LỜI MỞ ĐẦU Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính trung gian không thể thiếu được của một nền kinh tế hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ dưới hình thức[.]
CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Ngân hàng được hình thành và phát triển cùng với sự hình thành và phát triển của nền sản xuất hàng hoá Quá trình phát triển kinh tế là điều kiện và đòi hỏi sự phát triển của ngân hàng; đến lượt mình, sự phát triển của hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Có thể nói, ngân hàng là tổ chức tài chính quan trọng bậc nhất trong nền kinh tế, là mạch máu của nền kinh tế giúp nền kinh tế vận hành một cách thông suốt, được minh chứng qua các thành quả và tiện ích to lớn mà ngân hàng đem lại cho sự phát triển của nền kinh tế, xã hội.
Có rất nhiều cách định nghĩa khác nhau về ngân hàng tuỳ thuộc vào các cách tiếp cận khác nhau, ngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, nhiệm vụ, các dịch vụ hay vai trò của nó trong nền kinh tế
Theo luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam thì: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất và mục tiêu, các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác”.
Nhưng cách tiếp cận thận trọng nhất là có thể xem xét ngân hàng trên phương diện những loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp: “Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”.
1.1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ thực hiện các hoạt động cơ bản: huy động vốn, sử dụng vốn và môi giới trung gian Ba loại nghiệp vụ đó có mối quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ, thúc đẩy nhau phát triển, tạo nên uy tín cho ngân hàng Có huy động vốn thì mới có nguồn vốn cho vay, cho vay có hiệu quả thì mới có nguồn vốn dồi dào để huy động, đồng thời muốn cho vay và huy động vốn tốt thì ngân hàng phải làm tốt nghiệp vụ môi giới trung gian cung cấp các dịch vụ cho khách hàng.
- Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại, giữ vai trò quan trọng, ảnh hưởng đến chất lượng của toàn bộ ngân hàng Nguồn huy động của ngân hàng rất phong phú bao gồm có các loại sau:
Tiền gửi: Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên của một ngân hàng là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và của dân cư Tiền gửi gồm có các loại: tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch), tiền gửi có kỳ hạn của các doanh nghiệp, các tổ chức xã hội, tiền gửi tiết kiệm của dân cư, tiền gửi của ngân hàng khác.
Tiền vay: Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại tuy nhiên nguồn này cũng bị hạn chế bởi một số nguyên nhân, như ở nhiều nước Ngân hàng Nhà nước thường quy định tỷ lệ giữa nguồn tiền huy động và vốn chủ sở hữu Vì vậy khi cần các ngân hàng thương mại thường đi vay thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả như: vay Ngân hàng Nhà nước, vay các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trường vốn bằng cách phát hành các giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu…).
Vốn chủ sở hữu: để bắt đầu hoạt động ngân hàng theo đúng quy định của pháp luật, chủ ngân hàng phải có một lượng vốn nhất định Loại vốn này ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng.
Nguồn khác: bao gồm nguồn uỷ thác, nguồn trong thanh toán, các nguồn khác.
- Hoạt động sử dụng vốn
Hoạt động chính của Ngân hàng thương mại là huy động vốn để sử dụng kinh doanh nhằm mục đích thu lợi nhuận Việc sử dụng vốn chính là quá trình tạo nên các loại tài sản khác nhau của ngân hàng, trong đó cho vay là khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất và mang lại nguồn thu nhập lớn nhất cho ngân hàng.
Ngân quỹ: là khoản mục tài sản không sinh lời hoặc sinh lời thấp trong trường hợp gửi tại Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng khác có được hưởng lãi, song là tài sản có tính thanh khoản hay tính lỏng cao nhất, đáp ứng nhu cầu chi trả thường xuyên, đảm bảo hoạt động ngân hàng diễn ra được thuận lợi.
Cho vay: là hoạt động chủ yếu tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, ngân hàng nhường quyền sử dụng vốn cho khách hàng của mình với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc vào lãi trong khoảng thời gian xác định.
Cho thuê: là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất định giữa khách hàng và ngân hàng Khách hàng cũng phải trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng sau một khoảng thời gian nhất định. Đầu tư: cũng là việc ngân hàng nhường quyền sử dụng vốn cho người khác nhưng là dưới hình thức góp vốn cùng các chủ dự án đầu tư Thu nhập của ngân hàng qua hoạt động đầu tư được tính căn cứ vào tỷ suất lợi nhuận và tỷ trọng đầu tư vốn của ngân hàng.
Các hoạt động sử dụng vốn khác: các chương trình phát triển phi lợi nhuận, các chương trình xoá đói giảm nghèo, phát triển giáo dục, đào tạo, các hoạt động tài trợ phát triển…
Là những hoạt động mà ngân hàng đứng ở vị trí trung gian cung cấp các dịch vụ thanh toán cho khách hàng như: chuyển tiền, thanh toán không dùng tiền mặt (sec, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thanh toán bù trừ, thanh toán bằng L/C, thanh toán bằng hối phiếu…), các dịch vụ tài chính như: môi giới, tư vấn, uỷ thác, bảo lãnh…, các dịch vụ ngân hàng tiện ích như: e-banking, homebanking, internetbanking…
1.1.2 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Bảo đảm tiền vay của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về bảo đảm tiền vay của ngân hàng thương mại
Theo Nghị định của Chính phủ số 178/1999NĐ-CP ngày 29/12/1999 về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng thì: “Bảo đảm tiền vay là việc tổ chức tín dụng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay”.
Như vậy, bảo đảm tiền vay chính là việc dùng tài sản hay uy tín của một cá nhân, tổ chức để bảo đảm cho một khoản vay Khi bên đi vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ của mình, ngân hàng sẽ coi bảo đảm tiền vay là nguồn thu hồi khoản nợ đã cho vay.
Tài sản bảo đảm tiền vay là tài sản của khách hàng vay, của bên bảo lãnh để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ, bao gồm: tài sản thuộc quyền sở hữu, giá trị quyền sử dụng đất của khách hàng vay, của bên bảo lãnh; tài sản thuộc quyền quản lý, sử dụng của khách hàng vay, của bên bảo lãnh là doanh nghiệp Nhà nước; tài sản hình thành từ vốn vay.
1.2.2 Sự cần thiết của bảo đảm tiền vay
Thứ nhất, bảo đảm tiền vay giúp cho các ngân hàng hạn chế được rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn vốn, tạo cơ sở cho sự phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng: ngân hàng là loại doanh nghiệp kinh doanh hàng hoá đặc biệt – hàng hoá tiền tệ, phần lớn tài sản của ngân hàng là các động sản tài chính như các khoản cho vay, chứng khoán với tính rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rất cao Rủi ro tín dụng được các nhà chuyên môn lý giải đó là khả năng xảy ra những tổn thất cho ngân hàng do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi Tổn thất nếu ở mức thấp sẽ làm giảm quỹ dự phòng, giảm vốn và quỹ của ngân hàng; trầm trọng hơn có thể dẫn đến sự phá sản của ngân hàng Vì vậy, có thể nói rủi ro tín dụng chính là nỗi ám ảnh và mối đe doạ hàng đầu của các ngân hàng thương mại Và do đó an toàn vốn chính là sự cần thiết khách quan, là nhân tố không thể thiếu quyết định sự thành bại của một ngân hàng, là cơ sở cho sự phát triển hoạt động kinh của ngân hàng Vì thế, việc hoàn thiện cũng như áp dụng linh hoạt các hình thức bảo đảm tiền vay sẽ là một trong những biện pháp rào chắn hữu hiệu nhất; bởi vì bảo đảm tiền vay giúp ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu nợ thứ nhất không thực hiện được, khi cấp tín dụng thường thì ngân hàng đã xác định được nguồn thu nợ thứ nhất của mình, ví dụ như cho vay vốn cố định thì nguồn trả nợ chủ yếu là từ khấu hao và lợi nhuận để lại, cho vay vốn lưu động thì nguồn trả nợ chính là từ doanh thu, cho vay tiêu dùng là phần (thu nhập – chi phí) Song trong hoạt động kinh doanh có vô số những nguyên nhân bất khả kháng, những rủi ro dẫn đến nguồn thu nợ thứ nhất không thể thực hiện được, nếu không có nguồn bổ sung ngân hàng rất dễ gặp phải rủi ro tín dụng Vì vậy để bảo vệ lợi ích của mình, ngân hàng thường yêu cầu người vay phải có bảo đảm cần thiết Ngoài ra, bảo đảm tiền vay còn ràng buộc trách nhiệm vật chất của người đi vay trong quá trình sử dụng vốn vay, tránh trường hợp khách hàng kinh doanh sự dụng vốn vay sai mục đích hoặc thiếu hiệu quả gây nên tổn thất cho ngân hàng Hơn nữa, bảo đảm tiền vay còn gắn với trách nhiệm của khách hàng phòng khi họ cố tình lơ là nghĩa vụ trả nợ của mình Vì vậy khách hàng sẽ phải luôn thận trọng trong việc sử dụng vốn vay, làm sao để bảo đảm tính hiệu quả và hợp pháp, trả nợ cho ngân hàng đúng hạn để thu hồi được tài sản của mình.
Thứ hai, bảo đảm tiền vay là một trong những điều kiện để các tổ chức, cá nhân được vay vốn của ngân hàng, là bước khởi đầu trong quan hệ tạo lập tín dụng đối với ngân hàng thương mại: trong nhiều trường hợp khi khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, khả thi nhưng lại chưa có đủ tiềm lực tài chính và uy tín đối với các ngân hàng thương mại nếu không có bảo đảm tiền vay thì không thể vay vốn của ngân hàng Bảo đảm tiền vay sẽ là một điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc vay vốn sản xuất kinh doanh hay tiêu dùng, giúp khách hàng mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tăng cường sức cạnh tranh, hoặc đáp ứng và thoả mãn nhu cầu tiêu dùng của dân cư.
Thứ ba, nếu đối với ngân hàng nói riêng bảo đảm tiền vay là nguồn thu nợ thú hai thì trên phương diện nền kinh tế nói chung, bảo đảm tiền vay góp phần tạo ra môi trường kinh doanh tiền tệ ổn định, phát triển thị trường trên cơ sở có sự ràng buộc trách nhiệm giữa các bên, chia sẻ rủi ro Đó chính là sự bảo đảm ở tầm vĩ mô: trong nền kinh tế hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại mang tầm quan trọng được ví như hệ thống mạch máu trong cơ thể Vì vậy một nền kinh tế muốn phát triển chỉ khi nó có một thị trường tài chính nói chung và một hệ thống ngân hàng nói riêng hoạt động vững mạnh Tuy nhiên trên thực tế rủi ro luôn luôn tồn tại song hành và thường trực trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, gây tác động mạnh và ảnh hưởng sâu sắc đến toàn bộ nền kinh tế Vì vậy, bảo đảm tiền vay không những giúp các ngân hàng hạn chế được rủi ro mà còn góp phần tạo ra môi trường kinh doanh tiền tệ ổn định, phát triển lành mạnh trên cơ sở có sự ràng buộc trách nhiệm và chia sẻ rủi ro giữa các bên. Như vậy, có thể nói bảo đảm tiền vay đóng vai trò vô cùng quan trọng không những đối với hoạt động của các ngân hàng thương mại, khách hàng vay vốn mà còn đối với toàn bộ nền kinh tế, đặc biệt trong việc xây dựng mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, giúp các tổ chức tín dụng phòng ngừa và hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh Song bảo đảm tiền vay chỉ là biện pháp phòng vệ khi gặp sự cố trong thực hiện hoạt động cho vay chứ không phải là nguyên tắc khi cho vay và việc vận dụng linh hoạt các biện pháp bảo đảm tiền vay là một đòi hỏi tất yếu khách quan đối với cán bộ ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng phát triển trên cơ sở an toàn, ổn định cũng như củng cố, nâng cao uy tín, tăng cường sức mạnh cạnh tranh của các ngân hàng thương mại.
1.2.3 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay
Khi cho vay tất cả các ngân hàng phải thực hiện các nguyên tắc sau về bảo đảm tiền vay:
- Ngân hàng cho vay có quyền lựa chọn, quyết định việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản, cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo quy định của Nghị định của Chính phủ số 178/ 1999/ NĐ - CP ngày 29/12/1999 và chịu trách nhiệm về quyết định của mình Trường hợp ngân hàng cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo chỉ định của Chính phủ, thì tổn thất do nguyên nhân khách quan của các khoản cho vay này được Chính phủ xử lý.
- Khách hàng vay được ngân hàng cho vay lựa chọn cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, nếu trong quá trình sử dụng vốn vay, ngân hàng cho vay phát hiện khách hàng vay vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng thì ngân hàng cho vay có quyền áp dụng các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hoặc thu hồi nợ trước hạn.
- Ngân hàng cho vay có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định của Nghị định 178/ 1999NĐ/ CP và quy định của pháp luật có liên quan để thu hồi nợ khi khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết.
- Sau khi xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, nếu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh vẫn chưa thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ, thì khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết.
1.2.4 Các hình thức bảo đảm tiền vay của ngân hàng thương mại
Với sự phát triển của nền kinh tế thị trường hiện nay, khi mà hoạt động của các doanh nghiệp ngày càng phong phú, đa dạng và hết sức tinh vi, để thực hiện mục tiêu phát triển là mở rộng cho vay gắn với hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn vốn đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải áp dụng đồng thời nhiều biện pháp bảo đảm tiền vay, chấp nhận nhiều loại tài sản bảo đảm và vận dụng các hình thức đó một cách linh hoạt, phù hợp với điều kiện của từng khách hàng Việc vận dụng hiệu quả các hình thức bảo đảm tiền vay phải dựa trên cơ sở hiểu rõ những nội dung của các hình thức bảo đảm tiền vay.
1.2.4.1 Bảo đảm tiền vay bằng tài sản
Cho vay có bảo đảm bằng tài sản là việc cho vay vốn của ngân hàng mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.
* Thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay vốn
Thế chấp là hình thức theo đó bên đi vay dùng tài sản thuộc sở hữu của mình hoặc giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với bên cho vay và không chuyển giao tài sản đó cho bên nhận thế chấp Trong hình thức này người nhận tài trợ phải chuyển các giấy tờ chứng nhận sở hữu (hoặc sử dụng) các tài sản bảo đảm sang ngân hàng nắm giữ trong thời gian cam kết.
Tuy nhiên không phải loại tài sản nào cũng có thể đem đi thế chấp mà nó phải thoả mãn một số điều kiện nhất định theo quy định của pháp luật Trong đó, nhiều tài sản khi trở thành bảo đảm cho các khoản tài trợ của ngân hàng vẫn phải tham gia vào quá trình hoạt động, những tài sản này khách hàng không thể cầm cố, ví dụ như máy móc, trang thiết bị, nhà đất đang trong quá trình sử dụng, hàng hoá đang trong quá trình luân chuyển Trên thực tế, ngoại trừ các ngân hàng, các công ty tài chính có thể nắm giữ nhiều chứng khoán, còn doanh nghiệp thì tài sản chủ yếu là hàng hoá và tài sản cố định Giá trị của các loại tài sản thường lớn nên doanh nghiệp có thể vay ngân hàng với quy mô lớn Đảm bảo bằng thế chấp cho phép người nhận tài trợ được sử dụng tài sản bảo đảm phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Đó là một thuận lợi, song trong quá trình sử dụng sẽ làm biến dạng tài sản, khả năng kiểm soát tài sản của ngân hàng lại bị hạn chế sẽ gây thiệt hại cho ngân hàng trong trường hợp khách hàng lợi dụng phân tán, làm giảm giá trị của tài sản Vì vậy, khi nhận thế chấp ngân hàng cần phải xem xét kỹ vật thế chấp cũng như có những thoả thuận với bên đi vay để bảo đảm được chất lượng bảo đảm tiền vay đối với tài sản thế chấp.
Các loại tài sản thế chấp theo quy định của pháp luật bao gồm: nhà ở, công trình xây dựng và các tài sản khác gắn liền với đất; quyền sử dụng đất mà pháp luật về đất đai quy định được thế chấp; tàu biển theo quy định của Bộ Luật Hàng hải Việt Nam, tàu bay theo quy định của Luật Hàng không dân dụng Việt Nam trong trường hợp được thế chấp và các tài sản khác theo quy định của pháp luật. Đối với hoa lợi, lợi tức và các quyền phát sinh từ tài sản thế chấp cũng thuộc tài sản thế chấp, nếu các bên thoả thuận hoặc pháp luật có quy định; trường hợp tài sản thế chấp được bảo hiểm thì khoản tiền bảo hiểm cũng thuộc tài sản thế chấp
* Cầm cố bằng tài sản của khách hàng vay vốn
Chất lượng bảo đảm tiền vay của ngân hàng thương mại
1.3.1 Quan niệm về chất lượng bảo đảm tiền vay của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại cũng như bất kỳ doanh nghiệp kinh doanh nào, đều mong muốn có được hiệu quả cao trong bất kỳ hoạt động nào của mình, đặc biệt là hoạt động cho vay Chất lượng hoạt động cho vay nói chung thể hiện tập trung ở sự thoả mãn yêu cầu hợp lý của khách hàng có sự chọn lựa, thúc đẩy được sự tăng trưởng kinh tế xã hội theo đường lối đổi mới đất nước cũng như phải đảm bảo được sự tồn tại, phát triển của một ngân hàng Chất lượng bảo đảm tiền vay cũng không nằm ngoài mục tiêu đó.
Chất lượng của bảo đảm tiền vay không chỉ phản ánh về tài sản bảo đảm, nó còn thể hiện ở thành quả thu được khi các khoản cho vay được bảo đảm bằng các hình thức thích hợp.
Tóm lại, chất lượng bảo đảm tiền vay chính là chất lượng của những hình thức mà ngân hàng chấp nhận làm bảo đảm cho món vay của khách hàng có khả năng thực hiện đúng chức năng là nguồn thu nợ thứ hai cho ngân hàng hay không, có giúp ngân hàng bảo toàn vốn khi rủi ro xảy ra hay không.
Có thể nói rằng bảo đảm tiền vay có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của một ngân hàng thương mại Nếu thực hiện không tốt rất có thể trở thành nguy cơ tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ vay, dẫn đến khả năng mất vốn, với mức độ lớn hơn có thể làm giảm uy tín của ngân hàng dẫn đến tình trạng rút tiền hàng loạt, ngân hàng mất khả năng thanh toán và có thể dẫn đến phá sản Vì vậy, các ngân hàng phải thường xuyên nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay nhằm bảo đảm sự phát triển an toàn và ổn định của ngân hàng.
1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng bảo đảm tiền vay của ngân hàng thương mại
1.3.2.1 Chỉ tiêu về giá trị của khoản vay so với giá trị của tài sản bảo đảm
Chỉ tiêu này cho biết trong trường hợp khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ của mình thì mức độ bù đắp vốn của tài sản bảo đảm là bao nhiêu.
H = Giá trị của khoản vay
Giá trị của tài sản bảo đảmGiá trị của khoản vay chính là số tiền mà khách hàng được ngân hàng cho vay được ghi trên hợp đồng tín dụng.
Giá trị của tài sản bảo đảm được thể hiện bằng số tiền mà các cán bộ thẩm định thực hiện định giá tài sản bảo đảm nhằm làm cơ sơ xác định mức cho vay của ngân hàng, được xác định tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm. Để chỉ tiêu này phản ánh được chính xác mức độ bù đắp vốn của tài sản bảo đảm, ngân hàng phải dự báo được khả năng biến động giá trị của tài sản trong thời gian cho vay vì giá trị này có thể thay đổi theo thời gian do tác động của nhiều yếu tố, đồng thời cũng phải dự báo được những chi phí cho việc bán tài sản.
Các ngân hàng thường cố gắng duy trì tỷ lệ này từ 0,5 đến 0,7.
1.3.2.2 Chỉ tiêu tỷ trọng dư nợ cho vay tín chấp so với dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm
Tỷ trọng dư nợ cho vay tín chấp so với dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm
= Dư nợ cho vay tín chấp x 100%
Dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm
Dư nợ cho vay tín chấp là số tiền mà ngân hàng hiện đang cho vay chỉ dựa trên uy tín của khách vay, không cần có tài sản bảo đảm.
Dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm là số tiền mà ngân hàng hiện đang cho vay có bảo đảm bằng tài sản.
Về mặt lý thuyết, tỷ trọng dư nợ cho vay tín chấp so với dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm càng nhỏ sẽ càng đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng, tuy nhiên trên thực tế tuỳ thuộc vào chính sách cho vay mà mỗi ngân hàng sẽ lựa chọn dư nợ cho vay tín chấp lớn hơn hay nhỏ hơn dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm
1.3.2.3 Chỉ tiêu tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm trên tổng dư nợ
Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm trên tổng dư nợ Dư nợ có tài sản bảo đảm x 100Tổng dư nợ % Đây là chỉ tiêu cho biết bao nhiêu phần trăm dư nợ của tổ chức tín dụng được bảo đảm bằng tài sản Thông thường, tỷ lệ này càng cao thì chất lượng bảo đảm tiền vay càng tốt Các ngân hàng hiện nay thường duy trì tỷ lệ này từ 60% đến 80%.
Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần phải xem xét về chất lượng tài sản bảo đảm. Hơn nữa, việc cho vay của một ngân hàng không chỉ dựa vào tài sản bảo đảm mà phải dựa vào tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh và tình hình hoạt động của khách hàng.
1.3.2.4 Chỉ tiêu tỷ lệ dư nợ quá hạn cho vay có bảo đảm bằng tài sản so với tổng dư nợ cho vay có bảo đảm bằng tài sản
Dư nợ quá hạn cho vay có bảo đảm bằng tài sản Tổng dư nợ cho vay có bảo đảm bằng tài sản
Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thoả thuận ghi trên hợp đồng tín dụng.
Dư nợ quá hạn cho vay có bảo đảm bằng tài sản là số tiền ngân hàng cho vay có bảo đảm bằng tài sản mà hiện khách hàng không trả được khi đã đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng.
Dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm là số tiền mà ngân hàng hiện đang cho vay có bảo đảm bằng tài sản.
Tỷ lệ này càng thấp chứng tỏ chất lượng bảo đảm tiền vay bằng tài sản là tốt và ngược lại, các ngân hàng hiện nay thường cố gắng duy trì tỷ lệ này dưới mức 3% nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động của mình.
1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng bảo đảm tiền vay của ngân hàng thương mại
1.3.3.1 Các nhân tố thuộc về khách hàng
Năng lực tài chính, trình độ quản lý của khách hàng vay
Năng lực tài chính của khách hàng vay vốn rất quan trọng, có ảnh hưởng đến chất lượng công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng thường chỉ cho vay trong trường hợp khách hàng vay có hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả, lợi nhuận cao, có tài sản bảo đảm đáp ứng được các yêu cầu của ngân hàng, nếu có thể ngân hàng cho vay mà không cần tài sản bảo đảm, đặc biệt là đối với những khách hàng có mối quan hệ tín dụng tốt với ngân hàng trong quá khứ.
Trình độ quản lý của khách hàng cũng là một nhân tố rất quan trọng, nếu trình độ quản lý của khách hàng yếu kém, không đủ sức cạnh tranh trên thị trường rất dễ dẫn đến tình trạng khách hàng không đủ khả năng hoặc xấu hơn có thể là mất khả năng trả nợ cho ngân hàng, gây ảnh hưởng đến chất lượng bảo đảm tiền vay của ngân hàng, đặc biệt là trong trường hợp ngân hàng cho khách hàng vay không có tài sản bảo đảm thì tổn thất của ngân hàng là rất lớn Ngược lại, trình độ quản lý của khách hàng rất tốt, sức cạnh tranh cao trên thị trường, thì việc thu nợ của ngân hàng sẽ dễ dàng hơn, chất lượng bảo đảm tiền vay nhờ đó cũng được nâng cao. Đạo đức của khách hàng
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NAM HÀ NỘI
Khái quát về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội
Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Nam Hà Nội trước là chi nhánh cấp 2 Ngân hàng ĐT&PT Thanh Trì trực thuộc chi nhánh cấp 1 Ngân hàng ĐT&PT Hà Nội. Căn cứ theo Quyết định số 29/QĐ-HĐQT của Hội đồng Quản trị Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam ký ngày 31/10/2005 Chi nhánh cấp 2 Ngân hàng ĐT&PT Thanh Trì được nâng cấp lên Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Nam Hà Nội (Chi nhánh cấp 1).
Trong quá trình tồn tại và hoạt động, chi nhánh đã trải qua các thời kỳ khác nhau với những tên gọi và nhiệm vụ khác nhau:
- Chi điểm I Tương Mai – Chi hàng kiến thiết Hà Nội (từ 31/10/1963): Trong thời kỳ chiến tranh (1963 – 1975), chi điểm I vừa thực hiện tổ chức lực lượng chiến đấu vừa đảm bảo cung ứng vốn phục vụ các công trình xây dựng thuộc quận Hai Bà Trưng, Đống Đa và huyện Thanh Trì Thời kỳ thống nhất đất nước, phát triển kinh tế (1975-1985), chi nhánh tiếp tục nhiệm vụ cung ứng vốn, phục hồi và phát triển kinh tế thủ đô Nhiệm vụ chủ yếu của chi nhánh là cấp phát vốn đầu tư xây dựng cho các công trình xây dựng trong khu vực, cho vay đầu tư xây dựng theo kế hoạch nhà nước cho các đơn vị thuộc các ngành trên địa bàn.
- Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng huyện Thanh Trì (từ 12/1986):Đây là thời kỳ Đảng và Nhà nước ta thực hiện xoá bỏ cơ chế hành chính tập trung quan liêu bao cấp sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Tháng 12/1986, chi nhánh được đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng huyện Thanh Trì trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Hà Nội Chi nhánh được giao nhiệm vụ tiếp tục cấp phát vốn và cho vay đầu tư cho các công trình xây dựng thuộc quận Hai Bà Trưng, Đống Đa và huyện Thanh Trì.
- Chi nhánh ngân hàng Đầu tư và Phát triển huyện Thanh Trì (từ 12/1991): Chi nhánh tiếp tục cấp phát và cho vay theo kế hoạch Nhà nước các công trình thuỷ lợi, các công trình nông lâm nghiệp, cải tạo môi trường, cho vay vốn lưu động phục vụ các đơn vị thi công xây lắp Thời kỳ 1995-2005, hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chuyển từ ngân hàng cấp phát sang Ngân hàng thương mại với nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng Tháng 7/2004 chi nhánh triển khai dự án hiện đại hoá ngân hàng, đã kiện toàn bộ máy lãnh đạo, trưởng phó các phòng ban CBCNV tăng lên 52 người, máy móc trang thiết bị hiện đại đã tạo đà cho chi nhánh phát triển mạnh các hoạt động ngân hàng.
- Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội: Ngày 1/11/2005,Chi nhánh cấp 2 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Thanh Trì đã được nâng cấp lên thành chi nhánh cấp 1 Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánhNam Hà Nội Hệ thống cơ sở vật chất được nâng cấp, công nghệ mới được áp dụng cùng sự mở rộng về nguồn nhân lực (hiện nay đã có 82 nhân viên) nhằm giúp đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đầu tư và Phát triển ViệtNam.
KHNV Tổ kiểm tra NB
Tổ tiền tệ kho quỹ
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển
2.1.2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển
2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng, ban
Với sơ đồ bộ máy tổ chức như trên thì chức năng, nhiệm vụ của các phòng, ban tại chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Nam Hà Nội được quy định như sau:
- Nhiệm vụ tín dụng doanh nghiệp
+ Bộ phận quan hệ trực tiếp với khách hàng: thiết lập, duy trì và mở rộng các mối quan hệ với khách hàng; phân tích doanh nghiệp, khách hành vay…
+ Bộ phận tác nghiệp (gián tiếp): quản lý khoản vay; chịu trách nhiệm về tính đúng đắn của các giao dịch được nhập vào hệ thống chương trình ứng dụng của ngân hàng.
- Nhiệm vụ tín dụng cá nhân: thực hiện chức năng nhiệm vụ như Tín dụng doanh nghiệp đối với đối tượng khách hàng là cá nhân.
Phòng Thẩm định - Quản lý tín dụng
- Thu thập, cung cấp thông tin và đánh giá các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật.
- Thẩm định các dự án cho vay, bảo lãnh và các khoản tín dụng ngắn hạn vượt mức phán quyết của Trưởng phòng tín dụng
- Giám sát chất lượng khách hàng, xếp loại rủi ro tín dụng của khách hàng vay và đánh giá phân loại, xếp hạng khách hàng doanh nghiệp.
- Phân tích hoạt động các ngành kinh tế, cung cấp các thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng, đầu mối tham mưu xây dựng các chính sách tín dụng.
Phòng Dịch vụ khách hàng
- Nhiệm vụ của bộ phận Doanh nghiệp: Chịu trách nhiệm xử lý các giao dịch đối với khách hàng là các doanh nghiệp, tổ chức khác.
- Nhiệm vụ của bộ phận cá nhân: chịu trách nhiệm xử lý các giao dịch đối với khách hàng là cá nhân.
Tổ Tiền tệ - Kho quỹ
Thực hiện các nghiệp vụ tiền tệ, kho quỹ: quản lý quỹ nghiệp vụ của chi nhánh, thu – chi tiền mặt; quản lý vàng bạc, kim loại quý, đá quý; thực hiện xuất
- nhập tiền mặt để đảm bảo thanh khoản tiền mặt cho chi nhánh, thực hiện các dịch vụ tiển tệ, kho quỹ cho khách hàng.
Phòng Kế hoạch - Nguồn vốn
- Nhiệm vụ kế hoạch tổng hợp: tổ chức thu thập thông tin, nghiên cứu thị trường, phân tích môi trường kinh doanh; lập, theo dõi, kiểm tra tiến độ thực hiện kế hoạch kinh doanh, xây dựng chương trình hành động, nghiên cứu phát triển sản phẩm mới.
- Nhiệm vụ nguồn vốn kinh doanh: thực hiện các giao dịch mua bán ngoại tệ với khách hàng doanh nghiệp; tổ chức quản lý hoạt động huy động vốn, cân đối vốn và các quan hệ vốn của chi nhánh; nghiên cứu phát triển, lựa chọn, ứng dụng sản phẩm mới về huy động vốn.
Phòng Thanh toán quốc tế
- Thực hiện các tác nghiệp trong tài trợ thương mại phục vụ các giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu cho khách hàng.
- Mở các L/C có ký quỹ 100% vốn của khách hàng.
- Thực hiện nhiệm vụ đối ngoại với các ngân hàng nước ngoài.
Phòng Tổ chức Hành chính
- Nhiệm vụ tổ chức cán bộ: tham mưu cho Giám đốc và hướng dấn cán bộ thực hiện các chế độ chính sách của pháp luật về trách nhiệm và quyền lợi của người sử dụng lao động và người lao động; lập kế hoạch và tổ chức tuyển dụng nhân sự theo yêu cầu hoạt động của chi nhánh.
- Nhiệm vụ Hành chính - Quản trị: thực hiện công tác hành chính, thực hiện công tác hậu cần, công tác bảo vệ an ninh an toàn cho con người, tài sản, tiền bạc của chi nhánh và khách hàng đến giao dịch tại Chi nhánh.
Phòng Tài chính Kế toán
- Bộ phận Tài chính kế toán: thực hiện công tác kế toán, tài chính cho toàn bộ hoạt động của chi nhánh.
- Bộ phận Điện toán: quản lý mạng, quản trị hệ thống phân quyền truy cập,kiểm soát theo quyết định của Giám đốc; hướng dẫn đào tạo, hỗ trợ các đơn vị trực thuộc chi nhánh vận hành hệ thống tin học phục vụ kinh doanh, quản trị điều hành của chi nhánh.
Tổ Kiểm tra nội bộ
- Thực hiện chức năng kiểm tra nội bộ tại chi nhánh, phòng giao dịch.
Thực trạng bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội
Tình hình quản lý tài sản bảo đảm
Việc quản lý tài sản cầm cố, giấy tờ liên quan đến tài sản cầm cố, thế chấp áp dụng như chế độ quản lý ấn chỉ quan trọng của ngân hàng. Đối với tài sản cầm cố:
- Chi nhánh phải giữ bản gốc giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản (bản gốc giấy tờ có giá, bản gốc giấy chứng nhận đăng ký tài sản) nếu có.
- Chi nhánh quản lý tài sản cầm cố, hoặc thoả thuận với bên bảo đảm về việc thuê bên thứ ba quản lý tài sản cầm cố Bên cầm cố không được quản lý tài sản cầm cố, trừ trường hợp quy định tại điểm dưới đây Chi phí quản lý tài sản cầm cố do bên bảo đảm chịu.
- Bên bảo đảm có thể giữ tài sản trong các trường hợp sau:
+ Tài sản cầm cố là phương tiện giao thông cơ giới đường bộ, đường thuỷ. Chi nhánh chỉ xác nhận vào một bản sao giấy chứng nhận đăng ký sau khi đã có chứng nhận của Công chứng Nhà nước để bên bảo đảm lưu hành phương tiện. Trong trường hợp khoản vay được gia hạn nợ thì chi nhánh xác nhận gia hạn thời hạn lưu hành bản sao giấy chứng nhận đăng ký phù hợp với thời hạn gia hạn nợ.
+ Tài sản cầm cố là máy móc, thiết bị phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của bên bảo đảm. Đối với tài sản thế chấp
- Chi nhánh phải giữ bản gốc giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản (nếu có), giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Đối với tài sản là tàu bay, tàu biển tham gia hoạt động trên tuyến quốc tế, chi nhánh chỉ giữ bản sao giấy chứng nhận đăng ký có công chứng, bản chính vẫn do bên bảo đảm giữ.
- Bên bảo đảm giữ tài sản thế chấp và tiếp tục khai thác, sử dụng.
- Chế độ quản lý các giấy tờ, hồ sơ thế chấp như đối với quản lý ấn chỉ. Định giá tài sản bảo đảm
Tài sản bảo đảm tiền vay phải được xác định giá trị tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, việc xác định giá trị tài sản tại thời điểm này chỉ làm cơ sở để xác định mức cho vay của chi nhánh và không áp dụng khi xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay phải được lập thành văn bản riêng kèm theo hợp đồng bảo đảm hoặc ghi trong hợp đồng tín dụng. Định giá tài sản cầm cố, thế chấp
- Đối với giấy tờ có giá: sử dụng phương pháp tính như trường hợp chiết khấu giấy tờ có giá, chi nhánh có thể xác định trên mệnh giá của giấy tờ có giá đó nếu dư nợ cho vay và lãi dự kiến thấp hơn mệnh giá Trong trường hợp cho vay bảo lãnh ngắn hạn giấy tờ có giá áp dụng hình thức trả lãi trước, thì giá trị định giá là mệnh giá trừ phần lãi trả trước Giới hạn cho vay do chi nhánh xác định cụ thể.
- Đối với kim khí quý, đá quý, vàng bạc chi nhánh thuê tổ chức kiểm định độc lập để định giá Mức cho vay không quá 80% định giá.
- Đối với quyền thụ hưởng đối với giá trị vốn góp thì giá trị đánh giá bằng giá trị phần vốn góp có thể thu được khi bán lại hoặc chuyển nhượng nhưng không vượt quá mệnh giá vốn góp, giới hạn cho vay không quá 50% giá trị định giá.
- Đối với nhà chung cư, quyền sử dụng đất ở, đất mà tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất hợp pháp từ người khác hoặc được Nhà nước giao có thu tiền sử dụng đất, chi nhánh và khách hàng vay thoả thuận theo giá đất thực tế chuyển nhượng tại địa phương đó tại thời điểm thế chấp Mức cho vay không quá 80% định giá Hướng dẫn chi tiết về phương pháp định giá do Tổng Giám đốc ban hành.
- Đối với quyền sử dụng đất thuê:
+ Trường hợp tiền thuê đất đã trả trước còn lại ít nhất là 5 năm: giá trị quyền sử dụng đất được thế chấp gồm tiền đền bù thiệt hại khi được Nhà nước cho thuê đất (nếu có) và tiền thuê đất đã trả trước cho những năm thuê còn lại nhưng cần thanh toán cho phù hợp với lịch trả nợ của khách hàng vay (giá trị tiền thuê trả trước giảm dần phù hợp với dư nợ) Mức cho vay không quá 80% định giá. + Trường hợp tiền thuê đất đã trả trước còn lại dưới 5 năm thì tính giá trị tài sản gắn liền trên đất theo hướng dẫn ở điểm dưới đây, và tiền thuê đất đã trả trước còn lại ít nhất là 1 năm Mức cho vay không vượt quá 80% định giá.
- Tài sản gắn liền trên đất: việc định giá tài sản dựa trên nguyên giá của tài sản đó trừ đi tiền khấu hao theo sổ sách kế toán nhưng không quá 20 năm khấu hao theo ước lượng nếu không theo dõi trên sổ sách Trường hợp mà qua thực tế thấy tài sản xuống cấp nhanh hơn so với giá trị khấu hao thì cần định giá thấp hơn Trường hợp giá thực tế trên thị trường của tài sản cao hơn giá còn lại trên cơ sở trừ khấu hao thì xem xét theo giá thị trường Mức cho vay không quá 80% định giá.
- Đối với tài sản cố định khác: Định giá như tài sản gắn liền trên đất Mức cho vay không quá 80% định giá.
- Đối với tài sản bảo đảm tiền vay không phải là quyền sử dụng đất, nếu khó khăn trong việc đánh giá thì chi nhánh có thể thoả thuận thuê tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn xác định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay Tiền thuê tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn do bên bảo đảm thanh toán.
Tình hình xử lý, phát mại tài sản bảo đảm
Trong trường hợp khách hàng vay, bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ, thì tài sản dùng để bảo đảm nghĩa vụ trả nợ được ngân hàng xử lý để thu hồi nợ Tài sản bảo đảm được xử lý theo phương thức đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng hoặc hợp đồng bảo đảm Trong trường hợp các bên không xử lý được tài sản bảo đảm theo phương thức đã thoả thuận thì chi nhánh có quyền chủ động áp dụng các phương thức xử lý tài sản bảo đảm theo quy định của pháp luật.
Khi khách hàng vay đến hạn hoặc thu nợ trước hạn, ngân hàng đã dùng các biện pháp để thu hồi nợ như thu nợ từ tài khoản tiền gửi, uỷ nhiệm thu, yêu cầu bên bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ… mà khách hàng vay vẫn không trả hoặc không trả đủ nợ, thì ngoài việc chuyển nợ quá hạn, tuỳ tình hình cụ thể để quyết định việc xử lý tài sản bảo đảm.
Các phương thức xử lý tài sản bảo đảm
Việc xử lý tài sản bảo đảm phải tuân thủ nguyên tắc công khai, thủ tục đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng, bảo đảm quyền, lợi ích của các bên và tiết kiệm chi phí.
Xử lý tài sản bảo đảm theo thoả thuận
Các phương thức xử lý: chi nhánh lựa chọn theo một trong các cách sau đây
Trong trường hợp này, chi nhánh phải thỏa thuận bằng văn bản với bên bảo đảm về các nội dung chủ yếu sau:
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NAM HÀ NỘI
Định hướng phát triển của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội
3.1.1 Định hướng chung trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội
Trên cơ sở các định hướng phát triển Kinh tế - Xã hội của Hà Nội năm 2007 cùng với định hướng phát triển của ngành ngân hàng và của ngân hàng ĐT&PT
VN, đồng thời dựa trên kết quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh năm 2006, chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Nam HN đưa ra các định hướng phát triển trong năm 2007 là:
- Bứt phá vươn lên và khẳng định ưu thế của chi nhánh trong hệ thống và trên địa bàn Nắm bắt thời cơ, thực hiện hội nhập sâu rộng để tạo nền tảng cho chi nhánh phát triển bền vững Khẳng định thương hiệu BIDV Nam Hà Nội trên địa bàn quận Hoàng Mai và huyện Thanh Trì.
- Tạo bước chuyển mạnh trong hoạt động kinh doanh từ tư duy đến hành động và trong công tác quản trị điều hành Quán triệt đầy đủ về tư tưởng, nhận thức từ lãnh đạo cấp chi nhánh đến lãnh đạo các phòng (tổ) và đến từng CBNV trong chi nhánh trong việc thực hiện kế hoạch kinh doanh năm 2007.
- Khai thác và ứng dụng các công nghệ tiên tiến và nguồn lực sẵn có đảm bảo chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
- Tập trung toàn lực để hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao và các mục tiêu đã đề ra trong năm 2007 Đẩy mạnh tăng trưởng quy mô, chất lượng, hiệu quả theo mục tiêu kế hoạch.
- Tập trung và xác định nhiệm vụ tiếp thị và phát triển khách hàng theo hướng là một ngân hàng bán lẻ cung cấp các sản phẩm dịch vụ cho hộ gia đình, các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Chủ động trong việc tiếp cận một số dự án, phương án đầu tư trong và ngoài địa bàn.
- Thực hiện phân loại khách hàng và xây dựng chính sách khách hàng cụ thể đối với từng đối tượng khách hàng, chú trọng tới những khách hàng có nguồn tiền gửi lớn và ổn định.
- Áp dụng các hình thức huy động vốn linh hoạt, xây dựng chính sách lãi suất cạnh tranh và triển khai đa dạng các loại hình huy động vốn, có chính sách khuyến mại hấp dẫn.
- Tăng cường hoạt động của Hội đồng tín dụng, quyết liệt trong thu hồi nợ, tập trung xử lý và giảm nợ xấu xuống dưới 4%, kiểm soát chặt chẽ kiên quyết không để phát sinh nợ xấu và nợ quá hạn mới.
- Đa dạng hoá các loại hình dịch vụ để phục vụ tốt hơn mọi nhu cầu của khách hàng: tiếp tục phát triển và mở rộng các dịch vụ ngân hàng khác như thu đổi ngoại tệ, chuyển tiền nhanh Western Union, dịch vụ thẻ,…
- Đẩy mạnh việc triển khai quảng bá và thực hiện thanh toán quốc tế trực tiếp tại chi nhánh để tăng thêm phí dịch vụ; tổ chức các buổi hội thảo giới thiệu tới khách hàng các sản phẩm dịch vụ về kinh doanh tiền tệ và thanh toán quốc tế.
- Không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, xây dựng phong cách giao dịch tận tình, lịch sự, nhanh chóng, tạo cho khách hàng sự hài lòng khi đến giao dịch với ngân hàng Tư vấn để khách hàng lựa chọn hình thức dịch vụ phù hợp với nhu cầu của mình.
Một số chỉ tiêu kinh doanh chủ yếu năm 2007
TT Chỉ tiêu Đơn vị tính KH 2007
1 Huy động vốn cuối kỳ Tỷ đồng 1200
2 Dư nợ tín dụng cuối kỳ Tỷ đồng 700
3 Tỷ lệ nợ xấu (theo điều 7-QĐ 493) % 4
4 Thu dịch vụ ròng Tỷ đồng 5,5
6 Tỷ lệ nợ quá hạn % 4
7 Trích dự phòng rủi ro trong năm Tỷ đồng 22,5
8 Lợi nhuận trước thuế Tỷ đồng 4
3.1.2 Định hướng cơ bản về công tác thực hiện bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội
Trên cơ sở những định hướng chung trong hoạt động, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội cũng đã có những định hướng cơ bản về công tác bảo đảm tiền vay như sau:
- Với mục tiêu trong thời gian tới là phải đảm bảo đủ vốn cho nền kinh tế, vốn cho đầu tư xây dựng phát triển, chi nhánh cần phải đẩy mạnh công tác huy động vốn, áp dụng các hình thức huy động vốn linh hoạt, chủ động trong việc tiếp cận một số dự án, phương án đầu tư có hiệu quả, tăng trưởng tín dụng đi đôi với chất lượng tín dụng.
- Tăng tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm trong tổng dư nợ, đa dạng hoá các loại tài sản cầm cố, thế chấp, mục tiêu tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm trên tổng dư nợ trong năm 2007 là 80%.
Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội
3.2.1 Xây dựng một bộ phận chuyên định giá, thẩm định tài sản Định giá tài sản bảo đảm là một khâu rất quan trọng do tổ thẩm định của ngân hàng cho vay hoặc thuê cơ quan chức năng chuyên môn tư vấn, thực hiện. Tài sản bảo đảm tiền vay phải được xác định giá trị tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, việc xác định giá trị tài sản tại thời điểm này chỉ làm cơ sở để xác định mức cho vay của ngân hàng và không áp dụng khi xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ Việc định giá phải được thực hiện trên cơ sở pháp lý hoặc cơ sở thực tế, bảo đảm được tính khách quan, minh bạch và chính xác Nếu công tác định giá tài sản bảo đảm của khách hàng không được thực hiện tốt, việc định giá cao hay thấp hơn giá trị thực tế của tài sản bảo đảm đều ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng bảo đảm tiền vay của ngân hàng Nếu định giá cao hơn giá trị thực tế của tài sản, ngân hàng sẽ gặp rủi ro khi phải xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, việc định giá thấp hơn sẽ gây khó khăn cho khách hàng trong việc tiếp cận vốn vay của ngân hàng, gây tâm lý e ngại không muốn vay vốn của ngân hàng Ngược lại nếu công tác định giá được ngân hàng thực hiện tốt thì sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong trường hợp phải xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, khách hàng cũng sẽ dễ dàng hơn trong việc tiếp cận với vốn vay của ngân hàng.
Hiện nay, tại Ngân hàng ĐT&PT Nam Hà Nội công việc này được thực hiện bởi Hội đồng tín dụng Điều này mang lại khá nhiều hạn chế như: tính chuyên môn chưa cao, chưa dự đoán hết được những diễn biến, thay đổi của thị trường cũng như việc nắm bắt những thay đổi không ngừng của các quy định pháp luật liên quan đến bảo đảm tiền vay Do đó, điều này sẽ ảnh hưởng đến quyền lợi của khách hàng trong trường hợp định giá thấp hơn giá trị của tài sản bảo đảm, khách hàng sẽ không muốn vay vốn ở ngân hàng hoặc gây rủi ro cho ngân hàng trong trường hợp định giá cao hơn giá trị thực tế của tài sản bảo đảm Vì vậy, việc xây dựng một bộ phận chuyên định giá và thẩm định tài sản ở chi nhánh nói riêng và các ngân hàng khác nói chung là rất cần thiết, điều đó sẽ giúp cho việc định giá cũng như thẩm định tài sản của ngân hàng mang tính chuyên môn, tính chính xác cao hơn, bảo đảm được quyền lợi cho khách hàng cũng như ngân hàng Ngoài ra, việc phân định rõ ràng nhiệm vụ của cán bộ tín dụng và cán bộ định giá sẽ khiến cho việc định giá mang tính khách quan nhiều hơn Chi nhánh cũng cần quy định rõ trách nhiệm và quyền lợi của các cán bộ định giá để họ làm tốt hơn nhiệm vụ của mình, đồng thời cũng có những quy định về việc xử phạt những hành vi sai trái, cố tình định giá sai để hưởng lợi của các cán bộ định giá.
3.2.2 Hoàn thiện công tác định giá tài sản bảo đảm
Hiện nay, tại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội, công tác định giá tài sản bảo đảm mới chỉ dựa trên những quy định chung về tài sản bảo đảm tiền vay trong cuốn sổ tay tín dụng do Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam ban hành, chi nhánh vẫn chưa có một văn bản chính thức nào quy định những tiêu thức để định giá tài sản bảo đảm Vì vậy, nhằm tạo điều kiện thuận lợi và bảo đảm được tính chính xác, khách quan cho công tác định giá của các cán bộ tín dụng cũng như để hạn chế những rủi ro phát sinh trong trường hợp phải xử lý, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, chi nhánh nên xây dựng một hệ thống các tiêu thức để đánh giá các loại tài sản bảo đảm dựa trên những căn cứ thực tế, cơ sở pháp lý và cơ sở khoa học Để đảm bảo thuyết phục được khách hàng và bảo vệ quyền lợi của ngân hàng, các cán bộ tín dụng phải không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, nâng cao hiểu biết về các loại tài sản dùng làm bảo đảm cho món vay cũng như thường xuyên cập nhật thông tin, sự biến động của thị trường, những quy định pháp luật mới về tài sản bảo đảm
3.2.3 Thực hiện đa dạng hoá các loại tài sản bảo đảm
Các loại tài sản bảo đảm được sử dụng tại chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Nam Hà Nội hiện nay hầu hết là các loại tài sản có tính thông dụng và độ an toàn cao như nhà ở, quyền sử dụng đất, máy móc, thiết bị, sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu mặc dù trong các quy định hiện hành thì danh mục các loại tài sản bảo đảm là rất phong phú và đa dạng Việc chỉ sử dụng một số lượng hạn chế các loại tài sản bảo đảm sẽ gây thiệt hại cho ngân hàng, khách hàng có tâm lý e ngại không muốn vay vốn của ngân hàng do không đáp ứng các điều kiện của ngân hàng về tài sản bảo đảm Và như vậy, nếu chi nhánh muốn mở rộng cho vay, chi nhánh nên thực hiện đa dạng hoá danh mục tài sản bảo đảm để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc vay vốn của chi nhánh như hợp đồng nhận thầu, hợp đồng bảo hiểm, hợp đồng bán hàng, hàng hoá, cầm cố các khoản phải thu Đây là những loại tài sản có độ an toàn không cao bằng những tài sản mà ngân hàng thường áp dụng, tuy nhiên tài sản bảo đảm chỉ là yêu cầu thứ yếu khi ngân hàng cấp tín dụng, cái quan trọng hơn mà các ngân hàng phải xem xét là tính khả thi của dự án vay vốn và tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Vì vậy, đa dạng hoá danh mục các loại tài sản bảo đảm là rất cần thiết đối với chi nhánh nói riêng và các ngân hàng thương mại nói chung.
Trong giai đoạn hiện nay khi mà các ngân hàng mọc lên ngày càng nhiều cũng như sự ra đời và phát triển của thị trường chứng khoán đã khiến cho khách hàng vay vốn của các ngân hàng giảm sút đi rất nhiều, các ngân hàng cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ với nhau để thu hút cũng như cấp vốn cho các doanh nghiệp, một số doanh nghiệp lại ưa chuộng hình thức thu hút vốn là thông qua thị trường chứng khoán chứ không muốn vay vốn ở ngân hàng do chi phí rẻ hơn là vay vốn ở ngân hàng Vì vậy, nếu chi nhánh mở rộng danh mục các loại tài sản bảo đảm và áp dụng một cách linh hoạt phù hợp với điều kiện của từng khách hàng sẽ là một nhân tố quan trọng để thu hút khách hàng đến vay vốn tại chi nhánh, mở rộng hoạt động tín dụng, tăng lợi nhuận cho ngân hàng Ví dụ như đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nếu chi nhánh yêu cầu về tài sản bảo đảm quá khắt khe mà không mở rộng danh mục các loại tài sản dùng làm bảo đảm cho món vay, các doanh nghiệp này có thể sẽ không muốn vay vốn ở chi nhánh nữa mà chuyển sang các ngân hàng khác, điều này sẽ gây thiệt hại cho ngân hàng Đối với các doanh nghiệp Nhà nước, chi nhánh cần phải quan tâm đến tính khả thi, tính hiệu quả của dự án đầu tư và áp dụng các loại tài sản bảo đảm trong trường hợp cần thiết.
3.2.4 Tăng cường công tác quản lý tài sản bảo đảm Để bảo đảm tài sản vẫn đang trong tình trạng bình thường và kịp thời phát hiện các sự cố liên quan làm giảm giá trị của tài sản bảo đảm so với định giá ban đầu đã ghi trong hợp đồng bảo đảm, các ngân hàng phải quản lý tài sản bảo đảm, đó chính là quá trình theo dõi, kiểm tra, đánh giá lại tài sản bảo đảm Nếu công tác này không được thực hiện một cách thường xuyên và có định kỳ, thì việc tài sản bảo đảm giảm giá do những biến động của thị trường hay tài sản có những thay đổi về số lượng cũng như chất lượng do những nguyên nhân khách quan và chủ quan… sẽ khiến ngân hàng phản ứng không kịp, gây rủi ro cho ngân hàng trong trường hợp phải xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ.
Vì vậy, nhằm thực hiện tốt vấn đề an toàn trong hoạt động cho vay, chi nhánh cần phải tăng cường giám sát tình hình sử dụng vốn vay đồng thời với việc thường xuyên quản lý tài sản bảo đảm của khách hàng Các loại tài sản dùng để thế chấp hay cầm cố đều khác nhau về hình thức, tính thanh khoản, tính ổn định cũng như các quy định pháp luật áp dụng Đối với mỗi loại tài sản, chi nhánh cần có chính sách quản lý khác nhau Với những tài sản cầm cố như sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu thì việc quản lý đơn giản và dễ dàng hơn; đối với sổ tiết kiệm, chi nhánh có thể theo dõi và phong toả các hoạt động thu chi trên tài khoản của người vay; đối với kỳ phiếu, trái phiếu thì chỉ cần kiểm tra ngày đáo hạn của chúng Với những tài sản thế chấp như máy móc, thiết bị, dây chuyền cần thường xuyên theo dõi và định kỳ đánh giá lại tài sản để hạn chế những rủi ro xảy ra như sự hao mòn vô hình, sự sụt giảm giá do sự biến động thị trường… của tài sản Đối với tài sản thế chấp là bất động sản, ngân hàng chỉ cần nắm giữ các giấy tờ sở hữu gốc và kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng tài sản của khách hàng Song rủi ro vẫn rất có thể xảy ra nếu ngân hàng giám sát không chặt chẽ, trên thực tế đã có nhiều trường hợp khách hàng làm giả giấy tờ để thế chấp vay vốn ở nhiều ngân hàng Để thực hiện tốt việc giám sát những tài sản loại này, chi nhánh cần phối hợp với chính quyền các địa phương, thông qua chính quyền địa phương để nâng cao chất lượng quản lý tài sản bảo đảm.
3.2.5 Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng
Chất lượng cán bộ tín dụng ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công tác bảo đảm tiền vay nói riêng và hoạt động tín dụng cũng như hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung, quyết định sức mạnh cũng như khả năng cạnh tranh của một ngân hàng Một ngân hàng nếu có đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi chuyên môn, có kiến thức và kinh nghiệm, am hiểu pháp luật thì sẽ có khả năng phân tích, đánh giá về tài sản bảo đảm chính xác hơn và không bị khách hàng đánh lừa Ngoài ra cán bộ tín dụng còn phải thường xuyên nắm bắt tình hình thị trường nhằm giúp cho việc định giá tài sản bảo đảm cũng như việc xử lý tài sản, không làm cho ngân hàng bị thua thiệt Ngoài kiến thức và năng lực chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cũng là một nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng công tác bảo đảm tiền vay Bởi nếu không có đạo đức tốt thì dù người đó có giỏi đến đâu cũng chỉ vô dụng, đặc biệt là trong hoạt động ngân hàng, thường xuyên tiếp xúc với tiền nên con người rất dễ nảy sinh lòng tham, họ có thể móc nối với khách hàng để lừa đảo rút tiền ngân hàng
Hiện nay, tại chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Nam Hà Nội, đội ngũ cán bộ tín dụng đều là những cán bộ trẻ tốt nghiệp từ các trường Đại học danh tiếng trên địa bàn thủ đô, tuy nhiên để bắt kịp xu thế phát triển của thế giới và đáp ứng nhu cầu hội nhập của ngành ngân hàng, chi nhánh cần có những biện pháp thiết thực và có kế hoạch để nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng như:
- Bố trí đúng người đúng việc, tạo điều kiện cho các cán bộ phát huy hết khả năng và tiềm lực của bản thân, ngoài ra chi nhánh cũng phải có chính sách tiền lương, tiền thưởng hợp lý và công bằng để khuyến khích sự nỗ lực, cạnh tranh lành mạnh giữa các cán bộ.
- Có chính sách cử cán bộ đi học tập và nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ tại các lớp bồi dưỡng, các cuộc hội thảo do Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng nước ngoài tổ chức, nếu có điều kiện hơn chi nhánh nên cho các cán bộ đi học hỏi ở các ngân hàng nước ngoài để bắt kịp xu thế của thế giới Chi nhánh cũng có thể tổ chức những lớp tập huấn tại chỗ để nâng cao kiến thức cho cán bộ tín dụng, cuối mỗi buổi tập huấn như vậy lại tổng kết kiểm tra đánh giá kết quả học tập để xem xét chất lượng học tập của các cán bộ như thế nào.
- Chi nhánh cũng cần phải có một chính sách tuyển dụng, tuyển mộ cụ thể và chi tiết để thu hút nhân tài, những người có trình độ chuyên môn giỏi và có đạo đức về làm việc cho chi nhánh Trong điều kiện cạnh tranh quyết liệt giữa các ngân hàng như hiện nay, việc thu hút được nguồn nhân lực vừa giỏi chuyên môn lại vừa có đạo đức là một nhân tố rất quan trọng quyết định sức mạnh của một ngân hàng.
3.2.6 Hoàn thiện công tác thẩm định khách hàng
Quá trình cho khách hàng vay được bắt đầu khi thẩm định cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay đến khi thu hồi được nợ Trong toàn bộ quá trình này, thẩm định là khâu quan trọng nhất, đưa ra quyết định cho vay, thời gian, số tiền vay, lãi suất vay và hình thức bảo đảm Một khi khâu này được làm tốt thì khả năng thu hồi cả gốc và lãi khi đến hạn thanh toán càng cao, vốn tín dụng luân chuyển được nhanh hơn Việc thẩm định còn giúp cho ngân hàng áp dụng các hình thức bảo đảm tiền vay thích ứng với điều kiện của từng khách sản, chỉ dựa trên uy tín của khách hàng, việc thẩm định khách hàng kỹ càng là rất quan trọng Ngược lại, nếu khâu thẩm định khách hàng của ngân hàng thực hiện không tốt, có những doanh nghiệp làm ăn thua lỗ ngân hàng lại cho vay không có bảo đảm bằng tài sản thì khả năng xảy ra tổn thất cho ngân hàng là rất cao, làm giảm sút thu nhập của ngân hàng.
Khi cấp vốn vay cho khách hàng, quyền quản lý và sử dụng vốn vay hoàn toàn thuộc về khách hàng Việc sử dụng vốn vay của khách hàng có hiệu quả hay không đều ảnh hưởng trực tiếp đến công tác thu nợ của ngân hàng Vì vậy, trước khi cấp vốn vay cho khách hàng, chi nhánh cần thẩm định khách hàng một cách kỹ càng và chặt chẽ, đặc biệt là trong trường hợp chi nhánh cho khách hàng vay không cần có tài sản bảo đảm Việc thẩm định khách hàng phải đảm bảo đánh giá được tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính, tính khả thi của dự án và các nguồn trả nợ của khách hàng Việc áp dụng các loại tài sản bảo đảm chỉ để hạn chế các rủi ro xảy ra chứ không phải là nguyên tắc cấp tín dụng của các ngân hàng nói chung và chi nhánh nói riêng Thực hiện tốt công tác thẩm định sẽ giúp chi nhánh phân loại khách hàng có hiệu quả hơn, từ đó mà có thể áp dụng các hình thức bảo đảm tiền vay phù hợp với điều kiện của từng khách hàng Để việc thẩm định có hiệu quả và chính xác, chi nhánh cần ban hành các tiêu thức đánh giá cụ thể, khoa học, chi tiết và chặt chẽ Ngoài ra, các cán bộ tín dụng cũng cần phải tăng cường việc đi thực tế khách hàng như thăm quan nhà xưởng, văn phòng, nói chuyện với giám đốc và người lao động, xem xét tài sản bảo đảm…nhằm giúp cán bộ tín dụng loại trừ các báo cáo “ma”, cảm nhận cái đang diễn ra, bảo đảm những thông tin mà khách hàng cung cấp là chính xác,đúng sự thật Bên cạnh đó, các cán bộ tín dụng cũng cần phải tổ chức tốt khâu thu thập các nguồn thông tin như mua hoặc tìm kiếm thông tin qua các trung gian (qua các cơ quan quản lý, qua các bạn hàng, chủ nợ khác của người vay,quan các trung tâm thông tin hoặc tư vấn) về khách hàng nhằm giúp cho ngân hàng trong việc phân tích uy tín, tình trạng rủi ro, phát triển của khách hàng.
3.2.7 Nâng cao chất lượng công tác xử lý tài sản bảo đảm
Trong trường hợp khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ, thì tài sản dùng để bảo đảm nghĩa vụ trả nợ được ngân hàng xử lý để thu hồi nợ Tài sản bảo đảm tiền vay được xử lý theo phương thức đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng hoặc hợp đồng bảo đảm Trong trường hợp các bên không xử lý được tài sản bảo đảm theo phương thức đã thỏa thuận thì ngân hàng có quyền chủ động áp dụng các phương thức xử lý tài sản bảo đảm theo quy định của pháp luật Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của ngân hàng nếu được thực hiện một cách đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng, bảo đảm được quyền và lợi ích của các bên thì sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc thu hồi khoản nợ cũng như tiết kiệm được thời gian và chi phí Ngược lại, nếu ngân hàng xử lý không tốt, lợi ích của các bên mâu thuẫn với nhau thì rất dễ xảy ra tranh chấp, trong trường hợp các bên không thể giải quyết được phải nhờ đến sự phân giải của tòa án, ngân hàng rất dễ bị tổn thất, khoản nợ có thể không thể thu hồi được đầy đủ, ngoài ra ngân hàng còn có thể mất rất nhiều thời gian và chi phí trong các vụ kiện tụng này.
Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam nên xây dựng và hoàn thiện các văn bản quy định về bảo đảm tiền vay áp dụng thống nhất cho toàn bộ các chi nhánh trong hệ thống đồng thời với việc xây dựng các tiêu thức định giá tài sản rõ ràng và phù hợp đối với các loại tài sản bảo đảm Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam cũng nên có các văn bản cụ thể và chi tiết để hướng dẫn các chi nhánh thực hiện các quy chế chung về bảo đảm tiền vay.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam cũng cần phải tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tình hình thực hiện công tác bảo đảm tiền vay của các chi nhánh, đảm bảo các chi nhánh luôn thực hiện đúng chính sách và các quy định của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam ban hành cũng như các quy định,văn bản pháp luật, đồng thời có các hình thức xử phạt phù hợp trong trường hợp các chi nhánh không tuân thủ các quy định của cấp trên.
Bên cạnh đó, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam cũng nên tạo điều kiện để các chi nhánh chủ động hơn nữa trong các hoạt động của mình Chi nhánh là đơn vị làm việc và tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, chịu trách nhiệm thẩm định khách hàng vì vậy trong một số trường hợp chi nhánh có thể tự quyết định cho vay mà không cần phải xin ý kiến của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Ngoài ra, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam cũng nên tạo điều kiện cho chi nhánh được mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hộ gia đình và cá thể.
Cuối cùng là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam nên tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ trong toàn hệ thống, thường xuyên tổ chức các buổi hội thảo, tập huấn nâng cao kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ cho các cán bộ cũng như cử các cán bộ có năng lực đi đào tạo, học tập ở nước ngoài để nắm bắt xu thế của thế giới, nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ và do đó nâng cao chất lượng hoạt động của toàn bộ hệ thống
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Ngân hàng Nhà nước nên sớm hoàn thiện các văn bản pháp luật, các quy định về bảo đảm tiền vay, tạo cơ sở cho các tổ chức tín dụng thực hiện tốt công tác bảo đảm tiền vay của mình Thứ nhất là đối với tài sản cầm cố là thương phiếu và giấy tờ có giá ngắn hạn, Ngân hàng Nhà nước nên có văn bản quy định trách nhiệm của các tổ chức phát hành trong việc phải thanh toán ngay cho tổ chức tín dụng cho vay khi nhận được thông báo của tổ chức tín dụng về việc khách hàng đã không thực hiện được hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ của mình, tránh trường hợp các tổ chức phát hành cố tình chây ỳ, không chịu thanh toán tiền cho tổ chức tín dụng, đồng thời Ngân hàng Nhà nước cũng nên ban hành các hình thức xử phạt thích hợp trong trường hợp này; bên cạnh đó đối với các thủ tục, văn bản pháp luật liên quan đến hình thức cầm cố, Ngân hàng xét duyệt vì các tài sản bảo đảm này mang tính an toàn cao Thứ hai là đối với tài sản thế chấp, đặc biệt là thế chấp đất đai, quyền sử dụng đất, Ngân hàng Nhà nước cũng nên có những văn bản hướng dẫn cụ thể về việc xác định quyền sở hữu, việc xử lý cũng như phát mại các tài sản này; ngoài ra Ngân hàng Nhà nước cũng cần sớm đưa ra một mẫu hợp đồng tài sản thế chấp chung cho tất cả các tổ chức tín dụng để tránh sự không thống nhất giữa các tổ chức tín dụng và sự không công nhận của công chứng Nhà nước.
Ngân hàng Nhà nước cũng nên có những quy định cụ thể và chi tiết hơn trong trường hợp các ngân hàng cho vay không có tài sản bảo đảm dưới hình thức tổ chức tín dụng chủ động lựa chọn, là cho vay theo chỉ định của Chính phủ hay là bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn để giảm thiểu các rủi ro cho các tổ chức tín dụng. Ngân hàng Nhà nước cũng có thể xem xét việc triển khai thành lập một công ty chuyên về định giá tài sản Các ngân hàng hiện nay đều có thể tự thành lập một bộ phận chuyên về định giá, thẩm định tài sản, điều này sẽ giúp cho việc định giá, thẩm định tài sản của ngân hàng mang tính chuyên môn và tính chính xác cao hơn Tuy nhiên trên thực tế, việc này cũng gặp phải nhiều khó khăn và trở ngại, như chi phí để đầu tư cho việc thành lập một bộ phận như vậy sẽ rất lớn do tình hình hiện nay là số lượng khách hàng lớn nhưng giá trị món vay lại nhỏ,hơn nữa việc thành lập một bộ phận chuyên về định giá đòi hỏi phải có một đội ngũ cán bộ phải có trình độ chuyên môn trên nhiều lĩnh vực khác nhau Trong điều kiện nước ta hiện nay, không phải ngân hàng nào cũng có thể làm được việc này Vì vậy, để giảm bớt khó khăn cho các ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước nên xem xét việc thành lập một công ty chuyên về định giá tài sản Ngoài ra, với nhiệm vụ là cơ quan quản lý nhà nước về hoạt động ngân hàng thương mại,thông qua công ty định giá tài sản, Ngân hàng Nhà nước sẽ dễ dàng quản lý được các khoản cho vay về mặt chất lượng, nâng cao tính an toàn trong hoạt động của các ngân hàng.
Hiện nay, nhằm hạn chế rủi ro xảy ra cho các tổ chức tín dụng do việc thiếu thông tin về khách hàng cũng như về thị trường, Ngân hàng Nhà nước đã chủ trương thành lập trung tâm thông tin tín dụng (tên gọi tắt là CIC), việc ra đời trung tâm này phần nào đã giúp cho các ngân hàng trong việc nắm bắt thông tin của khách hàng, cải thiện được tình trạng thiếu thông tin của các ngân hàng Tuy nhiên, trên thực tế, do mới đi vào hoạt động chưa lâu, lại chưa có kinh nghiệm nhiều trong việc thu thập, xử lý thông tin cũng như việc nắm bắt, cập nhật những thông tin mới do đó các thông tin mà trung tâm này cung cấp chưa có độ tin cậy cao đối với các ngân hàng Do vậy, trong thời gian tới, để nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng, Ngân hàng Nhà nước cần kêu gọi sự phối hợp của các cơ quan khác và của các ngân hàng thương mại.
Cuối cùng là Ngân hàng Nhà nước nên tăng cường mối liên hệ, phối hợp với các cơ quan hữu quan khác như Toà án Nhân dân tối cao, Viện kiểm soát Nhân dân tối cao, Bộ tư pháp, Bộ Công an, Tổng cục địa chính… nhằm nghiên cứu, soạn thảo và ban hành các văn bản hướng dẫn cho các tổ chức tín dụng thực hiện các hoạt động của mình nhất là hoạt động tín dụng được an toàn, thuận lợi, tránh được sự chồng chéo giữa các văn bản của các cơ quan khác nhau.
3.3.3 Kiến nghị với các Bộ, ngành có liên quan
Kiến nghị với Bộ Tư pháp: Bộ Tư pháp cần sớm hoàn thiện các văn bản hướng dẫn các ngân hàng thực hiện các quy chế về bảo đảm tiền vay, đơn giản hoá các thủ tục khi thực hiện giao dịch bảo đảm tiền vay nhằm tạo điều kiện thuận lợi và nhanh chóng cho các ngân hàng cũng như các khách hàng vay vốn của ngân hàng Ngoài ra Bộ cũng nên xem xét thành lập một cơ quan chuyên về định giá tài sản bảo đảm trên cơ sở các tài sản đó đã thoả mãn các cơ sở pháp lý, nhằm định giá tài sản một cách chính xác nhất cho các ngân hàng, bảo đảm an toàn trong hoạt động của các ngân hàng.
Kiến nghị với Toà án Nhân dân tối cao: Toà án Nhân dân tối cao nên có định cụ thể về quy trình thụ lý vụ án kinh tế, rút ngắn thời gian và đơn giản hoá các thủ tục giấy tờ tiết kiệm thời gian và chi phí cho các bên liên quan, tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng thu hồi được nợ trong trường hợp phải kiện ra toà. Kiến nghị với Tổng cục địa chính và Ban vật giá Chính phủ: trong điều kiện thị trường bất động sản ở nước ta như hiện nay, giá cả bất động sản biến động liên tục, việc xác định giá là rất khó khăn, từ trước đến nay các cán bộ tín dụng thường áp dụng khung giá nhà đất của Uỷ ban nhân dân thành phố, song khung giá này đã được xây dựng từ khá lâu, các cán bộ tín dụng thường phải xem xét giá thị trường và biên độ dao động để định giá nên rất mất công sức và thời gian.
Vì vậy, thiết nghĩ nếu Tổng cục địa chính và Ban vật giá Chính phủ phối hợp với nhau để công bố giá nhà, đất trên thị trường ở từng vùng khác nhau thì việc định giá của ngân hàng sẽ dễ dàng và chính xác hơn rất nhiều, người vay có thể nhận khoản vốn lớn hơn và các cán bộ tín dụng thì sẽ tránh được các sai sót.
3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ
Bảo đảm tiền vay là một trong những biện pháp nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động của ngân hàng nói chung Thực hiện tốt an toàn trong cho cho vay không những có ảnh hưởng tích cực đến các ngân hàng thương mại mà còn ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế Là cơ quan quản lý vĩ mô của Nhà nước, Chính phủ cần có những biện pháp, những văn bản pháp luật chặt chẽ và cụ thể trong công tác bảo đảm tiền vay của ngân hàng, tạo điều kiện cho các ngân hàng thực hiện tốt công tác này.
Trước hết, Chính phủ cần hoàn thiện môi trường pháp lý, phối hợp với các cơ quan khác để nghiên cứu, soạn thảo và ban hành các văn bản pháp luật một cách đồng bộ, thống nhất, tránh sự chồng chéo giữa các văn bản của các cơ quan,xây dựng một môi trường pháp lý lành mạnh cho hoạt động của ngân hàng nói chung và công tác bảo đảm tiền vay nói riêng Việc ban hành các văn bản quy định về bảo đảm tiền vay phải dựa trên sự thống nhất và phù hợp với các bộ luật
Chính phủ cũng nên có chế độ về giải quyết các chi phí phát sinh trong quá trình cho vay Khi cho vay không có bảo đảm bằng tài sản trong trường hợp cho vay theo chỉ định của Chính phủ, những tổn thất của khoản vay từ những nguyên nhân như nguyên nhân khách quan (lũ lụt, hỏa hoạn, thiên tai…), khách hàng là tổ chức kinh tế bị giải thể theo quyết định của cơ quan có thẩm quyền hoặc bị tuyên bố phá sản mà sau khi xử lý theo quy định của pháp luật vẫn không đủ để trả nợ cho tổ chức tín dụng, nhà nước thay đổi chủ trương – chính sách gây khó khăn cho hoạt động của khách hàng thì sẽ được Chính phủ bù đắp như thế nào. Trong trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản thì các khoản chi phí phát sinh rất nhiều như chi phí công chứng, chi phí quản lý, bảo dưỡng tài sản…, ở các ngân hàng hiện nay, chi phí này thuộc về khách hàng do đó điều này sẽ đội lãi suất vay của khách hàng vay lên cao Khi chi phí của món vay càng cao, số món vay sẽ càng giảm, doanh số cho vay giảm xuống, lợi nhuận của ngân hàng vì thế cũng giảm và như vậy ngân hàng đã bỏ mất khả năng để thu lợi Vì vậy, Chính phủ cần có chế độ giải quyết về các chi phí phát sinh trong quá trình cho vay nhằm bảo đảm quyền lợi cho khách hàng cũng như ngân hàng.
Chính phủ cần ban hành các văn bản hướng dẫn cụ thể về việc xử lý tài sản bảo đảm nhằm hạn chế những tổn thất cho ngân hàng khi phát mại tài sản bảo đảm, như có thể quy định thêm nhiều hình thức xử lý tài sản bảo đảm để các bên có thể dễ dàng lựa chọn khi ký hợp đồng, tạo điều kiện cho các ngân hàng được chủ động trong việc bán tài sản bảo đảm khi tài sản bảo đảm không được xử lý theo hướng tích cực để trả nợ mà không cần phải khởi kiện qua toà án kinh tế. Bên cạnh đó, Chính phủ cũng nên có chính sách xử lý tài sản do vướng mắc về thủ tục pháp lý, thủ tục hành chính như tranh chấp giữa chủ sở hữu và ngân hàng, chủ sở hữu bỏ trốn, con nợ không hợp tác bằng cách sử dụng quyền kháng cáo, thủ tục hồ sơ thiếu hoàn chỉnh, tài sản bị kê biên vì liên quan đến vụ án khác đang chờ phán quyết… Để xử lý tài sản một cách nhanh chóng trong những trường hợp này, Chính phủ nên có quy định yêu cầu tòa án tổ chức xét xử theo thủ tục khẩn cấp và không trì hoãn phiên xử cho dù có liên quan đến vụ án khác vì đây là những vụ kiện món nợ mà ngân hàng được quyền ưu tiên thanh toán. Trong phần bản án đã được thi hành cũng nên có quy định là không có hiện lực hồi tố vì không bảo đảm được quyền lợi cho ngân hàng Trong trường hợp con nợ không giao tài sản cho người mua tại trung tâm đấu giá, Chính phủ cũng nên có một bộ phận nhằm cưỡng chế việc thi hành án của con nợ Tài sản bảo đảm sau khi được xác nhận của công chứng trong thủ tục bảo đảm thì hầu như đều hợp lệ do đó chỉ cần ngân hàng xuất trình đủ hồ sơ vay, hồ sơ bảo đảm tài sản thì có quyền phát mại tài sản Đối với những tài sản ngân hàng nhận làm bảo đảm cho món vay của khách hàng không có tranh chấp nhưng hồ sơ pháp lý chưa đầy đủ, đề nghị Chính phủ chỉ đạo Ủy ban nhân dân các tỉnh, thành phố, các cơ quan chức năng hợp thức hóa về mặt pháp lý, hoàn chỉnh hồ sơ để ngân hàng được nhận tài sản về mình, ngân hàng có quyền bán, chuyển nhượng, khai thác nhằm thu hồi các khoản nợ.