Cho vay Khi các doanh nghiệp có nhu cầu vốn ngắn hạn để mua tài sản lưu động, hoặc có nhu cầu vốn dài hạn để mua sắm máy móc thiết bị, mở rộng sản xuất kinh doanh, hoặc các khách hàng cá
Đinh Thị Kim Hồng – 510TCN Tài Chính – Ngân Hàng MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những lý luận ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trò ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động ngân hàng thương mại 10 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 10 1.1.3.2 Hoạt động cấp tín dụng 11 1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ 13 1.1.3.4 Các hoạt động khác 14 1.2 Cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Khái niệm 17 1.2.2 Đặc điềm cho vay ngắn hạn 18 1.2.3 Các hình thức cho vay ngắn hạn 19 1.2.3.1 Cho vay bổ sung vốn lưu động thiếu 19 1.2.3.2 Cho vay ngắn hạn cơng trình xây dựng 19 1.2.3.3 Cho vay kinh doanh bán lẻ 19 1.2.3.4 Cho vay chiết khấu chứng từ có giá 19 1.2.4 Quy trình cho vay ngắn hạn 20 1.2.5 Một số quy định chung cho vay ngắn hạn 22 1.3 Chất lượng cho vay ngắn hạn 23 1.3.1 Khái niệm 23 1.3.2 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngắn hạn 24 1.3.2.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 24 1.3.2.2 Các nhân tố thuộc khách hàng 27 1.3.2.3 Các nhân tố thuộc môi trường 28 1.3.3 Một số tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn 30 Đinh Thị Kim Hồng – 510TCN Tài Chính – Ngân Hàng 1.3.3.1 Tổng dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn ngắn hạn 30 1.3.3.2 Nợ xấu ngắn hạn tổng dư nợ ngắn hạn 30 1.3.3.3 Hệ số thu nợ ngắn hạn 30 1.3.3.4 Vòng quay cho vay ngắn hạn 31 1.3.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn NHTM 31 1.3.5 Một số biện pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn 32 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN YÊN KHÁNH 34 2.1 Khái quát chung hoạt động ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Yên Khánh 34 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng 34 2.1.2.1 Sơ đồ tổ chức 35 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban 35 2.1.3 Thuận lợi khó khăn ngân hàng: 37 2.1.3.1 Những thuận lợi 37 2.1.3.2 Những khó khăn: 39 2.1.4 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng 40 2.1.4.1 Thanh tốn khơng dùng tiền mặt 40 2.1.4.2 Nghiệp vụ ngân quỹ 40 2.1.4.3 Nghiệp vụ huy động vốn 40 2.1.4.4 Nghiệp vụ cho vay 41 2.1.5 Đánh giá khái quát kết kinh doanh ngân hàng từ 2011- 2013 41 2.1.6 Khái quát nghiệp vụ cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Huyện Yên Khánh 44 2.1.6.1 Một số quy định chung cho vay ngắn hạn 44 2.1.6.3 Quy trình cho vay ngắn hạn 45 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT huyện Yên Khánh 48 2.2.1 Tình hình nguồn vốn ngắn hạn ngân hàng sử dụng vay ngắn hạn 48 Đinh Thị Kim Hồng – 510TCN Tài Chính – Ngân Hàng 2.2.2 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng 2011- 2013 50 2.2.2.1 Sơ lược tình hình hoạt động cho vay ngân hàng 50 2.2.2.2 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn ngân hàng từ 2011- 2013 53 2.2.2.3 Phân tích tình hình doanh số thu nợ ngắn hạn ngân hàng 57 2.2.2.4 Phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn 60 2.2.2.5 Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn 64 2.2.4 Đánh giá thành tích tồn hoạt động cho vay ngắn hạn: 67 2.2.4.1 Thành tựu đạt được: 67 2.2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 68 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN YÊN KHÁNH 73 3.1 Kế hoạch định hướng phát triển NHNo&PTNT Việt Nam 73 3.2 Định hướng mục tiêu hoạt động NHNo & PTNT chi nhánh Yên Khánh 73 3.3 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng 74 3.3.1 Đa dạng hoá loại hình cho vay, phương thức cho vay 74 3.3.2 Đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 74 3.3.3 Tăng cường cơng tác tiếp thị, khuyến khích khách hàng 76 3.3.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 77 3.3.5 Việc thực kiểm tra, giám sát khoản vay 77 3.3.6 Cải thiện điều kiện vay vốn 78 3.3.7 Các giải pháp khác 78 3.5 Kiến nghị 79 3.5.1 Đối với chi nhánh NHNo&PTNT huyện Yên Khánh 79 3.5.2 Đối với quyền địa phương 80 3.5.3 Đối với ngân hàng cấp 81 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 Đinh Thị Kim Hồng – 510TCN Tài Chính – Ngân Hàng DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại UBND Ủy ban nhân dân Đinh Thị Kim Hồng – 510TCN Tài Chính – Ngân Hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ Tên Bảng Trang Sơ đồ 1.1: Quy trình cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại 18 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT Yên Khánh 33 Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay ngắn hạn NHNo&PTNT Yên Khánh 45 Đinh Thị Kim Hồng – 510TCN Tài Chính – Ngân Hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU Tên Bảng Bảng 1.1: Phân biệt NHTM với ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã Trang 13 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng từ 2011- 2013 40 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn ngắn hạn từ 2011-2013 48 Bảng 2.3: Tình hình hoạt động cho vay ngân hàng 2011- 2013 50 Bảng 2.4: Cơ cấu doanh số cho vay ngân hàng 2011- 2013 53 Bảng 2.5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế từ 2011 -2013 54 Bảng 2.6: Cơ cấu doanh số thu nợ ngân hàng 2011- 2013 56 Bảng 2.7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế từ 2011- 2013 57 Bảng 2.8: Hệ số thu nợ ngắn hạn ngân hàng từ 2011-2013 58 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ ngân hàng từ 2011- 2013 60 Bảng2.10: Dư nợ cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế năm 2011- 2013 61 Bảng 2.11: Hiệu suất sử dụng vốn ngắn hạn 62 Bảng 2.12: Vòng quay cho vay ngắn hạn từ 2011-2013 62 Bảng 2.13: Cơ cấu nợ xấu ngân hàng từ 2011-2013 64 Bảng 2.14: Nợ xấu ngắn hạn tổng dư nợ ngắn hạn 65 Đinh Thị Kim Hồng – 510TCN Tài Chính – Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Xu hướng tồn cầu hóa giới với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức Thương mại Thế giới – WTO vào năm 2007 mở nhiều hội cho lĩnh vực, doanh nghiệp khơng thể khơng nói tới ngân hàng lĩnh vực nhạy cảm nước lên từ kinh tế bao cấp Điều đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trước hội khơng khó khăn cần phải đối mặt Việc mở thị trường ngân hàng, tài làm Ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với cạnh trạnh gay gắt từ ngân hàng nước đến từ khu vực tài phát triển Mỹ, Châu Âu, Singapore, Nhật Bản,….Đòi hỏi, ngân hàng Việt Nam phải nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh để cạnh tranh với ngân hàng nước Nhưng vấn đề lớn đặt ngân hàng nước ta để nâng cao chất lượng cho vay mà ngành ngân hàng phải đương đầu với nhiều khó khăn tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu thấp nhiều so với tiêu chuẩn quốc tế, nợ q hạn ngày có xu hướng gia tăng ảnh hưởng nghiêm trọng đến kết kinh doanh ngân hàng Đặc biệt cấu cho vay ngân hàng, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nên chất lượng cho vay ngắn hạn tốt hay xấu tác động đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhận thức điều đó, với mong muốn sử dụng kiến thức học từ thực tiễn thực tập ngân hàng, em lựa chọn triển khai nghiên cứu đề tài “Nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Yên Khánh – tỉnh Ninh Bình” để làm đề tài khóa luận Mục đích nghiên cứu đề tài Nghiên cứu đánh giá thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Để từ đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) huyện Yên Khánh Đinh Thị Kim Hồng – 510TCN Tài Chính – Ngân Hàng Đối tƣợng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Yên Khánh Phạm vi nghiên cứu Trong phạm vi không gian chi nhánh NHNo&PTNT huyện Yên Khánh Phòng Giao dịch xã Khánh Nhạc Trong phạm vi thời gian từ năm 2011 đến năm 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Vận dụng lý luận vào thực tiễn, sử dụng phương pháp sau: Phương pháp nghiên cứu thu thập tài liệu trực tiếp từ ngân hàng, phương pháp thống kê, phương pháp vấn, phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp so sánh để làm rõ vấn đề cần giải khóa luận tốt nghiệp Nội dung kết cấu đề tài Nội dung đề tài gồm có ba chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Huyện Yên Khánh Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Huyện Yên Khánh Đinh Thị Kim Hồng – 510TCN Tài Chính – Ngân Hàng CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những lý luận ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm: ngân hàng thương mại (NHTM), ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã [5 Khoản 2- Điều 4-Chương 1] Ngân hàng thương mạị loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Các NHTM chịu ảnh hưởng dây chuyền với tồn NHTM phụ thuộc nhiều vào tin tưởng khách hàng [5 Khoản - Điều - Chương 1] 1.1.2 Vai trò ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng thương mại công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển sản xuất lưu thơng hàng hóa Thơng qua chức trung gian tài chính, ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế vay hình thức khác ngành kinh tế, vùng kinh tế thành phần kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn xã hội nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển Nhờ có NHTM mà tiết kiệm cá nhân, tổ chức huy động vào trình vận động kinh tế Hay nói cách khác, NHTM chuyển cải, tài nguyên xã hội từ nơi chưa sử dụng vào trình sử dụng phục vụ cho sản xuất kinh doanh, tạo việc làm thu hút lao động, góp phần cải thiện thu nhập, nâng cao mức sống xã hội giảm nghèo bền vững Cũng trung gian tài khác, NHTM cơng cụ thực sách tiền tệ ngân hàng nhà nước (NHNN) Với chức tạo tiền, NHTM chủ thể tham gia vào trình cung ứng tiền, tạo khối lượng phương tiện toán lớn kinh tế Để thực sách tiền tệ, NHNN phải sử dụng công cụ để điều tiết lượng tiền lưu thông, nhằm đạt mục tiêu Đinh Thị Kim Hồng – 510TCN Tài Chính – Ngân Hàng kinh tế vĩ mô, đặc biệt mục tiêu ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát Phần lớn cơng cụ sách tiền tệ thực thi có hiệu với hợp tác tích cực có hiệu NHTM việc chấp hành quy định dự trữ bắt buộc, quy chế tốn khơng dùng tiền mặt nâng cao hiệu cho vay đầu tư Góp phần tích cực việc bảo vệ mơi trường sinh thái, đảm bảo phát triển bền vững, qua công tác thẩm định, định cho vay vốn NHTM cho dự án giám sát thực cách chặt chẽ sau cho vay, NHTM trọng yêu cầu khách hàng đảm bảo an toàn hiệu việc sử dụng vốn vay, tuân thủ cam kết quốc tế quy định bảo vệ môi trường 1.1.3 Hoạt động ngân hàng thƣơng mại Hoạt động kinh doanh ngân hàng việc cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sau: nhận tiền gửi; phát hành chứng tiền gửi; cấp tín dụng hình thức cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá, bảo lãnh ngân hàng, phát hành thẻ tín dụng, bao tốn hình thức cấp tín dụng khác NHNN chấp thuận; cung ứng phương tiện toán; cung ứng dịch vụ toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu – chi hộ số dịch vụ toán khác NHNN chấp nhận [5 Điều 98 - Mục - Chương 4] 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn NHTM huy động vốn hình thức sau: Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức cho vay khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn… Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước nước Vay vốn tổ chức cho vay khác hoạt động Việt Nam tổ chức cho vay nước Vay vốn ngắn hạn ngân hàng Nhà nước Các hình thức huy động vốn khác theo quy định ngân hàng Nhà nước 10