thường xuyên cải tiến quy trình này để mở rộng tín dụng một cách an toàn và hiệu quả Điều này đặc biệt quan trọng trong bối cảnh nền kinh tế đang biến động Ngoài ra, chi nhánh cũng cần cụ thể hóa các quy định và hướng dẫn về quy tắc tác nghiệp trong cho vay có tài sản bảo đảm, quy trình thẩm định, ký hợp đồng bảo đảm, công chứng và đăng ký giao dịch đảm bảo.
3.2.1.3 Đa dạng hoá danh mục tài sản bảo đảm
Hiện nay, tài sản bảo đảm của chi nhánh chủ yếu là quyền sử dụng đất, tài sản hình thành trên đất và sổ tiết kiệm, dẫn đến danh mục tài sản bảo đảm trở nên nghèo nàn, gây khó khăn trong việc tạo lập quan hệ tín dụng với khách hàng Nhiều khách hàng có kế hoạch kinh doanh khả thi nhưng thiếu tài sản đáp ứng yêu cầu của ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng vay vốn và có thể khiến ngân hàng mất khách hàng tiềm năng Để mở rộng cho vay an toàn và hiệu quả, ngân hàng cần đa dạng hóa hình thức tài sản bảo đảm, nới lỏng điều kiện đối với máy móc, thiết bị, khoản phải thu và hợp đồng bảo hiểm Đồng thời, ngân hàng cũng nên tăng cường cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, mặc dù loại tài sản này có rủi ro cao do tính pháp lý phức tạp Để mở rộng tài sản bảo đảm sang các tài sản này, ngân hàng cần quy định rõ quy trình nhận và quản lý, phối hợp với khách hàng và cơ quan chức năng để quản lý tài sản về mặt pháp lý, định giá theo quy định và giá thị trường, đồng thời có biện pháp quản lý phù hợp Việc mở rộng danh mục tài sản bảo đảm sẽ giúp khách hàng dễ dàng đáp ứng điều kiện vay vốn, góp phần nâng cao chất lượng tài sản bảo đảm và chất lượng tín dụng cho chi nhánh.
3.2.1.4 Xây dựng một bộ phận chuyên về công tác bảo đảm tài sản
Tài sản bảo đảm hiện nay chủ yếu là nhà ở, quyền sử dụng đất và chứng từ có giá, nhưng vẫn còn hạn chế so với quy định hiện hành Nguyên nhân là do năng lực định giá tài sản bảo đảm còn yếu kém và thiếu chuyên gia được đào tạo Tài sản bảo đảm đóng vai trò quan trọng trong việc quyết định mức tín dụng của ngân hàng; nếu định giá không chính xác, chất lượng tín dụng sẽ bị ảnh hưởng, đặc biệt khi cần thanh lý tài sản để thu hồi nợ Khi cho vay với tài sản bảo đảm là dây chuyền máy móc phức tạp, ngân hàng có thể thỏa thuận thuê tổ chức tư vấn định giá Ngân hàng cần đánh giá lại tài sản ít nhất 6 tháng một lần và ngay sau biến động lớn về giá Do đó, việc thành lập bộ phận chuyên về tài sản bảo đảm là cần thiết, với các cán bộ được đào tạo chuyên môn và cập nhật kiến thức thường xuyên, nhằm định giá các tài sản có cấu trúc phức tạp.
82 công trình và cơ sở hạ tầng đã được thông báo bằng văn bản cho cán bộ tín dụng trực tiếp cho vay Đối với các tài sản nhỏ lẻ, dễ định giá, cán bộ tín dụng vẫn có thể thực hiện công việc định giá như hiện tại.
Bộ phận chuyên trách xử lý tài sản bảo đảm cần phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chức năng như Toà án, Trung tâm đăng ký giao dịch đảm bảo và công ty môi giới để nâng cao tốc độ và hiệu quả trong việc xử lý tài sản bảo đảm Đồng thời, việc điều chuyển tài sản từ ngân hàng sang các bộ phận khác như công ty mua bán nợ, công ty thuê mua cũng rất quan trọng để khai thác và sử dụng tài sản bảo đảm một cách hiệu quả.
3.2.1.5 Quy trảclí nhiệm rõ ràng đối với cản bộ trong việc thẩm định TSBĐ
Cần xác định rõ trách nhiệm của từng cá nhân và bộ phận trong việc thẩm định tín dụng và tài sản bảo đảm, nhằm tăng cường trách nhiệm và khuyến khích cán bộ nâng cao kiến thức chuyên môn Việc tuân thủ các quy chế, văn bản và quy trình thẩm định sẽ giúp tránh tình trạng làm việc hời hợt, vô trách nhiệm, cũng như đánh giá dựa trên kinh nghiệm chủ quan, từ đó giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
3.2.1.6 Thường xuyên định giá lại giá trị của tài sản bảo đảm
Theo thời gian, tài sản có thể bị hao mòn vô hình do sự phát triển nhanh chóng của khoa học công nghệ và hao mòn hữu hình do máy móc thiết bị sử dụng thường xuyên ngoài trời với cường độ cao Sự hao mòn này có thể làm giảm giá trị tài sản bảo đảm so với giá trị định giá ban đầu Khi xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, giá trị thanh lý có thể không đủ để thu hồi gốc và lãi, gây tổn thất cho ngân hàng Tuy nhiên, Chi nhánh chưa chú trọng đến công tác định giá lại tài sản bảo đảm, thực hiện không thường xuyên hoặc qua loa, không theo đúng quy trình, dẫn đến chất lượng đảm bảo tín dụng không được nâng cao.
Cán bộ định giá cần xem xét thực trạng tài sản, cách sử dụng và bảo quản của khách hàng, đồng thời tham khảo thông tin thị trường như giá cả, xu hướng công nghệ và hàng hóa thay thế để đánh giá lại tài sản bảo đảm Đặc biệt, đối với tài sản hình thành từ vốn vay, ngân hàng cần theo dõi tiến trình hình thành và cường độ sử dụng của khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro Nếu tài sản bảo đảm giảm giá mạnh, cán bộ Chi nhánh cần yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm hoặc giảm số tiền vay tương ứng với sự sụt giảm giá trị Điều này giúp Chi nhánh đảm bảo thu hồi nợ vay và hạn chế rủi ro.
3.2.1.7 Nâng cao chất lượng quản lỷ tài sản bảo đảm Đe đảm bảo tài sản bảo đảm vẫn đang trong tình trạng bình thường và không bị sử dụng sai mục đích, tài sản bảo đảm không bị giảm sút về số lượng cũng như chất lượng, không bị sử dụng dẫn đến giảm giá trị tài sản bảo đảm, ngân hàng cần nâng cao công tác kiểm tra quản lý Đây cũng là một trong những khâu vô cùng quan trọng ảnh hướng đến chất lượng bảo đảm tiền vay Với mỗi loại tài sản bảo đảm khác nhau, ngân hàng cần đưa ra chính sách kiểm tra, quản lý khác nhau Đối với những tài sản cầm cố như sổ tiết kiệm thì vịêc quản lý, bảo quản khá đơn giản, nhưng đối với những tài sản thế chấp như máy móc, thiết bị, bất động sản thì để quản lý tốt không phải là điều dễ dàng Đối với tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất, không chỉ nắm giữ các giấy tờ chứng nhận quyền sử dụng, quyền sở hữu cùng các giấy tờ liên quan mà ngân hàng còn phải giám sát quá trình sử dụng, tránh trường hợp khách hàng dùng chính tài sản bảo đảm đó vay nhiều tổ
Cần đánh giá định kỳ tài sản bảo đảm như máy móc và thiết bị sản xuất tại các chi nhánh để đảm bảo giá trị của chúng Việc kiểm tra và giám sát thường xuyên là rất quan trọng, cùng với việc theo dõi những biến động giá cả trên thị trường, nhằm tránh những rủi ro liên quan đến việc cố tình làm hư hại hoặc bán tài sản bảo đảm cho người khác.
3.2.1.8 Nâng cao chất lượng công tác xử lý tài sản bảo đảm
Khi cho vay, ngân hàng luôn mong muốn tránh rủi ro và không ai muốn khách hàng không thể trả nợ, dẫn đến việc phải xử lý khoản vay và thu hồi tài sản Tuy nhiên, rủi ro vỡ nợ vẫn có thể xảy ra, mặc dù cả khách hàng và ngân hàng đều không mong muốn điều này Khi người vay không còn khả năng trả nợ, giải pháp cuối cùng là xử lý tài sản bảo đảm.
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ
3.3.1.1 Chính phủ cần hoàn thiện pháp luật về bảo đảm tiền vay
Hiện nay, nhiều văn bản pháp luật đã được ban hành để hướng dẫn các biện pháp bảo đảm tiền vay, tạo ra hành lang pháp lý ổn định cho hoạt động tín dụng Tuy nhiên, trong thực tiễn, việc bảo đảm tiền vay bằng tài sản của khách hàng vẫn gặp nhiều vướng mắc do nội dung quy định chưa đồng bộ và thống nhất, dẫn đến khó khăn trong triển khai Do đó, việc hoàn thiện hệ thống pháp luật về bảo đảm tiền vay là rất cần thiết để phù hợp với thực tiễn.
Để đảm bảo tính nhất quán và hiệu quả trong việc thực hiện nghĩa vụ, cần thống nhất các đạo luật liên quan đến bảo đảm tiền vay, tránh mâu thuẫn với các quy định chung trong Bộ luật Dân sự Việc này đòi hỏi các văn bản quy phạm phải được xây dựng một cách lâu dài và bền vững.
Có 90 pháp luật liên quan quy định về các quan hệ bảo đảm đặc thù và cung cấp hướng dẫn áp dụng pháp luật cụ thể Tuy nhiên, các quy định này cần đảm bảo tính thống nhất và phù hợp với các quy định về bảo đảm trong Bộ luật Dân sự.
Việc hoàn thiện pháp luật về bảo đảm tiền vay, đặc biệt là bằng tài sản, cần được xem xét từ nhiều góc độ khác nhau Điều này bao gồm việc chú trọng đến các quy định liên quan đến sở hữu và hợp đồng, cũng như các vấn đề chính sách và định hướng nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các bên trong giao dịch dân sự Đặc biệt, cần tập trung vào việc bảo vệ quyền lợi của các bên có nghĩa vụ trong mối quan hệ bảo đảm.
Việc hoàn thiện pháp luật về bảo đảm tiền vay bằng tài sản cần đảm bảo tính thuận tiện và dễ dàng trong giao dịch bảo đảm, đồng thời xác định rõ ràng thứ tự ưu tiên thanh toán của bên vay đối với tài sản bảo đảm Điều này cũng phải đảm bảo tính hiệu quả trong việc xử lý tài sản để thu hồi nợ, từ đó đáp ứng nhu cầu tiếp cận nguồn tín dụng của bên vay và đảm bảo an toàn cho hoạt động của các tổ chức tín dụng.
3.3.1.2 Chính phủ cần đua ra các quy định về việc mua bảo hiểm cho tài sản bảo đảm
Việc mua bảo hiểm cho tài sản thường liên quan đến những tài sản có độ rủi ro cao và khó xử lý, nhưng điều này làm tăng chi phí vay vốn ngân hàng, khiến khách hàng ngần ngại khi vay Trong bối cảnh có nhiều tổ chức tín dụng cạnh tranh, khách hàng thường chọn những nơi có quy định cho vay linh hoạt hơn Áp lực cạnh tranh buộc ngân hàng phải nới lỏng quy định về bảo đảm tiền vay, dẫn đến nguy cơ không thực hiện bảo hiểm tài sản Do đó, chính phủ cần quy định rõ loại tài sản nào bắt buộc phải mua bảo hiểm để bảo vệ quyền lợi của tổ chức tín dụng và tạo sự thống nhất trong toàn hệ thống Bên cạnh đó, cần xác định mức phí bảo hiểm cho từng loại tài sản dựa trên các yếu tố như tốc độ hao mòn, giá trị tài sản, thời hạn vay và quy mô khoản vay, nhằm tránh sự không đồng bộ trong quy định phí giữa các công ty bảo hiểm, gây khó khăn cho cả ngân hàng và khách hàng.
3.3.1.3 Chỉnh phủ cần đưa ra các quy định về quyền sở hữu tài sản
Quyền sở hữu tài sản đóng vai trò quan trọng trong quản lý và xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ), ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng bảo đảm tiền vay Việc xác định rõ ràng quyền sở hữu giúp ngân hàng dễ dàng hơn trong việc quản lý tài sản và tạo lợi thế trong quá trình xử lý tài sản.
Ngày 10/4/2012, Nghị định số 11 đã sửa đổi Nghị định số 163 năm 2006 về giao dịch bảo đảm, bổ sung quy định mới cho phép bên thế chấp giữ bản chính giấy chứng nhận đăng ký xe Quy định này đã khiến các ngân hàng gặp khó khăn khi nhận tài sản bảo đảm là phương tiện vận tải, do cách quản lý sở hữu tài sản hiện tại và thực trạng mua bán trao tay phổ biến Hơn nữa, việc xử lý của các cơ quan nhà nước khi rủi ro xảy ra không đảm bảo an toàn cho ngân hàng Để quản lý rủi ro hiệu quả với loại tài sản này, cần có các quy định nhất quán và hợp lý từ các cơ quan pháp luật, nhằm nâng cao chất lượng dư nợ tín dụng và phát triển ngành ngân hàng.
3.3.1.4 Chính phủ cần đưa ra chính sách về xử lý tài sản bảo đảm hạn chế khó khăn của ngân hàng khi phát mại tài sản
Thiết lập cơ chế cho vay có bảo đảm bằng tài sản cần bổ sung nhiều hình thức xử lý tài sản để các bên có thể lựa chọn khi ký hợp đồng Các hình thức này bao gồm: bên đi vay tự bán tài sản, cả hai bên cùng bán, giao cho tổ chức tín dụng thực hiện việc bán, uỷ quyền cho người thứ ba bán, hoặc gán nợ bằng tài sản bảo đảm.
Nâng cao quyền hạn và tính tự chủ của tổ chức tín dụng trong việc chủ động bán tài sản bảo đảm là cần thiết, đặc biệt khi tài sản không được xử lý tích cực để trả nợ Điều này giúp giảm thiểu sự phụ thuộc vào quy trình khởi kiện qua tòa án kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho các tổ chức tín dụng trong việc quản lý rủi ro và thu hồi nợ.
Cần thiết phải có chính sách xử lý tài sản gặp vướng mắc do thủ tục pháp lý và hành chính, như tranh chấp giữa chủ sở hữu và ngân hàng, chủ sở hữu bỏ trốn, hồ sơ thiếu hoàn chỉnh, tài sản bị kê biên vì liên quan đến vụ án khác đang chờ phán quyết, hoặc con nợ không hợp tác qua quyền kháng cáo Để đạt được điều này, Chính phủ cần quy định rõ ràng và nhanh chóng trong việc xử lý các tình huống trên.
Toà án cần tổ chức xét xử các vụ kiện món nợ ngân hàng theo thủ tục khẩn cấp và không được đình hoãn phiên xử, ngay cả khi có liên quan đến vụ án khác Điều này là cần thiết vì các vụ kiện này có quyền ưu tiên thanh toán Hơn nữa, bản án đã được thi hành không nên có hiệu lực hồi tố, nhằm đảm
Cần thiết phải có quy định pháp luật về việc xét xử vắng mặt, vì nếu không, việc xác định quyền sở hữu sẽ gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến khả năng ngân hàng thực hiện phát mại tài sản để thu hồi nợ.
+ Thành lập cảnh sát tư pháp để cưỡng chế việc thi hành án nếu con nợ không giao tài sản cho người mua tại trung tâm đấu giá.
3.3.1.5 Ngăn chặn nạn giấy tờ giả về sở hữu tài sản
Sự chủ quan của ngân hàng và sự tinh vi trong hoạt động làm giả giấy tờ đã gây ra nhiều thiệt hại cho ngành ngân hàng Chính phủ cần áp dụng các biện pháp mạnh mẽ hơn để ngăn chặn và xử lý tình trạng giấy tờ giả, cũng như các cá nhân và tổ chức liên quan Đặc biệt, các trường hợp làm giả giấy tờ nhằm thực hiện hành vi lừa đảo chiếm đoạt cần được xử lý với các hình phạt thích đáng.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
NHNN cần chủ động phối hợp với Bộ Tư pháp, Bộ Tài chính, Bộ Công an và Tổng cục địa chính để sửa đổi và bổ sung các văn bản quy phạm nhằm hoàn thiện quy trình cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, xác minh tính hợp pháp của tài sản, và quyền ưu tiên trong xử lý tài sản bảo đảm Cuộc họp với Bộ Tư pháp và Bộ Tài nguyên Môi trường cần đưa ra các thông tư liên tịch hướng dẫn cụ thể về quản lý, đánh giá chất lượng và cơ chế tài chính phù hợp cho việc xử lý tài sản bảo đảm là động sản.