Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn vị xuyên hà giang

Trang 4 - Quan hệ tín dụng giữa Nhà nước với các doanh nghiệp và công chúng thể hiện dưới hình thức Nhà nước phát hành các giấy nợ như công trái, trái phiếu đô thị, tín phiếu kho bạc; -

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Ngành Ngân hàng là một ngành kinh tế đặc thù trong nền kinh tế quốc dân.Với nhiệm vụ chủ yếu là tập trung vốn và phân tán vốn trong nền kinh tế, phục vụ sản xuất kinh doanh trong xã hội Do đó nó gắn liền với hoạt động của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, các tầng lớp dân cư về việc nhận tiền gửi và cho vay cùng với các dịch

vụ khác

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế ngành Ngân hàng nói chung và ngân hàng No&PTNT Vị Xuyên nói riêng đã và đang cố gắng hết sức mình để hoàn thành tốt các mục tiêu kinh tế Song song với các mục tiêu kinh tế thì Ngân hàng cần phải hiểu và nắm bắt được nhu cầu của khách hàng từ đó mới có thể gia tăng lợi nhuận, thúc đẩy ngân hàng phát triển Xã hội ngày càng phát triển cao hơn thì nhu cầu của khách hàng đối với đời sống cũng đòi hỏi nhiều hơn Nhưng thu nhập lại có hạn không giải quyết được khó khăn trước mắt Để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cùa nhân dân dịch vụ cho vay tiêu dùng ra đời đã và đang giải quyết được những vướng mắc về vốn trong đời sống

Cho vay tiêu dùng là lĩnh vực mới mẻ đối với ngân hàng No&PTNT Vị Xuyên, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Thu nhập từ cho vay tiêu dùng ngày càng tăng lên, càng trở thành khoản mục mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Do vậy ngân hàng hiện nay đã và đang ngày càng chú trọng hơn nữa đến cho vay tiêu dùng

Có thể nói đây là mục tiêu hàng đầu của ngân hàng trong thời gian tới Tuy nhiên để

có thể đảm bảo khoản thu nhập từ cho vay tiêu dùng thì ngân hàng càng phải nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng của mình

Sau một thời gian thực tập tại NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên - tỉnh Hà Giang,

em thấy rằng hoạt động cho vay tiêu dùng đã và ngày càng được quan tâm, do vậy em

chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh Ngân

hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Vị Xuyên – Hà Giang” nhằm góp phần

nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của khóa luận là các biện pháp nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại NHNo và PTNT Vị Xuyên, tỉnh Hà Giang

Phạm vi nghiên cứu là thực trạng các giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại NHNo và PTNT Vị Xuyên, tỉnh Hà Giang từ năm 2007 đến năm 2011

4 Phương pháp nghiên cứu

Khóa luận sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, suy luận logic kết hợp với phương pháp duy vật lịch sử, phương pháp so sánh, thống kê, đồ thị.v.v

5 Kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài được kết cấu thành 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng tình hình cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh ngân hàng nông

nghiệp và phát triển nông thôn Vị Xuyên - Hà Giang

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh ngân

hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Vị Xuyên - Hà Giang

CHƯƠNG I

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề chung về tín dụng ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Khái niệm tín dụng đã xuất hiện từ rất lâu, rộng khắp trên thế giới ngay tại Việt Nam Nó xuất phát từ gốc Latinh CREDITTUM – có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm hay chính là lòng tin Còn theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam thì tín dụng biểu hiện một hay nhiều mối quan hệ vay mượn và hoàn trả Theo cách hiểu hiện nay thì tín dụng là quan hệ vay vốn lẫn nhau dựa trên sự tin tưởng, số vốn đó sẽ được hoàn trả lại vào một thời điểm xác định trong tương lai

C.Mác cho rằng: “Tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời một lượng

giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng sau một thời gian nhất định thu hồi lại một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu”

Có thể hiểu một cách tổng quát về khái niệm tín dụng: Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật) từ người

sở hữu sang người sử dụng sau một thời gian nhất định thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu

Mối quan hệ tín dụng bao gồm hai mặt cơ bản là quan hệ cho vay và quan hệ hoàn trả được thể hiện như sau:

(1) Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định Giá trị này có thể biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hoặc dưới hình thái hiện vật như hàng hóa, máy móc, thiết bị, bất động sản

(2) Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định sau khi hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, người đi vay phải hoàn trả cho người vay Thông thường, giá trị khi hoàn trả lớn hơn lúc cho vay, nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lợi tức

Trong thực tiễn, quan hệ tín dụng được hình thành hết sức đa dạng và phong phú

- Quan hệ tín dụng giữa Nhà nước với các doanh nghiệp và công chúng thể hiện dưới hình thức Nhà nước phát hành các giấy nợ như công trái, trái phiếu đô thị, tín phiếu kho bạc;

- Quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp với nhau thể hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa;

- Quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp với công chúng thể hiện dưới hình thức phát hành các loại trái phiếu, bán hàng trả góp;

- Quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng, các tổ chức tài chính phi Ngân hàng với các doanh nghiệp và công chúng, thể hiên dưới các hình thức nhận tiền gửi của khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ, thuê, thuê mua.v.v

- Quan hệ tín dụng giữa Nhà nước với các tổ chức tài chính quốc tế, Chính phủ các nước, thể hiện dưới hình thức vay nợ

Các tổ chức Ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng với hai tư cách:

(1) Ngân hàng đóng vai trò là người đi vay bao gồm nhận tiền gửi của khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn trong xã hội, vay vốn của Ngân hàng Trung ương và các Ngân hàng khác

(2) Ngân hàng đóng vai trò là người cho vay, bao gồm các chủ thể trong xã hội vay, tài trợ, thuê, thuê mua.v.v

1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng

Quan hệ tín dụng có 4 đặc trưng cơ bản là: Lòng tin; tính hoàn trả; tính thời

hạn và ẩn chứa nhiều khả năng rủi ro

- Lòng tin: Người ta chỉ cho vay khi người ta tin tưởng Người đi vay có ý muốn

trả nợ và có khả năng trả nợ đồng thời người ta tin rằng người sử dụng lượng giá trị đó

sẽ thu được lượng giá trị lớn hơn, đạt hiệu quả sau một thời gian nhất định Điều đó có nghĩa là người cho vay tin tưởng người đi vay sử dụng tiền vay có hiệu quả trong quá trình sản xuất kinh doanh hoặc có nguồn thu nhập khác (đối với người tiêu dùng) thì người đi vay mới có khả năng trả nợ cho người vay Đồng thời người cho vay cũng tin tưởng người đi vay có ý muốn trả nợ thì quan hệ tín dụng mới xảy ra Vì có nhiều trường hợp ngưởi vay có ý đồ chiếm đoạt số tiền vay

- Tính hoàn trả: Đối với quan hệ tín dụng thì đây là đặc trưng cơ bản nhất và

sự hoàn trả là tiêu chuẩn phân biệt quan hệ tín dụng với các quan hệ tài chính khác

Mặt khác không có sự hoàn trả thì đó là một quan hệ tín dụng không hoàn hảo Không

có sự hoàn trả sẽ làm cho người cho vay không thu hồi được vốn dẫn đến thua lỗ, phá sản, đi ngược lại lợi ích của kinh doanh ( là không ngừng nâng cao giá trị của vốn)

- Tính thời hạn: Xuất phát từ bản chất của tín dụng là sự tín nhiệm, người cho

vay tin tưởng rằng người đi vay sẽ hoàn trả vào một ngày trong tương lai mà hai bên

đã thỏa thuận Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, người đi vay phải hoàn trả cho người

vay C.Mác đã viết: “ Tiền chẳng qua chỉ rời khỏi tay người sử dụng trong một thời

gian sở hữu sang tay nhà tư bản hoạt động, cho nên tiền không phải được bỏ ra để thanh toán, cũng không phải tự đem cho vay, tiền chỉ đem nhượng lại với điều kiện

là nó sẽ quay trở về điểm xuất phát một kỳ hạn nhất định”

- Tín dụng ẩn chứa nhiều khả năng rủi ro: Do sự không cân xứng về thông tin,

người cho vay không hiểu rõ hết về người đi vay Một mối quan hệ tín dụng được gọi

là hoàn hảo nếu người đi vay hoàn trả được đày đủ cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn Tuy nhiên trong thực tế không phải mọi việc lúc nào cũng diễn ra một cách trôi chảy mà vẫn không hiếm trường hợp người đi vay không thực hiện được nghĩa vụ của mình đối với các chủ nợ do các nguyên nhân khách quan hay chủ quan gây ra Đó là trường hợp khi đến hạn hoàn trả vốn vay, người đi vay không thể thực hiện được việc trả nợ cho người cho vay dẫn đến các khoản nợ bị quá hạn Nợ quá hạn là biểu hiện không lành mạnh của quá trình hoạt động tín dụng, là sự báo hiệu của rủi ro ( rủi ro mất vốn và rủi

ro thanh khoản)

1.1.3 Các loại tín dụng ngân hàng

 Căn cứ vào thời hạn cho vay:

- Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng và được sử dụng

để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân

- Tín dụng trung hạn: Có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng Loại tín dụng này chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Đây là loại tín dụng có mức rủi ro cao

ứng nhu cầu dài hạn như: xây dựng nhà xưởng, các thiết vị phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới Đây là loại tín dụng có mức rủi ro rất cao

 Căn cứ vào sự đảm bảo:

- Tín dụng có đảm bảo không bằng tài sản (tín chấp): Là loại tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào

uy tín của bản thân khách hàng

- Tín dụng có đảm bảo: Là loại tín dụng mà khi cho vay đòi hỏi người vay phải có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh của người thứ ba Đối với các khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay đòi hỏi phải có sự bảo đảm Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn

 Căn cứ vào hình thái tín dụng có:

-Tín dụng bằng tiền mặt: Là loại tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng được cấp bằng tiền

- Tín dụng bằng tài sản: Là loại tín dụng mà hình thái giá trị của tín dụng được cấp bằng tài sản Đối với Ngân hàng thương mại, hình thức tín dụng này thể hiện chủ yếu dưới hình thức tín dụng thuê mua

 Căn cứ vào phương pháp cho vay:

- Tín dụng trực tiếp: Là loại tín dụng mà người vay trực tiếp nhận tiền vay và trực tiếp hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng thương mại

- Tín dụng gián tiếp: Là loại tín dụng mà quan hệ tín dụng có thông qua ( hay liên quan) đến người thứ ba

 Căn cứ vào phương pháp hoàn trả:

- Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả lại vốn gốc và lãi theo định kỳ

- Tín dụng phi trả góp: Là loại tín dung được thanh toán một lần theo kỳ hạn đã thỏa thuận thường áp dụng cho vay vốn lưu động

- Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu: Là loại tín dụng mà người cho vay có thể hoàn trả bất cứ lúc nào khi có thu nhập, Ngân hàng không ấn định thời hạn nào áp dụng cho vay thấu chi

1.1.4 Vai trò của tín dụng

a Tín dụng góp phần thúc đẩy tái sản xuất xã hội

Thứ nhất: Vai trò quan trọng nhất của tín dụng là cung ứng vốn một cách kịp thời cho các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thế kinh tế trong xã hội Nhờ đó mà các chủ thể này có thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất cũng như tốc độ tiêu thụ sản phẩm Thứ hai: Một hệ thống các hình thức tín dụng đa dạng không những thỏa mãn nhu cầu đa dạng về vốn của nền kinh tế mà còn làm cho sự tiếp cận các nguồn vốn tín dụng trở nên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch và giảm bớt các chi phí nguồn vốn cho các chủ thể kinh doanh

Thứ ba: Việc mở rộng và nâng cao hiệu quả các hình thức tín dụng sẽ tạo sự chủ động cho các doanh nghiệp trong việc thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh khi đó không phải phụ thuộc quá nhiều nguồn vốn tự có của bản thân Điều này giúp cho các nhà sản xuất tích cực tìm kiếm cơ hội đầu tư mới và nâng cao năng lực sản xuất của xã hội

Thứ tư: Các nguồn vốn tín dụng được cung ứng luôn kèm theo các điều kiện tín dụng để hạn chế rủi ro đạo đức và rủi ro lựa chọn đối nghịch buộc những người đi vay phải quan tâm thực sự đến hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo mối quan hệ lâu dài với các tổ chức cung ứng dịch vụ

b Tín dụng là kênh chuyển tải tác động của Nhà nước đến các mục tiêu vĩ mô

Các mục tiêu vĩ mô của nền kinh tế bao gồm ổn định giá cả, tăng cường kinh tế

và tạo công ăn việc làm Việc đảm bảo đạt được mục tiêu kinh tế vĩ mô hài hòa phụ thuộc một phần vào khối lượng và cơ cấu tín dụng xét cả về mặt thời hạn cũng như đối tượng tín dụng Thông qua việc thay đổi và điều chỉnh các điều kiện tín dụng, Nhà nước có thể thay đổi quy mô tín dụng hoặc chuyển hướng vận động của nguồn vốn tín dụng, nhờ đó mà ảnh hưởng đến tổng cầu của nền kinh tế cả về quy mô cũng như kết

lại tới tổng cung và các điều kiện sản xuất khác Điểm cân bằng cuối cùng giữa tổng cung và tổng cầu dưới tác động của chính sách tín dụng sẽ cho phép đạt được các mục tiêu vĩ mô cần thiết

c Tín dụng là công cụ thực hiện các chính sách xã hội

Các chính sách xã hội, về mặt bản chất được đáp ứng bằng nguồn tài trợ không

hoàn lại từ Ngân sách Nhà nước Song phương thức tài trợ không hoàn lại thường bị hạn chế về quy mô và thiếu hiệu quả Để khắc phụ hạn chế này, phương thức tài trợ không hoàn lại có xu hướng bị thay thế bởi phương thức tài trợ có hoàn lại của tín dụng nhằm duy trì nguồn cung cấp tài chính và có điều kiện mở rộng quy mô tín dụng chính sách Chẳng hạn việc tài trợ vốn cho người nghèo ngày nay được thực hiện phổ biến bằng tín dụng với lãi suất ưu đãi Thông qua phương thức tài trợ này, các mục tiêu chính sách được đáp ứng một cách chủ động và hiệu quả hơn, khi các đối tượng chính sách buộc phải quan tâm hơn tới hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo hoàn trả đúng thời hạn thì kỹ năng lao động của họ cũng sẽ được cải thiện từng bước Đây là sự đảm bảo chắc chắn cho sự ổn định tài chính của các đối tượng chính sách và từng bước làm cho họ có thể tồn tại độc lập với nguồn vốn tài trợ Đó chính là mục đích của việc

sử dụng phương thức tài trợ các mục tiêu chính sách bằng con đường tín dụng

1.2 Nghiệp vụ cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại

1.2.1 Sự xuất hiện và phát triển của cho vay tiêu dùng

Từ xa xưa thì nhu cầu con người mong muốn có nhất và cho là một cuộc sống đầy đủ khi có được những nhu cầu đó là: ăn, mặc, ở Tuy nhiên cùng với sự phát triển của xã hội, sự tiến bộ vượt bậc của khoa học kỹ thuật thì nhu cầu của con người không chỉ dừng lại ở đó, họ mong muốn có thêm nhiều công cụ, phương tiện, dịch vụ.v.v phục vụ cuộc sống của họ Để hiểu được cho vay tiêu dùng, chúng ta sẽ tìm hiểu thêm về các nhu cầu của con người dưới góc độ kinh tế học Chúng bao gồm ba loại chính: nhu cầu tự nhiên, mong muốn và nhu cầu có khả năng thanh toán Trong đó nhu cầu tự nhiên và mong muốn của con người là vô hạn, bởi khi đáp ứng được nhu cầu này thì sẽ nảy sinh ra nhu cầu khác Đối với nhu cầu có khả năng thanh toán thì nó

bị giới hạn bởi khả năng tài chính của họ, do vậy không phải lúc nào nhu cầu cũng được đáp ứng trong phạm vi thu nhập của mình Có những nhu cầu mà con người cần phải tích luỹ sau một thời gian mới có thể đáp ứng được nhưng họ muốn hưởng thụ

ngay tại thời điểm hiện tại do vậy phát sinh mâu thuẫn giữa nhu cầu cần được đáp ứng với giới hạn tài chính của mình

Cho vay tiêu dùng được bắt đầu từ các hãng bán lẻ do yêu cầu đẩy mạnh tiêu thụ hàng hoá Hình thức cho vay tiêu dùng của các hãng là bán trả góp Một số hãng đã phải vay vốn ngân hàng để bù đắp vốn lưu động thiếu hụt Tuy nhiên nhiều hãng lớn

đã tự tài trợ bằng cách phát hành cổ phiếu và trái phiếu, nhiều công ty tài chính cạnh tranh với ngân hàng trong cho vay làm cho thị phần cho vay các doanh nghiệp của ngân hàng bị giảm sút, trong điều kiện cạnh tranh ngày càng khốc liệt, đòi hỏi các ngân hàng phải tìm ra những điểm riêng nhằm hấp dẫn, thu hút khách hàng về phía mình Với áp lực cạnh tranh từ các công ty bán lẻ cung cấp các dịch vụ cho mua hàng trả góp, ngân hàng buộc phải lao vào giành thị phần cho mình, mở rộng cho vay tiêu dùng để gia tăng thu nhập

Do đó, đến đầu những năm 1980, một số quốc gia đã cho phép các ngân hàng cung ứng nhiều sản phẩm và dịch vụ mới để nâng cao khả năng cạnh tranh cho các ngân hàng Bên cạnh các hoạt động cho vay thương mại thì ngày nay họ đã mở rộng thêm nhiều hoạt động cho vay tiêu dùng và ngày càng giữ được vị trí trong lĩnh vực này Trong tương lai, cho vay tiêu dùng sẽ ngày càng phát triển mạnh theo xu thế chung của nền kinh tế thế giới

1.2.2 Khái niệm cho vay tiêu dùng

Có nhiều quan điểm khác nhau về cho vay tiêu dùng Nhưng tựu chung lại, có thể định nghĩa cho vay tiêu dùng như sau:

Cho vay tiêu dùng là hình thức cấp tín dụng trong đó ngân hàng thỏa thuận

để khách hàng là cá nhân hay hộ gia đình sử dụng một khoản tiền với mục đích tài trợ cho hoạt động tiêu dùng Đồng thời cá nhân và hộ gia đình đó phải cam kết hoàn trả gốc và lãi cho ngân hàng sau một thời gian nhất định

Đối tượng của cho vay tiêu dùng là các khoản chi nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân và hộ gia đình Các khoản chi này được xác định trên cơ sở giá cả hàng hóa, dịch vụ mà họ đang có nhu cầu tiêu dùng và khả năng thanh toán của họ trong tương lai Do đó nhu cầu vay tiền của khách hàng là khác nhau và phụ thuộc vào tài chính của họ Họ vay tiền nhằm để tài trợ cho các mục đích sau:

nhà ở mà khách hàng vay trả nợ bằng tiền lương;

+ Mua sắm phương tiện đi lại (ô tô, xe máy.v.v );

+ Mua thiết bị nội thất gia đình;

+ Nghỉ ngơi, du lịch, du học;

+ Một số nhu cầu khác để phục vụ đời sống

1.2.3 Đặc điểm của cho vay tiêu dùng

- Khách hàng vay là những cá nhân và hộ gia đình;

- Mục đích nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân, hộ gia đình mà không xuất phát từ mục đích kinh doanh;

- Quy mô mỗi khoản vay thường nhỏ nhưng số lượng các khoản vay lại lớn do đó

mà chi phí giao dịch lớn (chi phí bố trí cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định, chi phí thu thập thông tin về khách hàng.v.v ) Vì vậy mà chi phí cho vay tín dụng lớn hơn cho vay thưong mại;

- Độ rủi ro cao hơn cho vay thương mại Bởi vì, khách hàng của dịch vụ này là cá nhân và hộ gia đình nên việc xác định được khả năng tài chính của người đi vay là rất khó khăn Hơn nữa, nguồn trả nợ phụ thuộc vào thu nhập trong tương lai người vay dự đoán có thể thu được mà điều này hoàn toàn phụ thuộc vào sức khỏe, tình trạng việc làm của người đi vay.v.v vốn luôn tiềm ẩn rủi ro ( mất việc làm, tai nạn.v.v ) Vì vậy, dù nắm tài sản đảm bảo nhưng ngân hàng vẫn phải đối mặt với rủi ro lớn;

- Lãi CVTD thường cao hơn cho vay thương mại, điều này để bù đắp chi phí cao

và độ rủi ro lớn hơn cho vay thương mại như đã trình bày ở trên;

- Quy mô và số lượng các khoản vay tiêu dùng phụ thuộc rất nhiều vào mức thu nhập và trình độ dân trí Rõ ràng là những người có thu nhập và trình độ dân trí càng cao thì nhu cầu tiêu dùng của họ càng lớn, họ càng có mong muốn sử dụng dịch vụ CVTD như một công cụ để thoả mãn nhu cầu của mình khi tài chính chưa cho phép hơn là cho tình trạng khẩn cấp Chính vì đặc điểm này mà có thể dễ dàng phát triển dịch vụ CVTD tại khu vực thành thị hơn là tại khu vực nông thôn;

- CVTD rất nhạy cảm với những thay đổi của nền kinh tế Khi nền kinh tế hưng thịnh, phát triển đi lên thì nhu cầu vay tiêu dùng của người dân tăng, do đó mà qui mô

và số lượng CVTD tăng và ngược lại

1.2.4 Phân loại cho vay tiêu dùng

Có thể phân loại cho vay tiêu dùng theo nhiều tiêu chí khác nhau

 Căn cứ vào mục đích mà khoản vay tài trợ:

- Cho vay tiêu dùng cư trú: Đây là hình thức mà khoản vay nhằm phục vụ cho các nhu cầu xây dựng, mua sắm hoặc cải tạo nhà ở của cá nhân và hộ gia đình

- Cho vay tiêu dùng không cư trú: Là hình thức mà khoản vay nhằm phục vụ nhu cầu cải thiện đời sống như mua sắm phương tiện đi lại, đồ dùng, du học.v.v

- Cho vay tiêu dùng gián tiếp: Đây là hình thức cho vay trong đó ngân hàng mua các khoản nợ phát sinh của các doanh nghiệp đã bán chịu hàng hóa hoặc cung cấp các dịch vụ cho người tiêu dùng, hình thức này ngân hàng cho vay thông qua các doanh nghiệp bán hàng hoặc làm các dịch vụ mà không trực tiếp tiếp xúc với khách hàng Các bước của cho vay tiêu dùng gián tiếp được thể hiện trong sơ đồ sau:

Quy trình CVTD gián tiếp

Sơ đồ 1.1: Cho vay tiêu dùng gián tiếp

Trong đó:

(1) Ngân hàng và công ty bán lẻ ký kết hợp đồng mua bán các khoản nợ Trong hợp đồng, ngân hàng sẽ đưa ra các điều kiện về đối tượng khách hàng bán chịu, số tiền bán chịu tối đa và loại tài sản bán chịu

(2) Công ty bán lẻ và khách hàng ký kết hợp đồng mua bán chịu hàng hoá

(3) Công ty bán lẻ giao hàng hoá cho khách hàng

(2)

(5) Ngân hàng thanh toán cho công ty bán lẻ

(6) Khách hàng thanh toán cho ngân hàng

Với hình thức cho vay này nó có những ưu điểm là:

(i) Các ngân hàng thương mại dễ dàng mở rộng và tăng doanh số cho vay

(ii) Các ngân hàng thương mại sẽ tiết kiệm và giảm được các chi phí khi cho vay (iii) Là cơ sở để mở rộng quan hệ với khách hàng và tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động khác của ngân hàng

(iiii) Nếu ngân hàng thương mại quan hệ tốt với các doanh nghiệp bán lẻ, thì hình thức cho vay tiêu dùng gián tiếp có mức độ rủi ro thấp hơn cho vay tiêu dùng trực tiếp

Tuy nhiên, hình thức cho vay này có những hạn chế là:

(i) Khi cho vay, các ngân hàng thương mại không tiếp xúc trực tiếp với khách hàng (người vay vốn) mà thông qua các doanh nghiệp đã bán chịu hàng hoá, dịch

vụ

(ii) Thiếu sự kiểm soát của ngân hàng (cả trước, trong và sau khi vay vốn) khi doanh nghiệp thực hiện bán lẻ hàng hoá, dịch vụ, nhất là trong việc lựa chọn khách hàng

(iii) Kỹ thuật và quy trình nghiệp vụ với hình thức cho vay này rất phức tạp

- Cho vay tiêu dùng trực tiếp: Đây là các khoản cho vay tiêu dùng trong đó ngân hàng và khách hàng trực tiếp gặp nhau tiến hành hoạt động cho vay hoặc thu nợ Các bước cho vay tiêu dùng được thể hiện qua sơ đồ sau:

Trong đó:

(1) Ngân hàng và khách hàng ký hợp đồng

(2) Khách hàng trả trước một phần số tiền mua tài sản cho công ty bán lẻ (theo

số % ngân hàng quy định)

(3) Ngân hàng thanh toán số tiền còn thiếu cho công ty bán lẻ

(4) Công ty bán lẻ giao hàng hoá cho khách hàng

(5) Khách hàng thanh toán cho ngân hàng

Hình thức này có những ưu điểm sau:

(i) Ngân hàng có thể sử dụng triệt để trình độ, kiến thức, kinh nghiệm và kỹ năng

của cán bộ tín dụng, do đó các khoản cho vay này thường có chất lượng cao hơn

so với cho vay thông qua doanh nghiệp bán lẻ

(ii) Cán bộ tín dụng khi cho vay đặc biệt coi trọng đến chất lượng các khoản vay,

song doanh nghiệp bán lẻ hàng hoá, dịch vụ thường coi trọng nhiều đến việc tăng

doanh số bán hàng hơn là chất lượng các khoản vay, hơn nữa các doanh nghiệp

thường đưa ra quyết định “tín dụng” một cách nhanh chóng, nên dẫn đến tình

trạng có những khoản tín dụng cấp ra không chính đáng, ngược lại có thể từ chối

đối với những khách hàng tốt của mình (iii) Hình thức cho vay tiêu dùng trực tiếp linh hoạt hơn hình thức cho vay gián

tiếp, vì khi quan hệ trực tiếp giữa ngân hàng với khách hàng sẽ xử lý tốt các phát

sinh, hơn nữa có khả năng làm thoả mãn quyền lợi cho cả ngân hàng và khách

hàng

(iiii) Do đối tượng khách hàng rất rộng do đó việc đưa ra các dịch vụ, tiện ích

mới là rất thuận lợi, đồng thời là hình thức để tăng cường quảng bá hình ảnh của

ngân hàng đến với khách hàng

Tuy nhiên hình thức cho vay này còn có những hạn chế:

(i) Ngân hàng trực tiếp cho khách hàng vay nên cần phải thẩm định dự án vay

vốn của khách hàng do đó chi phí của loại hình này cao hơn so với cho vay tiêu

dùng gián tiếp và cũng tốn thời gian hơn

thì Ngân hàng thường mua lại hợp đồng từ các công ty bán lẻ với giá thấp hơn do

đó nếu có rủi ro sẽ ít hơn so với cho vay trực tiếp

- Cho vay cầm đồ:

Là hình thức cho vay mà ngân hàng giữ tài sản của khách hàng để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ khi khách hàng không trả được nợ

- Cho vay thế chấp lương:

Hình thức này áp dụng cho các khách hàng có việc làm ổn định, thu nhập ngoài việc trang trải các chi tiêu thường xuyên còn có thể tích luỹ để trả nợ vay Khi đó nhu cầu vay của khách hàng sẽ được xác định dựa trên nhu cầu vay, thu nhập ròng thường xuyên của khách hàng, mức cho vay tối đa của ngân hàng

- Cho vay có tài sản đảm bảo tài sản hình thành từ tiền vay:

Hình thức này áp dụng chủ yếu đối với các khách hàng có nhu cầu vay tiêu dùng để mua các tài sản có giá trị lớn, thời gian sử dụng lâu dài Mức cho vay của ngân hàng tuỳ thuộc vào tình hình tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng, giá trị tài sản mua sắm và mức tối đa cho vay thường từ 50-70% giá trị tài sản mua sắm

- Cho vay tiêu dùng trả góp: là hình thức trong đó người đi vay trả nợ (gồm số tiền gốc và lãi) cho ngân hàng làm nhiều lần, theo những kỳ hạn nhất định trong thời hạn cho vay theo thỏa thuận của hai bên Hình thức này được áp dụng cho các khoản vay có giá trị lớn khi mà khách hàng có nhu cầu mua những vật dụng đắt tiền như: ô tômua nhà.v.v hoặc áp dụng đối với người vay có thu nhập trong một thời kỳ không đủ trả toàn bộ số dư nợ gốc Hình thức này đem lại sự thuận lợi cho người vay hơn đối với việc cho vay mà thu hồi lãi và gốc trong một lần, cũng như giảm được rủi ro cho ngân hàng Chính vì vậy mà cho vay tiêu dùng trả góp chiếm một tỷ trọng cao trong các hình thức cho vay tiêu dùng khoảng 80%

- Cho vay tiêu dùng phi trả góp: theo phương thức này tiền vay được khách hàng thanh toán cho ngân hàng chỉ một lần khi đến hạn (có thể tra lãi hàng tháng) Vì thế phương thức này thường áp dụng cho các khoản vay có giá trị nhỏ, thời gian ngắn Việc chi trả phần lớn là: sửa chữa ô tô; sửa chữa, nâng cấp nhà ở; chi trả tiền viện phí.v.v

- Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: Là khoản vay trong đó ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hoặc phát hành loại séc được phép thấu chi dựa trên tài khoản vãng lai Theo hình thức này thì trong thời hạn tín dụng được ngân hàng và khách hàng thoả thuận, căn cứ mức chi tiêu cùng với mức thu nhập của người vay trong từng thời kỳ mà ngân hàng sẽ cho phép khách hàng được vay và trả nợ trong nhiều kỳ liên tiếp tuần hoàn theo một hạn mức tín dụng Hình thức này được áp dụng cho các khách hàng có nhu cầu vay thường xuyên Khách hàng chỉ cần làm thủ tục một lần nhưng có thể vay nhiều lần Trong tất cả các hình thức cho vay tiêu dùng thì đây là hình thức cho vay có mức lãi suất cao nhất Nguyên nhân là do các rủi ro đi kèm

và các chi phí liên quan để quản lý tài khoản thấu chi Trong hình thức này, lãi phải trả mỗi kỳ có thể tính dựa trên một trong ba cách sau:

+ Lãi được tính dựa trên số dư đã được điều chỉnh: Theo cách này, số dư được dùng để tính lãi là số dư nợ cuối cùng của mỗi chu kỳ sau khi khách hàng đã thanh toán nợ cho ngân hàng

+ Lãi được tính dựa trên số dư nợ trước khi được điều chỉnh: Số dư nợ dùng để tính lãi là số dư nợ mỗi kỳ có trước khi khoản nợ được thanh toán

+ Lãi được tính trên cơ sở dư nợ bình quân

Ta thấy rằng, cho vay tiêu dùng có rất nhiều loại hình khác nhau, các ngân hàng

có thể căn cứ vào đó mà đưa ra những sản phẩm dịch vụ phù hợp với bản thân ngân hàng mình và với đối tượng khách hàng của mình

1.2.5 Đối tượng của cho vay tiêu dùng

Đối tượng khách hàng của cho vay tiêu dùng rất đa dạng và được chia thành nhiều nhóm khác nhau dựa trên khả năng tài chính của khách hàng:

+ Nhóm đối tượng khách hàng có thu nhập thấp: Với nhóm đối tượng này thì nhu cầu vay tiêu dùng thường không cao, việc vay vốn nhằm cân đối giữa thu nhập và chi tiêu

+ Nhóm đối tượng có thu nhập trung bình: Nhu cầu vay tiêu dùng có xu hướng tăng mạnh Đối tượng này muốn vay để tiêu dùng hơn là bỏ ra khoản tiền tiết kiệm dự phòng của mình

+ Nhóm đối tượng có thu nhập cao: Nhu cầu vay tiêu dùng nảy sinh nhằm làm

khi tiền vốn tích luỹ của họ đang được đầu tư trung và dài hạn Hay nói cách khác, các khoản vay tiêu dùng này được coi là nguồn ứng trước của lợi nhuận do đầu tư mang lại Những người thuộc nhóm này thường xuyên cần chi tiêu trong mục đích tiêu dùng với số tiền lớn

Qua cách phân chia nhóm khách hàng trên và dựa vào nhu cầu tiêu dùng của khách hàng ta thấy đối tượng chủ yếu của hoạt động cho vay tiêu dùng là nhóm đối tượng có thu nhập trung bình

1.2.6 Nguyên tắc chung trong cho vay tiêu dùng

- Tiền vay được sử dụng đúng mục đích:

Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng đúng cho các nhu cầu hai bên đã thoả thuận với nhau Ngân hàng có thể từ chối và huỷ bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử dụng đúng mục đích đã định Việc sử dụng tiền vay sai mục đích thể hiện sự thất tín của bên vay và dự báo rủi ro lớn cho khoản vay Do đó khi cho vay, ngân hàng buộc bên vay phải tuân thủ nguyên tắc này và trong suốt thời gian cho vay vốn, ngân hàng thường xuyên giám sát, kiểm tra hành động của bên vay

- Tiền vay phải được hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi:

Phương thức hoàn trả gốc và lãi cũng như thời gian được ghi rõ trong hợp đồng vay vốn Bất cứ sự chậm trễ nào trong việc hoàn trả gốc và lãi cũng như sự không đảm bảo đủ số lượng gốc và lãi đều là vi phạm hợp đồng tín dụng và ngân hàng có quyền chấm dứt hợp đồng và sử dụng các biện pháp để thu hồi nợ

1.2.7 Vai trò của cho vay tiêu dùng

 Đối với Ngân hàng

Cho vay tiêu dùng góp phần đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, và góp phần giảm thiểu rủi ro thông qua đa dạng hoá, mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng không thua kém các khoản tài trợ cho thương mại Trong các tài sản của NHTM thì khoản mục cho vay bao giờ cũng chiếm tỷ trọng cao nhất, theo thống kê ở các nước phát triển,khoản mục này thường chiếm tỷ trọng khoảng 60-70% và trong đó dư nợ CVTD thường chiếm tới 40-45%, đây là hoạt động mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng CVTD phát triển góp phần tạo thói quen cho người dân khi tiếp cận với các dịch

vụ, tiện ích của ngân hàng Tín dụng tiêu dùng đáp ứng tốt hơn việc thỏa mãn nhu cầu

vật chất, tinh thần của khách hàng, từ đó tạo được lòng tin trong dân chúng mở rộng quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng

 Đối với khách hàng

Cho vay tiêu dùng giúp cho khách hàng có thể hưởng những lợi ích trước khi tích luỹ đủ tiền hay nói cách khác giúp cho khách hàng biến những nhu cầu chưa có khả năng thanh toán thành nhu cầu có khả năng thanh toán Trong cuộc sống con người có rất nhiều nhu cầu, kể cả những nhu cầu thiết yếu và nâng cao Tuy nhiên trong một thời gian ngắn con người không thể tích lũy đủ để chi cho tiêu dùng của mình, do đó phần lớn người ta chỉ có thể thoả mãn được những nhu cầu đó khi đã có tuổi, nhưng khi đó độ thoả mãn lại không cao so với hiện tại Vì vậy cho vay tiêu dùng đã giúp cho con người điều hoà được mối quan hệ giữa việc thoả mãn nhu cầu với yếu tố thời gian

và khả năng thanh toán hiện tại cũng như trong tương lai, tạo niềm hứng khởi tích cực lao động cho tương lai Việc vay tiêu dùng ở hiện tại thực chất cũng chỉ là việc quy đổi luồng tiền ta sẽ có trong tương lai về thời điểm hiện tại (dưới góc độ tài chính) Việc thoả mãn được những nhu cầu ở hiện tại tạo điều kiện cho người dân cải thiện điều kiện sống tạo động lực trong lao động để đạt được mức sống cao hơn

Nhờ có cho vay tiêu dùng đã tạo ra một môi trường sôi động hơn, đáp ứng nhu cầu khách hàng tốt hơn Từ đó người dân được hưởng nhiều tiện ích hơn từ phía ngân hàng Giúp người dân tiếp cận được với nguồn vốn hợp lý với khả năng của mình

 Đối với nền kinh tế

Cho vay tiêu dùng có vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế, nó góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế đát nước nói chung, của ngành Ngân hàng nói riêng.Nền kinh tế phát triển phải đi đôi với mức sống của người dân được nâng cao Cho vay tiêu dùng đã giúp cho người dân có điều kiện được cải thiện và nâng cao chất lượng cuộc sống Nó cũng là nhân tố quan trọng trong việc làm ổn định, chống lạm phát và thúc đẩy sự tăng trưởng kinh tế - xã hội

Cho vay tiêu dùng sẽ giúp kích cầu tiêu dùng Việc kích cầu tiêu dùng sẽ làm cho nhu cầu mua sắm của người dân tăng cao, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp thúc đẩy

mở rộng, phát triển sản xuất nhằm đáp ứng nhu cầu của người dân, từ đó tạo động lực cho nền kinh tế phát triển Góp phần điều hoà mối quan hệ cung cầu về hàng hoá trên

tình trạng thất nghiệp, cải thiện được môi trường trong nước Ngoài ra thủ tục cho vay tiêu dùng nhanh, gọn, cùng với mức lãi suất hợp lý tạo nên thế mạnh so với hoạt động cho vay nặng lãi, góp phần làm lành mạnh nên các quan hệ tài chính trong xã hội

1.3 Các biện pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng

1.3.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến cho vay tiêu dùng

1.3.1.1 Các nhân tố khách quan

Tình hình nền kinh tế

Một trong những nhân tố khách quan có ảnh hưởng lớn đến cho vay tiêu dùng đó chính là môi trường kinh tế Nó có thể tạo ra những cơ hội cũng như những thách thức lớn đối với các ngân hàng trong việc phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng thường nhạy cảm với chu kỳ kinh tế, khi nền kinh tế phát triển ổn định và tăng trưởng sẽ tạo cơ hội cho việc cho vay tiêu dùng của các ngân hàng thương mại Bởi vì khi đó, điều kiện sống của người dân cao và nhu cầu tiêu dùng của họ cũng sẽ tăng, họ tin tưởng vào thu nhập trong tương lai Họ sẽ đi vay tiêu dùng nhiều hơn để nâng cao chất lượng cuộc sống của mình Ngược lại, khi nền kinh tế bước vào tình trạng suy thoái, khủng hoảng thì thu nhập của người dân sẽ giảm, thất nghiệp tăng, người tiêu dùng có xu hướng tích luỹ hơn là tiêu dùng Do đó, cho vay tiêu dùng cũng

Nhân tố chính sách vĩ mô của Nhà nước

Các chính sách vĩ mô của Chính phủ như: Chính sách tài khóa, chính sách tiền tệ.v.v cũng có những tác động nhất định đến công tác cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh, các chính sách này có thể thúc đẩy hoặc hạn chế hoạt động CVTD Trong năm

2011 thực hiện Nghị quyết số 11/NQQ-CP ngày 24/02/2011 của Chính phủ “ Về những giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo

an sinh xã hội”, để kìm chế lạm phát cần giảm cho vay đối với nhu cầu tiêu dùng, do

tăng tuy nhiên thì tốc độ tăng giảm so với các năm trước Hiện nay hoạt động cho vay tiêu dùng tại chi nhánh được thực hiện theo:

Quyết định 666/QĐ-HĐQT-TDHO ngày 15/06/2010 của ngân hàng No&PTNT Việt Nam về việc ban hành quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống ngân hàng No&PTNT Việt Nam

Quyết định 909/QĐ-HĐQT-TDHO ngày 22/07/2010 của ngân hàng No&PTNT Việt Nam về việc ban hành quy định về quy trình cho vay hộ gia đình, cá nhân trong

hệ thống ngân hàng No&PTNT Việt Nam

Các quyết định này là cơ sở để Chi nhánh xây dựng quy trình cho vay hợp lý, cán

bộ tín dụng xác định được đối tượng nào đủ điều kiện vay vốn và với số tiền là bao nhiêu Dựa trên những quy định này thì cán bộ tín dụng mới có thể đưa ra câu trả lời rằng khách hàng có đủ điều kiện vay vốn hay không

Các quyết định này cũng là căn cứ để cán bộ tín dụng và ngân hàng thực hiện các biện pháp thu hồi tài sản thế chấp trong truờng hợp khách hàng không trả được nợ

Nhân tố môi trường văn hóa, xã hội

Đây cũng là một nhân tố có vai trò khá quan trọng đến hành vi của hoạt động vay tiêu dùng Hành vi của người dân thực chất là phản ánh sự tác động của tập hợp các yếu tố văn hoá, xã hội Nếu xã hội đó, người dân có tích cách cần cù, chăm chỉ, ham lao động, thích tích luỹ hơn là đi vay thì nhu cầu tiêu dùng của xã hội đó là không cao Xu hướng hiện nay người dân ngày càng có nhu cầu hưởng thụ cao, nhu cầu tiêu dùng không chỉ dừng lại ở các nhu cầu cần thiết cơ bản mà đã nâng lên tới các nhu cầu cao cấp hơn như: mua ô-tô, đi du học, mua sắm tiện nghi nội thất trong gia đình.v.v

1.3.1.2 Các nhân tố chủ quan

Nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng

Điều này có thể thấy thông qua các định hướng của ngân hàng, yếu tố về con người và yếu tố thuộc về công nghệ

- Định hướng phát triển của ngân hàng:

Mỗi ngân hàng có định hướng phát triển riêng cho mình Những định hướng này ảnh hưởng đến toàn bộ hoạt động của ngân hàng, quyết định đến hướng đi của ngân hàng dựa trên những điểm mạnh và điểm yếu của mình Nếu một ngân hàng không có

động cho vay tiêu dùng Còn trong trường hợp, ngân hàng xác định thị trường cho vay tiêu dùng là thị trường mục tiêu thì ngân hàng sẽ tập trung hết nỗ lực của mình để có thể phát triển hình thức cho vay này

- Yếu tố con người:

Đó chính là nói đến trình độ chuyên môn, khả năng của cán bộ ngân hàng Con người là vị trí hàng đầu, quyết định sự thành công của công việc Khi đã có một đội ngũ cán bộ công nhân viên có trình độ chuyên môn cao, có đạo đức, kinh nghiệm sẽ làm cho công việc diễn ra một cách nhanh chóng, thuận lợi Tại Chi nhánh NHNo&PTNT Vị Xuyên đội ngũ cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn tương đối cao (100% có bằng Đại học), các cán bộ thường xuyên được tham gia các đợt tập huấn ngắn hạn nâng cao khả năng chuyên môn do Ngân hàng No&PTNT tổ chức

- Công nghệ ngân hàng

Công nghệ ngân hàng có ảnh hưởng quan trọng trong việc thực hiện các giao dịch cũng như lưu giữ thông tin của mình Ngân hàng có công nghệ hiện đại sẽ giúp cho việc thực hiện một cách nhanh chóng và dễ dàng, giúp tiết kiệm thời gian và công sức, nâng cao hiệu quả công việc Hiểu được điều đó và không ngừng cố gắng để đạt được kết quả cao, 100% cán bộ tín dụng cũng như cán bộ quản trị tại chi nhánh đã sử dụng thành thạo hệ thống IPCAS Đây là yếu tố chính để rút ngắn thời gian thực hiện quy trình cho vay

Nhân tố thuộc về bản thân khách hàng

- Các yếu tố thuộc về bản thân khách hàng bao gồm có thu nhập, trình độ văn hoá, đặc điểm, đạo đức.v.v

- Thu nhập của khách hàng quyết định đến nhu cầu vay tiêu dùng của họ và quyết định cho vay của ngân hàng Bởi thu nhập là một nguồn quan trọng trong trả nợ của khách hàng cho ngân hàng

- Yếu tố về trình độ văn hoá, đạo đức lại ảnh hưởng đến hành vi của khách hàng đối với khoản vay, nó sẽ ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng

 Quy mô của cho vay tiêu dùng

Quy mô là một yếu tố phản ánh khả năng cho vay tiêu dùng của ngân hàng, khả năng cung cấp dịch vụ này đến cho khách hàng, qua đó có thể đánh giá được mức độ

phát triển của cho vay tiêu dùng

 Dư nợ cho vay tiêu dùng trên tổng dư nợ cho vay

Điều này phản ánh tỷ trọng của khoản cho vay tiêu dùng đối với tổng các khoản cho vay, nó lên được mức độ phát triển của cho vay tiêu dùng

Ta có thể tính theo công thức sau:

Tỷ trọng = Dư nợ cho vay tiêu dùng Tổng dư nợ x 100%

Tỷ trọng này càng cao cho thấy dư nợ cho vay tiêu dùng chiếm tỷ trọng càng lớn

so với tổng dư nợ, nói lên mức độ quan trọng của cho vay tiêu dùng trong công tác cho vay của Ngân hàng trong thời kỳ đó

 Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay tiêu dùng

Đây là chỉ số cho chúng ta biết được tình hình thu nợ của ngân hàng, số nợ mà ngân hàng chưa thu được tại thời điểm đến hạn của hợp đồng cho vay tiêu dùng Nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng ngân hàng là khoản nợ đến thời hạn thanh toán (đáo hạn) không được ngân hàng cho gia hạn nợ, giản nợ mà người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân hàng Nợ quá hạn vi phạm đặc trưng cơ bản của tín dụng là tính hoàn trả, hoàn trả không đầy đủ và kịp thời gây nên sự đổ vỡ niềm tin của ngân hàng đối với người vay

Tỷ lệ này được tính theo công thức:

Tỷ lệ nợ quá hạn = Tổng dư nợ cho vay tiêu dùngNợ quá hạn x 100%

Nợ quá hạn còn được chia ra thành 4 nhóm từ nhóm 2 đến nhóm 5, kèm theo đó

là ngân hàng phải trích ra một khoản dự phòng rủi ro, bao gồm dự phòng chung (quy định là 0.75%) và dự phòng cụ thể:

Nhóm 2: 5%

Nhóm 3: 20%

Nhóm 4: 50%

Nhóm 5: 100%

 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ

Có một chỉ số cũng để phản ánh tình trạng nợ quá hạn này ở một mức độ cao hơn

đó là tỷ lệ nợ xấu, nợ xấu là các khoản nợ quá hạn quá một chu kỳ trả nợ mà không trả

được nợ Ở Việt Nam, theo quy định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của NHNN Việt Nam, nợ xấu là khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4, 5

Tỷ lệ nợ xấu được tính theo công thức sau:

Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dư nợ cho vay tiêu dùng x 100% Nợ xấu

 Thu lãi cho vay tiêu dùng trên tổng thu lãi từ các hoạt động cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh mức thu nhập mà cho vay tiêu dùng đem lại cho ngân hàng

so với các khoản cho vay khác, điều này cũng đánh giá được mức hấp dẫn của cho vay tiêu dùng so với với các khoản vay khác

Công thức = Thu lãi cho vay tiêu dùng Tổng thu lãi Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ lợi nhuận của Ngân hàng do hoạt động cho vay tiêu dùng càng cao, chứng tỏ được tầm quan trọng của dịch vụ CVTD trong việc gia tăng nguồn thu nhập cho Ngân hàng

 Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích

Chỉ tiêu này cho chúng ta biết được khoản cho vay tiêu dùng mà ngân hàng đã cung cấp cho khách hàng đã bị sử dụng sai mục đích là bao nhiêu, từ đó cho thấy được khả năng quản lý của ngân hàng đối với khoản cho vay tiêu dùng

Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích = Vốn sử dụng sai mục đích Dư nợ cho vay tiêu dùng x 100%

Ngân hàng nên thường xuyên giám sát chặt chẽ các khoản vay, kiểm tra xem khách hàng sử dụng khoản vay có đúng mục đích vay vốn không, từ đó có thể giảm thiểu rủi ro cho khoản vay

 Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động cho vay tiêu dùng

Để đánh giá được khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay tiêu dùng ta dùng chỉ tiêu sau:

- Tỷ lệ sinh lời từ hoạt động cho vay tiêu dùng:

Tỷ lệ sinh lời của hoạt động CVTD = Lãi từ cho vay tiêu dùng Tổng dư nợ bình quân x 100%

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động cho vay tiêu dùng, nó cho biết số tiền lãi thu được trên 100 đồng dư nợ là bao nhiêu Chỉ tiêu này càng cao chứng

tỏ chất lượng cho vay tiêu dùng càng tốt.

1.3.3 Các biện pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng

Chất lượng cho vay tiêu dùng ở đây chính là đánh giá khả năng cho vay tiêu dùng của ngân hàng, khả năng thu nhập từ cho vay tiêu dùng và khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng so sánh với các khoản cho vay khác và với các ngân hàng khác

1.3.3.1 Xây dựng quy chế cho vay hoàn chỉnh

Để có thể nâng cao chất lượng cho vay thì việc phải có một quy chế cho vay hoàn chỉnh là rất cần thiết Đây chính là cái khung để ngân hàng có thể áp dụng cho các khoản vay Xây dựng quy chế cho vay hoàn chỉnh tạo điều kiện cho ngân hàng trong việc cập nhập thông tin, kiểm tra sát sao hơn đối với khoản vay trước và sau khi giải ngân, bên cạnh đó cũng tạo niềm tin cho khách hàng về một ngân hàng chuyên nghiệp, hiện đại

1.3.3.2 Tổ chức đào tạo nguồn nhân lực

Đối với bất cứ một lĩnh vực nào thì nguồn nhân lực luôn là yếu tố hàng đầu để có thể cải thiện được chất lượng của một vấn đề nào đó Đối với cho vay tiêu dùng cũng vậy, nó đòi hỏi phải có được một nguồn nhân lực có chất lượng cao, có trình độ chuyên môn, có đạo đức nghề nghiệp để đảm bảo cho các khoản vay tiêu dùng có chất lượng

1.3.3.3 Cải tiến, hoàn thiện quy trình cho vay

Quy trình cho vay sẽ ảnh hưởng đến tiến độ cho vay tiêu dùng, khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng Xây dựng một quy trình thống nhất là điều bắt buộc để ngân hàng áp dụng cho các khoản vay và càng quan trọng hơn đối với cho vay tiêu dùng, là khoản mục cho vay có độ rủi ro cao Cần xây dựng một quy trình cho vay hiện đại, nhanh chóng, gọn gàng vừa đảm bảo đầy đủ các yếu tố cần thiết, vừa đem lại cho khách hàng sự thoải mái, tiết kiệm chi phí, thời gian

1.3.3.4 Nâng cao khả năng thu nợ

Tất nhiên, đã cho vay thì ngân hàng cần phải thu được cả gốc lẫn lãi Nhiều khi khách hàng có khả năng trả nợ song họ cố tình không trả hay dây dưa dẫn đến tổn thất cho ngân hàng Nếu ngân hàng có khả năng thu nợ tốt thì sẽ giúp cho ngân hàng có thể thu được nhiều khoản nợ khó đòi góp phần làm tăng thu nhập

1.3.3.5 Xử lý tài sản đảm bảo

Việc xử lý tài sản đảm bảo là rất cần thiết khi khách hàng không thể trả được nợ vay hay khi ngân hàng giải quyết hợp đồng tín dụng cho vay tiêu dùng có vấn đề Công việc này cũng rất quan trọng để đảm bảo cho khoản vay không bị thiệt hại quá lớn khi xảy ra sự cố

1.3.3.6 Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng hiện đại

Công nghệ thông tin ngày càng phát triển và đóng một vai trò ngày một quan trọng trong hoạt động của ngân hàng Có nhiều khoản cho vay tiêu dùng cần phải có được một hệ thống công nghệ thông tin mới có thể đáp ứng được, và có công nghệ thông tin ngân hàng hiện đại sẽ giúp cho việc quản lý các khoản vay tiêu dùng một cách dễ dàng hơn tránh những sai sót thông thường Từ đó góp phần nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng

TÓM TẮT CHƯƠNG I

Nhìn chung trong chương I, khóa luận đã làm rõ được cơ sở lý luận về tín dụng

và hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại như khái niệm, đặc trưng của tín dụng và hoạt động cho vay tiêu dùng, các nhân tố ảnh hưởng, các chỉ tiêu đo lường trong hoạt động cho vay tiêu dùng, đồng thời cũng nêu ra các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng Đây là những cơ sở lý luận quan trọng để cho khóa luận vận dụng vào giải thích thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên, tỉnh Hà Giang trong chương II

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG

NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

HUYỆN VỊ XUYÊN 2.1 Điều kiện kinh tế và khái quát về quá trình hình thành và phát triển

2.1.1 Đặc điểm và điều kiện kinh tế trên địa bàn Huyện Vị Xuyên

* Thuận lợi:

Huyện Vị Xuyên thuộc vùng kinh tế trọng điểm của Tỉnh Hà Giang, trong những năm qua được sự quan tâm của Trung ương, của tỉnh, sự giúp đỡ có hiệu quả của các ban, ngành, đoàn thể tỉnh, cùng với sự nỗ lực của cán bộ và nhân viên trong toàn huyện, Vị Xuyên đã đạt được những thành quả đáng khích lệ, kinh tế - xã hội của huyện không ngừng phát triển, tốc độ phát triển kinh tế luôn đạt được ở mức cao Đời sống vật chất và tinh thần của nhân dân ngày càng được cải thiện, tình hình an ninh chính trị, trật tự xã hội luôn ổn định Cụ thể:

- Về sản xuất: Tổng sản lượng lương thực năm 2001 đạt 24.580 tấn, đến cuối

năm 2011 đạt 39.168 tấn (tăng được gần 15.000 tấn); thu nhập bình quân đầu người đạt 5,7 triệu đồng/người/năm Cơ cấu kinh tế được chuyển dịch theo hướng tăng dần tỷ trọng công nghiệp, xây dựng, dịch vụ và thương mại giảm dần tỷ trọng ngành nông lâm nghiệp ( năm 2001 tỷ trọng ngành nông nghiệp chiếm trên 60%, đến năm 2011 chỉ chiếm 32,09%) Giá trị sản xuất công nghiệp tăng trưởng mạnh, sản phẩm tăng cao như chế biến chè xuất khẩu, khai thác quặng, sản xuất điện, lắp ráp ô tô và chế biến gỗ Ngoài ra trong những năm qua đã đưa các chương trình phát triển một số loại cây có giá trị kinh tế cao như: thảo quả, lạc.v.v Chương trình chăn nuôi trâu, bò hàng hóa từ 25.000 con lên 30.000 con.v.v đến nay đời sống của đồng bào được tăng lên rõ rệt, tạo thế lực mới cho sự phát triển của những năm tiếp theo

- Về xây dựng cơ sở hạ tầng: Các công trình công cộng của toàn huyện được tăng

lên đáng kể, hệ thống trường học đều có nhà xây kiên cố, giải quyết đủ lớp học Trụ sở

và các trạm xá các xã, thị trấn đều được xây dựng nhà tầng Thực hiện chương trình

đường giao thông nông thôn được trên 200km Thực hiện tốt các chương trình dự án

hỗ trợ cho các vùng 134, 135.v.v

- Về văn hóa xã hội: Thực hiện có hiệu quả công tác giáo dục và đào tạo, chất

lượng giáo dục ngày càng nâng cao Đến cuối năm 2003 huyện đạt được công nhận đạt chuẩn quốc gia về phổ cập trung học cơ sở, công tác y tế, dân số và kế hoạch hóa gia đình luôn được quan tâm, nâng cao chất lượng khám chữa bệnh cho nhân dân, hạ tỷ lệ tăng dân số tự nhiên từ 1,8% năm 2001 xuống còn 1,3% năm 2011

đề thay đổi cơ cấu cây trồng, vật nuôi, tập quán canh tác lạc hậu mang nặng tính tự cung tự cấp là vô cùng khó khăn Thêm vào đó những năm gần đây có nhiều diễn biến phức tạp về thời tiết, 6 tháng đầu năm luôn xảy ra những đợt rét đậm, rét hại kéo dài, mưa lớn, lũ quét xảy ra ở một số xã; dịch lở mồm long móng, bệnh tụ huyết trùng ở trâu bò, lợn phát sinh trên địa bàn huyện làm thiệt hại về tài sản, nhà cửa, hoa màu của nhân dân Do vậy phần nào đó đã hạn chế việc đầu tư vốn của ngân hàng và hiệu quả đồng vốn sau đầu tư chưa cao, dẫn đến nợ quá hạn trong các năm qua vẫn còn phát sinh

2.1.2 Khái quát quá trình hoạt động và phát triển của ngân hàng nông nghiệp

và phát triển nông thôn Vị Xuyên

2.1.2.1 Quá trình hình thành và phát triển

Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (No&PTNT) Huyện

Vị Xuyên, Tỉnh Hà Giang là Chi nhánh cấp II của Ngân hàng No&PTNT Việt Nam được thành lập theo Quyết định số 340/QĐ-NHNQ-02 ngày 19 tháng 06 năm 1998

Tên gọi: Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Huyện Vị Xuyên –

Tỉnh Hà Giang

Hình thức pháp lí: Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước làm

chủ sở hữu

Ngày 30.1.2011, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã có Quyết định số 214/QĐ-NHNN chuyển đổi Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) thành công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên (TNHH MTV) do Nhà nước làm chủ sở hữu 100% vốn điều lệ

Địa điểm: Tổ 2, Thị trấn Vị Xuyên, Huyện Vị Xuyên, Tỉnh Hà Giang

Chức năng, nhiệm vụ: Ngân hàng có đầy đủ chức năng và nhiệm vụ của một

Ngân hàng thương mại theo Luật các tổ chức tín dụng

Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu của Chi nhánh là cung ứng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng với 3 nghiệp vụ là: Nhận tiền gửi; cấp tín dụng; cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản

Dựa trên Hệ thống IPCAS (Interbank Payment and Customer Accounting System) - Hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng, hiện đại với độ chính xác và an toàn cao Nhờ có hệ thống này mà giao dịch của ngân hàng với khách hàng đã rút ngắn bớt thời gian, tiết kiệm chi phí

Bảng 2.1 Qui mô của Chi nhánh

( Nguồn: Bảng tổng kết tài sản của NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên )

Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Huyện Vị Xuyên – Hà Giang hoạt động chủ yếu trên địa bàn huyện, bao gồm: 2 thị trấn và 22 xã Gồm 01 Hội sở tại Thị trấn Vị Xuyên và 01 Phòng Giao Dịch (PGD) Bắc Vị Xuyên đặt tại Phường Nguyễn Trãi - Thành phố Hà Giang

2.1.2.2 Mô hình tổ chức của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

Phòng Kế toán Ngân Quỹ GIÁM ĐỐC

Giám đốc P Giám đốc

Tổ kê toán - ngân quỹ Tổ Tín dụng, kinh doanh PGD

Bắc Vị Xuyên

Mô tả chức năng, nhiệm vụ:

Ban lãnh đạo của Ngân hàng No&PTNT Huyện Vị Xuyên gồm có một giám đốc

và một phó giám đốc Bộ máy tổ chức tài chính của Ngân hàng được bố trí thành 03 phòng ban: Phòng kế toán – ngân quỹ và phòng tín dụng kinh doanh, phòng giao dịch Bắc Vị Xuyên

- Giám đốc ngân hàng chịu trách nhiệm chỉ đạo, điều hành và kiểm soát công việc kinh doanh nói chung và phụ trách riêng phòng kế toán

- Phó giám đốc phụ trách mảng kinh doanh tín dụng và công đoàn Phó giám đốc được sự ủy quyền của giám đốc chịu trách nhiệm về các công việc liên quan đến tín dụng như: Xem xét nội dung thẩm định do phòng tín dụng trình lên để quyết định cho vay và chịu trách nhiệm về các quyết định của mình; kí hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay và các hồ sơ do ngân hàng và khách hàng cùng lập; quyết định các biện pháp xử lý nợ, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, thực hiện các biện pháp xử lý đối với khách hàng

- Phòng kế toán - ngân quỹ: Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của giám đốc; cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đến khách hàng như: gửi tiền; rút tiền; mở tài khoản thanh toán, mở tài khoản tiết kiệm, chuyển tiền, thẻ ATM, trả lương qua tài khoản và phụ trách các hoạt động ngân quỹ

- Phòng tín dụng - kinh doanh: Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của phó giám đốc; thực hiện các nghiệp vụ cấp tín dụng chủ yếu là cho vay và bảo lãnh; theo dõi món vay và thu nợ

- Phòng giao dịch Bắc Vị Xuyên: Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của giám đốc và thực hiện các nghiệp vụ như ở tại chi nhánh PGD Bắc Vị Xuyên chủ yếu thực hiện các giao dịch với các xã ở phía bắc huyện Vị Xuyên và địa bàn thành phố Hà Giang do có

vị trí rất thuận lợi đặt tại Phường Nguyễn Trãi, Thành phố Hà Giang Giám đốc PGD được giám đốc chi nhánh ủy quyền phê duyệt các món vay từ 800 triệu đồng trở xuống

Ba bộ phận này có liên quan chặt chẽ với nhau, bộ phận này trợ giúp cho bộ phận kia

có yêu cầu thêm sau khi nhận được tiền vay thì chuyển khoản 500 triệu cho một tài khoản khác Sau khi giao dịch viên tín dụng hoàn tất các thủ tục để giải ngân, khách hàng cầm giấy lĩnh tiền tại quầy chi của phòng kế toán-ngân quỹ Sau khi đã lĩnh được tiền khách hàng đến quầy giao dịch với giao dịch viên kế toán để thực hiện việc chuyển khoản 500 triệu

Từ sơ đồ 2.1 và phần giải thích về chức năng, nhiệm vụ, quan hệ giữa các bộ phận với nhau ta nhận thấy rằng đây là mô hình quản trị trực tuyến

Với đặc thù Chi nhánh có ít phòng ban (03 phòng chức năng Kế toán và Tín dụng, PGD Bắc Vị Xuyên) Quy mô ngân hàng không lớn (31 cán bộ, nguồn vốn năm

Giám đốc

_Chịu trách nhiệm chung toàn chi nhánh;

_Trực tiếp chỉ đạo phòng kế toán-ngân quỹ

Phó Giám Đốc

_Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc;

_ Trực tiếp chỉ đạo phòng tín dụng kinh doanh Hội sở và hoạt động kinh doanh chung tại Phòng giao dịch

Trưởng phòng

Kế toán- Ngân quỹ

01 trưởng phòng phụ trách chung kiểm soát các giao dịch viên

Phó phòng

Kế toán- Ngân quỹ

01 phó phòng kiểm soát và phụ trách công tác hậu kiểm chứng từ

Nhân viên

Kế toán Ngân quỹ

03 giao dịch viên làm công tác kế toán (giao dịch cho khách hàng như gửi tiền, rút tiền, chuyển tiền, nhận tiền gửi nước ngoài về,

đổ lương hàng tháng qua tài khoản của các cơ quan trong huyện trả lương qua tài khoản hàng tháng, v.v );

01 giao dịch viên làm công tác phát hành và phụ trách máy ATM;

02 giao dịch viên làm ngân quỹ thực hiện thu nhận, chi tiền từ khách hàng, và từ các giao dịch viên hàng ngày.v.v

Trưởng phòng Tín dụng- Kinh doanh

01 Trường phòng kiểm soát các gíao dịch viên tín dụng, phụ trách chung công tác tín dụng và kinh doanh bộ phận tín dụng hội sở và theo dõi khoán và quyết toán khoán đối phòng

Phó phòng Tín dụng- Kinh doanh

01 phó phòng kiểm soát các giao dịch viên tín dụng; phụ trách cho vay thu nợ 04 xã

Nhân viên Tín dụng

Kinh doanh

01 CBTD kiêm giao dịch viên phụ trách cho vay toàn bộ Doanh nghiệp, Hợp tác xã và ½ thị trấn Vị Xuyên;

03 CBTD phụ trách công tác cho vay thu nợ tại các địa bàn;

02 giao dịch viên trực tĩnh trực tiếp trên máy làm công tác cho vay thu nợ

Phó Giám đốc Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Giám Đốc PGD

Tổ Kế toán- Ngân quỹ

Thực hiện nghiệp vụ kế toán ngân hàng và hạch toán tiền gửi, tiền vay, thanh toán chuyển tiền cho khách hàng Thực hiện công tác huy động vốn và thu chi tiền mặt.v.v

Tổ Tín dụng - Kinh doanh

Thẩm định các dự án đầu tư, hoàn thiện hồ sơ cho vay, bảo lãnh, cấp tín dụng cho khách hàng

Phân tích hiệu quả vốn đầu tư, phân tích hoạt động tín dụng, phân loại nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và biện pháp giải quyết Thống kê tổng hợp, tính toán trích lập dự phòng, xử lý rủi ro.v.v

định hoạt động của Ngân hàng Thực hiện phương châm "Đi vay để cho vay", NHNo

và PTNT huyện Vị Xuyên đã tích cực và không ngừng mở rộng huy động vốn, coi huy động vốn là một trong những nhiệm vụ quan trọng hàng đầu để có thể đứng vững, tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh

Đặc biệt công tác huy động nguồn vốn trong năm 2011 tuy có nhiều khó khăn do giá cả biến động liên tục đặc biệt là giá vàng tăng đột biến và cao nhất từ trước tới nay Song với khẩu hiệu mỗi cán bộ ngân hàng là một cán bộ huy động vốn, NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên đã làm tốt công tác huy động vốn bằng nhiều hình thức tiếp thị, quảng cáo dán băng dôn quảng bá ở nơi trung tâm đông người, chăm sóc tốt khách hàng đến tận gia đình để quảng bá huy động vốn thu hút thêm khách hàng và giữ được khách hàng truyền thống đã có quan hệ với ngân hàng, do đó số dư tiền gửi của dân cư

tăng so với năm 2010 là 23.302 triệu đồng, tỷ lệ tăng 22,76%

Bảng 2.3 Tình hình hoạt động huy động vốn của NHNo&PTNT Vị Xuyên

Biểu đồ 2.1 Tổng nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên

( Nguồn: Bảng tổng kết tài sản của NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên )

Phân tích tổng nguồn vốn huy động:

Theo bảng tổng kết tài sản qua các năm ta thấy năm 2011 là năm có tổng nguồn vốn huy động lớn nhất đạt 131.377 triệu đồng, năm 2008 là năm có tổng nguồn vốn huy động thấp nhất chỉ đạt 56.645 triệu đồng Cụ thể như sau:

Tổng nguồn vốn huy động tiền gửi năm 2008 là 56.645 triệu đồng giảm so với tổng nguồn vốn huy động tiền gửi năm 2007 là -6.750 triệu đồng (tỷ lệ -10,65%) Trong đó tiền gửi của các tổ chức tín dụng là giảm mạnh nhất -21.975 triệu đồng (tỷ lệ tương ứng -86,41%) Nguyên nhân là do năm 2008 là năm có nhiều diễn biến phức tạp

về kinh tế, tình hình lạm phát tăng cao, giá cả các mặt hàng tăng mạnh, lãi suất luôn ở mức báo dộng, giá vàng biến động lên xuống hàng ngày nên việc huy động vốn trong năm 2008 của NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên chủ yếu là huy động được tiền gửi ngắn hạn và không đạt chỉ tiêu kế hoạch giao

Năm 2009, tổng nguồn vốn huy động tiền gửi đạt 65.195 triệu đồng tăng so với tổng nguồn vốn huy động tiền gửi năm 2008 là 8.550 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 15.09%, dự báo tình hình tăng trở lại của nguồn vốn huy động tiền gửi

Tổng nguồn vốn huy động tiền gửi năm 2010 đạt 106.586 triệu đồng tăng so với tổng nguồn vốn huy động tiền gửi năm 2009 là 41.391 triệu đồng (tỷ lệ tăng 63.48%) Điều này cho thấy NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên đã đạt được hiệu quả tốt trong việc quảng bá, thu hút người dân gửi tiền vào ngân hàng NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên đang từng bước góp phần thúc đẩy nền kinh tế của tỉnh Hà Giang nói chung, của huyện Vị Xuyên nói riêng, tạo điều kiện để người dân làm kinh tế, nâng cao thu nhập Theo bảng tổng kết tài sản năm 2011 thì nguồn vốn huy động của chi nhánh đạt 131.377 triệu đồng tăng so với năm 2010 là 24.791 triệu đồng, tỷ lệ tăng 23,26% Chủ yếu là do tiền gửi của dân cư (đạt 125.664 triệu đồng) tăng 49.166 triệu đồng so với tiền gửi của các tổ chức tín dụng và tiền gửi của các tổ chức kinh tế Năm 2011 là năm trì trệ về nền kinh tế, lạm phát có nguy cơ tăng cao Thực hiện chỉ đạo của chính phủ nhằm kìm chế lạm phát, Ngân hàng đã thu hút được người dân gửi tiết kiệm bằng cách tăng mức lãi suất tiền gửi lên cao kèm theo tiết kiệm dự thưởng.v.v

Bảng 2.4 Cơ cấu nguồn vốn huy động tiền gửi theo kỳ hạn

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng

(%)

Tiền gửi

không kỳ hạn 11.391 17,97 13.641 24,08 16.320 25,03 37.426 35,11 29.093 22,14 Tiền gửi có

Phân tích cơ cấu nguồn vốn huy động tiền gửi theo kỳ hạn

Phân loại nguồn vốn huy động tiền gửi theo kỳ hạn bao gồm: Tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi ngắn hạn và tiền gửi trung và dài hạn, trong đó tập trung chủ yếu là nguồn vốn tiền gửi ngắn hạn (lớn hơn 50% tổng nguồn vốn huy động tiền gửi)

Tiền gửi không kỳ hạn có xu hướng tăng qua các năm (năm 2007 đạt 11.391 triệu đồng chiếm 17,97% tổng nguồn vốn huy động; năm 2008 đạt 13.641 triệu đồng chiếm 24,08%; năm 2009 đạt 16.320 triệu đồng chiếm 25,03%; năm 2010 đạt 37.426 triệu đồng chiếm 35,11%; năm 2011 đạt 29.093 triệu đồng chiếm 22,14 tổng nguồn vốn huy động) Điều này chứng tỏ các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng như chuyển tiền điện tử nội, ngoại tỉnh, chuyển tiền nhanh Western Union đã được NHNo&PTNT Vị Xuyên thực hiện tốt, xử lý giải quyết các nghiệp vụ nhanh chóng, chuyên nghiệp, được khách hàng tin tưởng và ngày càng thu hút được nhiều khách hàng tới giao dịch hơn

Nguồn vốn tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng tương đối cao trong tổng nguồn vốn huy động Năm 2007 nguồn vốn tiền gửi ngắn hạn đạt 41.054 triệu đồng, chiếm 64,76%; năm 2008 đạt 32.784 triệu đồng chiếm 57,88%; năm 2009 đạt 38.986 triệu đồng chiếm 59,80%; năm 2010 đạt 57.645 triệu đồng chiếm 54,08%; năm 2009 đạt 95.796 triệu đồng chiếm 72,92% tổng nguồn vốn huy động

Tuy nhiên thì nguồn vốn tiền gửi trung và dài hạn lại không cao và chiếm tỷ trọng không ổn định qua các năm Đây là một điều cần phải chú ý vì tiền gửi trung và dài hạn mang tính chất ổn định hơn so với nguồn vốn ngắn hạn, từ đó ngân hàng có thể

sử dụng tiền gửi trung và dài hạn để đầu tư cho các hoạt động đem lại lợi nhuận Vì thế ngân hàng cần có những biện pháp nhằm thu hút thêm nguồn vốn tiền gửi trung và dài hạn

Bảng 2.5 Cơ cấu nguồn vốn huy động tiền gửi theo tính chất nguồn vốn

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng

Phân tích cơ cấu nguồn vốn huy động tiền gửi theo tính chất nguồn vốn

Dựa vào bảng 2.5 ta thấy cơ cấu nguồn vốn tiền gửi bao gồm tiền gửi của các tổ

chức tín dụng, tiền gửi của các tổ chức kinh tế và tiền gửi của dân cư, trong đó tiền gửi của dân cư luôn chiếm tỷ trọng cao so với các nguồn vốn khác trong tổng nguồn vốn tiền gửi

Năm 2007 tiền gửi của dân cư đạt 37.799 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 59,62% trên tổng nguồn vốn tiền gửi; năm 2008 tiền gửi của dân cư đạt 53.139 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 93,81% trên tổng nguồn vốn tiền gửi, tăng 15.340 triệu đồng, tốc độ tăng 40,58% so với năm 2007; đến năm 2009 thì tiền gửi của dân cư đạt 50.194 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 76,99% trên tổng nguồn vốn tiền gửi, giảm so với năm 2008 là -2.945 triệu đồng, tỷ lệ tương ứng là 26.304%; năm 2010 tiền gửi của dân cư đạt 76.498 triệu

đồng, chiếm tỷ trọng 71,77% trên tổng nguồn vốn tiền gửi; tăng 26.304 triệu đồng, tốc

độ tăng 52.40% so với năm 2009; năm 2011 tiền gửi của dân cư đạt 125.664 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 95,65% trên tổng nguồn vốn tiền gửi, tăng so với năm 2010 là 49.166 triệu đồng, tốc độ tăng 64.27%

Trong khi đó thì tiền gửi của các TCKT và các TCTD lại có xu hướng giảm dần theo thời gian (từ năm 2007 đến năm 2011) Cụ thể:

Tiền gửi của các TCKT năm 2007 đạt 25.432 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 40,12% trong tổng nguồn vốn tiền gửi; năm 2008 đạt 3.457 triệu đồng, chiếm tỷ trọng

là 6,1% trong tổng nguồn vốn tiền gửi; năm 2009 đạt 14.937 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 22,91% trong tổng nguồn vốn tiền gửi; năm 2010 đạt 30.065 triệu đồng, chiếm

tỷ trọng là 28,21% trong tổng nguồn vốn tiền gửi; nhưng đến năm 2011 chỉ đạt 5.700 triệu đồng, chỉ còn 4,34% trong tổng nguồn vốn tiền gửi

Tiền gửi của các TCTD năm 2007 đạt 164 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 0,26% trong tổng nguồn vốn tiền gửi; năm 2008 đạt 49 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 0,09% tổng nguồn vốn tiền gửi; năm 2009 đạt 64 triệu đồng, chiếm tỷ trọng là 0,1% trong tổng nguồn vốn tiền gửi; năm 2010 đạt 23 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 0,02% tổng nguồn vốn tiền gửi; nhưng đến năm 2011 giảm mạnh chỉ đạt 13 triệu đồng, tỷ trọng chiếm 0,01% trong tổng nguồn vốn tiền gửi

Nguyên nhân tiền gửi của dân cư tăng cao (cao nhất là năm 2011 đạt 125.664 triệu đồng) là do bắt đầu từ năm 2008 ta đã thấy việc các NHTM tiến hành chạy đua lãi suất, việc này làm cho lãi suất huy động của các ngân hàng tăng cao (có thời kỳ lãi suất huy động lên đến 19%/năm) Lãi suất huy động tăng cao đã thu hút được dân cư

có tiền cất trữ trong nhà hoặc cất trữ bằng vàng, ngoại tệ tham gia gửi tiết kiệm nhằm mục tiêu sinh lời

b Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh

Trong những năm qua, NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên luôn hết sức quan tâm đến công tác sử dụng vốn, đặc biệt là công tác cho vay luôn luôn được coi là mũi nhọn, là nhiệm vụ hàng đầu trong hoạt động kinh doanh

Thực hiện chỉ đạo của NHNN tỉnh, NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang trên cơ sở tình hình thực tế của từng địa phương, NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên xác định những định hướng chính trong công tác tín dụng là:

- Tích cực mở rộng đầu tư trong điều kiện cho phép, đảm bảo an toàn và có hiệu quả, phục vụ tốt cho nhu cầu phát triển kinh tế của địa phương, gắn tín dụng thương mại với đầu tư phát triển nông thôn, kiên trì thực hiện đường lối công nghiệp hóa và hiện đại hóa nông nghiệp – nông thôn, vươn lên đóng vai trò chủ đạo đối với thị trường tiền tệ nông thôn

- Thực hiện kinh doanh tín dụng theo cơ chế thị trường và quan hệ cung cầu vốn,

áp dụng lãi suất thực đương, đảm bảo đủ bù đắp chi phí và có lãi thực

- Tìm kiếm và chuyển dần sang đầu tư theo dự án và chương trình kinh tế có tính khả thi cao của địa phương, giữ vững thị trường nông thôn và liên kết chặt chẽ với thị trường thành thị

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế trên địa bàn huyện, sự cố gắng nỗ lực của các cán bộ trong ngân hàng, ngân hàng No&PTNT Vị Xuyên đã và đang ngày càng phát triển, hoàn thành các mục tiêu kinh tế, xã hội đề ra, đem lại những hiệu quả nhất định

Bảng 2.6 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Vị Xuyên