Một số giải pháp nâng cao khả năng huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện thạch thất

Riêng đối với NHTM, vốn lại càng là nhân tố không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.. Làm như vậy, NHTW sẽ trở thành chỗ dựa và là người cho vay cuối cùng đối với ngân h

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÒA BÌNH KHOA TÀI CHÍNH – KẾ TOÁN

LÊ THU HƯƠNG – 509TCN

KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HOÀ BÌNH KHOA TÀI CHÍNH KẾ TOÁN

LÊ THU HƯƠNG – 509TCN

KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

LỜI CẢM ƠN

Sau một thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thạch Thất, em đã hoàn thành đề tài khóa luận với những thông tin chung về sự hình thành, hoạt động và phát triển, tình hình kinh doanh và các phương hướng hoạt động của ngân hàng Đặc biệt với sự giúp đỡ, tạo điều kiện của ban lãnh đạo ngân hàng, các cô chú, anh chị ở các phòng ban đã giúp em hoàn thành chuyên đề báo cáo thực tập Do kiến thức và hiểu biết của em còn hạn chế vì vậy chuyên đề báo cáo không tránh khỏi những sai sót cần hoàn thiện, bổ sung Em rất mong nhận được

sự góp ý của quý thầy cô, cùng các bạn

Qua đề tài, em xin chân thành gửi lời cảm ơn tới thầy giáo hướng dẫn thực tập là giảng viên Đỗ Văn Quý đã tận tình hướng dẫn em trong suốt quá trình thực tập và hoàn thành đề tài này Em xin chân thành cảm ơn toàn thể quý thầy cô trường Đại học Hòa Bình, cùng sự giúp đỡ nhiệt tình của các cô chú, anh chị tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất đã tạo điều kiện và giúp đỡ em trong suốt quá trình học tập

Em xin chân thành cảm ơn!

MỤC LỤC

Trang

LỜI CẢM ƠN

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 1

2.1 Mục tiêu chung 1

2.2 Mục tiêu cụ thể 1

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

3.1 Đối tượng nghiên cứu 2

3.2 Phạm vi nghiên cứu 2

4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Bố cục của đề tài 3

CHƯƠNG 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Những vấn đề cơ bản về vốn của NHTM 4

1.1.1 Khái niệm về nguồn vốn của NHTM 4

1.1.2 Vai trò của nguồn vốn đối với NHTM 5

1.1.2.1 Vốn giữ vai trò quan trọng trong việc hình thành NHTM 5

1.1.2.2 Vốn quyết định khả năng thanh toán và năng lực cạch tranh của Ngân hàng 5

1.1.2.3 Vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động kinh doanh khác của Ngân hàng 5

1.1.3 Cơ cấu nguồn vốn trong NHTM 6

1.2 Những vấn đề cơ bản về huy động vốn của NHTM 7

1.2.1 Khái niệm về huy động vốn của NHTM 7

1.2.2 Vai trò của hoạt động huy động vốn 8

1.2.3 Các hình thức huy động vốn 9

1.2.3.1 Huy động vốn thông qua nghiệp vụ tiền gửi 10

1.2.3.2 Huy động vốn thông qua việc phát hành các giấy tờ có giá 11

1.2.3.3 Huy động vốn bằng hình thức đi vay 13

1.3 Hiệu quả huy động vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM 13

1.3.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn 13

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của NHTM 14

1.3.2.1 Quy mô và tốc độ tăng trưởng của NVHĐ 14

1.3.2.2 Tỷ lệ vốn khả dụng 15

1.3.2.3 Cơ cấu NVHĐ 16

1.3.2.4 Chi phí huy động vốn 17

1.3.2.5 Hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động 18

1.3.2.6 Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn 18

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả huy động vốn 19

1.3.3.1 Nhân tố khách quan 19

1.3.3.2 Nhân tố chủ quan 20

CHƯƠNG 2.THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN THẠCH THẤT23 2.1 Vài nét về NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất 23

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất 23 2.1.2 Môi trường hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất 23

2.1.3 Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 25

2.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất 26

2.2.1 Huy động vốn 26

2.2.2 Sử dụng vốn 27

2.2.3 Các hoạt động khác 29

2.2.4 Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh 30

2.3 Thực trạng hoạt động huy động vốn tại NHNo&PTNT chi nhánh Thạch Thất 31

2.3.1 Quy mô huy động vốn 33

2.3.2 Cơ cấu huy động vốn 34

2.3.2.1 Tình hình nguồn vốn huy động theo loại tiền 34

2.3.2.2 Tình hình nguồn vốn huy động theo kỳ hạn 36

2.3.2.3 Tình hình nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế 38

2.3.2.4 Tình hình nguồn vốn huy động theo khu vực 39

2.3.4 Tương quan giữa hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn 40 2.4 Đánh giá chung về tình hình huy động vốn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện

2.4.1 Kết quả đạt được 41

2.4.2 Những mặt tồn tại 42

2.4.3 Nguyên nhân của những tồn tại 43

CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN THẠCH THẤT 46

3.1 Định hướng phát triển của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất 46

3.2 Một số giải pháp nhằm tăng cường hoạt động huy động vốn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất 48

3.2.1 Xây dựng chiến lược huy động vốn phù hợp cho từng thời kỳ 48

3.2.2 Đa dạng hóa và nâng cao chất lượng các hình thức huy động vốn 48

3.2.3 Đa dạng hóa và mở rộng sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân 50

3.2.4 Khai thác hiệu quả tiềm năng của tất cả đối tượng khách hàng 51

3.2.5 Gắn liền việc huy động vốn với sử dụng vốn 53

3.2.6 Thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ 54

3.2.7 Khoán chỉ tiêu đến từng cán bộ, từng phòng giao dịch và phát động các phong trào thi đua trên toàn chi nhánh 54

3.2.8 Tăng cường và nâng cao các chiến lược cạnh tranh mới 55

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 56

1 KẾT LUẬN 56

2 KIẾN NGHỊ 56

2.1 Đối với Chính phủ 56

2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 58

2.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 59

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 60

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

2012 tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất 38Bảng 2.7: Tình hình nguồn vốn huy động theo khu vực giai đoạn 2010 - 2012 tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất 39Bảng 2.8: Tương quan giữa hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn 40

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu

Phát triển kinh tế, nâng cao đời sống của nhân dân là mục tiêu hàng đầu trong định hướng phát triển của các quốc gia trên thế giới nói chung và của Việt Nam nói riêng

Để đạt được mục tiêu đó, Việt Nam đã và đang thực thi, cải cách những chính sách phát triển của mình để hòa hợp với cộng đồng quốc tế Nhất là khi Việt Nam chính thức trở thành thành viên chính thức của tổ chức Thương mại thế giới WTO đã mở ra nhiều cơ hội và thách thức đối với nền kinh tế Vậy làm thế nào để hội nhập và phát triển kinh tế, làm thế nào để bảo hộ nền sản xuất trong nước trước những thách thức của tiến trình hội nhập, và xu thế toàn cầu hóa, nền kinh tế Việt Nam, và đặc biệt là hệ thống Ngân Hàng Thương Mại nói riêng phải tìm kiếm những hướng đi mới phù hợp

để vừa có thể đáp ứng tốt hơn những nhu cầu của khách hàng, vừa khẳng định vị thế của mình trên thị trường Việc khai thông nguồn vốn đối với hoạt động huy động vốn của các Ngân Hàng Thương Mại đặt ra rất cấp thiết Các ngân hàng hiện nay hoạt động đòi hỏi phải có hiệu quả cao chính vì vậy vấn đề huy động vốn không chỉ được quan tâm “từ đâu?” mà phải “như thế nào?” và “bằng cách gì?” để có hiệu quả cao nhất Nhận thức rõ tầm quan trọng của công tác huy động vốn trong hoạt động của Ngân hàng Với những kiến thức đã học và qua thực tế tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát

Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Thạch Thất, em đã chọn đề tài : “Một số giải pháp

nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Thạch Thất.” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp

2 Mục tiêu nghiên cứu

2.1 Mục tiêu chung

Mục tiêu nghiên cứu chung của đề tài là nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng

- Tìm ra những tồn tại và nguyên nhân những tồn tại trong hoạt động huy động vốn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất

- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất nói chung và hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thạch Thất nói riêng

Hoạt động huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thạch Thất

3.2 Phạm vi nghiên cứu

- Không gian: Đề tài nghiên cứu được thực hiện tại NHNo&PTNT chi nhánh

huyện Thạch Thất

- Thời gian: Thu thập các số liệu và thông tin cần thiết phục vụ việc nghiên cứu

đề tài từ các tài liệu, và các số liệu thống kê của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất từ năm 2010 - 2012

4 Phương pháp nghiên cứu

Đề tài sử dụng các phương pháp nghiên cứu trên cơ sở phương pháp luận duy vật biện chứng của chủ nghĩa Mac - Lênin để luận giải các vấn đề liên quan:

- Phương pháp thu thập tài liệu, thông tin: tài liệu thứ cấp bao gồm nững tài liêu

có sẵn về tình hình kinh tế xã hội của huyện Thạch Thất và các số liệu về tình hình kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất từ năm 2010 - 2012

- Phương pháp phân tích và so sánh số liệu: Phương pháp phân tích và so sánh

số liệu được sử dụng chủ yếu trong đề tài này là phương pháp so sánh số tuyệt đối và tương đối qua các năm

+ So sánh tuyệt đối: là hiệu số của hai chỉ tiêu kỳ phân tích và chỉ tiêu kỳ trước + So sánh tương đối: là tỷ lệ % của chỉ tiêu kỳ phân tích so với chỉ tiêu kỳ gốc

để nói lên tốc độ tăng trưởng

5 Bố cục của đề tài

Kết cấu của đề tài ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về huy động vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Thương Mại

Chương 2: Phân tích thực trạng công tác huy động vốn của Ngân hàng Nông Nghiệp

và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Thạch Thất

Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Nông

Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Thạch Thất

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề cơ bản về vốn của NHTM

1.1.1 Khái niệm về nguồn vốn của NHTM

Huy động vốn là một trong những hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng thương mại Vậy trước khi tìm hiểu, nghiên cứu về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại ta phải hiểu như thế nào về vốn

Vốn phải được biểu hiện dưới hình thái giá trị của tài sản tức là vốn phải được đại diện cho một lượng giá trị thực của tài sản nhất định Mặt khác vốn không chỉ biểu hiện thành tiền (tiền giấy, vàng, bạc, đá quý…) và phản ánh giá trị những tài sản hữu hình (máy móc thiết bị, đất đai, nhà cửa…) mà còn được biểu hiện bằng giá trị của những tài sản vô hình (uy tín, trình độ, phát minh, sáng chế, thông tin, công nghệ…) chính vì sự biểu hiện dưới các hình thức phong phú và đa dạng đó mà vốn cần phải được khai thác, sử dụng có hiệu quả mới đem lại lợi nhuận cao

Như vậy, có thể nói: Vốn là các tài sản trong xã hội được đưa vào đầu tư nhằm mang lại hiệu quả trong tương lai Vì thế trong nền kinh tế thị trường dù hoạt động trong lĩnh vực nào thì vốn cũng là một yếu tố quan trọng quyết định hiệu quả của nó Hoạt động ngân hàng cũng vậy, muốn hoạt động kinh doanh có hiệu quả mang lại hiệu quả cao thì công tác huy động cần phải được quan tâm đúng mức

Nước ta cũng như bất kỳ nước nào khác trên thế giới, muốn thực hiện công nghiệp hóa - hiện đại hóa cũng cần phải có vốn Vốn là chìa khóa, là điều kiện hàng đầu để thực hiện công nghiệp hóa - hiện đại hóa Vốn trong nền kinh tế có thể ví như máu trong cơ thể, thiếu vốn nền kinh tế sẽ chậm phát triển Song vốn được tạo lập từ đâu, bằng cách nào phụ thuộc rất lớn vào cơ chế, chính sách tạo vốn

Nguồn vốn của NHTM đóng vai trò quan trọng không chỉ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn đóng vai trò quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế – xã

hội.Vậy nguồn vốn của NHTM là gì?

“Nguồn vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do bản thân NHTM tạo lập hoặc

huy động được, dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác”

Nguồn vốn mà ngân hàng tạo lập và huy động được không những giúp cho ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh mà còn góp phần quan trọng trong việc

đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như toàn

bộ nền kinh tế nói chung

1.1.2 Vai trò của nguồn vốn đối với NHTM

1.1.2.1 Vốn giữ vai trò quan trọng trong việc hình thành NHTM

Đối với bất kỳ doanh nghiệp nào, muốn hoạt động sản xuất kinh doanh được thì cần phải có: Công nghệ - Lao động – Tiền vốn, trong đó vốn là nhân tố quan trọng, nó phản ánh năng lực chủ yếu để quyết định khả năng kinh doanh Riêng đối với NHTM, vốn lại càng là nhân tố không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vốn là cơ sở để NHTM tổ chức hoạt độnh kinh doanh, ngân hàng không thể thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh nếu không có vốn Như đã biết, đặc trưng của hoạt động ngân hàng: Vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh chính mà còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu của NHTM Ngân hàng là tổ chức kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt trên thị trường tiền tệ và thị trường chứng khoán Những ngân hàng trường vốn là ngân hàng có nhiều thế mạnh trong kinh doanh Chính vì thế, có thể nói vốn là điểm đầu tiên trong chu kỳ kinh doanh của ngân hàng Do đó, ngoài vốn ban đầu cần thiết, tức là

đủ vốn điều lệ theo luật định thì ngân hàng phải tăng trưởng vốn trong suốt quá trình hoạt động của mình

1.1.2.2 Vốn quyết định khả năng thanh toán và năng lực cạch tranh của Ngân hàng

Trong nền kinh tế thị trường, để tồn tại và ngày càng mở rộng quy mô hoạt động đòi hỏi các ngân hàng phải có uy tín lớn trên thị trường Uy tín đó phải được thể hiện trước hết ở khả năng sẵn sàng thanh toán, chi trả cho khách hàng của ngân hàng Đại bộ phận vốn của ngân hàng là vốn tiền gửi và đi vay, do vậy ngân hàng phải trả cho khách hàng khi họ có yêu cầu rút tiền Với một ngân hàng có quy mô vốn nhỏ, khi nhu cầu vay vốn trên thị trường là rất lớn, một mặt ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầu vay, mặt khác, nếu ngân hàng cho vay tối đa nguồn vốn huy động được, dự trữ ít

sẽ dẫn đến mất khả năng thanh toán Trong khi đó, với một ngân hàng trường vốn, họ thực hiện dự trữ đủ khả năng thanh toán đồng thời vẫn thỏa mãn được nhu cầu vay vốn của nền kinh tế, do đó sẽ tạo được uy tín ngày càng cao

1.1.2.3 Vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động kinh doanh khác của Ngân hàng

Vốn của Ngân hàng quyết định việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng

khối lượng cho vay ít và kém đa dạng hơn Do đó, ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn của các tổ chức kinh tế và tầng lớp dân cư, thậm chí không đáp ứng được nhu cầu vốn vay của doanh nhiệp Họ sẽ mất khách hàng và không tận dụng được cơ hội kinh doanh Nếu là Ngân hàng lớn, nguồn vốn dồi dào chắc chắn họ sẽ đáp ứng được nhu cầu về vốn, có điều kiện để mở rộng quan hệ tín dụng với nhiều doanh nghiệp và thị trường tín dụng

Nguồn vốn lớn còn giúp Ngân hàng hoạt động kinh doanh với nhiều loại hình khác nhau như: Liên doanh liên kết, dịch vụ thuê mua tài chính, kinh doanh chứng khoán… các hình thức kinh doanh này nhằm phân tán rủi ro và tạo thêm vốn cho Ngân hàng đồng thời, nâng cao uy tín và tăng sức cạnh tranh trên thị trường Vì vậy, vốn có vai trò quyết định trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

1.1.3 Cơ cấu nguồn vốn trong NHTM

Nguồn vốn của NHTM phần lớn do thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong sản suất kinh doanh được gửi vào Ngân hàng với các mục đích khác nhau Ngân hàng đóng vai trò tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế để chuyển đến các nhà đầu

tư có nhu cầu về vốn để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh qua đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển Ngân hàng và các hoạt động về nguồn vốn quyết định trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của các NHTM Nguồn vốn đóng vai trò chi phối và quyết định đối với các hoạt động của các NHTM trong việc thực hiện các chức năng của mình

Cơ cấu vốn của Ngân hàng thương mại bao gồm:

- Vốn tự có: bao gồm vốn điều lệ và các quỹ, là nguồn lực tự có mà chủ Ngân hàng sở hữu và sử dụng vào mục đích kinh doanh theo luật định Vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của NHTM song nó lại là yếu tố cơ bản đầu tiên quyết định sự tồn tại và phát triển của một Ngân hàng Mặt khác, với chức năng bảo vệ vốn

tự có được coi như tài sản đảm bảo gây lòng tin đối với khách hàng, duy trì khả năng thanh toán trong trường hợp Ngân hàng gặp thua lỗ Vốn tự có cũng là căn cứ để tính toán các hệ số đảm bảo an toàn và chỉ tiêu tài chính trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng

- Vốn huy động của NHTM: Đây là nguồn vốn chủ yếu của các ngân hàng thương mại, thực chất là tài sản bằng tiền của các chủ sở hữu chủ mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng nhưng phải có nghĩa vụ hoàn trả kịp thời, đầy đủ khi khách hàng yêu cầu Nguồn vốn huy động là nguồn tài nguyên to lớn nhất có ý nghĩa quyết định khả năng hoạt động của mỗi NHTM

- Vốn đi vay: Nguồn vốn đi vay có vị trí quan trọng trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương mại Bao gồm:

+ Vay ngân hàng trung ương: NHTW sẽ tiếp vốn cho ngân hàng thương mại thông qua biện pháp chiết khấu, tái chiết khấu nếu các hồ sơ tín dụng cùng các chứng

từ xin tái chiết khấu có chất lượng Làm như vậy, NHTW sẽ trở thành chỗ dựa và là người cho vay cuối cùng đối với ngân hàng thương mại

+ Vay các ngân hàng thương mại khác thông qua thị trường liên ngân hàng +Vốn vay ngân hàng nước ngoài

- Vốn khác: Đó là các nguồn vốn phát sinh trong quá trình hoạt động của ngân hàng (đại lý, chuyển tiền, các dịch vụ ngân hàng…)

1.2 Những vấn đề cơ bản về huy động vốn của NHTM

1.2.1 Khái niệm về huy động vốn của NHTM

Huy động vốn là nghiệp vụ tiếp nhận nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ các tổ chức và cá nhân bằng nhiều hình thức khác nhau để hình thành nên nguồn vốn hoạt động của ngân hàng

Hoạt động huy động vốn là một hoạt động cơ bản nhằm tạo ra tiền đề cho các hoạt động còn lại của Ngân hàng Nó quyết định quy mô, phạm vi hoạt động và quy

mô mở rộng tín dụng của Ngân hàng, quyết định đến khả năng thanh toán, chi trả, đảm bảo hoạt động cho Ngân hàng trên thị trường và đặc biệt nó quyết định đến năng lực cạnh tranh của NHTM trong nền kinh tế mở cửa như hiện nay Nhìn vào bảng cân đối tài sản của NHTM, chúng ta thấy rằng nghiệp vụ huy động vốn được phản ánh trên phần tài sản nợ Do đó, huy động vốn còn được gọi là nghiệp vụ tài sản nợ

Nguồn vốn huy động có những đặc điểm sau:

- Quy mô nguồn vốn huy động rất lớn so với các nguồn vốn khác, thông thường chiếm từ 70-80% tổng nguồn vốn và là mục tiêu tăng trưởng hàng năm của các NHTM

- Bản chất của vốn huy động là tài sản thuộc các sở hữu khác nhau, Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu, và phải có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn hoặc khi khách hàng có nhu cầu rút vốn để chi trả trước hạn Vì vậy, Ngân hàng không được phép sử dụng hết số vốn đó vào hoạt động kinh doanh mà phải dự trữ với một tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh khoản

- Đây là nguồn vốn phải dự trữ bắt buộc nên chi phí cho nguồn vốn này thường cao hơn so với các nguồn vốn khác

- Nguồn vốn này thường nhạy cảm với những biến động của nền kinh tế như lãi suất, tỷ giá, thu nhập, chu kỳ tiêu dùng và nhiều nhân tố khác

- Đặc biệt, sự thay đổi nguồn vốn huy động ngắn hạn sẽ làm thay đổi cầu thanh khoản của Ngân hàng

Việc nhận thức đúng đắn vai trò của hoạt động huy động vốn sẽ giúp các nhà quản trị đưa ra được các biện pháp, chiến lược mở rộng hay thu hẹp để phù hợp với mục tiêu hoạt động của Ngân hàng trong thời kỳ đó như thế nào, mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho Ngân hàng

1.2.2 Vai trò của hoạt động huy động vốn

Trong khi vốn tự có có chức năng bảo vệ và điều chỉnh hoạt động của Ngân hàng, thuộc sở hữu của Ngân hàng thì vốn huy động lại là tài sản mà Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng chứ không có quyền sở hữu nhưng là nguồn vốn được sử dụng vào các hoạt động kinh doanh sinh lời của một Ngân hàng

Nghiệp vụ huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho Ngân hàng nhưng nó là một nghiệp vụ rất quan trọng Một NHTM khi được cấp phép thành lập phải có vốn điều lệ theo quy định, tuy nhiên vốn điều lệ chỉ đủ tài trợ cho tài sản cố định như trụ sở, văn phòng, máy móc, thiết bị cần thiết cho hoạt động chứ chưa đủ vốn để Ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động kinh doanh như cấp tín dụng và các dịch vụ Ngân hàng khác Để có vốn phục vụ cho các hoạt động này Ngân hàng phải huy động vốn từ khách hàng Nghiệp vụ huy động vốn do vậy có ý nghĩa và vai trò rất quan trọng đối với các đối tượng sau:

- Đối với nền kinh tế, huy động vốn có vai trò khuyến khích tiết kiệm bằng các biện pháp thu hút và huy động vốn thông qua các dạng tài khoản khác nhau trên một mạng lưới chi nhánh rộng khắp Huy động vốn còn giúp cho nguồn vốn nhàn rỗi trong

xã hội được tập trung về một mối, thuận tiện cho việc phân phối lại chúng, tránh tình trạng người thừa vốn thì không sử dụng, người cần vốn thì lại không có Khi nền kinh

tế trong giai đoạn phát triển, huy động vốn giúp nó phát triển liên tục, nhịp nhàng và hiệu quả hơn

- Đối với Ngân hàng, nghiệp vụ huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho Ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh khác Không có nghiệp vụ huy

động vốn, NHTM sẽ không đủ nguồn vốn tài trợ cho các hoạt động của mình Huy động vốn càng nhiều thì Ngân hàng càng có khả năng cung ứng vốn kịp thời cho nền kinh tế, từ đó thúc đẩy sự tăng trưởng cũng như gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Mặt khác, thông qua nghiệp vụ huy động vốn NHTM có thể đo lường được uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đối với Ngân hàng Từ đó NHTM có biện pháp không ngừng cải thiện hoạt động huy động vốn để giữ vững và mở rộng quan hệ với khách hàng Như vậy, chỉ với nguồn vốn huy động Ngân hàng mới thực hiện tốt chức năng trung gian tín dụng của mình đồng thời cũng là cơ sở để Ngân hàng thực hiện các chức năng khác Có thể nói, nghiệp vụ huy động vốn góp phần giải quyết “đầu vào” cho Ngân hàng

- Đối với khách hàng, nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho khách hàng một kênh tiết kiệm và đầu tư nhằm làm cho tiền của họ sinh lời, tạo cơ hội cho họ có thể gia tăng tiêu dùng trong tương lai Mặt khác, nghiệp vụ huy động vốn còn cung cấp cho khách hàng một nơi tương đối an toàn để cất giữ và tích trữ vốn tạm thời nhàn rỗi Cuối cùng, nghiệp vụ huy động vốn giúp cho khách hàng có cơ hội tiếp cận các dịch

vụ khác của Ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ thanh toán qua Ngân hàng và dịch vụ tín dụng khi khách hàng cần cho sản xuất, kinh doanh hoặc tiêu dùng

- Đối với nhà nước, hoạt động huy động vốn là một công cụ để NHNN thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia Vì thế, đẩy mạnh công tác huy động vốn ở NHTM có

ý nghĩa to lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế

1.2.3 Các hình thức huy động vốn

Theo nghị định 59/2009/NĐ-CP ngày 16/07/2009 của chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM nhằm cụ thể hoá việc thi hành luật các TCTD, NHTM được huy động vốn dưới các hình thức dưới đây:

- Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các TCTD khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước khi được thống đốc NHNN chấp thuận

1.2.3.1 Huy động vốn thông qua nghiệp vụ tiền gửi

Vốn tiền gửi là nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số nguồn vốn của NHTM, là nguồn vốn chủ yếu để Ngân hàng kinh doanh

- Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán):

Tiền gửi không kỳ hạn là khoản tiền gửi mà người gửi tiền được sử dụng khoản

tiền gửi đó vào bất cứ thời điểm nào để phục vụ cho nhu cầu thanh toán

Khách hàng có thể yêu cầu Ngân hàng trích tiền từ tài khoản này để chi trả cho người được hưởng về tiền hàng hoá, cung ứng dịch vụ… Đối với khoản tiền gửi này mục đích chính của người gửi tiền là nhằm đảm bảo an toàn về tài sản và thực hiện các khoản thanh toán qua ngân hàng, do vậy nó thường được gọi là tài khoản tiền gửi thanh toán Ở nhiều nước phần lớn các giao dịch thanh toán thông qua tài khoản tiền gửi thanh toán được thực hiện bằng séc và do vậy người ta cũng có thể gọi đây là khoản tiền gửi có thể phát hành séc (checking account) Với tính chất như vậy, giải pháp chủ yếu tăng cường nguồn vốn này không phải là yếu tố lãi suất mà là sự an toàn, thuận tiện của nguồn vốn gửi cũng như chất lượng các dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

có thể cho phép khách hàng rút tiền trước hạn với mức lãi suất phạt (thường là lãi suất không kỳ hạn)

- Tiền gửi tiết kiệm

Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm nhằm mục đích tích lũy, sinh lời và an toàn tài sản Tiền gửi tiết kiệm được xác nhận trên sổ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi

Lãi suất áp dụng cho loại tiền gửi này cao hơn nhiều so với lãi suất cho tiền gửi giao dịch Vì vậy, mục đích chính của người gửi tiết kiệm là để hưởng lãi Đối với loại

tiền gửi này, người gửi tiền được Ngân hàng cấp cho một cuốn sổ dùng để theo dõi số tiền gửi vào và rút ra

Các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm bao gồm:

+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền có thể

rút tiền theo yêu cầu mà không cần báo trước vào bất kỳ ngày làm việc nào của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm

Phần lớn khách hàng gửi tiền tiết kiệm không kỳ hạn là do chưa xác định được nhu cầu chi tiêu cụ thể trong tương lai, nhưng lại muốn hưởng một mức lãi suất trong thời gian khoản tiền nhàn rỗi Do tính chất không ổn định của nó nên Ngân hàng phải đảm bảo tồn quỹ để chi trả và khó lên kế hoạch sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng Vì vậy, Ngân hàng thường trả lãi suất thấp cho loại tiền gửi này

+Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền rút tiền

sau một kỳ hạn gửi tiền nhất định theo thoả thuận với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm

Khác với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn được thiết kế dành cho khách hàng cá nhân và tổ chức có nhu cầu gửi tiền vì mục tiêu an toàn, sinh lời và thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền trong tương lai Mục tiêu quan trọng của họ khi lựa chọn hình thức này là lợi tức có được theo định kỳ, do vậy, lãi suất đóng vai trò quan trọng để thu hút được khách hàng Là loại tiền gửi được rút ra sau một thời gian nhất định Tuy vậy, khách hàng có nhu cầu rút tiền trước hạn cũng

có thể được đáp ứng với điều kiện được hưởng mức lãi suất phạt

Đối với Ngân hàng, đây là tài khoản có số dư ít biến động nhất trong các loại tài khoản tiền gửi và nó là nguồn vốn chủ yếu để Ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh đặc biệt là nghiệp vụ tín dụng

+Tiền gửi tiết kiệm khác: TK tích lũy, TK dự thưởng, TK nhân văn, TK bậc thang 1.2.3.2 Huy động vốn thông qua việc phát hành các giấy tờ có giá

Giấy tờ có giá là chứng nhận của TCTD phát hành để huy động vốn, trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa TCTD và người mua

Các giấy tờ có giá là công cụ nợ do Ngân hàng phát hành để huy động vốn trên thị trường Nguồn vốn này tương đối ổn định để sử dụng cho một mục đích nào đó Lãi suất của giấy tờ có giá phụ thuộc vào sự cấp thiết của việc huy động vốn nên

thường cao hơn lãi suất tiền gửi có kỳ hạn thông thường Các giấy tờ có giá do Ngân hàng phát hành gồm: kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi,…

- Trái phiếu:

Trái phiếu là một chứng thư xác nhận một khoản nợ của Ngân hàng phát hành đối với người sở hữu, trong đó cam kết sẽ hoàn trả nợ kèm lãi trong một thời gian nhất định Thông qua việc phát hành trái phiếu, Ngân hàng có thể thu hút được nguồn vốn trung và dài hạn để phục vụ cho những kế hoạch quy mô lớn và dài hạn

Trên mỗi tờ trái phiếu Ngân hàng có sự xác định về các yếu tố: mệnh giá, tên Ngân hàng phát hành, thời hạn, lãi suất công bố khi phát hành và thời hạn trả lãi Sự hấp dẫn của trái phiếu Ngân hàng là phần lãi cố định với tỷ lệ chi trả trái tức xác định trên mỗi loại trái phiếu Trái phiếu có các loại ghi tên, không ghi tên, trả lãi trước, trả lãi sau, có thể chuyển nhượng, có thể được Ngân hàng mua lại theo các thể thức chiết khấu,… Hiện nay, các nhà đầu tư quan tâm đến trái phiếu chuyển đổi có khả năng chuyển đổi thành cổ phiếu thường và điều này càng làm cho trái phiếu Ngân hàng có tính hấp dẫn cao hơn

- Kỳ phiếu:

Kỳ phiếu Ngân hàng là chứng chỉ huy động vốn có mục đích, có thời hạn, có lãi suất tương ứng với từng loại kỳ hạn hoặc phương thức trả lãi trước hoặc sau Kỳ phiếu được Ngân hàng phát hành từng đợt và có thời hạn linh hoạt, phong phú từ 3 tháng, 6 tháng… đến 60 tháng nhằm mục đích huy động vốn trong dân cư, đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư sản xuất, cho một số chương trình, dự án kinh tế hoặc kinh doanh của Ngân hàng Kỳ phiếu có đặc điểm là tính ổn định, tính tập trung, lãi suất cao hơn so với tiền gửi có kỳ hạn, và được phép mua bán, chuyển nhượng, chiết khấu Do vậy, Ngân hàng có thể chủ động về mặt thời gian và tính ổn định cho nguồn vốn cũng như việc xác định nguồn vốn mà Ngân hàng cần can thiệp

- Chứng chỉ tiền gửi:

Chứng chỉ tiền gửi là công cụ vay nợ do NH phát hành nhằm huy động vốn trên thị trường với bản chất tương tự như một khoản TG có kỳ hạn, theo đó người sở hữu được hưởng các khoản lãi suất định kỳ tính toán trên cơ sở 360 ngày và hoàn trả khi đến hạn

Thời hạn của chứng chỉ tiền gửi rất đa dạng, có thể là 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, hoặc có thể đến 5 năm, 7 năm Lãi suất của chứng chỉ tiền gửi được Ngân hàng ấn

định dựa trên lãi suất cạnh tranh của thị trường tiền tệ, tình trạng tài chính của người phát hành và thời hạn của chứng chỉ Sự khác biệt chủ yếu giữa chứng chỉ tiền gửi và các khoản tiền gửi có kỳ hạn là chúng có thể chuyển nhượng và mệnh giá được thống nhất theo một mức giá chuẩn Điều này thể hiện rõ sự phát triển của một công cụ đã được chuyên môn hoá nhằm mở rộng nguồn vốn mới

1.2.3.3 Huy động vốn bằng hình thức đi vay

- Vay TCTD khác:

Trong quá trình hoạt động Ngân hàng có thể vay TCTD khác thông qua thị trường tiền tệ liên ngân hàng Chi phí của nguồn vốn này thường cao và thời gian sử dụng thường ngắn Các ngân hàng cho nhau vay dưới các hình thức: vay qua đêm, vay

1.3 Hiệu quả huy động vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM

1.3.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn

Hiệu quả sử dụng vốn được thể hiện ở khả năng đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn của NH Đó chính là đáp ứng kịp thời, đầy đủ nhu cầu sử dụng vốn với chi phí hợp lý

Hiệu quả huy động vốn được thể hiện trên các mặt sau:

- Hiệu quả đối với xã hội:

Hiệu quả huy động vốn của NHTM đối với xã hội được nhìn nhận trên góc độ lợi ích mà lượng vốn này được sử dụng để bổ sung lượng vốn cho nền kinh tế và nâng cao mức sống của người dân thay vì sử dụng đồng vốn đó vào các chỉ tiêu khác

Đó là nhờ việc tiết kiệm chi tiêu, tăng cường các hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, nâng cao mức sống của người dân thông qua sinh lợi của khoản tiết kiệm tại Ngân hàng và các lợi ích gián tiếp của

- Hiệu quả đối với khách hàng

Hiệu quả của hoạt động này được hiểu là các lợi ích mà người dân thu được khi gửi tiền vào Ngân hàng Hiệu quả này có được là nhờ thu nhập từ khoản sinh lợi từ khoản tiền người dân cho Ngân hàng sử dụng trong một thời gian nhất định và các tiện ích khác mà người dân được hưởng khi tham gia vào dịch vụ Ngân hàng Hiệu quả từ việc huy động vốn của Ngân hàng đối với khách hàng càng cao khi mức lãi suất và các

ưu đãi khác mà họ được hưởng trên khoản tiền mà họ đã gửi vào Ngân hàng càng cao

so với Ngân hàng khác và so với các hình thức đầu tư khác

- Hiệu quả đối với NHTM:

Hiệu quả huy động vốn của NHTM là dựa trên mối tương quan so sánh giữa kết quả thu được từ vốn huy động và lượng chi phí bỏ ra để huy động Hiệu quả này càng cao khi kết quả đạt được (doanh thu của việc sử dụng khoản vốn huy động) càng cao

và lượng chi phí bỏ ra càng thấp (lãi phải trả và các chi phí khác) Để hoạt động kinh doanh đạt được lợi nhuận cao, một trong những mục tiêu của NHTM là phải đảm bảo cho hoạt động huy động vốn đạt hiệu quả cao bằng nhiều cách thức

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của NHTM

Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng được đánh giá là có hiệu quả khi: quy

mô, cơ cấu NVHĐ tăng trưởng ổn định và đủ lớn để tài trợ cho các nhu cầu vốn của Ngân hàng Và để đánh giá chất lượng của hoạt động huy động vốn, các NHTM thường sử dụng các chỉ tiêu về chi phí, hiệu quả sử dụng vốn huy động, sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn

1.3.2.1 Quy mô và tốc độ tăng trưởng của NVHĐ

Quy mô huy động vốn là tổng khối lượng vốn huy động mà Ngân hàng huy động được trong một thời gian nhất định

Trước khi thực hiện một chiến lược huy động vốn thì Ngân hàng cần có kế hoạch đề ra xem liệu nguồn vốn mà Ngân hàng cần cho hoạt động kinh doanh là bao nhiêu, sử dụng các hình thức huy động, chi phí có thể chấp nhận được là bao nhiêu, liệu có mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng không Quy mô NVHĐ của Ngân hàng lớn cho thấy Ngân hàng đã thành công khi thu hút được nhiều khách hàng biết tới Ngân hàng, tin tưởng và gửi tiền vào Ngân hàng Nó cho phép Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, đa dạng hoá danh mục đầu tư của mình để từ đó giảm rủi ro, giảm chi phí phụ cho một đồng vốn huy động, tăng khả năng thanh toán, khả năng

cạnh tranh Những lợi ích mà quy mô vốn lớn mang lại cho Ngân hàng là khả năng sinh lời cao cũng như tăng vị thế Ngân hàng trên thương trường

NVHĐ của Ngân hàng phải có sự tăng trưởng ổn định về số lượng để thoả mãn nhu cầu tín dụng, thanh toán cũng như các hoạt động kinh doanh ngày càng tăng của Ngân hàng Tuy nhiên, vốn huy động phải luôn ổn định về mặt thời gian Nếu Ngân hàng huy động được một lượng vốn đủ lớn nhưng lại thường xuyên không ổn định, thường xuyên có những dòng tiền lớn bị rút ra thì lượng vốn dành cho đầu tư, cho vay

sẽ không lớn, hiệu quả huy động vốn không cao, thường xuyên phải đối mặt với các vấn đề thanh khoản

Khi huy động vốn với quy mô và cơ cấu hợp lý, Ngân hàng sẽ tạo lập được nguồn vốn tăng trưởng có tính ổn định kết hợp với chi phí vốn huy động hợp lý sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng hoạt động hiệu quả

Chỉ tiêu đánh giá tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn huy động:

Tốc độ tăng trưởng NVHĐ = NVHĐ kỳ này – NVHĐ kỳ trước

1.3.2.2 Tỷ lệ vốn khả dụng

Tỷ lệ vốn khả dụng = Vốn khả dụng

Tổng nguồn vốn huy động Trong đó: Vốn khả dụng là số tiền dự trữ mà ngân hàng gửi vào cơ quan quản

lý tiền tệ của quốc gia (ngân hàng trung ương, cục quản lý tiền tệ) Nó bao gồm: tiền gửi dự trữ bắt buộc, tiền gửi phục vụ thanh toán liên ngân hàng,…

Tỷ lệ vốn khả dụng là một thước đo mức độ đảm bảo thanh khoản của các ngân hàng và là một căn cứ quan trọng để cơ quan quản lý tiền tệ thực hiện nghiệp vụ thị

tín dụng mà ngân hàng có thể cung cấp lớn Thông qua việc rút bớt hay bơm thêm vốn khả dụng, cơ quan quản lý tiền tệ có thể tác động tới chênh lệch cung - cầu về dự trữ của ngân hàng, từ đó khiến ngân hàng phải điều chỉnh hành vi của mình trên thị trường vay liên ngân hàng Lãi suất vay liên ngân hàng vì thế có thể được điều chỉnh theo ý của cơ quan quản lý tiền tệ

1.3.2.3 Cơ cấu NVHĐ

Cơ cấu NVHĐ ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản và quyết định chi phí của Ngân hàng Cơ cấu huy động phải phù hợp với cơ cấu sử dụng Nếu cơ cấu NVHĐ không phù hợp, không đáp ứng được yêu cầu sử dụng thì sẽ không tối đa được dư nợ tín dụng

và đầu tư, ngược lại cơ cấu huy động nhiều mà không sử dụng hết thì hoạt động không hiệu quả, Ngân hàng vẫn phải chịu lãi suất trên phần huy động thừa Nhìn chung, cơ cấu vốn được xem là hợp lý nếu các thành phần của nó đáp ứng được kế hoạch sử dụng vốn đồng thời với chi phí biến động thấp nhất

Chỉ tiêu cơ cấu nguồn vốn huy động thường được đánh giá thông qua chỉ tiêu: + Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn

Tỷ lệ huy động vốn trên tổng nguồn vốn huy động phản ánh một đồng vốn chủ

sở hữu có thể huy động được bao nhiêu đồng vốn huy động Tỷ lệ này càng cao có nghĩa là nguồn vốn bên ngoài càng cao Tuy nhiên tỷ lệ này phải đảm bảo an toàn cho hoạt động của Ngân hàng

Chỉ tiêu này phản ánh nguồn vốn nào mà Ngân hàng huy động được nhiều nhất,

ít nhất Từ đó Ngân hàng tìm ra nguyên nhân và biện pháp để đưa ra cơ cấu huy động hợp lý Thông thường, các ngân hàng thường tính toán tỷ trọng NVHĐ theo thời hạn huy động, theo sản phẩm huy động, theo loại tiền huy động…

đề quan tâm hàng đầu của các chủ thể kinh tế Công tác huy động vốn của Ngân hàng được đánh giá là có chất lượng và hiệu quả cao về phương diện chi phí khi nó đạt được các yêu cầu sau:

- Tìm kiếm được nguồn chi phí thấp nhất để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư trong khi vẫn thoả mãn các yêu cầu tương xứng giữa huy động vốn và sử dụng vốn về phương diện quy mô, tính ổn định

- Tăng lợi nhuận cho Ngân hàng mà không nhất thiết là phải chấp nhận những rủi ro cao do sức ép tăng chi phí vốn

Việc xác định chi phí huy động vốn là việc làm rất hữu ích cho Ngân hàng để từ

đó xây dựng chính sách kinh doanh có hiệu quả Hầu hết các Ngân hàng xác định chi phí huy động vốn thông qua chi phí bình quân gia quyền theo nguyên giá:

Chi phí trả lãi bình quân gia quyền = Chi phí trả lãi

Tổng NVHĐ

Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này phản ánh chi phí trả lãi cho một đồng vốn huy động của Ngân hàng

1.3.2.5 Hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động

Hệ số biến động của NVHĐ so

với tín dụng và đầu tư =

Mức tăng trưởng của NVHĐ trong kỳ

Mức tăng trưởng tín dụng và đầu tư trong kỳ

Ý nghĩa:

Chỉ tiêu này phản ánh sự cân đối giữa NVHĐ được với hoạt động tín dụng, đầu

tư của Ngân hàng

- Nếu hệ số này > 1 thì hiệu quả sử dụng vốn kém, diễn ra tình trạng ứ đọng vốn Ngân hàng cần phải tìm ra nguyên nhân gây ứ đọng vốn để có biện pháp kịp thời trong hoạt động giải quyết đầu ra cho NVHĐ được, tránh tình trạng lãng phí, đồng thời phải thực hiện công tác huy động vốn một cách phù hợp với nhu cầu thị trường

- Nếu hệ số này < 1 thì hiệu quả hoạt động huy động vốn chưa tốt, không đáp ứng đủ nhu cầu của thị trường Ngân hàng cần phải có biện pháp tăng cường huy động vốn, bên cạnh đó Ngân hàng cũng phải kiểm tra dự trữ thanh khoản của Ngân hàng để tránh rủi ro thiếu vốn khả dụng

- Nếu hệ số này = 1 cho thấy hiệu quả hoạt động huy động vốn đã đáp ứng đủ nhu cầu của thị trường Đây là biểu hiện hoạt động có hiệu quả của Ngân hàng không chỉ trên mặt huy động vốn mà còn trên mặt sử dụng vốn

1.3.2.6 Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Sự hài hoà giữa huy động vốn và sử dụng vốn chính là công tác cân đối vốn của Ngân hàng Công tác cân đối vốn là hết sức quan trọng và cần thiết đối với bất cứ hoạt động của Ngân hàng nào Đó là một biện pháp nghiệp vụ, là một công cụ quản lý của nhà lãnh đạo Ngân hàng, thông qua bảng cân đối vốn đã lập, các cán bộ Ngân hàng xem xét, phân tích cơ cấu, tỷ trọng các nguồn và từng khoản sử dụng để dự đoán nhu cầu vốn biến động trong tương lai, từ đó có chính sách huy động vốn thích hợp Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn phản ánh thông qua:

- Về quy mô: Quy mô vốn huy động phải đủ lớn để đáp ứng các nhu cầu về tín dụng, thanh toán, cũng như các hoạt động kinh doanh khác của Ngân hàng

- Về kỳ hạn: Thông thường các Ngân hàng vẫn sử dụng một phần nguồn vốn ngắn hạn để đầu tư vào các tài sản có thời hạn dài hơn, nhưng ở một tỷ lệ nhất định vì nếu lớn hơn nữa tức là sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay dài hạn thì đến một thời điểm nào đó các Ngân hàng sẽ chịu sức ép về thanh khoản do sự không cân xứng về kỳ hạn Ngược lại, nếu Ngân hàng sử dụng vốn dài hạn để cho vay ngắn hạn thì khó đảm bảo

chênh lệch lãi suất và không hiệu quả vì nguồn vốn dài hạn có chi phí cao hơn, trong khi cho vay ngắn hạn thường có lãi suất thấp hơn cho vay trung dài hạn

- Về lãi suất: Về nguyên tắc, lãi suất trên tài sản phải cao hơn lãi suất trên nguồn vốn có cùng kỳ hạn và các loại tài sản có kỳ hạn dài hơn phải có lãi suất cao hơn để bù đắp chi phí trả lãi cao hơn của bên nguồn vốn Thông thường các NHTM thường dùng chỉ tiêu chênh lệch giữa lãi suất bình quân đầu vào và đầu ra để tính lợi nhuận và xác định, điều chỉnh chính sách huy động cũng như sử dụng vốn của mình

Chênh lệch giữa lãi suất bình quân đầu vào và đầu ra = Chi phí trả lãi bình quân gia quyền – Lãi suất đầu ra bình quân

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả huy động vốn

Với mỗi Ngân hàng trong những giai đoạn khác nhau, mức độ ảnh hưởng của các nhân tố trên đến hoạt động huy động vốn cũng khác nhau Tuỳ thuộc vào tình hình

cụ thể mà các ngân hàng có thể xây dựng cho mình một chiến lược huy động thích hợp Dưới đây là các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn của các hệ thống NHTM

1.3.3.1 Nhân tố khách quan

Môi trường kinh tế: Hoạt động của hệ thống NHTM bị các chỉ tiêu kinh tế như

tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế, thu nhập quốc dân, tốc độ chu chuyển vốn, tỷ lệ lạm phát… tác động trực tiếp Khi nền kinh tế trong thời kỳ hưng thịnh, có tốc độ phát triển nhanh, thu nhập quốc dân cao, các đơn vị kinh tế, dân cư sẽ có nguồn tiền gửi dồi dào vào Ngân hàng Ngược lại, trong điều kiện tình hình kinh tế bất ổn, nền kinh tế trì trệ, tỷ lệ lạm phát cao thì việc huy động vốn của Ngân hàng nói chung sẽ gặp nhiều khó khăn vì người dân không tin tưởng gửi tiền vào Ngân hàng mà dùng tiền để mua các tài sản có tính ổn định cao, còn các doanh nghiệp buộc phải thu hẹp sản suất,

lượng tiền gửi vào Ngân hàng sẽ bị thu hẹp, ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng

Môi trường văn hoá xã hội: Phân bố dân cư, thu nhập của người dân là nguồn

lực tiềm tàng có thể khai thác nhằm mở rộng quy mô huy động vốn của NHTM Thu nhập của người dân càng cao, nhu cầu đầu tư và giao dịch của họ tăng lên tương đối so với nhu cầu tiêu dùng và lúc này nhu cầu mở tài khoản cũng như gửi tiền

vào NH cũng tăng lên

Môi trường văn hoá như tập quán, tâm lý, thói quen sử dụng tiền mặt của dân

cư ảnh hưởng nhiều đến quyết định kinh tế về tiêu dùng và tiết kiệm của người có thu

tiền nhàn rỗi của mình vào đầu tư bất động sản, động sản, chứng khoán Ở nước ta, người dân có thói quen chi tiêu bằng tiền mặt hoặc mua vàng, ngoại tệ cất trữ, hơn nữa, đại bộ phận dân cư ở vùng nông thôn, trình độ dân trí còn thấp nên nhìn chung còn khá xa lạ với các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng Chính vì thế nên các Ngân hàng vẫn chưa huy động được hết nguồn vốn còn tiềm tàng trong dân

Môi trường pháp lý và các chính sách kinh tế vĩ mô: Những yếu tố này ảnh

hưởng trực tiếp đến chủ trương, phương hướng trong hoạt động huy động vốn cũng như các hoạt động khác của NHTM NHTM xây dựng các chiến lược kinh doanh cho riêng mình phải dựa trên cơ sở tuân thủ pháp luật và chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước như chính sách tiết kiệm, chính sách lãi suất,… Mặt khác, việc xây dựng một môi trường pháp lý lành mạnh, thông thoáng cũng là một nhân tố quan trọng góp phần tăng cường hiệu quả hoạt động huy động và sử dụng vốn của các NHTM

1.3.3.2 Nhân tố chủ quan

Chiến lược kinh doanh của Ngân hàng: Ngân hàng phải xây dựng cho mình

một chiến lược kinh doanh phù hợp Trong chiến lược kinh doanh ngân hàng phải quyết định sẽ mở rộng hoặc thu hẹp quy mô huy động vốn, thay đổi tỷ trọng các nguồn vốn trong tổng nguồn vốn, lãi suất huy động Nếu chiến lược kinh doanh đúng đắn

Ngân hàng sẽ khai thác được nguồn vốn đáp ứng nhu cầu và đạt hiệu quả cao

Chính sách lãi suất cạnh tranh: Chính sách lãi suất cạnh tranh bao gồm lãi

suất cạnh tranh huy động và lãi suất cạnh tranh cho vay là một chính sách quan trọng của Ngân hàng Việc duy trì lãi suất cạnh tranh huy động là đặc biệt quan trọng khi lãi suất thị trường đang ở mức tương đối cao Các NHTM không chỉ cạnh tranh vốn với nhau mà còn cạnh tranh với các tổ chức tiết kiệm và người phát hành các công cụ nợ khác nhau trên thị trường vốn Đặc biệt trong thời kỳ khan hiếm tiền tệ, sự khác biệt tương đối nhỏ về lãi suất cũng sẽ thúc đẩy những người tiết kiệm và đầu tư chuyển vốn

từ công cụ mà họ đang có sang tiết kiệm và đầu tư hoặc từ một tổ chức tiết kiệm này

sang tổ chức tiết kiệm khác

Hình thức huy động vốn: Đây cũng là một trong những yếu tố có ảnh hưởng

lớn đến hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Hình thức huy động vốn của NH càng đa dạng, phong phú, linh hoạt thì khả năng thu hút vốn từ nền kinh tế càng lớn Điều này xuất phát từ sự khác nhau về nhu cầu và tâm lý của các tầng lớp dân cư Mức

độ đa dạng của các hình thức huy động càng cao thì càng dễ dàng đáp ứng một cách

tốt nhất nhu cầu của dân cư và họ đều tìm thấy cho mình một hình thức gửi tiền phù hợp mà lại an toàn Do vậy các NHTM thường cân nhắc kỹ trước khi được đưa vào

hình thức huy động mới

Uy tín, vị thế của Ngân hàng: Trong nền kinh tế thị trường, để tồn tại và phát

triển đòi hỏi các NHTM phải có một uy tín và vị thế nhất định Uy tín của Ngân hàng thể hiện ở khả năng sẵn sàng chi trả, thanh toán cho khách hàng khi khách hàng có nhu cầu, thể hiện ở chất lượng phục vụ khách hàng, chất lượng, hiệu quả hoạt động kinh doanh,… Các Ngân hàng không ngừng nâng cao uy tín của mình trên thị trường, từ đó

có điều kiện mở rộng hoạt động kinh doanh, thu hút được nhiều nguồn tiền nhàn rỗi từ

nền kinh tế

Công nghệ Ngân hàng: Công nghệ tạo ra sự tác động đáng kể trong mọi mặt

đời sống xã hội nói chung và trong lĩnh vực Ngân hàng nói riêng Trong hoạt động huy động vốn công nghệ đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao cả số lượng và chất lượng vốn huy động Các NHTM ngày càng được trang bị với công nghệ tiên tiến, hiện đại, nhất là trong khâu phục vụ thanh toán, từ đó làm cho vốn luân chuyển một cách nhanh chóng, thuận tiện, chính xác, đảm bảo an toàn cho khách hàng trong việc

gửi tiền, rút tiền,…

Các máy rút tiền tự động, các điểm giao dịch tự động, các giao dịch qua internet, mobile phone giúp cho việc truy cập và giao dịch với NH vừa nhanh chóng, vừa tiện lợi sẽ làm tăng sự hài lòng của khách hàng Huy động vốn qua các điểm giao dịch tự động mà không cần tới NH đang là môi trường công nghệ mà Ngân hàng đang theo đuổi

Thái độ phục vụ, năng lực, trình độ nghiệp vụ của cán bộ Ngân hàng: Chìa

khoá thành công của Ngân hàng không thể không kể đến nhân tố con người Bởi lẽ, ngân hàng với trang thiết bị cơ sở hạ tầng hiện đại, các nhân viên nhiệt tình, lịch sự và

có chuyên môn nghiệp vụ cao sẽ tạo ấn tượng tốt đối với khách hàng Trình độ nghiệp

vụ của cán bộ Ngân hàng cao thì các thao tác sẽ diễn ra nhanh chóng, chính xác và có hiệu quả, từ đó giúp Ngân hàng có điều kiện mở rộng kinh doanh, giảm thấp chi phí hoạt động và thu hút khách hàng Thái độ phục vụ của cán bộ Ngân hàng có tác động

quan trọng đến khách hàng gửi tiền, từ đó ảnh hưởng tới quy mô tiền gửi của Ngân hàng

Chính sách marketing Ngân hàng: Marketing Ngân hàng đã trở thành công cụ

không thể thiếu được trong hoạt động của Ngân hàng hiện nay Chính sách marketing

Chính sách khách hàng: Trong công tác khách hàng, ngân hàng thường chia

khách hàng ra làm nhiều loại để có cách ứng xử phù hợp Với những khách hàng lâu năm, giao dịch thường xuyên, có số dư tiền gửi lớn, gây được tín nhiệm cho bản thân ngân hàng thì ngân hàng sẽ có một chính sách thích hợp về lãi suất, kỳ hạn của món vay cũng như việc bảo lãnh các hợp đồng

Công tác cân đối vốn của ngân hàng: Một chiến lược huy động vốn đúng đắn,

phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn trong từng thời kỳ sẽ tạo điều kiện cho các Ngân hàng Thương mại đạt được mục tiêu lợi nhuận tối đa và tăng trưởng nguồn vốn kinh doanh Sự hài hoà giữa huy động vốn và sử dụng vốn chính là công tác cân đối vốn của ngân hàng Công tác cân đối vốn là hết sức quan trọng và cần thiết đối với hoạt động của bất kỳ ngân hàng nào Đó là một biện pháp nghiệp vụ, là một công cụ quản

lý của các nhà lãnh đạo ngân hàng, thông qua bảng cân đối vốn đã lập, các cán bộ ngân hàng xem xét, phân tích cơ cấu, tỷ trọng các nguồn vốn và từng khoản sử dụng để dự đoán nhu cầu vốn biến động trong tương lai, từ đó co chính sách huy động vốn thích hợp

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN THẠCH THẤT

2.1 Vài nét về NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất

Tên đầy đủ: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thạch Thất

Tên viết tắt: NHNo&PTNT Agribank Thạch Thất

Trụ sở: trấn Liên Quan - Thạch Thất - Hà Nội

Điện thoại: 0433.842.266

NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất là một đơn vị trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Hà Tây cũ, được thành lập ngày 22/12/1992 theo Quyết định số 603/NH-QĐ về việc thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp các tỉnh thành phố trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

NHNo&PTNT chi nhánh Thạch Thất hoạt động trên một địa bàn nền kinh tế còn nghèo nàn, sản xuất nông nghiệp và chăn nuôi là chủ yếu, trình độ dân trí còn hạn chế Xong với sự cố gắng của tập thể cán bộ và chi nhánh cùng sự chỉ đạo sát sao của NHNo&PTNT Việt Nam và NHNo&PTNT tỉnh Hà Tây nên từ khi thành lập và đi vào hoạt động, nhất là từ khi đất nước chuyển sang nền kinh tế thị trường thì hoạt động của

hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam nói chung và NHNo&PTNT Thạch Thất nói riêng

đã có những chuyển biến đáng kể, hoạt động kinh doanh nhày càng ổn định và phát triển về cả chiêu sâu và chiều rộng, góp phần thúc đẩy công cuộc đổi mới và phát triển kinh tế của huyện Thạch Thất

NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất đã giữ vững nhịp độ tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước, tình hình tài chính ngày càng lành mạnh và phát triển, tổ chức hoạt động kinh doanh ngày càng được mở rộng cả về quy mô cũng như chất lượng đạt hiệu quả tốt

2.1.2 Môi trường hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất

Huyện Thạch Thất nằm phía Tây Bắc thành phố Hà Nội, là vùng bán sơn địa với diện tích 202,5 km², dân số 182.348 người (theo số liệu thống kê năm 2012)

Với việc hình thành các khu công nghệ cao Hòa Lạc, khu công nghiệp Bắc Phú Cát, khu Đại học quốc gia Hà Nội, Làng Văn hóa các dân tộc Việt Nam cùng các cụm điểm công nghiệp Bình Phú, Phùng Xá… nằm trên địa bàn, huyện Thạch Thất là một trong những khu vực phát triển kinh tế mạnh của thành phố Hà Nội

Tổng giá trị sản xuất của huyện ước đạt hơn 2.057 tỷ đồng Tỷ trọng ngành công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và xây dựng cơ bản chiếm 65,7%; ngành thương mại, du lịch và dịch vụ chiếm 17,5%; ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản chiếm 16,8%

- Về làng nghề: với hệ thống làng nghề phong phú, đa dạng (35/54 làng nghề), trong đó có 8 làng được công nhận là làng nghề có bề dày truyền thống hàng trăm năm

và nổi tiếng cả nước, Thạch Thất được đánh giá là huyện rất có tiềm năng để phát triển các ngành nghề công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp

- Về nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản: Cơ cấu giá trị sản xuất nông nghiệp

có sự chuyển biến theo hướng tích cực Tỷ trọng ngành chăn nuôi đang dần chiếm ưu thế với 53%, trồng trọt chiếm 47% Tổng diện tích nuôi trồng thủy hải sản đạt 600ha, với tổng sản lượng cá khoảng 1.260 tấn

Huyện Thạch Thất có rất nhiều trục đường giao thông quan trọng chạy qua như quốc lộ 32, đường cao tốc Láng-Hòa Lạc; quốc lộ 21A - điểm khởi đầu tuyến đường

Hồ Chí Minh nối Thạch Thất với các tỉnh phía Tây Bắc; tỉnh lộ 80, 84 nối trung tâm huyện với các huyện lân cận… tạo cho Thạch Thất có vị thế hết sức thuận lợi cho việc giao lưu phát triển kinh tế, thương mại

2.1.3 Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của các phòng ban

Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thạch Thất

Ngân hàng NHNo&PTNT Agribank Thạch Thất gồm có 41 cán bộ công nhân viên

Ngân hàng sắp xếp bố trí bộ máy và phương thức hoạt động với cơ cấu sau :

Ban giám đốc: gồm 1 giám đốc và 2 phó giám đốc:

- Giám đốc: làm nhiệm vụ điều hành chung mọi các công việc chính của

NH, sắp xếp, phân bổ công việc cho các phó giám đốc, trưởng phòng và chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của NH

- Phó giám đốc : nắm bắt số liệu của bộ phận ,điều hành công việc của NH khi giám đốc vắng mặt

Các phòng ban:

- Phòng kế hoạch và kinh doanh:

- Sắp xếp và lên kế hoạch cộng tác cho các bộ phận, và theo dõi việc thực hiện các kế hoạch đó

- Thực hiện việc tìm kiếm, tiếp cận khách hàng

- Tổ chức cho vay, thu nợ, bảo lãnh…

- Thẩm định cho vay, thu nợ: hộ sản xuất, hộ kinh doanh, các doanh nghiệp…

Giám đốc

Các phó giám đốc

Phòng giao dịch Bình Phú

Phòng hành chính và nhân sự

- Tham mưu cho ban giám đốc dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiện hoạt động hàng năm

- Thực hiện nghiệp vụ khác: nghiệp vụ bảo lãnh, thanh toán quốc tế

- Phòng kế toán và ngân quỹ:

- Thực hiện các nghiệp vụ nhận tiền gửi, rút tiền, chuyển tiền

- Tổ chức ghi chép, hạch toán toàn bộ hoạt động tài chính của NH

- Tính toán trích nộp đầy đủ và kịp thời các khoản nộp ngân sách, nghĩa vụ thuế và các nghĩa vụ khác theo quy định của nhà nước

- Tổ chức các nghiệp vụ giải ngân thanh toán

- Chủ trì công tác quyết toán kiểm toán đúng thời hạn, chủ trì công tác kiểm kê tài sản, tổng hợp lập báo cáo thống kê về tài chính kế toán

- Các hoạt động khác

- Phòng hành chính và nhân sự:

- Tham mưu với lãnh đạo về việc xây dựng và lên kế hoạch tuyển dụng, đào tạo, bồi dưỡng và quản lý nguồn nhân lực của NH

- Thực hiện các công tác hành chính phục vụ cho cho hoạt động của ngân hàng

- Nghiên cứu, soạn thảo các nội quy, quy chế về tổ chức lao động trong nội

Tổng nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT Thạch Thất có xu hướng tăng, tuy nhiên mức tăng tương đối chậm Năm 2011 có tổng nguồn vốn huy động đạt 421.259 triệu đồng tăng 2.096 triệu đồng so với năm 2010, tương đương với mức tăng

là 0,5% Năm 2012 có tổng nguồn vốn huy động đạt 458.366 triệu đồng, tăng 37.107 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 8,8% so với năm 2011 Điều này cho thấy ngân hàng có nguồn vốn huy động tương đối ổn định và bền vững, nguyên nhân là do ngân