Luật các tổ chức tín dụng: Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng trực tiếp giao dịch với các Công ty, Xí nghiệp, tổ chức kinh tế, cơ quan đoàn thể và các cá nhân bằng việc nhận tiền gửi
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm, chức năng, vai trò và các loại hình của Ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại Để đưa ra được một định nghĩa về ngân hàng thương mại, người ta thường phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động của nó trên thị trường tài chính và đôi khi còn kết hợp tính chất, mục đích và đối tượng hoạt động Với mỗi quốc gia khác nhau, hình thành một khái niệm khác nhau về NHTM
Theo Luật Ngân hàng Đan Mạch năm 1930: Những nhà băng thiết yếu bao gồm những nghiệp vụ nhận tiền gửi, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương mại và các giá trị địa ốc, các phương tiện tín dụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuyển ngân, đứng ra bảo hiểm
Luật các tổ chức tín dụng: Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng trực tiếp giao dịch với các Công ty, Xí nghiệp, tổ chức kinh tế, cơ quan đoàn thể và các cá nhân bằng việc nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm… cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941): Ngân hàng thương mại là những Xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính
Theo pháp lệnh ngân hàng ngày 23/5/1990 của hội đồng Nhà nước Việt Nam xác định: “Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”
Như vậy ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế này mà các nguồn tiền vốn nhàn rỗi sẽ được huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn để có thể cho vay phát triển kinh tế
Từ đó có thể nói bản chất của ngân hàng thương mại được thể hiện qua các điểm sau:
- Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế
- Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng
1.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại
Do nhu cầu tất yếu của nền kinh tế thị trường, các ngân hàng không ngừng tăng cường mở rộng danh mục các sản phẩm ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, sử dụng vốn có hiệu quả và thu lợi nhuận cao Tuy nhiên về cơ bản, ngân hàng thương mại có ba chức năng chính: Chức năng trung gian tài chính, chức năng tạo tiền, chức năng thanh toán
❖ Chức năng trung gian tín dụng
Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gian gười gửi tiền và người đi vay
❖ Chức năng trung gian thanh toán Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế
Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của ngân NHTM Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội ngân hàng thương mại là một tổ chức tín dụng mà hoạt động chủ yếu của nó là kinh doanh tiền tệ
1.1.3 Vai trò của ngân hàng thương mại
Vai trò của Ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế ngày càng quan trọng nó được thể hiện qua các vai trò sau :
❖ Ngân hàng thương mại là nơi tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội
Vốn tạm thời nhàn rỗi được ngân hàng sử dụng để cung cấp cho các nhu cầu của nền kinh tế, qua đó chuyển tiền thành tư bản để đầu tư phát triển sản xuất và tăng cường hiệu quả hoạt động của tiền vốn Trong xã hội luôn luôn tồn tại tình trạng thừa và thiếu vốn một cách tạm thời Những cá nhân, tổ chức có tiền nhàn rỗi tạm thời thì muốn bảo quản số tiền một cách an toàn nhất và có hiệu quả nhất Trong khi đó những cá nhân, tổ chức có nhu cầu về vốn thì muốn vay được những khoản vốn nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình Chính vì vậy, Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính tốt nhất để thực hiện chức năng là cầu nối giữa cung và cầu về vốn Ngân hàng là một điạ chỉ tốt nhất mà những người dư thừa về vốn có thể gửi tiền một cách an toàn và hiệu quả nhất và ngược lại cũng là một nơi sẵn sàng đáp ứng những nhu cầu về vốn của các cá nhân và doanh nghiệp
❖ Hoạt động của các Ngân hàng thương mại góp phần tăng cường hiệu quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp qua đó góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế
Ngân hàng thương mại với địa vị là một trung gian tài chính thực hiện chức năng là chiếc cầu nối giữa cung và cầu về vốn trên thị trường tiền tệ đã góp phần đẩy nhanh hoạt động của nền kinh tế, đem lại thuận lợi cho hoạt động của các cá nhân và tổ chức Những cá nhân và tổ chức đã giảm được các khoản chi phí trong việc tìm kiếm các nguồn vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh, và ngoài ra có thể vận dụng các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng để đẩy nhanh hoạt động của mình Việc vay vốn từ ngân hàng của các doanh nghiệp đã thúc đẩy các doanh nghiệp phải có phương án sản xuất tối ưu và có hiệu quả kinh tế thì mới có thể trả lãi và trả vốn cho ngân hàng Việc lập phương án sản xuất tối ưu do doanh nghiệp lập ra phải qua sự kiểm tra, thẩm định kỹ lưỡng của ngân hàng nhằm hạn chế tới mức thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra
Ngược lại, những cá nhân và tổ chức dư thừa về vốn có thể yên tâm đem gửi tiền của mình vào ngân hàng vì ngân hàng là một địa chỉ có thể bảo quản tiền vốn một cách an toàn và hiệu quả tốt nhất Khách hàng có thể yên tâm về sự an toàn và khả năng sinh lời của đồng vốn và cũng có thể rút tiền của mình bất cứ lúc nào muốn Có thể lãi suất mà ngân hàng trả cho khách thấp hơn so với việc đầu tư tiền vốn vào những lĩnh vực như: mua cổ phiếu, đầu tư vào kinh doanh nhưng việc gửi tiền vào ngân hàng là có hệ số an toàn cao nhất Thêm vào đó những dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng như: chuyển tiền, thanh toán hộ, các dịch vụ tư vấn sẽ tạo thêm thuận tiện cho khách hàng trong hoạt động kinh doanh của mình
Tất cả những hoạt động của ngân hàng là cơ sở giúp cho việc tăng cường hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp nói riêng và của nền kinh tế nói chung
❖ Ngân hàng thương mại thông qua những hoạt động của mình góp phần vào việc thực hiện các mục tiêu của chính sách tiền tệ quốc gia
Chính sách tiền tệ quốc gia gồm những hoạt động về ổn định giá cả, kiềm chế lạm phát, tạo công ăn việc làm cao, ổn định lãi suất, ổn định thị trường tài chính, thị trường ngoại hối, ổn định và tăng trưởng kinh tế Với các công cụ mà Ngân hàng Trung ương dùng để thực thi chính sách tiền tệ như: Chính sách chiết khấu, tỷ lệ dự trữ bắt buộc của Ngân hàng Trung ương đối với Ngân hàng thương mại: lãi suất tín dụng hoặc bằng các nghiệp vụ thị trường tự do Thì các ngân hàng đóng một vai trò quan trọng trong việc thi hành chính sách tiền tệ quốc gia Các Ngân hàng thương mại có thể thay đổi lượng tiền trong lưu thông bằng việc thay đổi lãi suất tín dụng hoặc bằng
7 các nghiệp vụ trên thị trường mở qua đó góp phần chống lạm phát và ổn định sức mua của đồng nội tệ
Hộ sản xuất và vai trò của kinh tế hộ đối với nền kinh tế
1.2.1 Khái quát chung về hộ sản xuất
Hộ sản xuất là một đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh là chủ thể cho mọi quan hệ sản xuất Hộ sản xuất ở nước ta giữ vị trí quan trọng trong nền kinh tế nông nghiệp
1.2.1.2 Phân loại hộ sản xuất Ở khu vực nông thôn, kinh tế hộ sản suất là một lĩnh vực tương đối rộng và giàu tiềm năng nên sẽ tạo điều kiện rất tốt cho ngân hàng nếu biết tiếp cận và khai thác đúng hướng Chính vì vậy, vấn đề đặt ra cho ngân hàng là với số lượng hộ sản xuất đông đảo và đa dạng như vậy thì cần phải tìm cách phân loại hộ sản xuất, tức là phân loại khách hàng để từ đó ngân hàng có cơ sở để hoạt động tín dụng cho hợp lý, có hiểu quả Có thể phân loại hộ sản xuất theo các tiêu thức sau:
❖ Phân loại HSX theo ngành nghề chúng ta có những loại sau:
- Hộ sản xuất ngành nông nghiệp
- Hộ sản xuất ngành công nghiệp
- Hộ sản xuất thương mại - dịch vụ
- Hộ sản xuất tiểu thủ công nghiệp
- Hộ sản xuất ngành nghề khác
❖ Phân loại HSX theo tính chất hoạt động sản xuất kinh doanh
Hộ loại 1 : Là hộ chuyên sản xuất nông - lâm - ngư - diêm nghiệp có tính chất tự sản xuất, tự tiêu thụ do một cá nhân làm chủ, tự chịu trách nhiệm về toàn bộ kết quả kinh doanh của mình gồm những hộ cá thể, hộ tư nhân làm kinh tế gia đình, các hộ là những thành viên nhận khoán của tổ chức hợp tác, các doanh nghiệp Nhà nước
Hộ loại 2 : Là hộ sản xuất kinh doanh theo luật định có một số đặc trưng sau:
- Có giấy phép kinh doanh hoặc giấy phép thành lập do cơ quan Nhà nước có thẩm quyền cấp
- Có đăng ký kinh doanh
- Có giấy phép hành nghề
- Có mức vốn nhất định theo quy định của pháp luật
❖ Phân loại theo thu nhập chúng ta có thể phân thành những nhóm sau:
Nhóm 1 : Hộ sản xuất giàu và khá đó là những hộ có thu nhập cao, ổn định, có vốn, có khả năng lao động và biết tiếp cận với môi trường kinh doanh Nhu cầu vay vốn của đối tượng này là để mở rộng tăng quy mô sản xuất hiện có
Nhóm 2 : Hộ sản xuất trung bình: Là những hộ có mức thu nhập trung bình, có sức lao động, có tay nghề, cần cù chịu khó nhưng thiếu vốn Nhu cầu vay vốn của hộ loại này là đầu tư trang thiết bị, cơ sở vật chất công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh nâng cao đời sống
Nhóm 3 : Hộ sản xuất nghèo: số hộ này còn chiếm tỷ lệ không nhỏ ở nông thôn Đó là những hộ có mức thu nhập dưới mức trung bình, sức lao động hạn chế, đông nhân khẩu, thiếu vốn, không có kế hoạch sản xuất hoặc sản xuất gặp rủi ro, thiên tai dịch bệnh Đối với những hộ này chủ yếu là giúp đỡ họ ổn định cuộc sống, nâng cao dần thu nhập
1.2.1.3 Sự cần thiết phải phát triển kinh tế hộ sản xuất
Việc phát triển kinh tế hộ sản xuất không chỉ có hiệu quả đối với sản xuất nông nghiệp và kinh tế nông thôn mà còn tác động mạnh mẽ đến toàn bộ đời sống xã hội cũng như sự phát triển chung của đất nước
Thực vậy, kể từ khi công cuộc đổi mới được tiến hành một cách toàn diện vào năm 1988, ruộng đất được giao cho hộ nông dân canh tác, công việc sản xuất kinh doanh hoàn toàn do các hộ tự chịu trách nhiệm, kinh tế hộ đã trở thành đơn vị kinh tế độc lập và ngày càng đạt hiệu quả, các hợp tác xã chỉ còn chức năng cung cấp các dịch vụ nông nghiệp Điều đó cho thấy kinh tế hộ sản xuất vừa tạo ra những biến đổi to lớn trên bình diện sản xuất vừa đạt hiệu quả cao trong thu nhập và quản lý kinh tế nông nghiệp nông thôn Chính vì thế, trong điều kiện hiện nay cần phải tập trung phát triển kinh tế hộ là điều tất yếu
1.2.1.4 Đặc điểm của kinh tế hộ sản xuất
Quy mô sản xuất nhỏ, có sức lao động, có các điều kiện về đất đai, mặt nước nhưng thiếu vốn, thiếu hiểu biết về khoa học kỹ thuật, thiếu kiến thức về thị trường nên sản xuất kinh doanh còn mang nặng tính tự cung, tự cấp Nếu không có sự hỗ trợ của Nhà nước và các cơ chế chính sách về vốn thì kinh tế hộ sản xuất không thể chuyển sang sản xuất hàng hóa, không thể tiếp cận với cơ chế thị trường
1.2.1.5 Đại diện của hộ sản xuất
Chủ hộ là đại diện của hộ sản xuất trong các giao dịch dân sự và lợi ích chung của hộ Cha mẹ hoặc thành viên khác đã thành niên có thể là chủ hộ Chủ hộ có thể ủy quyền cho thành viên khác đã thành niên làm đại diện của hộ trong quan hệ dân sự Giao dịch dân sự do người đại diện của hộ sản xuất xác lập, thực hiện vì lợi ích chung của hộ làm phát sinh quyền và nghĩa vụ của hộ sản xuất
1.2.1.6 Tài sản chung của hộ sản xuất
Tài sản chung của hộ sản xuất bao gồm tài sản do các thành viên cùng nhau tạo lập nên hoặc được tặng, cho chung và các tài sản khác mà các thành viên thỏa thuận là tài sản chung của hộ Quyền sử dụng đất hợp pháp của hộ cũng là tài sản chung của hộ sản xuất
1.2.1.7 Trách nhiệm dân sự của hộ sản xuất
Hộ sản xuất phải chịu trách nhiệm dân sự về việc thực hiện quyền và nghĩa vụ dân sự do người đại diện xác lập, thực hiện nhân danh hộ sản xuất Hộ chịu trách nhiệm dân sự bằng tài sản chung của hộ Nếu tài sản chung của hộ không đủ để thực hiện nghĩa vụ chung của hộ thì các thành viên phải chịu trách nhiệm liên đới bằng tài sản riêng của mình
1.2.2 Vai trò của kinh tế hộ đối với nền kinh tế
❖ Hộ sản xuất là cầu nối trung gian để chuyển nền kinh tế tự cung tự cấp sang nền kinh tế thị trường hàng hóa
Lịch sử phát triển sản xuất hàng hóa đã trải qua giai đoạn đầu tiên là kinh tế tự cung tự cấp sang kinh tế hàng hóa nhỏ trên quy mô hộ gia đình Tiếp theo là giai đoạn chuyển biến từ kinh tế hàng hóa nhỉ lên kinh tế hàng hóa với quy mô lớn hay còn gọi là nền kinh tế hoạt động mua bán trao đổi bằng trung gian Hộ sản xuất đóng vai trọng đánh dấu sự chuyển biến từ nền kinh tế tự cung tự cấp sang nền kinh tế thị trường hàng hóa
❖ Hộ sản xuất góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn lao động, giải quyết công ăn việc làm ở nông thôn
Việc làm là một trong những vấn đề cấp bách đối với toàn xã hội nói chung và đặc biệt là nông thôn hiện nay nói riêng Nước ta có trên 70% dân số sống ở nông thôn Với đội ngũ lao động dồn dào, kinh tế quốc doanh được nhà nước chú trọng song mới chỉ giải quyết được việc làm cho một số lượng lao động nhỏ
Từ khi được công nhận, hộ gia đình là một đơn vị kinh tế tự chủ, được nhà nước giao đất, giao rừng cho nông – lâm nghiệp, cổ phần hóa trong doanh nghiệp, hợp tác xã đã làm cơ sở cho mỗi hộ gia đình sử dụng hợp lý và có hiệu quả nhất về nguồn lao động sẵn có của mình Chính sách này đã tạo đà cho số hộ sản xuất, kinh doanh trong nông thôn tự vươn lên mở rộng sản xuất thành các mô hình kinh tế trang trại, tổ hợp tác thu hút sức lao động và tạo công ăn việc làm cho lực lượng lao động dư thừa ở nông thôn
❖ Kinh tế hộ đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội
Tín dụng ngân hàng và vai trò tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất
1.3.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng
Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định Như vậy, một hoạt động được gọi là tín dụng thì phải có các điều kiện sau:
- Có sự chuyển giao tạm thời (có thời hạn);
- Là sự chuyển giao một lượng giá trị dưới dạng hàng hóa hay tiền tệ;
- Có sự hoàn trả và giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị ban đầu
Nếu thiếu một trong ba điều kiện trên thi không còn phạm trù tín dụng nữa Việc phân tích tín dụng ngân hàng là quá trình thu thập xử lý thông tin một cách khoa học nhằm hiểu rõ thêm về khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh để phục vụ cho việc ra quyết định có nên cấp tín dụng cho khách hàng hay không? Nhằm tránh những rủi ro trong kinh doanh cho vay
1.3.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với kinh tế hộ sản xuất
12 Đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế hộ sản xuất mở rộng sản xuất, kinh doanh, ngành nghề Khai thác các tiềm năng về lao động, đất đai, mặt nước và các nguồn lực về sản xuất Tăng sản phẩm cho xã hội, tăng thu nhập cho hộ sản xuất
Tạo điều kiện cho kinh tế hộ sản xuất tiếp cận và áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất kinh doanh, tiếp cận với cơ chế thị trường và từng bước điều tiết sản xuất phù hợp với tín hiệu của thị trường
Thúc đẩy kinh tế hộ sản xuất chuyển từ sản xuất tự cấp, tự túc sang sản xuất hàng hóa, góp phần thực hiện CNH-HĐH nông nghiệp và nông thôn
Thúc đẩy các hộ gia đình tính toán, hạch toán trong sản xuất kinh doanh, tính toán lựa chọn đối tượng đầu tư để đạt được hiệu quả cao nhất Tạo nhiều việc làm cho người lao động
Kinh tế hộ sản xuất trong nông nghiệp dù họ làm nghề gì cũng có đặc trưng phát triển do nền sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp quy định Như vậy hộ sản xuất kinh doanh trong nền sản xuất hàng hóa không có giới hạn về phương diện kinh tế xã hội mà phụ thuộc rất nhiều vào trình độ sản xuất kinh doanh, khả năng kỹ thuật, quyền làm chủ những tư liệu sản xuất và mức độ vốn đầu tư của mỗi hộ sản xuất
1.3.3 Một số cơ chế chính sách tín dụng ngân hàng đối với kinh tế hộ sản xuất
Xác định vai trò đặc biệt quan trọng của nông nghiệp nông thôn trong nền kinh tế đất nước Chính phủ, các ngành, các cấp và các ngành Ngân hàng có nhiều chủ trương, chính sách, cơ chế chỉ đạo đầu tư cho ngành nông nghiệp và nông thôn nói chung, cũng như đầu tư cho hộ sản xuất nói riêng
Ngày 30/03/1999 thủ tướng chính phủ có quyết định số 67/1999/QĐ- TTg về một chính sách tín dụng của ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp và nông thôn Ngày 16/04/1999 thống đốc ngân hàng nhà nươc có văn bản số 320/CV-NHHNN1
Quy định cơ chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng Ngày 18/01/2001 NHNo&PTNT Việt Nam có quyết định số 06/QĐ-HĐQT tiếp tục triển khai cụ thể QĐ 480 của Ngân hàng Nhà nước về quy định cho vay đối với khách hàng Những nội dung chủ yếu của các văn bản nói trên được thể hiện như sau:
1.3.3.1 Về nguồn vốn cho vay
Nguồn vốn cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn bao gồm:
- Vốn ngân hàng huy động
- Vốn ngân sách Nhà nước Để phục vụ chủ trương phát triển nông nghiệp và nông thôn của chính phủ, các Ngân hàng thương mại có thể phát hành trái phiếu với lãi suất cao hơn lãi suất huy động bình thường tại cùng thời điểm, mức lãi suất cao hơn tối đa 1%/năm Có thể huy động bằng vàng để chuyển đổi số vàng huy động được thành đồng Việt Nam để cho vay
NHNo&PTNT Việt Nam và các tổ chức tín dụng khác huy động và cân đối đủ nguồn vốn, đáp ứng yêu cầu tăng khối lượng tín dụng cho nhu vầu phát triển nông nghiệp và nông thôn bao gồm:
- Các pháp nhân là doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại Điều 94 Bộ luật dân sự
- Các pháp nhân nước ngoài, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh
- Cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác
Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa lợi tức thu được trong kỳ so với vốn vay phát ra trong cùng một thời kỳ nhất định: Thông thường lãi suất tính theo năm, quý, tháng
Lãi suất cho vay thực hiện theo quy định của NHNo & PTNT cấp trên trong từng thời kỳ
Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận nợ
Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng
Lãi suất nợ quá hạn bằng 150% lãi suất cho vay
Tùy theo phương thức cho vay và cách trả lãi, Ngân hàng có thể sử dụng hai cách tính lãi: lãi đơn (lãi tính độc lập không nhập vào vốn gốc mà chỉ tính một lần vào cuối kỳ hạn), lãi kép (lãi tính theo lối nhận vào vốn gốc từng kỳ để tăng vốn)
Phương thức cho vay
Phương thức cho vay của ngân hàng cũng đa dạng như: cho vay thấu chi, cho vay trực tiếp, cho vay gián tiếp, vay trả góp v.v Nhưng phương thức cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp được ngân hàng sử dụng phổ biến Nhất là đối với cho vay hộ sản xuất nông nghiệp
Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn khách hàng gửi đơn xin vay và phương án vay vốn đến Ngân hàng Ngân hàng nhận đơn, cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định và xác định mức cho vay
- Nếu vay đến 50 triệu theo QĐ480 không bảo thế chấp tài sản đảm bảo Hồ sơ cho vay đơn giảm gồm: bộ hồ sơ cho vay và giấy đề nghị vay vốn, cán bộ tiến hành hướng dẫn hộ vay lập sở vay vốn, khi hồ sơ đầy dủ tính pháp lý theo quy định gửi đến Ngân hàng cán bộ tín dụng, trưởng phòng tiến hành viết báo cáo thẩm định ghi ý kiến cho vay trình trưởng phòng ghi ý kiến cho vay hoặc tái thẩm định Nếu đồng ý với ý kiến được ghi thì trình lên giám đốc phê duyệt, sau đó chuyển sang bộ phận kế toán làm thủ tực giải ngân
- Đối với hộ vay phải thực hiện thế chấp tài sản đảm bảo thì khách hàng cùng cán bộ tín dụng lập hồ sơ pháp lý- hồ sơ kinh tế và hồ sơ vay vốn khi hồ sơ được hoàn tất theo quy định pháp lý thì cán bộ tín dụng tiến hành viết báo cáo thẩm định ghi yes kiến cho vay trình trưởng phòng Trưởng phòng kiểm tra hồ sơ và tái thẩm định sau đó trình lên giám đốc Sauk hi giám đốc phê duyệt thì chuyển sang bộ phận kế toán để làm thủ tục giải ngân
- Khi nợ đến hạn hoặc kỳ trả lãi trước 10 ngày Ngân hàng thông báo cho khách hàng biết và thu xếp trả nợ gốc, lãi cho Ngân hàng
Hộ sản xuất có thể vay qua tổ vay vốn, tổ phụ nữ, theo thôn tùy thuộc theo nhu cầu và mức vay của từng hộ dân sau khi người đại diện sẽ đến Ngân hàng làm thủ tục
17 xin vay Thủ tục tương tự như cho vay trực tiếp Việc vay theo tổ chức có thể trả nợ gốc và lãi cho người đứng ra đại diện vay hoặc trực tiếp đến Ngân hàng
1.4.3 Cho vay theo hạn mức
Cho vay theo hạn mức là một nghiệp vụ tín dụng trong đó ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng là số dư nợ tối đa mà khách hàng có thể được cấp tại thời điểm tính Hạn mức đó có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ
Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng Ngân hàng sẽ tiến hành ước lượng và duyệt hạn mức tín dụng dựa trên cơ sở nhu cầu vốn thực tế của khách hàng trong kỳ Hạn mức được duyệt trong kỳ là hạn mức mà theo đó khách hàng có thể thực hiện vay trả nhiều lần trong kỳ song tại mọi thời điểm trong kỳ dư nợ tối đa bằng hạn mức tín dụng Khác với nó, hạn mức tín dụng được duyệt cuối kỳ lại cho phép khách hàng có thể vay trả nhiều lần trong kỳ với mức dư nợ nhiều hơn hạn mức cuối kỳ, tuy nhiên khách hàng phải trả bớt nợ để đảm bảo tại thời điểm cuối kỳ số dư nợ nằm trong giới hạn của hạn mức tín
Mỗi lần vay khách hàng chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp các chứng từ chứng minh đã mua hàng hoá hoặc dịch vụ và nêu yêu cầu vay Ngân hàng sẽ tiến hành kiểm tra tính hợp pháp hợp lệ của chứng từ và quyết định giải ngân hay không giải ngân
Hình thức cấp tín dụng này rất thuận tiện cho các khách hàng có nhu cầu vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ này, ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ, khách hàng có quyền thanh toán bất kỳ thời gian nào nằm trong thoả thuận cấp hạn mức tín dụng của ngân hàng Chính vì không bị bó buộc về mặt thời gian trả nợ nên khách hàng có điều kiện trong việc chủ động ngân quỹ của mình Tuy vậy, ngân hàng lại gặp khó khăn trong việc kiểm soát hiệu quả sử dụng từng lần vay do các lần vay không được tách biệt thành các kỳ hạn nợ cụ thể Ngân hàng chỉ có thể phát hiện vấn đề khi khách hàng nộp báo cáo tài chính hoặc dư nợ lâu không giảm sút
Quy trình cho vay
Sơ đồ 1: Quy trình cho vay
(1) Khách hàng trực tiếp đến gặp cán bộ tín dụng phụ trách để nộp hồ sơ xin vay vốn
(2) Cán bộ tín dụng xuống địa bàn nơi khách hàng sản xuất kinh doanh để thẩm định những điều kiện cần thiết
(3) Nếu hợp lý, cán bộ tín dụng xem xét cho vay và trình lên Trưởng phòng tin dụng
(4) Trưởng phòng xét đề nghị cho vay và trình lên Giám đốc, Ban Giám Đốc kiểm tra duyệt cho vay hay không dựa trên cơ sở hồ sơ vay vốn và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng
(5) Nếu đồng ý cho vay, Giám đốc ký duyệt và chuyển hồ sơ sang bộ phận kế toán Phòng Kế Tóan khi nhận hồ sơ vay vốn có trách nhiệm lưu giữ hồ sơ vay vốn, mở sổ cho vay, làm thủ tục phát vay cho khách hàng, sau đó chuyển hồ sơ cho vay sang Thủ Quỹ Ngân Quỹ nhận lệnh chi tiền sẽ làm thủ tục giải ngân cho khách hàng
(6) Sau khi cho vay, cán bộ tín dụng kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay và gửi giấy báo nợ cho khách hàng khi đến hạn do kế toán lập để thu hồi nợ
Khách hàng nộp hồ sơ
Cán bộ tín dụng thẩm định hồ sơ
Giám đốc duyệt cho vay
Kế toán phát triển cây cho vay chkhách hàng
Kiểm tra SDV và thu nợ
TP tín dụng xét đề nghị cho vay
Hiệu quả cho vay đối với hộ sản xuất tại Ngân hàng thương mại
1.6.1 Khái niệm hiệu quả cho vay
Hiệu quả cho vay là kết quả đầu tư vốn thu được sau một chu kỳ sản xuất kinh doanh, kỳ sau cao hơn kỳ trước cả về số lượng và giá trị
1.6.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại
Hiệu quả cho vay là chỉ tiêu phát triển kinh tế phản ánh kết quả hoạt động cho vay trong một thời kỳ nhất định của ngân hàng Do vay hiệu quả cho vay được đánh giá qua các chỉ tiêu sau:
Nợ quá hạn phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà khách hàng không trả được cho Ngân hàng mà không có nguyên nhân chính đáng thì Ngân hàng sẽ chuyển tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi là nợ quá hạn Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng
1.6.2.2 Chỉ số dư nợ trên vốn huy động
Dư nợ/Vốn huy động = *100%
Cho biết vốn huy động tham gia vào việc đầu tư tín dụng Nó còn phản ánh khả năng huy động vốn tại địa phương của Ngân hàng Nếu chỉ tiêu này lớn thì thể hiện vốn huy động quá thấp không đáp ứng cho việc đầu tư tại địa phương Còn nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ Ngân hàng chưa thật sự đưa nguồn vốn huy động vào sử dụng tốt, việc thực hiện việc sử dụng vốn chưa có hiệu quả
1.6.2.3 Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = *100%
Chỉ tiêu này nói lên mức rủi ro của Ngân hàng và phản ánh rõ nét kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Chỉ tiêu này càng lớn thì mức độ hoạt động của Ngân hàng càng rủi ro
1.6.2.4 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng Dư nợ bình quân
Vòng quay vốn tín dụng phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm trong một thời gian nhất định Nếu số vòng quay vốn tín dụng càng cao thì chứng tỏ đồng vốn tín dụng của Ngân hàng quay càng nhanh
Doanh số thu nợ hộ sản xuất
Doanh số cho vay hộ sản xuất
Hệ số thu nợ đánh giá khả năng thu hồi nợ từ đồng vốn Ngân hàng cho vay ra Nếu hệ số thu nợ này cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ của Ngân hàng tốt, rủi ro tín dụng thấp Nếu hệ số này thấp cho thấy việc đầu tư tín dụng có khả năng gặp rủi ro
Lợi nhuận = Tổng thu nhập – Tổng chi phí
Chỉ tiêu này đánh giá hoạt động của Ngân hàng thể hiện ở kết quả kinh doanh lãi hay lỗ
1.6.3 Sự cần thiết nâng cao hiệu quả cho vay đối với hộ sản xuất
Hộ sản xuất được xác định là một đơn vị kinh tế tự chủ, được Nhà nước giao đất quản lý và sử dụng vào sản xuất kinh doanh và được phép kinh doanh trên một số lĩnh vực do Nhà nước quy định Như chúng ta đa biết, dân số nước ta khoảng 85 triệu dân (theo ước tính cục thống kê) trong đó gồm 70% và hơn 60% lao động sống ở nông thôn và hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp Vì vậy, Đảng và Nhà nước ta đặc biệt quan tâm đến chính sách phát triển kinh tế nông nghiệp nhằm hiện đại hóa nông thôn Trong thực tế hộ sản xuất với kinh tế tự chủ được giao đất quản lý và sử dụng, được phép kinh doanh và tự chủ trong kinh doanh, đa dạng hóa các mặt hàng kinh doanh Với sức lao động sẵn có trong mỗi gia đình sản xuất, họ được phép kinh doanh, được phép chuyển đổi cây trồng, vật nuôi trên diện tích họ được giao Để thực hiện được những mục đích trên họ phải cần vốn để đầu tư vào sản xuất kinh doanh, chuyển đổi vật nuôi, trồng những cây có giá trị cao, những con có giá trị lớn để tăng thêm thu nhập, tạo cong ăn việc làm cho chính bản thân gia đình họ Do vậy, họ cần
Ngân hàng thương mại hỗ trợ về vốn để họ thực hiện những phương án trồng trọt- chăn nuôi hay kinh doanh dịch vụ ngay trên quê hương họ
Thực hiện đường lối chính sách của Đàng và Nhà nước về cho vay vốn đáp ứng nhu cầu vốn đơi với nông nghiệp – nông thôn Ngân hàng thương mại đã cho vay tới tận hộ sản xuất đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết để phát triển kinh tế
Xuất phát từ chức năng của Ngân hàng thương mại là đi vay để cho vay cho nên vốn cho vay phải hoàn trả đúng hạn gốc và lãi có như vậy Ngân hàng mới đảm bảo sự hoạt động bình thường Đáp ứng nhu cầu vốn đối với hộ sản xuất cũng như nền kinh tế Vì vậy cần phải nâng cao hiệu quả cho vay đối với hộ sản xuất, có nâng cao hiệu quả cho vay mới giúp hộ sản xuất có vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh mang lại hiệu quả, tăng thêm thu nhập cho gia đình họ, tăng thêm sản phẩm cho xã hội, tạo công ăn việc làm cho chính bản thân gia đình họ phát huy được mọi nguồn lực ở nông thôn Từ đó khôi phục và phát triển làng nghề truyền thống, mở rộng và phát triển thủ công nghiệp đáp ứng và phù hợp với nhu cầu của thị trường
Qua việc tìm hiểu và phân tích trên cho ta thấy Việc cho vay vốn đối với hộ sản xuất tại ngân hàng thương mại nói chung và tại các ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn đặc biệt thuộc những diện vùng sâu, vùng xa nói riêng luôn chiếm vị trí quan trọng Bởi lẽ, người dân thuộc vùng cao đa số là dân tộc thiểu số, sống chủ yếu bằng nghề sản xuất nông nghiệp, trình độ dân trí còn chưa cao, giao thông khó khăn v.v Đã tác động đến đời sống người dân, làm cho họ vẫn lâm vào tình trang nghèo đói mà không biết lấy nguồn đầu tư từ đâu ngoài trong chờ vào đồng vốn Ngân hàng cho vay Song để có thể đáp ứng nhu cầu cần vốn của hộ sản xuất về phía ngân hàng, các cán bộ phải cân nhắc và tính toán, phân tích kỹ lưỡng tín dụng để có thể hiểu về khách hàng, tính khả thi phương án, của đồng vốn cho vay, qua đó mới quyết là nên cho vay hay không? Nhằm hạn chế rủi ro mất khả năng chi trả vốn trong dân từ đó ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng
1.6.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại
Sự ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại không chỉ chịu ảnh hưởng của hai nhân tố người đi vay và người cho vay mà còn ảnh hưởng của các nhân tố khác như:
1.6.4.1 Chính sách của đảng và Nhà nước
- Về cơ cấu cho vay, về đảm bảo tiền vay, về giao đất giao rừng;
- Về hành lang pháp lý;
- Về tiêu thụ, bao tiêu sản phẩm, trợ giá trong sản xuất nông nghiệp, đối tượng cho vay
1.6.4.2 Chủ quan của Ngân hàng thương mại Đây là ảnh hưởng lớn đến hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại như:
- Nguồn vốn của Ngân hàng thương mại;
- Uy tín- tín nhiệm- tinh thần phục vụ của Ngân hàng thương mại;
- Trình độ của cán bộ Ngân hàng trong thẩm định cho vay- trong tiếp thị, trong marketing và sự am hiểu về khoa học ký thuật cũng như am hiểu về pháp luật;
- Tổ chức, phân công công tác phù hợp với năng lực của cán bộ
1.6.4.3 Chủ quan của khách hàng vay vốn Đây là yếu tố cơ bản tác động đến hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại:
- Trình độ, năng lực sản xuất kinh doanh
- Sự am hiểu về khoa học kỹ thuật
- Sự am hiểu và nhạy cảm với kinh tế thị trường và thị yếu
- Trình độ quản lý và chấp hành pháp luật cũng như sự am hiểu pháp luật
Yếu tố thị trường tác động đến đầu ra và đầu vào của sản phẩm, của hàng hóa trong sản xuất kinh doanh Khi thị trường thuận lợi tác động tích cực sẽ có lợi cho việc sản xuất kinh doanh Ngược lại, khi thị trường bất lợi thì việc tiêu thụ sản phẩm sẽ bị dán đoạn, ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay
Trong quá trình sản xuất kinh doanh, người sản xuất kinh doanh vay vốn Ngân hàng phải gặp rủi ro như nắng hạn kéo dài, mưa lũ, chăn nuôi bị dịch bệnh… không được thu hoạch, không có vốn trả nợ vốn vay đã gây ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của Ngân hàng
THỰC TRẠNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN MƯỜNG KHƯƠNG
Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Huyện Mường Khương
triển nông thôn Huyện Mường Khương
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng
Cùng với sự tái lập tỉnh Lào Cai, Chi nhánh NHNo Huyện Mường Khương được thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 01/10/1991.Mô hình tổ chức hiện nay gồm: 01 ngân hàng huyện và một phòng giao dịch Bản Lầu,với hơn 20 cán bộ trình độ chủ yếu là đại hoc, cao đẳng và trung cấp ngân hàng Khi mới thành lập tháng 10/1991, Chi nhánh NHNo huyện Mường Khương gặp rất nhiều khó khăn, cơ sở vật chất phục vụ kinh doanh còn nghèo nàn và lạc hậu, quy mô kinh doanh nhỏ bé Tổng nguồn vốn chỉ có 0,634 tỷ đồng, dư nợ tín dụng chỉ có 0,492 tỷ đồng , tỷ lệ nợ quá hạn cao (41%) Địa bàn hoạt động rộng và phức tạp trình độ dân trí thấp, sản xuất lạc hậu kinh tế tự túc, tự cấp còn phổ biến Cơ cấu tín dụng không hợp lý, chủ yếu cho vay kinh tế quốc doanh, dư nợ ngành nông nghiệp chiếm tỷ lệ 14% trong đó dư nợ cho vay hộ sản xuất chiếm 4%, một số khách hàng truyền thống như Nông trường, Thương nghiệp, Lương thực quốc doanh và các tổ hợp tác xã làm ăn thua lỗ , phá sản, giải thể, hoặc tự tan rã đã đẩy hoạt động của chi nhánh đứng trước những khó khăn chồng chất, có nguy cơ
“phá sản” Được sự phối hợp, giúp đỡ của các cấp ban nghành đoàn thể và nhân dân các dân tộc trong huyện, chi nhánh NHNo Huyện Mường Khương đã từng bước có những giải pháp tích cực đẩy mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh, xây dựng đơn vị ổn định và ngày càng phát triển kinh tế xã hội địa phương
Sau 12 năm đổi mới và phát triển NHNo Huyện Mường Khương cùng với sự đoàn kết, nỗ lực vươn lên của tập thể cán bộ nhân viên trong chi nhánh đã đạt được những kết quả khá toàn diện về cả nguồn vốn huy động và đầu tư tín dụng cho vay, nguồn vốn tăng trưởng nhanh và ổn định đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế Đặc biệt là nhu cầu vốn phục vụ sự nghiệp phát triển kinh tế cho lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn, mở rộng đầu tư vốn tới 16/16 xã với trên gần 9.000 hộ dân chủ yếu là các hộ sản xuất nông nghiệp, 01 cửa khẩu quốc gia, 02 cửa khẩu tiểu ngạch, hàng năm thu ngân sách qua hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu
25 chiếm tỷ trọng trên 30% tổng số thu ngân sách qua huyện, kết quả đó đem lại thu nhập ổn định cho nền kinh tế và người dân
Ngân hàng đã bám sát phương hướng và các chương trình phát triển kinh tế địa phương để xác định hướng đầu tư vào các doanh nghiệp, hộ sản xuất, làng nghề, kinh tế trang trại cho vay phục vụ đời sống ( đối tượng áp dụng chủ yếu là cán bộ công nhân viên chức và người lao động có thu nhập ổn định) Với doanh nghiệp, Ngân hàng chủ động bám vào doanh nghiệp để tiếp cận các dự án khả thi, nghiên cứu kỹ các dự án đầu tư, nếu khả thi sẽ đầu tư vốn vào sản xuất Với kinh tế hợp tác xã, Ngân hàng phối hợp với Phòng nông nghiệp huyện để phân loại hợp tác xã, nắm bắt nhu cầu về vốn và chủ động đầu tư vốn cho các hợp tác xã có phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ tốt Đối với hộ gia đình, cá nhân, Ngân hàng đẩy mạnh thực hiện theo Quyết định 67/QD-TTg của Thủ tướng Chính Phủ để chủ động đầu tư trực tiếp tới hộ sản xuất hay qua tổ nhóm tín chấp Đối với mô hình kinh tế trang trại, ngân hàng dựa vào tiêu chí của tỉnh và tiếp cận với chủ trang trại nắm nhu cầu đối tượng đầu tư Ngoài ra, Ngân hàng luôn cố gắng hiện đại hoá công nghệ, cải tạo toàn bộ hệ thống mạng LAN, tăng cường đổi mới hệ thống vi tính có cấu hình cao đáp ứng nhu cầu các chương trình chuyển tiền điện tử, giao dịch trực tiếp, thông tin báo cáo, thanh toán SWIFT
Do kết hợp nhiều mặt, công tác chỉ đạo điều hành lại thực sự quán triệt nguyên tắc coi trọng hiệu quả, kết hợp giáo dục đạo đức nghề nghiệp và công tác thi đua, phát huy tính sáng tạo ở ngân hàng cơ sở, chống tác phong làm việc tuỳ tiện, phát động cán bộ nhân viên tích cực tìm kiếm khách hàng, thực hiện khen thưởng vật chất cho những cán bộ, đơn vị có công trong việc thu hút khách hàng Từ thực tế hoạt động, NHNo & PTNT huyện Mường Khương đã đạt được một số thành công đáng khích lệ và đón nhận những phần thưởng cao quý
2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban trong hệ thống NHNo&PTNT Huyện Mường Khương
Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động của NHNo & PTNT Mường Khương được khái quát trong sơ đồ sau:
Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNo & PTNT Mường Khương
(Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT Mường Khương)
Những năm qua, NHNo & PTNT Mường Khương đã không ngừng đổi mới, hoàn thiện hơn về mạng lưới, nhân lực, công nghệ và các sản phẩm, dịch vụ của mình nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, chuẩn bị tốt hơn cho hội nhập kinh tế quốc tế
Về mạng lưới hoạt động, NHNo & PTNT huyện Mường Khương đã đưa Ngân hàng đến gần dân hơn với Trụ sở chính và 1 ngân hàng con Trụ sở chính nằm ngay trung tâm của Huyện, cơ sở vật chất khang trang, giao thông thuận lợi … thuận tiện cho mọi giao dịch
Về cơ cấu tổ chức, lãnh đạo toàn ngân hàng là Giám đốc ngân hàng trung tâm Dưới quyền Giám đốc là hai Phó Giám đốc, một Phó Giám đốc phụ trách mảng tín dụng và một Phó Giám đốc phụ trách mảng kế toán – ngân quỹ tại ngân hàng trung tâm Trụ sở chính của ngân hàng được tổ chức thành hai phòng chức năng, Phòng kế toán – ngân quỹ và Phòng tín dụng Một ngân hàng cơ sở được tổ chức gồm Giám đốc, một Phó Giám đốc, một tổ kế toán – ngân quỹ và một tổ tín dụng
Về nhân lực, NHNo & PTNT huyện Mường Khương có một nguồn nhân lực có trình độ đồng đều Toàn thể cán bộ công nhân viên trong ngân hàng đều có ý thức kỷ
PHÒNG GIAO DỊCH BẢN LẦU
27 luật rất cao, có tinh thần cầu tiến Hiện nay toàn ngân hàng có gần 20 cán bộ nhân viên, hầu hết họ đều được đào tạo ở trình độ đại học
2.1.2.2 Chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban
Giám đốc sở giao dịch/ chi nhánh NHNo&PTNT VN (NHCV) Giám đốc các
NHCV chịu trách nhiệm chỉ đạo điều hành nghiệp vụ kinh doanh nói chung và hoạt động cấp tín dụng, cho vay nói riêng trong phạm vi được ủy quyền Công việc cụ thể liên quan đến hoạt động tín dụng, cho vay như sau:
+ Xem xét nội dung thẩm định do phòng tín dụng trình lên để quyết định cho vay hay không cho vay và chịu trách nhiệm về quyết định của mình
+ Ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảm tiền vay và các hồ sơ do ngân hàng và khách hàng cùng lập
+ Quyết định các biện pháp xử lý nợ, cho gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, chuyển nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp xử lý đối với khách hàng
❖ Phòng tín dụng (phòng kinh doanh)
Ban tín dụng có chức năng tham mưu cho HĐQT, Tổng giám đốc NHNo&PTNT
VN trong việc quản lý, chỉ đạo hoạt động tín dụng, bảo lãnh trong nước, đầu tư ngắn hạn dài hạn, mở rộng thị trường, nghiệp cứu đề xuất cải tiến thủ tục cho vay tạo thuận lợi cho khách hàng nhằm mục tiêu phát triển kinh doanh an toàn, hiệu quả của NHNo&PTNT VN
+ Quản lý điều hành hoạt động tín dụng trong toàn hệ thống NHNo&PTNT VN;
+ Dự thảo các quy chế, quy trình và hướng dẫn về nghiệp vụ tín dụng;
+ Mở rộng dịch vụ tín dụng và thị trường tín dụng trong cả nước ở thành phố và nông thôn;
+ Đầu mối và phối hợp với các ban có liên quan tổ chức chỉ đạo đầu tư thử nghiệm các chương trình nghiêm cứu các dịch vụ sản phẩm mới;
Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Mường Khương
2.2.1 Hoạt động huy động vốn
2.2.1.1 Phương pháp huy động vốn
Xác định rõ chức năng của Ngân hàng thương mại là “ Đi vay để cho vay” Do đó không thể trong chờ vào nguồn vốn cấp trên mà phải tìm mọi biện pháp để khai thác nguồn vốn, đảo bảo hoạt động của mình Thực hiện đa dạnh hóa công tác huy động vốn, cả về hình thức lãi suất huy động Địa bàn huyện Mường Khương là một trong những tỉnh phía bắc thuộc diện còn khó khăn Do đó không có nhiều các doanh nghiệp lớn mà chủ yếu là dân cư sống bằng nông nghiệp Nên cần sự hỗ trợ của Ngân hàng và vốn đầu tư cho nông nghiệp nông thôn chủ yếu được huy động từ hai nguồn như: tiền gửi tiết kiệm của cư dân, tiền gửi của tổ chức kinh tế Vận động mở tài khoản cá nhân và thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng, chương trình gửi tiền dự thưởng cuối năm Tuyên dương, khen thưởng các hố sản xuất kinh doanh làm ăn có hiệu quả từ đồng vốn vay của Ngân hàng
Với mạng lưới 01 trụ sở chính, 01 phòng giao dịch cùng với sự năng động, nhiệt tình của cán bộ trong hệ thống ngân hàng đã tích cực xuống tận xóm để huy động và cho vay, thu nợ, lãi Đã đảm bảo được tính an toàn, hiệu quả trong kinh doanh, nhất là đảm bảo việc lưu thông của đông tiền
Trong những năm qua NHNo huyện Mường Khương luôn là một trong những huyện có thanhd tích xuất sắc về công tác huy động vốn đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu vốn của nhân dân địa phương
Bảng 1: Hoạt động huy động vốn của NHNo huyện Mường Khương Đơn vị tính: Triệu đồng
Tổng Nguồn vốn huy động 62.500 100.000 99.500 100.00 135.000 100.000 37.000 35.500
TG dưới 12 tháng 50.500 80.800 82.500 82.915 105.000 77.778 32.000 22.500 TG> tháng 12.000 19.200 17.000 17.085 30.000 22.222 5.000 13.000
TG các tổ chức kinh tế 19.000 30.400 26.500 26.633 39.000 28.889 7.500 12.500
(Nguồn: Báo cáo tín dụng và Báo cáo tổng kết cuối năm của NHNo & PTNT huyện
Mường Khương từ năm 2009 đến năm 2011)
Qua bảng số liệu về tình hình huy động vốn tăng qua các năm 2009-2011, cụ thể là: năm 2009 tổng nguồn vốn là 62.500 triệu đồng đạt 100% kế hoạch Trong đó, tiền gửi tiết kiệm dưới 12 tháng được 50.500 triệu đồng chiếm khoảng 80,8% tổng nguồn vốn huy động, tiền gửi tiết kiệm từ 12 tháng trở lên chỉ có 12.000 triệu đồng chiếm 19,2% tổng nguồn vốn Tiền gửi của dân cư là 43.500 triệu đồng chiếm 69,6% tổng nguồn vốn, tiền gửi của tổ chức kinh tế 19.000 triệu đồng chiếm 30,4% tổng nguồn vốn Và tất cả các nguồn vốn đều được huy động bằng đồng nội tệ Do thuộc diện còn khó khăn nên việc huy động vốn của ngân hàng còn hạn chế, chưa thu hút được nhiều nguồn vốn nước ngoài Song lượng tiền gửi của cư dân cũng tương đối cao Điều đó chứng tỏ sự nố lực của các cán bộ Ngân hàng đã tích cực huy động lượng tiền nhàn rỗi trong xã hội để tránh thất thoát tiền cho dân Đồng thời phục vụ cho hoạt động cho
31 vay của Ngân hàng được lưu thông thường xuyên, đáp ứng kịp thời những hộ cần vốn để phát triển sản xuất, phát triển xã hội
Năm 2010 tổng nguồn vốn huy động được 99.500 triệu đồng đạt vượt mức kế hoạch là 105% và tăng so với năm 2009 một lượng 37.000 triệu đồng Trong đó, việc tăng chủ yếu từ tiền gửi tiết kiệm của cư dân là 73.000 triệu đồng tăng so với 2009 một lượng là 29.500 triệu đồng và chủ yếu là tiền gửi ngắn hạn dưới 12 tháng là 82.500 triệu đồng tăng so với 2009 là 32.000 triệu đồng Điều đó cho thấy chính sách huy động vốn của ngân hàng đưa ra nhằm thu hút được đông đảo người dân tham gia gửi tiết kiệm như: tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm trả lãi trước ,Chính vì vậy, đã làm cho lượng vốn huy động tăng 1 cách nhanh chóng, vượt mức kế hoạch là 5% Năm 2011 tổng số nguồn vốn huy động được là 135.000 triệu đồng, tăng so với 2009 một lượng 72.500 triệu đồng, so với 2010 tăng 35.500 triệu đồng Việc tăng chủ yếu vẫn từ tiền gửi tiết kiệm dưới 12 tháng là 105.000 triệu đồng, tăng so với 2009 là 54.500 triệu đồng và tăng so với 2010 là 22.500 triệu đồng Việc huy động vốn từ lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư, cho thấy chính sách ngân hàng áp dụng là đúng đắn, hiệu quả đồng thời có một đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp đã giúp cho hoạt động của ngân hàng ngày càng phát triển và vượt mức kế hoạch Việc huy động vốn của ngân hàng được tóm tắt lại sơ đồ biểu diễn sau:
Biểu 1: Nguồn vốn huy động của Ngân hàng 2009-2011
(Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Huyện Mường Khương)
Tổng nguồn vốn TGTK dưới 12 tháng TGTK > tháng TG dân cư2
2.2.2 Các hoạt động cho vay và bảo lãnh
- Thực hiện các nghiệp vụ cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với các thành phần kinh tế trên tấc cả các lĩnh vực, đặc biệt chú trọng cho vay sản xuất nông nghiệp
- Thực hiện nghiệp vụ cho vay ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh, dịch vụ với nhiều loại khách hàng, cho vay tiêu dùng
- Chiết khấu các loại chứng từ có giá
- Thực hiện cho vay theo chỉ định của Nhà nước
Bảng 2: Tình hình cho vay chung của Ngân hàng từ 2009- 2011 Đơn vị tính: Triệu đồng
Số tiền Số tiền Doanh số cho vay 80.500 100.000 154.200 100.000 203.500 100.000 73.700 49.300
Theo ngành kinh tế 44.500 55.280 62.200 40.337 117.500 57.740 17.700 55.300 Nông nghiệp 31.450 70.674 39.520 63.537 86.000 73.191 8.070 46.480 Thương nghiệp, dịch vụ 13.050 29.326 22.680 36.463 31.500 26.809 9.630 8.820
Theo thành phần kinh tế 44.500 55.280 62.200 40.337 117.500 57.740 17.700 55.300
Theo thời hạn cho vay 44.500 55.280 62.200 40.337 117.500 57.740 17.700 55.300
Theo hình thức cấp 44.500 55.280 62.200 40.337 117.500 57.740 17.700 55.300 Cho vay trực tiếp 13.050 29.326 22.680 36.463 31.500 26.809 9.630 8.820 Cho vay gián tiếp (qua tổ nhóm) 31.450 70.674 39.520 63.537 86.000 73.191 8.070 46.480
(Nguồn: Báo cáo tín dụng và Báo cáo tổng kết cuối năm của NHNo & PTNT huyện
Mường Khương từ năm 2009 đến năm 2011)
Việc cho vay hay sử dụng vốn là hoạt động sinh lời chủ yếu của Ngân hàng thương mại trong giai đoạn này Qua bảng số liệu 3 năm 2009,2010,2011 ta thấy kết quả hoạt động cho vay, hoạt động tín dụng của Ngân hàng nồng nghieeph và phát triển nông thôn huyện Mường Khương đã đạt được kết quả khá nổi bật Trong đố tổng doanh số cho vay năm 2009 đạt 80.500 triệu đồng Đến năm 2010 doanh số này đạt 154.200 triệu đồng, tăng so với 2009 là 73.700 triệu đồng tương đương với tỷ lệ tăng
91,55% Năm 2011 đạt 203.500 triệu đồng tăng so với 2010 một lượng 49.300 triệu đồng tương đương với tỷ lệ tăng là 31,97% Doanh số cho vay tăng nhanh vào những năm sau là do Ngân hàng đang có chính sách hỗ trợ lãi suất cho hộ sản xuất, và thực hiện chính sách đổi mới nông thôn Chính vì vậy, nhu cầu vốn của người dân ngày càng tăng qua các năm Đối với doanh số thu nợ tuy không đồng đều nhưng vẫn phẩn ánh được kết quả kinh doanh của Ngân hàng Năm 2009 đạt 36.000 triệu đồng, đến năm 2010 đạt 92.000 triệu đồng, tăng so với 2009 là 56.000 triệu đồng tương đương với tỷ lệ tăng 155,56% Năm 2011 đạt 86.000 triệu đồng giảm so với 2010 một lượng là 6.000 triệu đồng tương đương với tỷ lệ giảm 6,52% Doanh số thu nợ qua 3 năm tuy có xu hướng giảm ở năm sau, nhưng không đáng kể Hơn nữa, do việc thu nợ của các khoản vay chưa đến hạn thanh toán, hoặc chưa thu được nợ ở một số hộ nợ quá hạn Song doanh số thu nợ phẩn ánh được chính sách mà Ngân hàng đang áp dụng có hiệu quả, thể hiện sự nỗ lực của các cán bộ nhân viên trong việc đôn đốc, thúc dục những khoản nợ đến hạn để người dân thực hiện tốt, đúng quy định và nhận được những ưu ái từ phía ngân hàng cho những khoản vay của những hộ thực hiện tốt
Ngoài doanh số cho vay, doanh số thu nợ thì doanh số dư nợ của ngân hàng cũng tăng lên một cách đáng kể Năm 2009 đạt 44.500 triệu đồng, đến năm 2010 đạt 62.200 triệu đồng tăng so với năm 2009 là 17.700 triệu đồng tương đương với tỷ lệ tăng 39,78% Năm 2011 đạt 117.500 triệu đồng tăng so với năm 2010 một lượng 55.300 triệu đồng với tỷ lệ tăng 88,9% Việc doanh số tăng chủ yếu là cho vay hộ sản xuất nông nghiệp để phát triển sản xuất nông nghiệp, nông thôn cụ thể năm 2009 là 31.450 triệu đồng chiếm 70,674% so với tổng dư nợ Đến năm 2010 đạt 39.520 triệu đồng tăng so với 2009 là 8.070 triệu đồng với tỷ lệ tăng 25,67% Năm 2011 đạt 86.000 triệu đồng chiếm 71.191% so với tổng dư nợ Việc dư nợ của hộ sản xuất tăng qua các năm điều đó cho thấy Ngân hàng đang tăng cường mở rộng thị trường cho vay, việc tìm kiếm khách hàng của Ngân hàng đang ngày càng có hiệu quả Đạt được kết quả như vậy là nhờ sự nỗ lực, chuyên môn của các cán bộ trong ngân hàng và những chính sách ưu ái hỗ trợ đối với hộ sản xuất Nhằm phát triển nhiều loại hình kinh doanh, đa dạng hóa các sản phẩm nông nghiệp và có điều kiện để đưa khoa học kỹ thuật, công nghệ hiện đại đến với người dân phục vụ sản xuất nông nghiệp Qua đó nhằm phát triển toàn diện đối với kinh tế nước nhà
Biểu 2 : Hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng
(Nguồn: Báo cáo tín dụng và Báo cáo tổng kết cuối năm của NHNo & PTNT huyện Mường Khương từ năm 2009 đến năm 2011)
2.2.3 Dịch vụ kế toán, ngân quỹ
Thanh toán xuất nhập khẩu hàng hóa và dịch vụ chuyển tiền, thanh toán quốc tế; Chuyển tiền nhanh bằng hình thức chuyển tiền điện tử Thực hiện nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, chi trả kiều hối; Thực hiện dịch vụ cầm đồ và các dịch vụ ngân quỹ
Bảng 3: Doanh thu từ các hoạt động khác (2009 – 2011) Đơn vị: Triệu đồng
Thu từ hoạt động dịch vụ 65 600 390
Thu từ dịch vụ thanh toán 70 100 120
Thu từ dịch vụ chuyển tiền 112 139 260
Thu từ phát hành thẻ ATM 5 30 40
Thu từ dịch vụ Wester Union 10 40 60
Thu từ kinh doanh ngoại tệ 4 10 15
(Tổng hợp từ Bảng cân đối kế toán của NHNo & PTNT huyện Mường Khương từ năm
Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Tổng dư nợ
Ngoài việc thu từ hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Mường Khương còn có doanh thu từ hoạt động dịch vụ như: năm 2009 là
65 triệu đồng, đến năm 2010 là 600 triệu đồng tăng 535 triệu đồng chiếm 823,08% so với năm 2009 Năm 2011 chỉ có 390 triệu đồng giảm còn 210 triệu đồng giảm 323,08% so với năm 2009
Thu từ dịch vụ thanh toán tăng dần qua các năm 2009 đạt 70 triệu, năm 2010 đạt
100 triệu đồng tăng 30 triệu đồng và chiếm 42,86% so với 2009 Đến năm 2011 đạt
120 triệu đồng tăng 20 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ 20% so với năm 2010 Không chỉ có các dịch vụ trên mà ngân hàng còn mở rộng các dịch vụ khác như: chuyển tiền, phát hành thẻ, dịch vụ wester Union, và kinh doanh ngoại tệ đều tăng qua các năm Qua đó ta thấy được hoạt động ngân hàng đang ngày càng được phổ biến, được khách hàng tin tưởng và sử dụng Nhờ có chính sách đúng đắn từ cơ quan cấp trên, từ cán bộ cấp dưới đã nỗ lực làm việc, hoàn thành nhiệm vụ và đưa hệ thống ngày càng phát triển, tạo được thế đứng và uy tín trong xã hội trong và ngoài nước
2.2.5 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của NHNo&PTNT Huyện Mường
Trong nền kinh tế thị trường, bất kỳ một doanh nghiệp nào dù là doanh nghiệp Nhà nước hay doanh nghiệp ngoài quốc doanh thì kết quả hoạt động kinh doanh vẫn là vấn đề hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thông qua hoạt động “ đi vay để cho vay”, là cấu nối giữa người cần vốn và người thừa vốn và khoản lợi nhuận họ nhận đó là chênh lệch lãi suất giữa tiền lãi huy động và lãi đầu tư Ta có bảng sổ liệu thể hiện rõ khoảng thu – chi mà hàng quỹ, hàng năm ngân hàng trong thời gian qua
Bảng 4 : Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đơn vị tính: Triệu đồng
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tổng thu nhập 12.100 15.900 27.700 3.800 11.800
TN hoạt động tín dụng 9.800 12.500 25.800 2.700 13.300
Tổng chi phí 10.250 11.000 18.000 0.750 7.000 Chi phí hoạt động tín dụng 6.300 7.700 14.500 1.400 6.800
LN hoạt động tín dụng 3.500 4.800 11.300 1.300 6.500
( Tổng hợp từ các báo cáo tín dụng và báo cáo tổng kết cuối năm của NHNoPTNT huyện Mường Khương từ 2009-2011)
Ngân hàng nông nghiệp và phát triên nông thôn “mang phồn thịnh đến khách hàng” Nhưng là một ngân hàng thương mại nên lợi nhuận luôn là điều mà ngân hàng luôn quan tâm Lợi nhuận là chỉ tiêu phản ánh kết quả kinh doanh của Ngân hàng trong suốt cả quá trình nhất định nào đó? Lợi nhuận cao cho thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đang có chiều hướng phát triển tốt và tiết tục duy trì và thường xuyên đổi mới chính sách cho phù hợp để có thể phù hợp với từng hoàn cảnh, điều kiện, để tạo được lợi nhuận tối đa Còn nếu lợi nhuận quá thâp sẽ cho thấy chính sách mà Ngân hàng đang áp dụng chưa thực sự có hiệu quả, cần phải xem xét lại và điều chỉnh sao cho phù hợp
Từ kết quả tài chính cho ta thấy một cách toàn diện hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Trong những năm gần đây NHNo&PTNT huyện Mường Khương đã tăng tối đa các nguồn thu, giảm tối đa chi phí trên cơ sở lợi nhuận hợp lý, bằng biện pháp thích hợp Qua bảng số liệu cho thấy lợi nhuận tăng đều qua các năm Năm 2009 lợi nhuận đạt 1.850 triệu đồng Đến năm 2010 đạt 4.900 triệu đồng, với số tuyệt đối tăng 3.050 triệu đồng tức tăng lên 164,86%
38 Đến năm 2011 lợi nhuận tiếp tục tăng cao đạt mức 9.700 triệu đồng, tăng so với
Thực trạng về hoạt động cho vay vốn đối với hộ sản xuất tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Huyện Mường Khương
2.3.1 Những vấn đề chung về cho vay hộ sản xuất tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển huyện Mường Khương
Hiện nay Ngân hàng NHNo&PTNT Huyện Mường Khương thực hiện quy định cho vay theo quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/6/2010 của hội đồng quản trị của Ngân hàng phải có các điều kiện sau:
Thứ nhất : Phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm theo quy định của pháp luật cụ thể là:
- Phải thường trú tại địa bàn huyện Mường Khương, trường hợp hộ chỉ có đăng ký tạm trú thì phải có xác nhận của Uỷ ban nhân dân xã cho phép hoạt động kinh doanh
- Người đại diện cho hộ đi giao dịch với Ngân hàng phải là chủ hộ, người đại diện phải có năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật
- Đối với hộ làm nông, lâm, ngử nghiệp thì phải được cơ quan có thẩm quyền cho thuê, giao quyền sử dụng đất, mặt nước
- Đối với hộ cá nhân kinh doanh phải được cơ quan có thẩm quyền cấp phép kinh doanh
- Đối với hộ làm kinh tế gia đình phải có được Uỷ ban nhân dân xã xác nhận cho phép kinh doanh hoặc làm kinh tế gia đình
Thứ hai : phải có khả năng tài chính bảo đảm trả nợ trong thời hạn cam kết, cụ thể:
- Kinh doanh có hiệu quả, không có nợ quá hạn trên 6 tháng với Ngân hàng
- Đối với khách hàng vay vốn phục vụ đời sống phải có nguồn thu nhập ổn định để chi trả cho Ngân hàng
Thứ ba : Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp Không vi phạm pháp luật, phù hợp với chương trình phát triển kinh tế xã hội của địa phương
Thứ tư : Phải thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Ngân hàng
2.3.2 Thực trạng cho vay vốn đối với hộ sản xuất tại ngân hàng
2.3.2.1 Nhu cầu vốn và khả năng đáp ứng nhu cầu vốn cho vay của Ngân hàng
Ngày 02 tháng 03 năm 1993 Thủ tướng Chính phủ ra nghị định số 14 ban hành quy định về chính sách cho hộ sản xuất vay vốn để phát triển nông lâm ngư nghiệp và kinh tế nông thôn Kèm theo nghị định cụ thể về việc cho vay vốn hộ sản xuất như văn bản 499A quy định về nghiệp vụ cho vay hộ sản xuất Mục đích khai thác hết tiềm năng thế mạnh của từng vùng, sức lao động, năng lực trình độ tổ chức sản xuất tạo ra nhiều sản phẩm cho xã hội, nâng cao đời sống của các hộ sản xuất hết đói nghèo Tạo điều kiện cho các hộ sản xuất có điều kiện vươn lên làm giàu chính đáng Để thực hiện thắng lợi đường lối phát triển kinh tế của Đảng, thực hiện nghiêm túc chỉ thị của Thủ tướng Chính phủ… chính sách cho hộ sản xuất vay vốn để phát triển nông, lâm, ngư, diêm nghiệp và kinh tế nông thôn Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn dưới sự chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước đã tổ chức triển khai tới toàn ngành, việc đầu tư vốn cho các hộ sản xuất có nhu cầu vay vốn để sản xuất – kinh doanh không phân biệt các thành phần kinh tế Đã tìm ra giải pháp thực hiện nhiệm vụ cụ thể của mình mở rộng mạng lưới trên khắp mọi miền phục vụ cho sự nghiệp phát triển kinh tế nông thôn, nông nghiệp, lâm, ngư nghiệp
Hàng năm do sự biến động của giá cả thị trường về phân bón, con giống, cây giống, thời tiết thay đổi bất thường, dịch bệnh ngày càng phát triển Điều này ảnh hưởng rất lớn đến việc sản xuất nông nghiệp của bà con nông dân vì khi đó chi phí sản xuất nông nghiệp của nông dân sẽ tăng lên theo từng năm Do đó, nhu cầu vốn sản xuất cũng theo đó mà tăng lên Vốn tự có của mình không đủ đáp ứng nhu cầu sản xuất, do đó những hộ nông dân này phải đi vay vốn bên ngoài mới đủ vốn đáp ứng sản xuất và NHNo & PTNT Mường Khương có nhiệm vụ là cung cấp vốn kịp thời cho những hộ nông dân trong Huyện Vì nguồn vốn của Ngân hàng có hạn trong khi đó nhu cầu vốn của người dân ngày càng cao Nhưng Ngân hàng đáp ứng gần hết nhu cầu vay vốn của hộ dân nhằm giúp cho người dân sản xuất đúng mùa vụ và đúng mục đích sản xuất nhằm thu được lợi nhuận cao nhất Việc cho vay và đi vay chính là hoạt động cung – cầu mà cả Ngân hàng và khách hàng đều có lợi
Bảng 5: nhu cầu vốn của HSX và khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của NH
Nhu cầu vay Doanh số cho vay Chênh lệch số hộ (hộ)
(Nguồn số liệu thống kê của Huyện và chiến lược kinh doanh Phòng tín dụng)
Vốn luôn là nhu cầu cấp thiết trong dân Đặc biệt khi cơ chế thị trường được nâng cao và mở rộng với nhiều loại hình kinh doanh, xu hướng công nghiệp hóa hiện đại hóa, đổi mới nông thôn thì nhu cầu về vốn lại càng tăng cao cụ thể như:
Trồng trọt nhu cầu vay là 1.300 hộ tương ứng với số tiền 32.000 triệu đồng và Ngân hàng đã đáp ứng cho vay 1.268 hộ tương ứng khoảng 31.700 triệu đồng Như vậy cho thấy chỉ có 32 hộ tương ứng khoảng 300 triệu đồng là Ngân hàng còn đang xem xét tình hình tài chính của hộ, hoặc do hộ sản xuất đó nằm trong đối tượng không được vay theo quy định, vay với mục đích không chính đáng Doanh số cho vay tương đương khoảng 97,54% so với nhu cầu vay vốn Đó là sự nỗ lực của toàn thể Ngân hàng nhằm đưa nguồn vốn tới tay người dân, phục vụ sản xuất nông nghiệp
Nhu cầu cần vay vốn để chăn nuôi chưa nhiều chỉ có 900 hộ tương ứng với 22.000 triệu đồng Ngân hàng đáp ứng cho vay 860 hộ tương đương 21.500 triệu đồng Vậy chỉ có 40 hộ là chưa được vay Doanh số cho vay chiếm khoảng 95,56% so với nhu cầu vay vốn Nguyên nhân những hộ chưa được vay có thể do một số hộ còn thiếu kinh nghiệm trong chăn nuôi, hoặc chưa đủ cơ sở vật chất phục vụ cho việc chăn nuôi để phát triển kinh tế hộ
• Đối với nhu cầu vay kinh doanh
Nhu cầu vay kinh doanh tương đối nhiều khoảng 1.310 hộ với số tiền 34.000 triệu đồng Do đang trong thời kỳ chuyển giao cơ cấu từ chăn nuôi nhỏ lẻ sang kinh doanh dịch vụ để nâng cao phát triển nền kinh tế, tăng thu nhập cho hộ, tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng, đầu tư thị trường với các nước trên thế giới Nên Ngân hàng đã đáp ứng hầu hết số hộ có nhu cầu, chỉ còn 12 hộ còn đang xem xét Điều đó chứng tỏ, Ngân hàng đang thực hiện khai thác mở rộng thi trường và thường xuyên tiếp cận trực tiếp với nhân dân Nhằm hiểu về tình hình hộ sản xuất, nhu cầu vay, mục đích sử dụng và tính khả thi của phương án, đưa đồng vốn tới tận tay người dân để giúp họ nâng cao chất lượng cuộc sống, góp phần đổi mới bộ mặt nông thôn, xã, phường Đồng thời cho vay cũng góp phần làm tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Nắm vững tình hình kinh tế của từng hộ dân, Ngân hàng đã có cơ sở chắc chắn để cho vay hầu như đáp ứng gần hết nhu cầu của dân
Biểu 3: So sánh giữa nhu cầu và thực tế vốn vay
(Nguồn từ phòng tín dụng NHNo&PTNT Huyện Mường Khương năm 2009-2011)
2.3.1.2 Khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn hộ sản xuất của Ngân hàng
Trước nhu cầu vốn của khách hàng ngày càng tăng cao Nhưng ngân hàng vẫn luôn tìm cách để đáp ứng đủ vốn của người đi vay Mục đích là để duy trì tính cung – cầu giữa Ngân hàng và khách hàng Ngoài ra, hoạt động cho vay sẽ tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng Do vậy có thể nói Ngân hàng thực hiên việc đi vay để cho vay là có lại cho cả hai bên Để hiểu về tình hình cho vay đối với hộ sản xuất tại chi nhánh ngân hàng ta có bảng số liệu sau:
Bảng 6: Số hộ sản xuất được vay vốn tại ngân hàng
Số hộ % Số hộ % Tổng số HSX KD trong toàn huyện 4,349 4,610 4,887 538 12% 277 6%
Số hộ nợ quá hạn 134 61 41 (93) -69% (20) -33%
(Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT Huyện Mường Khương)
Qua bảng số liệu trên ta thấy hộ sản xuất kinh doanh trong toàn huyện tăng đáng kể, số hộ kinh doanh năm 2010 tăng 261 hộ so với năm 2009, năm 2011 tăng 277 hộ so với năm 2010 Số hộ được Ngân hàng đầu tư cho vay cũng tương đối cao năm 2010 cho vay tăng so với năm 2009 là 439 hộ, năm 2011 tăng 516 hộ so với 2010 Ngân hàng hầu như đáp ứng gần hết nhu cầu vay vốn của hộ sản xuất Nhưng năm 2009 những hộ nợ quá hạn còn tương đối cao 134 hộ, còn những năm về sau thì không đáng kể Nguyên nhân làm cho năm 2009 số hộ nợ tăng cao do:
✓ Làm ăn thua lỗ: 57 hộ;
✓ Do trốn mất tích: 12 hộ;
✓ Do nguyên nhân khác: 65 hộ
Chính vì những nguyên nhân đó, nên Ngân hàng còn phải xem xét và thẩm định kỹ lưỡng tính khả thi của dự án cho vay Đây cũng là lý do mà Ngân hàng chưa thế đáp ứng được 100% nhu cầu cần vay vốn thuộc mọi đối tượng cần đầu tư
2.3.2 Tình hình cho vay Hộ sản xuất tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Huyện Mường Khương
Bảng 7: Kết quả cho vay hộ sản xuất chi nhánh Ngân hàng Huyện Mường Khương năm 2009-2011 Đơn vị tính: triệu đồng
(Trích báo cáo tổng kết tình hình kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Huyện Mường Khương năm 2009-2011)
Qua bảng số liệu trên phản ánh rõ tình hình cho vay, dư nợ, thu nợ theo cơ cấu thời gian của hộ sản xuất tại ngân hàng nông nghiệp huyện Mường Khương trong thời gian qua:
• Doanh số cho vay hộ sản xuất
- năm 2009 đạt 31.450 triệu đồng Trong đó, cho vay đối với ngắn hạn là 11.350 triệu đồng, chiếm 36,09% so với doanh số cho vay hộ sản xuất Cho vay trung dài hạn đạt 20.100 triệu đồng chiếm 63,91% so với doanh số cho vay hộ sản xuất
Đánh giá hiệu quả cho vay hộ sản xuất
Thông qua việc cho vay tăng cường mối quan hệ đoàn kết giữa nhân dân với các cấp chính quyền, đoàn thể, hạn chế đi đến xóa bỏ hiện tượng cho vay nặng lãi ở nông thôn, giữ vững an ninh trật tự xã hội
Quá trình cho vay hộ sản xuất đã giúp cho đội ngũ cán bộ nói chung, cán bộ tín dụng nói riêng hiểu rõ thêm quy trình nghiệp vụ cho vay, tình hình đời sống thu nhập của bà con nông dân, các hộ kinh doanh Từ đó có các biện pháp phát triển phù hợp đồng bộ để không ngừng mở rộng cho vay, đảm bảo hiệu quả đồng vốn, chấp hành đầy đủ nguyên tắc chế độ của ngành, của pháp luật Nhà nước đề ra Đã cải tiến được thủ tục cho vay vốn theo hướng đảm bảo tính pháp lý theo các quy trình của phát luật Đồng thời giảm bớt thời gian đi lại cho hộ, tạo thuận lợi cho hộ sản xuất trong quá trình vay vốn.Đồng thời đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Do đó dư nợ cho vay không ngừng tăng trưởng, nợ quá hạn giảm dần, chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao
Tổng nợ quá hạn Nợ ngắn hạn Nợ trung - dài hạn
Kể từ khi NHo&PTNT Huyện Mường Khương được thành lập và nhất là những năm gần đây NHNo&PTNT Huyện Mường Khương đã góp một phần công sức của mình trong sự nghiệp CNH-HĐH nông thôn, cải thiện dần bộ mặt nông thôn của Huyện qua việc hỗ trợ vốn cho người dân thiếu vốn sản xuất, kinh doanh Trong đó Ngân hàng đặc biệt chú trọng đầu tư cho hộ nông dân sản xuất nông, lâm nghiệp vì đây là ngành kinh tế trọng tâm của huyện Hiện nay chính sách Ngân hàng đang tập trung cho vay vốn cho hộ sản xuất vay để trồng rừng phủ xanh đất trống đồi trọc trên diện rộng Đã thúc đẩy nông dân làm kinh tế rừng, tạo nên phong trào làm trang trại, tạo đà cho sự phát triển toàn bộ mặt kinh tế nông thôn
Hình thức cho vay qua nhóm như: Hội phụ nữ, hội nông dân, thông qua các tổ tín chấp được lập ra đã tập trung đầu mối khách hàng, nâng cao hiệu quả quản lý, giảm khối lượng công việc cho cán bộ tín dụng và tỷ lệ an toàn vốn cao
Kết quả nổi bật nhất là dư nợ cho vay hộ sản xuất ngày càng tăng và duy trì ở mức cao giúp cho hàng ngàn hộ sản xuất có đủ vốn đáp ứng kịp thời cho sản xuất kinh doanh, nhờ có đồng vốn của Ngân hàng cho vay nên nông dân có điều kiện mở mang diện tích cây trồng, vật nuôi, mua giống, phân bón có điều kiện đầu tư áp dụng kỹ thuật, các cây công nghiệp lâu năm như chè, mỡ là đối tượng đầu tư lớn và lâu dài của Ngân hàng, giải quyết việc làm góp phần thực hiện quá trình CNH-HĐH nông nghiệp, nông thôn, thực hiện chính sách “ Xóa đói giảm nghèo, xây dựng nông thôn” Dưới sự lãnh đạo của ban giám đốc NHNo&PTNT Tỉnh Lào Cai, ban giám đốc NHNo&PTNT Huyện Mường Khương, huyện ủy, UBND huyện, cán bộ công nhân viên chức NHNo&PTNT huyện Mường Khương đã nỗ lực phấn đấu không ngừng để đạt được nhiều kết quả cao
2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân
- Mức vốn đầu tư bình quân cho một hộ sản xuất còn ở mức trung bình
Cho vay manh tính chất dàn trải còn ở thế bị động, khách hàng đi tìm Ngân hàng chứ Ngân hàng chưa chủ động tìm đến khách hàng, chưa chuyển mạnh sang đầu tư
- Chất lượng các dự án đầu tư còn kém mang tính hình thức
Nhiều khách hàng vay vốn không tự xây dựng được dự án và phương án sản xuất kinh doanh mà phải nhờ vào sự giúp đỡ của cán bộ tín dụng Có khi phương án sản xuất kinh doanh không đúng với tình hình thực tế sản xuất kinh doanh của khách hàng
55 mà chỉ “vẽ” lên mà thôi Hơn nữa các thông tin báo cáo của hộ gia đình chỉ là hình thức, số liệu phản ánh không đúng sự thật, ngoài vòng kiểm soát của cơ chế hiện hành làm ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định của cán bộ tín dụng và có nguy cơ mất khả năng trả nợ
- Chất lượng kinh doanh đối với cán bộ tín dụng chưa đồng đều
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng còn tiềm ẩn nợ quá hạn, nợ quá hạn chưa bộc lộ, chưa được xử lý triệt để, nợ xấu Do thực hiện đầu tư trực tiếp là chủ yếu, việc mở ra cho vay liên doanh còn ít, trong khi đó cán bộ làm công tác tín dụng còn thấp, dẫn đến quá tải đối với cán bộ tín dụng Chất lượng thẩm định còn chưa cao, nhiều dự án mang tính hình thức chưa khẳng định được hiệu quả thực sự của dự án đầu tư Cá biệt chỉ nhìn vào cơ ngơi, thực tế tài sản thế chấp để cho vay Do đó, khi khách hàng không trả được nợ khả năng xử lý tài sản thế chấp rất khó
- Còn nhiều hộ có nhu cầu vay vốn nhưng chưa được điều tra, thẩm định kịp thời
Việc cho vay chưa được điều tra, thẩm định một cách kỹ lưỡng, thậm chí đôi lúc chỉ dựa vào những lời nói, cơ sở bên ngoài, không trực tiếp tìm hiểu trước khi quyết định để cho vay.Còn hạn chế vốn, do còn nằm trong khu vực khó khăn Do đó còn cần đến sự hỗ trợ cấp vốn từ cấp trên
2.4.2.2 Nguyên nhân của những tồn tại
- Về cơ chế nghiệp vụ Ngân hàng
+ Thủ tục tín dụng còn nhiều phiền hà, phức tạp Bộ hồ sơ vay vốn của hộ còn quá nhiều thủ tục giấy tờ và chữ ký Nhất là bộ hồ sơ thế chấp tài sản theo văm bản… của NHNo&PTNT Việt Nam
+ Trong thực hiện chính sách cho vay hộ sản xuất thì cán bộ tín dụng là người vất vả nhất, họ phải lo huy động vốn, đầu tư trực tiếp xuống từng hộ gia đình, nắng mưa đều ở trên đường thẩm định, đôn đốc thu nợ đến hạn, quá hạn
- Về thực trạng kinh tế của hộ vay vốn
+ Phần lớn các hộ gia đình có tiềm năng kinh tế hạn chế Nhiều hộ gia đình có nhu cầu vay vốn 100% Tài sản trong nhà không có gì ngoài ngôi nhà để ở và các trang thiết bị tối thiểu cần thiết
+ Kiến thức về kinh tế thị trường còn hạn chế, các kiến thức về khoa học kỹ thuật, kinh nghiệm trong chăn nuôi sản xuất, kinh doanh còn nhiều hạn chế, dẫn đến một số hộ sử dụng vốn vay không có hiệu quả Khi thua lỗ mất vốn không còn nguồn trả nợ + Một số còn có hành vi khiêu khích, không văn hóa, hành hung, mắng chửi khi cán bộ đến thu đòi nợ
- Quản lý cấp ủy chính quyền địa phương
+ Có nơi còn chưa quan tâm đúng mức, thiên về giới thiệu cho dân vay được vốn mà chưa quan tâm đến việc xem xét, đôn đốc họ hoàn trả nợ ngân hàng Do đó trong xét duyệt hồ sơ cho vay còn qua loa thiếu thực tế
Định hướng phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Mường Khương
3.2.1 Hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong thời gian tới
Kế hoạch, định hướng phát triển của ngân hàng năm 2012 như sau:
- Tổng số dư nguồn vốn huy động đến cuối năm 2012 đạt 185.000 triệu tăng 37,03% so với đầu năm
- Huy động tiền gửi của dân cư cuối năm 2012 đạt 52.000 triệu đồng tăng 33,33% so với đầu năm
- Tổng dư nợ tín dụng đến 31/12/2012 đạt 154.500 triệu đồng tăng 34,53% so với năm 2011
Trong đó:- Dư nợ cho vay các dự án ủy thác đầu tư:
- Dư nợ cho vay đối với hộ sản xuất: 96.000 triệu đồng tăng 20,52% so với năm 2011
- Dư nợ trung dài hạn chiếm 58%/tổng dư nợ cho vay hộ sản xuất
- Dư nợ ngắn hạn chiếm 45%/ tổng dư nợ cho vay hộ sản xuất
- Tỷ trọng nợ xấu