Trang 4 - Quan hệ tín dụng giữa Nhà nước với các doanh nghiệp và công chúng thể hiện dưới hình thức Nhà nước phát hành các giấy nợ như công trái, trái phiếu đô thị, tín phiếu kho bạc; -
SV.Trần Thị Hải Lớp: 508TCN Ngành tài ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngành Ngân hàng ngành kinh tế đặc thù kinh tế quốc dân.Với nhiệm vụ chủ yếu tập trung vốn phân tán vốn kinh tế, phục vụ sản xuất kinh doanh xã hội Do gắn liền với hoạt động doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tầng lớp dân cư việc nhận tiền gửi cho vay với dịch vụ khác Cùng với phát triển kinh tế ngành Ngân hàng nói chung ngân hàng No&PTNT Vị Xuyên nói riêng cố gắng để hồn thành tốt mục tiêu kinh tế Song song với mục tiêu kinh tế Ngân hàng cần phải hiểu nắm bắt nhu cầu khách hàng từ gia tăng lợi nhuận, thúc đẩy ngân hàng phát triển Xã hội ngày phát triển cao nhu cầu khách hàng đời sống đòi hỏi nhiều Nhưng thu nhập lại có hạn khơng giải khó khăn trước mắt Để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cùa nhân dân dịch vụ cho vay tiêu dùng đời giải vướng mắc vốn đời sống Cho vay tiêu dùng lĩnh vực mẻ ngân hàng No&PTNT Vị Xuyên, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Thu nhập từ cho vay tiêu dùng ngày tăng lên, trở thành khoản mục mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Do ngân hàng ngày trọng đến cho vay tiêu dùng Có thể nói mục tiêu hàng đầu ngân hàng thời gian tới Tuy nhiên để đảm bảo khoản thu nhập từ cho vay tiêu dùng ngân hàng phải nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng Sau thời gian thực tập NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên - tỉnh Hà Giang, em thấy hoạt động cho vay tiêu dùng ngày quan tâm, em chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Vị Xuyên – Hà Giang” nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng SV.Trần Thị Hải Lớp: 508TCN Ngành tài ngân hàng Mục đích nghiên cứu Hệ thống lại vấn đề mang tính lý luận nghiệp vụ cho vay tiêu dùng ngân hàng nâng cao hiệu cho vay tiêu dùng ngân hàng Phân tích thực trạng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam, từ đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân công tác cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Dựa vào đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu khóa luận biện pháp nâng cao hiệu cho vay tiêu dùng NHNo PTNT Vị Xuyên, tỉnh Hà Giang Phạm vi nghiên cứu thực trạng giải pháp nâng cao hiệu cho vay tiêu dùng NHNo PTNT Vị Xuyên, tỉnh Hà Giang từ năm 2007 đến năm 2011 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp vật biện chứng, suy luận logic kết hợp với phương pháp vật lịch sử, phương pháp so sánh, thống kê, đồ thị.v.v Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài kết cấu thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tình hình cho vay tiêu dùng Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Vị Xuyên - Hà Giang Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu cho vay tiêu dùng Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Vị Xuyên - Hà Giang SV.Trần Thị Hải Lớp: 508TCN Ngành tài ngân hàng CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề chung tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Khái niệm tín dụng xuất từ lâu, rộng khắp giới Việt Nam Nó xuất phát từ gốc Latinh CREDITTUM – có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm lịng tin Cịn theo ngơn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng biểu hay nhiều mối quan hệ vay mượn hồn trả Theo cách hiểu tín dụng quan hệ vay vốn lẫn dựa tin tưởng, số vốn hồn trả lại vào thời điểm xác định tương lai C.Mác cho rằng: “Tín dụng q trình chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng sau thời gian định thu hồi lại lượng giá trị lớn giá trị ban đầu” Có thể hiểu cách tổng quát khái niệm tín dụng: Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ hay vật) từ người sở hữu sang người sử dụng sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Mối quan hệ tín dụng bao gồm hai mặt quan hệ cho vay quan hệ hoàn trả thể sau: (1) Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định Giá trị biểu hình thái tiền tệ hình thái vật hàng hóa, máy móc, thiết bị, bất động sản (2) Người vay sử dụng tạm thời thời gian định sau hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, người vay phải hồn trả cho người vay Thơng thường, giá trị hoàn trả lớn lúc cho vay, nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức Trong thực tiễn, quan hệ tín dụng hình thành đa dạng phong phú có đầy đủ loại chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng cụ thể, ví dụ: SV.Trần Thị Hải Lớp: 508TCN Ngành tài ngân hàng - Quan hệ tín dụng Nhà nước với doanh nghiệp cơng chúng thể hình thức Nhà nước phát hành giấy nợ công trái, trái phiếu thị, tín phiếu kho bạc; - Quan hệ tín dụng doanh nghiệp với thể hình thức mua bán chịu hàng hóa; - Quan hệ tín dụng doanh nghiệp với cơng chúng thể hình thức phát hành loại trái phiếu, bán hàng trả góp; - Quan hệ tín dụng Ngân hàng, tổ chức tài phi Ngân hàng với doanh nghiệp công chúng, thể hiên hình thức nhận tiền gửi khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ, thuê, thuê mua.v.v - Quan hệ tín dụng Nhà nước với tổ chức tài quốc tế, Chính phủ nước, thể hình thức vay nợ Các tổ chức Ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng với hai tư cách: (1) Ngân hàng đóng vai trị người vay bao gồm nhận tiền gửi khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn xã hội, vay vốn Ngân hàng Trung ương Ngân hàng khác (2) Ngân hàng đóng vai trị người cho vay, bao gồm chủ thể xã hội vay, tài trợ, thuê, thuê mua.v.v 1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng Quan hệ tín dụng có đặc trưng là: Lịng tin; tính hồn trả; tính thời hạn ẩn chứa nhiều khả rủi ro - Lòng tin: Người ta cho vay người ta tin tưởng Người vay có ý muốn trả nợ có khả trả nợ đồng thời người ta tin người sử dụng lượng giá trị thu lượng giá trị lớn hơn, đạt hiệu sau thời gian định Điều có nghĩa người cho vay tin tưởng người vay sử dụng tiền vay có hiệu q trình sản xuất kinh doanh có nguồn thu nhập khác (đối với người tiêu dùng) người vay có khả trả nợ cho người vay Đồng thời người cho vay tin tưởng người vay có ý muốn trả nợ quan hệ tín dụng xảy Vì có nhiều trường hợp ngưởi vay có ý đồ chiếm đoạt số tiền vay - Tính hồn trả: Đối với quan hệ tín dụng đặc trưng hồn trả tiêu chuẩn phân biệt quan hệ tín dụng với quan hệ tài khác SV.Trần Thị Hải Lớp: 508TCN Ngành tài ngân hàng Mặt khác khơng có hồn trả quan hệ tín dụng khơng hồn hảo Khơng có hồn trả làm cho người cho vay khơng thu hồi vốn dẫn đến thua lỗ, phá sản, ngược lại lợi ích kinh doanh ( khơng ngừng nâng cao giá trị vốn) - Tính thời hạn: Xuất phát từ chất tín dụng tín nhiệm, người cho vay tin tưởng người vay hoàn trả vào ngày tương lai mà hai bên thỏa thuận Người vay sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, người vay phải hoàn trả cho người vay C.Mác viết: “ Tiền chẳng qua rời khỏi tay người sử dụng thời gian sở hữu sang tay nhà tư hoạt động, tiền khơng phải bỏ để tốn, tự đem cho vay, tiền đem nhượng lại với điều kiện quay trở điểm xuất phát kỳ hạn định” - Tín dụng ẩn chứa nhiều khả rủi ro: Do không cân xứng thông tin, người cho vay không hiểu rõ hết người vay Một mối quan hệ tín dụng gọi hồn hảo người vay hoàn trả đày đủ gốc lẫn lãi thời hạn Tuy nhiên thực tế việc lúc diễn cách trôi chảy mà không trường hợp người vay khơng thực nghĩa vụ chủ nợ nguyên nhân khách quan hay chủ quan gây Đó trường hợp đến hạn hồn trả vốn vay, người vay khơng thể thực việc trả nợ cho người cho vay dẫn đến khoản nợ bị hạn Nợ hạn biểu không lành mạnh trình hoạt động tín dụng, báo hiệu rủi ro ( rủi ro vốn rủi ro khoản) 1.1.3 Các loại tín dụng ngân hàng Căn vào thời hạn cho vay: - Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng có thời hạn 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Tín dụng trung hạn: Có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Loại tín dụng chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Đây loại tín dụng có mức rủi ro cao - Tín dụng dài hạn: Có thời hạn 60 tháng Loại tín dụng chủ yếu để đáp SV.Trần Thị Hải Lớp: 508TCN Ngành tài ngân hàng ứng nhu cầu dài hạn như: xây dựng nhà xưởng, thiết vị phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp Đây loại tín dụng có mức rủi ro cao Căn vào mục đích sử dụng vốn: - Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: Là loại tín dụng cấp cho chủ thể kinh tế để tiến hành sản xuất lưu thơng hàng hóa - Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân mua sắm nhà cửa, phương tiện lại, hàng hóa tiêu dùng khác Căn vào đảm bảo: - Tín dụng có đảm bảo khơng tài sản (tín chấp): Là loại tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng - Tín dụng có đảm bảo: Là loại tín dụng mà cho vay địi hỏi người vay phải có tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh người thứ ba Đối với khách hàng khơng có uy tín cao ngân hàng, vay địi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn Căn vào hình thái tín dụng có: -Tín dụng tiền mặt: Là loại tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng cấp tiền - Tín dụng tài sản: Là loại tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng cấp tài sản Đối với Ngân hàng thương mại, hình thức tín dụng thể chủ yếu hình thức tín dụng thuê mua Căn vào phương pháp cho vay: - Tín dụng trực tiếp: Là loại tín dụng mà người vay trực tiếp nhận tiền vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng thương mại - Tín dụng gián tiếp: Là loại tín dụng mà quan hệ tín dụng có thơng qua ( hay liên quan) đến người thứ ba Căn vào phương pháp hồn trả: - Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả lại vốn gốc lãi theo định kỳ SV.Trần Thị Hải Lớp: 508TCN Ngành tài ngân hàng - Tín dụng phi trả góp: Là loại tín dung tốn lần theo kỳ hạn thỏa thuận thường áp dụng cho vay vốn lưu động - Tín dụng hồn trả theo yêu cầu: Là loại tín dụng mà người cho vay hồn trả lúc có thu nhập, Ngân hàng khơng ấn định thời hạn áp dụng cho vay thấu chi 1.1.4 Vai trò tín dụng a Tín dụng góp phần thúc đẩy tái sản xuất xã hội Thứ nhất: Vai trò quan trọng tín dụng cung ứng vốn cách kịp thời cho nhu cầu sản xuất tiêu dùng chủ kinh tế xã hội Nhờ mà chủ thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất tốc độ tiêu thụ sản phẩm Thứ hai: Một hệ thống hình thức tín dụng đa dạng khơng thỏa mãn nhu cầu đa dạng vốn kinh tế mà làm cho tiếp cận nguồn vốn tín dụng trở nên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch giảm bớt chi phí nguồn vốn cho chủ thể kinh doanh Thứ ba: Việc mở rộng nâng cao hiệu hình thức tín dụng tạo chủ động cho doanh nghiệp việc thực kế hoạch sản xuất kinh doanh khơng phải phụ thuộc q nhiều nguồn vốn tự có thân Điều giúp cho nhà sản xuất tích cực tìm kiếm hội đầu tư nâng cao lực sản xuất xã hội Thứ tư: Các nguồn vốn tín dụng cung ứng ln kèm theo điều kiện tín dụng để hạn chế rủi ro đạo đức rủi ro lựa chọn đối nghịch buộc người vay phải quan tâm thực đến hiệu sử dụng vốn để đảm bảo mối quan hệ lâu dài với tổ chức cung ứng dịch vụ b Tín dụng kênh chuyển tải tác động Nhà nước đến mục tiêu vĩ mô Các mục tiêu vĩ mô kinh tế bao gồm ổn định giá cả, tăng cường kinh tế tạo công ăn việc làm Việc đảm bảo đạt mục tiêu kinh tế vĩ mô hài hòa phụ thuộc phần vào khối lượng cấu tín dụng xét mặt thời hạn đối tượng tín dụng Thơng qua việc thay đổi điều chỉnh điều kiện tín dụng, Nhà nước thay đổi quy mơ tín dụng chuyển hướng vận động nguồn vốn tín dụng, nhờ mà ảnh hưởng đến tổng cầu kinh tế quy mô kết cấu Sự thay đổi tổng cầu tác động sách tín dụng tác động ngược SV.Trần Thị Hải Lớp: 508TCN Ngành tài ngân hàng lại tới tổng cung điều kiện sản xuất khác Điểm cân cuối tổng cung tổng cầu tác động sách tín dụng cho phép đạt mục tiêu vĩ mô cần thiết c Tín dụng cơng cụ thực sách xã hội Các sách xã hội, mặt chất đáp ứng nguồn tài trợ không hoàn lại từ Ngân sách Nhà nước Song phương thức tài trợ khơng hồn lại thường bị hạn chế quy mô thiếu hiệu Để khắc phụ hạn chế này, phương thức tài trợ khơng hồn lại có xu hướng bị thay phương thức tài trợ có hồn lại tín dụng nhằm trì nguồn cung cấp tài có điều kiện mở rộng quy mơ tín dụng sách Chẳng hạn việc tài trợ vốn cho người nghèo ngày thực phổ biến tín dụng với lãi suất ưu đãi Thông qua phương thức tài trợ này, mục tiêu sách đáp ứng cách chủ động hiệu hơn, đối tượng sách buộc phải quan tâm tới hiệu sử dụng vốn để đảm bảo hồn trả thời hạn kỹ lao động họ cải thiện bước Đây đảm bảo chắn cho ổn định tài đối tượng sách bước làm cho họ tồn độc lập với nguồn vốn tài trợ Đó mục đích việc sử dụng phương thức tài trợ mục tiêu sách đường tín dụng 1.2 Nghiệp vụ cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 1.2.1 Sự xuất phát triển cho vay tiêu dùng Từ xa xưa nhu cầu người mong muốn có cho sống đầy đủ có nhu cầu là: ăn, mặc, Tuy nhiên với phát triển xã hội, tiến vượt bậc khoa học kỹ thuật nhu cầu người khơng dừng lại đó, họ mong muốn có thêm nhiều cơng cụ, phương tiện, dịch vụ.v.v phục vụ sống họ Để hiểu cho vay tiêu dùng, tìm hiểu thêm nhu cầu người góc độ kinh tế học Chúng bao gồm ba loại chính: nhu cầu tự nhiên, mong muốn nhu cầu có khả tốn Trong nhu cầu tự nhiên mong muốn người vô hạn, đáp ứng nhu cầu nảy sinh nhu cầu khác Đối với nhu cầu có khả tốn bị giới hạn khả tài họ, khơng phải lúc nhu cầu đáp ứng phạm vi thu nhập Có nhu cầu mà người cần phải tích luỹ sau thời gian đáp ứng họ muốn hưởng thụ SV.Trần Thị Hải Lớp: 508TCN Ngành tài ngân hàng thời điểm phát sinh mâu thuẫn nhu cầu cần đáp ứng với giới hạn tài Cho vay tiêu dùng hãng bán lẻ yêu cầu đẩy mạnh tiêu thụ hàng hố Hình thức cho vay tiêu dùng hãng bán trả góp Một số hãng phải vay vốn ngân hàng để bù đắp vốn lưu động thiếu hụt Tuy nhiên nhiều hãng lớn tự tài trợ cách phát hành cổ phiếu trái phiếu, nhiều cơng ty tài cạnh tranh với ngân hàng cho vay làm cho thị phần cho vay doanh nghiệp ngân hàng bị giảm sút, điều kiện cạnh tranh ngày khốc liệt, địi hỏi ngân hàng phải tìm điểm riêng nhằm hấp dẫn, thu hút khách hàng phía Với áp lực cạnh tranh từ công ty bán lẻ cung cấp dịch vụ cho mua hàng trả góp, ngân hàng buộc phải lao vào giành thị phần cho mình, mở rộng cho vay tiêu dùng để gia tăng thu nhập Do đó, đến đầu năm 1980, số quốc gia cho phép ngân hàng cung ứng nhiều sản phẩm dịch vụ để nâng cao khả cạnh tranh cho ngân hàng Bên cạnh hoạt động cho vay thương mại ngày họ mở rộng thêm nhiều hoạt động cho vay tiêu dùng ngày giữ vị trí lĩnh vực Trong tương lai, cho vay tiêu dùng ngày phát triển mạnh theo xu chung kinh tế giới 1.2.2 Khái niệm cho vay tiêu dùng Có nhiều quan điểm khác cho vay tiêu dùng Nhưng tựu chung lại, định nghĩa cho vay tiêu dùng sau: Cho vay tiêu dùng hình thức cấp tín dụng ngân hàng thỏa thuận để khách hàng cá nhân hay hộ gia đình sử dụng khoản tiền với mục đích tài trợ cho hoạt động tiêu dùng Đồng thời cá nhân hộ gia đình phải cam kết hồn trả gốc lãi cho ngân hàng sau thời gian định Đối tượng cho vay tiêu dùng khoản chi nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình Các khoản chi xác định sở giá hàng hóa, dịch vụ mà họ có nhu cầu tiêu dùng khả toán họ tương lai Do nhu cầu vay tiền khách hàng khác phụ thuộc vào tài họ Họ vay tiền nhằm để tài trợ cho mục đích sau: + Mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà chuyển nhượng quyền sử dụng đất để làm SV.Trần Thị Hải Lớp: 508TCN Ngành tài ngân hàng nhà mà khách hàng vay trả nợ tiền lương; + Mua sắm phương tiện lại (ô tô, xe máy.v.v ); + Mua thiết bị nội thất gia đình; + Nghỉ ngơi, du lịch, du học; + Một số nhu cầu khác để phục vụ đời sống 1.2.3 Đặc điểm cho vay tiêu dùng - Khách hàng vay cá nhân hộ gia đình; - Mục đích nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình mà khơng xuất phát từ mục đích kinh doanh; - Quy mơ khoản vay thường nhỏ số lượng khoản vay lại lớn mà chi phí giao dịch lớn (chi phí bố trí cán tín dụng, cán thẩm định, chi phí thu thập thơng tin khách hàng.v.v ) Vì mà chi phí cho vay tín dụng lớn cho vay thưong mại; - Độ rủi ro cao cho vay thương mại Bởi vì, khách hàng dịch vụ cá nhân hộ gia đình nên việc xác định khả tài người vay khó khăn Hơn nữa, nguồn trả nợ phụ thuộc vào thu nhập tương lai người vay dự đốn thu mà điều hồn tồn phụ thuộc vào sức khỏe, tình trạng việc làm người vay.v.v vốn tiềm ẩn rủi ro ( việc làm, tai nạn.v.v ) Vì vậy, dù nắm tài sản đảm bảo ngân hàng phải đối mặt với rủi ro lớn; - Lãi CVTD thường cao cho vay thương mại, điều để bù đắp chi phí cao độ rủi ro lớn cho vay thương mại trình bày trên; - Quy mô số lượng khoản vay tiêu dùng phụ thuộc nhiều vào mức thu nhập trình độ dân trí Rõ ràng người có thu nhập trình độ dân trí cao nhu cầu tiêu dùng họ lớn, họ có mong muốn sử dụng dịch vụ CVTD cơng cụ để thoả mãn nhu cầu tài chưa cho phép cho tình trạng khẩn cấp Chính đặc điểm mà dễ dàng phát triển dịch vụ CVTD khu vực thành thị khu vực nông thôn; - CVTD nhạy cảm với thay đổi kinh tế Khi kinh tế hưng thịnh, phát triển lên nhu cầu vay tiêu dùng người dân tăng, mà qui mơ số lượng CVTD tăng ngược lại 10