Giải pháp tăng cường hoạt động huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á

Vốn huy động của các ngân hàng thương mại chủ yếu là vốn ngắn hạn nhưng nhu cầu sử dụng vốn dài hạn để đầu tư mở rộng hoạt động kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế lớn đã ảnh hư

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÒA BÌNH KHOA TÀI CHÍNH KẾ TOÁN

TRẦN THÚY MY - 509TCN2 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

Ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

Đề tài “Giải pháp tăng cường hoạt động huy động vốn tại

Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á”

GVHD: Th.S Nguyễn Thị Lan Hương

Hà nội, tháng 5/năm 2013

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Ngân hàng thương mại và tổng quan về ngân hàng thương mại 4

1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại 4

1.1.2 Đặc điểm kinh doanh ngân hàng thương mại 4

1.1.3 Chức năng của ngân hàng thương mại 5

1.1.4 Vai trò của ngân hàng thương mại đối với sự phát triển của nền kinh tế 6

1.1.4.1 Ngân hàng thương mại là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế 6

1.1.4.2 Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa doanh nghiệp và thị trường 7

1.1.4.3 Ngân hàng thương mại là công cụ điều tiết vĩ mô nền kinh tế nhà nước 7

1.1.4.4 Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế 7

1.1.5 Ngân hàng thương mại và các hoạt động cơ bản 8

1.1.5.1 Hoạt động huy động vốn 9

1.1.5.2 Hoạt động tín dụng 10

1.1.5.3 Hoạt động cung ứng dịch vụ 13

1.1.6 Cơ cấu và nguồn hình thành nên vốn của ngân hàng thương mại 15

1.1.6.1 Vốn chủ sở hữu 15

1.1.6.2 Vốn huy động 16

1.2 Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại 17

1.2.1 Vai trò, ý nghĩa của vốn huy động trong hoạt động ngân hàng 17

1.2.2 Hoạt động huy động vốn 18

1.2.2.1 Khái niệm 18

1.2.2.2 Vai trò của hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại 18

1.3 Các hình thức huy động vốn 20

1.3.1 Phân loại căn cứ theo thời gian 20

1.3.1.1 Huy động ngắn hạn 20

1.3.1.2 Huy động trung hạn 21

1.3.1.3 Huy động dài hạn 21

1.3.2 Phân loại căn cứ theo đối tượng huy động 22

1.3.2.1 Huy động vốn từ dân cư 22

1.3.2.2 Huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội 22

1.3.2.3 Huy động vốn từ các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác 22

1.3.3 Phân loại theo bản chất các nghiệp vụ huy động vốn 23

1.3.3.1 Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi 23

1.3.3.2 Huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay 24

1.3.3.3 Huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá 26

1.3.3.4 Huy động vốn trong thanh toán và vốn khác 26

1.4 Tăng cường huy động vốn trong ngân hàng thương mại 27

1.4.1 Một số chỉ tiêu tăng cường huy động vốn 28

1.4.2 Điều kiện để tăng cường vốn 30

1.4.2.1 Về phía nền kinh tế 30

1.4.2.2 Về phía ngân hàng 31

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á 34

2.1 Khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á 34

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Bắc Á 34

2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng 34

2.1.1.2 Nhiệm vụ và định hướng phát triển của Ngân hàng 35

2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của phòng ban 35

2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức 35

2.1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban 37

2.1.3 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng 38

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 38

2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 41

2.1.3.3 Hoạt động tư vấn đầu tư 43

2.1.3.4 Các hoạt động khác 44

2.2 Thực trạng hoạt động huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ

phần Bắc Á 48

2.2.1 Thực trạng về công tác huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á 48

2.2.1.1 Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á 48

2.2.1.2 Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng Bắc Á 56

2.2.2 Đánh giá về tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á 63

2.2.2.1 Những kết quả đạt được 63

2.2.2.2 Những mặt hạn chế 64

2.2.2.3 Nguyên nhân hạn chế 65

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á 67

3.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Bắc Á 67

3.1.1 Định hướng phát triển chiến lược của Ngân hàng TMCP Bắc Á 67

3.1.1.1 Thuận lợi 67

3.1.1.2 Khó khăn 67

3.1.1.3 Cơ hội 67

3.1.1.4 Thách thức 67

3.1.1.5 Định hướng phát triển chiến lược của Ngân hàng TMCP Bắc Á trong thời gian tới 68

3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á 69

3.2 Giải pháp huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á 70

3.2.1 Các giải pháp về thị trường 70

3.2.1.1 Đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi 70

3.2.1.2 Thực hiện chính sách lãi suất linh hoạt 71

3.2.1.3 Phát triển các dịch vụ đa dạng liên quan đến huy động vốn 72

3.2.1.4 Xây dựng và tổ chức thực hiện chính sách khách hàng 73

3.2.1.5 Đẩy mạnh giải pháp Marketing 74

3.2.1.6 Tăng cường thanh toán không dùng tiền mặt 75

3.2.2 Các giải pháp liên quan đến nhân sự, đào tạo 76

3.2.2.1 Công tác đào tạo và nâng cao năng lực cán bộ 76

3.2.2.2 Xây dựng văn minh giao tiếp khách hàng 76

3.2.2.3 Áp dụng phương pháp trả lương dựa trên hiệu quả công việc 77

3.2.3 Các giải pháp về mạng lưới, cơ cấu tổ chức và phát triển công nghệ, trang thiết bị cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại 78

3.2.3.1 Thành lập phòng khách hàng cá nhân đặc biệt và phòng doanh nghiệp đặc biệt 78

3.2.3.2 Xây dựng và mở rộng mạng lưới chi nhánh 78

3.2.3.3 Phát triển công nghệ và trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại 79

3.3 Một số kiến nghị 80

3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 80

3.3.1.1 Sự ổn định của môi trường kinh tế vĩ mô 80

3.3.1.2 Tạo lập môi trường pháp lý đồng bộ và ổn định 80

3.3.1.3 Tạo lập môi trường tâm lý 81

3.3.1.4 Nhà nước quan tâm đến lợi ích của các ngân hàng 81

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 81

3.3.2.1 Chính sách về lãi suất 82

3.3.2.2 Chính sách về tỷ giá 83

3.3.2.3 Hoàn thiện và phát triển thị trường vốn 83

3.3.2.4 Thực hiện hiệu quả công tác thanh tra, kiểm tra 84

3.3.2.5 Tăng cường bảo hiểm tiền gửi 84

3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bắc Á 84

KẾT LUẬN 87

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88

Biểu 11 Tình hình tăng trưởng huy động vốn theo đối tượng

13 VNĐ Việt Nam Đồng

LỜI MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Với mục tiêu phát triển kinh tế cùng sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, xã hội ngày càng cần hơn về vốn Công cuộc đổi mới đất nước làm thay đổi cơ bản nền kinh tế với những chỉ số kinh tế ngày càng khả quan,

hệ thống ngân hàng đã đóng một vai trò quan trọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế Trong bối cảnh hiện nay, để phát triển kinh tế bền vững Chính phủ phải tạo được các kênh huy động vốn hiệu quả, có khả năng đáp ứng cho nhu cầu phát triển sản xuất, kinh doanh Do vậy, các tổ chức tài chính nói chung, các ngân hàng thương mại nói riêng cần thiết phải tăng cường khả năng huy động vốn của mình Huy động vốn giúp tăng quy mô vốn của ngân hàng, ngân hàng sẽ cho vay nhiều hơn từ đó sẽ thu được nhiều lợi nhuận hơn Thực tế cho thấy, hoạt động huy động vốn của các ngân hàng thương mại hiện nay vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu của sự phát triển trong nền kinh tế Vốn huy động của các ngân hàng thương mại chủ yếu là vốn ngắn hạn nhưng nhu cầu sử dụng vốn dài hạn để đầu tư mở rộng hoạt động kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế lớn đã ảnh hưởng đến hiệu quả và an toàn hoạt động của ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á cũng không nằm ngoài xu hướng đó

Nhận thức được vai trò của hoạt động huy động vốn đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng và thực tiễn hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Bắc

Á, em đã lựa chọn đề tài: “Giải pháp tăng cường hoạt động huy động vốn

tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á” làm khóa luận tốt nghiệp của

mình Qua đó tìm hiểu rõ hơn về hoạt động huy động vốn của ngân hàng, từ đó

có thể đưa ra những giải pháp thích hợp để tăng cường công tác huy động vốn

Hi vọng những vấn đề nghiên cứu sẽ được giải quyết được các vấn đề còn tồn tại trong hoạt huy động vốn của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á

2 Mục đích chọn đề tài

Đề tài nghiên cứu những lý luận chung nhất về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại, nêu ra đặc điểm và vai trò của các hình thức huy động vốn Thông qua việc phân tích thực trạng hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á, đánh giá, tìm hiểu các tồn tại và nguyên nhân

ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Bắc Á Trên cơ sở đó, tìm kiếm và đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng

4 Phương pháp nghiên cứu

· Phương pháp thu thập dữ liệu

Dữ liệu thứ cấp: được thu thập từ các nguồn như báo cáo hoạt động kinh doanh, báo cáo tài chính qua các năm, các tài liệu, sách vở, Internet có liên quan đến hoạt động huy động vốn

Dữ liệu sơ cấp: Thu thập dữ liệu bằng cách tham khảo trực tiếp từ một

số cán bộ của ngân hàng bằng cách đối thoại trực tiếp để nắm bắt các nguyên nhân của vấn đề và thảo luận để đưa ra các giải pháp thích hợp

· Phương pháp xử lý số liệu

Phương pháp so sánh, phân tích, tổng hợp từ các số liệu của báo cáo, các văn kiện được tổng hợp, phân tích và so sánh qua các năm để nhận xét Dùng các biểu đồ để thấy xu hướng vận động và cơ cấu của các yếu tố cần phân tích

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

Đề tài đã hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động huy động vốn của các ngân hàng thương mại Đánh giá ưu, nhược điểm trong hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á và đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á

6 Kết cấu

Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp, ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung của khóa luận gồm 3 chương như sau:

Ø CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG HUY

ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Ø CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á

Ø CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG

HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á

Do còn hạn chế về trình độ chuyên môn cũng như thời gian nghiên cứu nên không tránh khỏi những thiếu sót Vì vậy, em rất mong nhận được sự thông cảm cũng như những góp ý từ phía thầy cô và các anh chị đang công tác tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á

Qua đây, em xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn Th.S Nguyễn Thị Lan Hương, các thầy cô giáo trong khoa Tài chính – Kế Toán, các anh chị cán bộ công nhân viên của Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á đã tận tình giúp đỡ và đóng góp những ý kiến quý báu giúp em hoàn thành bài luận văn tốt nghiệp này

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.5 Ngân hàng thương mại và tổng quan về ngân hàng thương mại 1.5.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại ra đời và phát triển gắn liền với các hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế Khi nền kinh tế càng phát triển thì hoạt động dịch vụ của ngân hàng càng đi sâu vào tận cùng ngõ ngách của nền kinh

tế và đời sống con người, hầu hết mọi người trong thế giới hiện đại đều chịu tác động từ các hoạt động của ngân hàng, dù họ là khách hàng gửi tiền, vay tiền hay đơn giản là người đang làm việc cho một tổ chức có sử dụng các dịch vụ Ngân hàng

Để đưa ra một khái niệm chính xác và tổng quát về ngân hàng thương mại, người ta thường phải dựa vào tính chất, mục đích hoạt động và các loại hình dịch vụ của nó trên thị trường tài chính Trong khi đó các yếu tố này thay đổi không ngừng nên định nghĩa về ngân hàng thương mại cũng không phải là duy nhất, với mỗi nơi khác nhau thì hình thành một khái niệm khác nhau về ngân hàng thương mại

Theo Luật Các Tổ Chức Tín Dụng : “Ngân hàng thương mại là một

loại hình TCTD được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan.” [1] (trang 15)

Theo Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: “Hoạt động ngân hàng là

hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên

là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.” [1] (trang 15)

Mặc dù có nhiều cách thể hiện khác nhau nhưng khi phân tích khai thác nội dung của các định nghĩa đó người ta dễ nhận thấy các ngân hàng thương mại đều có chung một tính chất đó là: việc nhận tiền gửi ký thác, tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn để sử dụng vào các nghiệp vụ cho vay, đầu tư và các nghiệp vụ kinh doanh khác của chính ngân hàng

1.5.2 Đặc điểm kinh doanh ngân hàng thương mại

Hoạt động kinh doanh trên thị trường tài chính bao gồm nhiều loại hình

tổ chức kinh doanh tiền tệ, chúng là những tổ chức trung gian và môi giới tài chính, hoạt động như những chiếc cầu chuyển tải những khoản tiền tiết kiệm – tích lũy được trong xã hội đến tay những người có nhu cầu chi tiêu cho đầu tư Nhưng giữa chúng lại có sự khác nhau về tính chất cũng như về đối tượng và phương pháp kinh doanh Sự khác nhau đó bắt nguồn từ những nguyên nhân về lịch sử, chế độ kinh tế và ngày nay chúng đều là những sản phẩm của thể chế tài chính của mỗi nước

Lịch sử của ngân hàng thương mại là lịch sử kinh doanh tiền gửi Các ngân hàng thương mại từ chỗ làm dịch vụ nhận tiền gửi với tư cách là người thủ quỹ, bảo quản tiền cho chủ sở hữu để nhận những khoản thù lao, đã trở thành những chủ thể kinh doanh tiền gửi Điều đó có nghĩa là huy động tiền gửi không những miễn khoản thù lao mà còn trả lãi cho khách hàng gửi tiền để làm vốn cho vay nhằm tối ưu khoản lợi nhuận thu được

Trong khi thực hiện vai trò trung gian chuyển vốn từ người cho vay sang người đi vay, các ngân hàng thương mại đã tự tạo ra những công cụ tài chính thay thế cho tiền làm phương tiện thanh toán Trong đó, quan trọng nhất là tài khoản tiền gửi không kỳ hạn thanh toán bằng séc, một trong những công cụ chủ yếu để tiền vận động qua ngân hàng Thông qua quá trình đó đưa lại kết quả là đại bộ phận tiền giao dịch trong giao lưu kinh tế là tiền qua ngân hàng Do đó, hoạt động của ngân hàng thương mại gắn bó mật thiết với hệ thống lưu thông

tiền tệ và hệ thống thanh toán trong nước đồng thời có mối liên hệ quốc tế rộng rãi

Đặc trưng cơ bản để phân biệt ngân hàng thương mại với các ngân hàng

và tổ chức tín dụng khác là ở chỗ ngân hàng thương mại là ngân hàng kinh doanh tiền gửi, chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn, chính hoạt động đó đã tạo cơ hội cho ngân hàng thương mại có thể làm tăng bội số tiền gửi của khách hàng trong hệ thống ngân hàng của mình Hoạt động của ngân hàng thương mại đa dạng, phong phú, có phạm vi rộng lớn và chứa đựng nhiều rủi ro

1.5.3 Chức năng của ngân hàng thương mại

Chức năng làm thủ quỹ cho xã hội

Thực hiện chức năng này, ngân hàng thương mại nhận tiền gửi của công chúng, các doanh nghiệp và các tổ chức, giữ tiền cho khách hàng của mình, đáp ứng nhu cầu rút tiền chi tiêu của họ

Ngày nay, khi nền kinh tế ngày càng phát triển, thu nhập ngày càng cao, tích lũy doanh nghiệp và cá nhân ngày càng lớn cộng thêm nhu cầu bảo vệ tài sản và mong muốn thu lời từ khoản tiền có được của các chủ thể kinh tế làm cho chức năng này càng được thể hiện rõ Nó đem lại lợi ích cho cả ngân hàng

và khách hàng

Chức năng trung gian thanh toán

Ngân hàng làm trung gian thanh toán khi nó thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ thông qua các công

cụ thanh toán như séc, ủy nhiệm chi, thu

Việc thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng góp phần tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt và đảm bảo thanh toán an toàn Mặt khác, góp phần tăng uy tín cho ngân hàng và do đó tạo điều kiện để thu hút nguồn vốn tiền gửi

Chức năng làm trung gian tín dụng

Ngân hàng làm trung gian tín dụng khi nó là “cầu nối” giữa người có vốn dư thừa và người có nhu cầu về vốn Thông qua việc huy động các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, ngân hàng hình thành nên quỹ

cho vay của nó rồi đem cho vay đối với nền kinh tế, mà nhu cầu chủ yếu là cho vay ngắn hạn Với chức năng này ngân hàng vừa đóng vai trò là người đi vay vừa đóng vai trò là người cho vay

1.5.4 Vai trò của ngân hàng thương mại đối với sự phát triển của nền

kinh tế

1.5.4.1 Ngân hàng thương mại là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế

Ngân hàng thương mại ra đời là tất yếu của nền sản xuất hàng hóa Sản xuất hàng hóa phát triển, lưu thông hàng hóa ngày càng mở rộng, trong xã hội xuất hiện người thì có vốn nhàn rỗi, người thì cần vốn để tiến hành các hoạt động sản xuất kinh doanh Điều này tiến hành bằng cách nào?

Ngân hàng thương mại ra đời là chìa khóa giúp cho người cần vốn có được vốn, người có vốn tạm thời nhàn rỗi có thể kiếm được lãi từ vốn Các ngân hàng cũng cân đối được vốn trong nền kinh tế giúp cho các thành phần kinh tế cùng nhau phát triển Các ngân hàng đứng ra huy động vốn tạm thời nhàn rỗi từ các doanh nghiệp, các cá nhân sau đó sẽ cung ứng cho nơi cần vốn

để tiến hành tái sản xuất với trang thiết bị hiện đại hơn, tạo ra sản phẩm tốt hơn,

có lợi nhuận cao hơn

Xã hội càng phát triển, nhu cầu vốn vốn cần cho nền kinh tế càng tăng, không một tổ chức nào có thể đáng ứng được Chỉ có ngân hàng – một tổ chức trung gian tài chính mới có thể đứng ra điều hòa phân phối vốn giúp cho các thành phần kinh tế cũng nhau phát triển nhịp nhàng, cân đối

1.5.4.2 Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa doanh nghiệp và thị trường

Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp trước khi sản xuất bất cứ cái gì thì luôn phải trả lời 3 câu hỏi: Sản xuất cái gì? Sản xuất như thế nào? Sản xuất cho ai? Nghĩa là sản xuất theo tín hiệu của thị trường Thị trường yêu cầu doanh nghiệp phải sản xuất ra những sản phẩm tốt hơn, mẫu mã đẹp hơn, phù hợp với nhu cầu, thị yếu của người tiêu dùng Để được như vậy, các doanh nghiệp phải được đầu tư bằng dây chuyền công nghệ hiện đại, trình độ cán bộ, công nhân lao động phải được nâng cao những hoạt động này đòi hỏi doanh nghiệp phải có một lượng vốn đầu tư lớn và để đáp ứng được thì chỉ có ngân hàng Ngân hàng sẽ giúp cho các doanh nghiệp thực hiện được các cải tiến của

mình, có được các sản phẩm có chất lượng, giá thành rẻ, nâng cao năng lực cạnh tranh

1.5.4.3 Ngân hàng thương mại là công cụ điều tiết vĩ mô nền kinh tế nhà

nước

Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại với tư cách là trung tâm tiền tệ của toàn bộ nền kinh tế, đảm bảo sự phát triển hài hòa của tất cả các thành phần kinh tế khi tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh, có thể nói mỗi

sự dao động của ngân hàng đều ảnh hưởng ít nhiều đến hoạt động của các thành phần kinh tế khác Do vậy, sự hoạt động có hiệu quả của ngân hàng thương mại thông qua các hoạt động kinh doanh của nó thực sự là công cụ tốt

để nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế

Thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các ngân hàng trong

hệ thống, ngân hàng thương mại đã trực tiếp góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông Mặc khác, với việc cho các thành phần trong nền kinh tế vay vốn, ngân hàng thương mại đã thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền, tập hợp và phân chia vốn của thị trường, điều khiển chúng một cách có hiệu quả, đảm bảo cung ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu vốn cho quá trình tái sản xuất cũng như thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô nền kinh tế

1.5.4.4 Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa nền tài chính quốc gia với

nền tài chính quốc tế

Ngày nay, trong xu hướng toàn cầu hóa nền kinh tế thế giới với việc hình thành hàng loạt các tổ chức kinh tế, các khu vực mậu dịch tự do, làm cho các mối quan hệ thương mại, lưu thông hàng hóa giữa các quốc gia trên thế giới ngày càng được mở rộng và trở nên cần thiết, cấp bách Nền tài chính của một quốc gia cần phải hòa nhập với nền tài chính thế giới Các ngân hàng thương mại là trung gian, cầu nối để tiến hành hội nhập

Ngày nay, đầu tư ra nước ngoài là một hướng đầu tư quan trọng và mang lại nhiều lợi nhuận, đồng thời các nước cần xuất khẩu những mặt hàng

mà mình có lợi thế so sánh và nhập khẩu những mặt hàng mà mình thiếu Các ngân hàng thương mại với những nghiệp vụ kinh doanh như: nhận tiền gửi, cho

vay, bảo lãnh và đặc biệt là các nghiệp vụ thanh toán quốc tế đã góp phần tạo điều kiện, thúc đẩy ngoại thương không ngừng được mở rộng và phát triển

1.5.5 Ngân hàng thương mại và các hoạt động cơ bản

Ngay từ xa xưa, với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa đã làm xuất hiện nhu cầu trao đổi hàng với nhau Để việc trao đổi này dễ dàng và thuận lợi, người ta đã dùng tiền là trung gian trao đổi hàng hóa Hệ quả là đã làm tăng tốc

độ trao đổi hàng hóa, kích thích sản xuất, đưa xã hội loài người ngày càng phát triển Nếu không có tiền đóng vai trò trung gian thì quá trình trao đổi vô cùng phức tạp

Với vai trò là trung gian tài chính thực hiện chức năng kinh doanh tiền

tệ, hoạt động chính của ngân hàng thương mại là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho nền kinh tế quốc dân, thực hiện chức năng

“đi vay để cho vay”, là “cầu nối” giữa người có vốn dư thừa và người có nhu cầu về vốn

Trong nền kinh tế luôn tồn tại những người có khoản tiền nhàn rỗi chưa cần dùng đến đồng thời cũng có những người có nhu cầu về vốn để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng hiện tại Ngân hàng thương mại là chủ thể đứng ra huy động các nguồn vốn tạm thời đó và sử dụng nguồn vốn huy động được cấp vốn cho nền kinh tế thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại trở thành chủ thể chính đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế Hoạt động của ngân hàng thương mại góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế, đem lại thuận lợi cho cá nhân và các tổ chức

Ngân hàng thương mại không chỉ là trung gian giữa người có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi với người cần vốn mà còn là trung gian giữa NHTW với dân chúng và nền kinh tế Ngân hàng trung ương bằng các công cụ của mình như tỷ

lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất, chiết khấu đã tác động đến hoạt động của ngân hàng thương mại qua đó tác động đến nền kinh tế Với các hoạt động đa dạng

và đặc trưng ngân hàng có một vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế

Ngân hàng thương mại hoạt động với 3 nghiệp vụ chính là huy động vốn, tín dụng và cung ứng dịch vụ Các hoạt động này của ngân hàng quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ thúc đẩy nhau cùng phát triển, tạo nên uy tín và thế

mạnh cạnh tranh cho các ngân hàng thương mại Các hoạt động này đan xen lẫn nhau trong quá trình hoạt động của ngân hàng, tạo nên một chỉnh thể thống nhất trong quá trình kinh doanh của ngân hàng thương mại

1.5.5.1 Hoạt động huy động vốn

Nghiệp vụ này phản ánh quá trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, cụ thể bao gồm các nghiệp vụ sau:

- Nghiệp vụ tiền gửi

Ngân hàng thương mại nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác để qua đó thu phí gián tiếp Các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng với mục đích thanh toán hoặc bảo quản tài sản còn người dân gửi tiền vào ngân hàng để bảo quản hoặc hưởng lãi trên số tiền gửi

- Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá

Ngân hàng phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước để thu hút các khoản vốn có tính thời hạn tương đối dài và ổn định, bổ sung nguồn vốn kinh doanh, mà chủ yếu là vốn trung hạn và dài hạn Nghiệp vụ này còn giúp ngân hàng thương mại giảm thiểu rủi ro, tăng cường tính ổn định trong hoạt động kinh doanh

- Nghiệp vụ đi vay

Ngân hàng còn huy động vốn từ hoạt động đi vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và các tổ chức nước ngoài, vay vốn ngắn hạn của ngân hàng nhà nước Hoạt động này có thể giải quyết nhu cầu về vốn ngắn hạn để thanh toán trong quá trình kinh doanh của ngân hàng thương mại đồng thời tạo sự cân đối trong điều hành vốn của ngân hàng

- Nghiệp vụ huy động vốn khác

Ngoài ba nghiệp vụ huy động vốn cơ bản kể trên, ngân hàng thương mại còn có thể tạo vốn kinh doanh cho mình thông qua việc nhận làm đại lý hay ủy thác vốn cho tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước Đây là khoản vốn huy động không thường xuyên của ngân hàng thương mại Thường để nhận được các

khoản vốn này đòi hỏi ngân hàng phải lập ra các dự án cho từng đối tượng hoặc nhóm đối tượng phù hợp với đối tượng các khoản vay

1.5.5.2 Hoạt động tín dụng

Đây là hoạt động phản ánh quá trình sử dụng vốn của ngân hàng thương mại vào các mục đích khác nhau nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh cũng như tìm kiếm lợi nhuận

Ngân hàng thương mại được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của ngân hàng Nhà nước Hoạt động này bao gồm các nghiệp vụ cụ thể sau:

- Nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu

Thương phiếu là giấy tờ có giá, là chứng chỉ công nhận quyền hạn về tài sản nhất định cho người chủ sở hữu hợp pháp thương phiếu Có khả năng chuyển nhượng dễ dàng, có tính đảm bảo cao, khả năng thanh toán của thương phiếu tương đối chắc chắn

Chiết khấu thương phiếu là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của ngân hàng, trong đó khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu những thương phiếu chưa đến hạn thanh toán cho ngân hàng để nhận về một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lợi tức và hoa hồng phí Đến thời hạn thanh toán thương phiếu, ngân hàng sẽ tiến hành thu nợ của người có trách nhiệm thanh toán thương phiếu

- Nghiệp vụ cho vay

Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất, chiếm tới 65 – 70% trong tổng lợi nhuận của ngân hàng Thông qua nghiệp vụ này ngân hàng cung cấp các khoản tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn cho các thành phần trong kinh tế Các hình thức cho vay như sau:

Cho vay thấu chi

Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay chi trội (vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình để có một giới hạn nhất định

và trong khoảng thời gian xác định Thấu chi dựa trên cơ sở thu và chi của khách hàng không phù hợp về thời gian và quy mô Thời gian và số lượng thiếu

có thể dự đoán dựa vào dự đoán ngân quỹ song không chính xác Vì vậy, hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong quá trình thanh toán: chủ động, nhanh, kịp thời

Cho vay trực tiếp từng lần

Là hình thức cho vay tương đối phổ biến đối với các khách hàng không

có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu và tín dụng thương mại là chủ yếu, chỉ khi có nhu cầu thời vụ, hay sản xuất đặc biệt mới vay ngân hàng, tức là vốn từ ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh

Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản, tuy nhiên sau mỗi lần xin vay khách hàng phải làm đơn và trình phương án vay vì vậy ngân hàng dễ dàng có thể kiểm soát mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng và hạn chế rủi

ro cho khoản tín dụng

Cho vay theo hạn mức

Là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ Đó là số dư tối

đa tại thời điểm tính Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng Đây là hình thức cho vay thuận tiện với những khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh, tốc độ luân chuyển vốn tín dụng nhanh

Ngân hàng không xác định trước kỳ hạn nợ và thời hạn tín dụng, khi khách hàng có thu nhập ngân hàng sẽ thu nợ, do đó tạo tính chủ động trong quản lý ngân quỹ của khách hàng Tuy nhiên ngân hàng khó có thể kiểm soát được hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng Ngân hàng chỉ có thể phát hiện vấn đề khi khách hàng nộp báo cáo tài chính hoặc dư nợ lâu không giảm sút Vì vậy hình thức cấp tín dụng này chỉ cấp cho các khách hàng có tín nhiệm với ngân hàng quan hệ tín dụng, vay vốn và trả nợ sòng phẳng

Cho vay luân chuyển

Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn, ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu

nợ khi doanh nghiệp bán hàng Người vay cam kết mọi khoản thu bán hàng đều dùng để trả vào tài khoản tiền vay trước khi trả thanh toán cho nhà cung cấp và lúc này các khoản phải thu, hàng hóa trong kho trở thành vật đảm bảo cho khoản vay

Cho vay luân chuyển thường áp dụng đối với các doanh nghiệp thương nghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất có chu kì tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng Hình thức cho vay này rất thuận tiện cho khách hàng, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn Rủi ro chỉ đến với ngân hàng khi doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc tiêu thụ và khi đó kéo theo khó khăn trong việc thu vốn của ngân hàng

Cho vay trả góp

Là hình thức tín dụng, theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận Đây là hình thức tín dụng tài trợ nhằm khuyến khích tiêu thụ hàng hóa Thường áp dụng đối với khoản

vay trung và dài hạn tài trợ cho tài sản cố định, cho hàng hóa lâu bền

Cho vay trả góp thường có rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng chính hàng hóa mua trả góp đó Khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn của người vay Rủi ro cao nên lãi suất cho vay trả góp thường là cao nhất trong khung lãi suất cho vay của ngân hàng

Cho vay gián tiếp

Đây là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian Ngân hàng cho vay thông qua các nhóm sản xuất, hội Nông dân, hội Cựu chiến binh, hội Phụ nữ, Tổ chức trung gian này đứng ra tín chấp cho các thành viên vay vốn hoặc bảo lãnh cho các thành viên Điều này thuận tiện cho những người vay khi

họ không có hoặc không đủ tài sản thế chấp

Ngân hàng có thể nhờ các tổ chức trung gian này thực hiện vài khâu trong quá trình cho vay như thu nợ hay phát tiền Cho vay qua trung gian tài chính thường áp dụng đối với thị trường có nhiều món vay nhỏ Cho vay qua trung gian nhằm giảm bớt rủi ro, chi phí cho ngân hàng Tuy nhiên nó cũng bộc

lộ nhiều yếu điểm như nhiều trung gian đã lợi dụng vị thế của mình để tăng lãi suất cho vay, giữ tiền của các thành viên khác sử dụng cho mục đích của mình

- Nghiệp vụ cho thuê tài chính

Là hoạt động tín dụng trung và dài hạn kéo dài trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài sản giữa các bên cho thuê là các tổ chức tín dụng và khách hàng đi thuê Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng có thể mua lại tài sản đó hoặc tiếp tục thuê tài sản đó theo các các điều kiện đã thỏa thuận trong hợp đồng thuê Trong thời hạn cho thuê các bên không được đơn phương hủy bỏ hợp đồng Theo phương thức này người thuê được sử dụng tài sản mà mình cần trên cơ sở đi thuê, không phải bỏ vốn mua mà chỉ phải chi tiền thuê tài sản hàng kì cho ngân hàng tuy nhiên người thuê sẽ phải trả lãi suất thuê cao hơn các hình thức vay khác

Đối với ngân hàng cũng đối đầu với rủi ro khi khách hàng kinh doanh không hiệu quả, không trả tiền thuê đầy đủ và đúng hạn Tuy nhiên thuê có nhiều điểm khác so với vay Tài sản cho thuê vẫn thuộc sở hữu của ngân hàng

do đó nhiều doanh nghiệp sử dụng không giữ gìn làm hư hỏng tài sản của ngân hàng vì vậy để giảm thiểu rủi ro trong bất cứ trường hợp nào ngân hàng cũng cần giữ quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê, thường xuyên kiểm tra và ngân hàng có quyền thu hồi nếu thấy người thuê không thực hiện đúng hợp đồng

- Nghiệp vụ bảo lãnh

Bảo lãnh của ngân hàng là cam kết của ngân hàng dưới hình thức thư bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng của ngân hàng, khi khách hàng không thực hiện đúng như nghĩa vụ cam kết Ngân hàng không phải xuất tiền ngay khi bảo lãnh, mà chỉ phải xuất tiền khi khách hàng không thực hiện được cam kết Bảo lãnh cũng chứa đựng các rủi ro như một khoản cho vay và đòi hỏi ngân hàng phân tích khách hàng như khi cho vay Bảo lãnh góp phần giảm bớt thiệt hại tài chính cho bên thứ ba khi tổn thất xảy

ra Khi ngân hàng thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng thì ngân hàng được hưởng một khoản phí gọi là phí bảo lãnh, mức phí này tùy thuộc vào mức độ rủi ro của từng hợp đồng bảo lãnh

Có rất nhiều các hình thức bảo lãnh được ngân hàng cung cấp nhưng chủ yếu bao gồm : Bảo lãnh đảm bảo tham gia dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đảm bảo hoàn trả tiền ứng trước, bảo lãnh đảm bảo hoàn trả vốn, bảo lãnh đảm bảo thanh toán

1.5.5.3 Hoạt động cung ứng dịch vụ

Ngoài các nghiệp vụ cơ bản đã nêu ở trên, ngân hàng thương mại còn tiến hành các hoạt động kinh doanh khác trên thị trường như đầu tư, dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý, nghiệp vụ ngân quỹ, ủy thác

- Hoạt động đầu tư

Hoạt động đầu tư của ngân hàng thương mại thực hiện dưới hai hình thức chủ yếu là: Đầu tư chứng khoán và Đầu tư vốn liên doanh, liên kết

Đầu tư chứng khoán là ngân hàng mua chứng khoán và trở thành người

sở hữu chứng khoán Chứng khoán mà ngân hàng thương mại có thể mua là tín phiếu kho bạc ngắn hạn, trái phiếu Chính phủ, cổ phiếu và trái phiếu doanh nghiệp

Đầu tư vốn liên doanh, liên kết là việc ngân hàng thương mại bỏ vốn ra

để liên doanh, liên kết với các ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng khác hoặc các doanh nghiệp thuộc các lĩnh vực sản xuất thương mại, dịch vụ để tăng phần vốn góp, tạo ra những lợi thế cho Ngân hàng và nền kinh tế

- Hoạt động dịch vụ thanh toán

Ngân hàng thương mại là một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán cho khách hàng Dịch vụ này bao gồm thanh toán không dùng tiền mặt, hoặc thu chi tiền mặt, qua ngân hàng Đây là một nghiệp vụ truyền thống, đồng thời được phát triển mạnh trong nền kinh tế thị trường Thông qua hoạt động thanh toán, ngân hàng thu được lệ phí, tập trung được nhiều nguồn vốn và thông qua

đó kiểm soát được chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế quốc dân

- Các dịch vụ khác

Dịch vụ ngân hàng phát triển mạnh trong điều kiện kinh tế thị trường và đưa lại nguồn thu đáng kể cho các ngân hàng thương mại Hoạt động dịch vụ được thực hiện dưới các hình thức sau:

Kinh doanh ngoại tệ và vàng

Ngân hàng thương mại mua bán ngoại tệ và vàng ở thị trường trong nước và quốc tế Lợi nhuận mang lại cho ngân hàng là chênh lệch giữa giá bán

và giá mua

Hoạt động uỷ thác

Ngân hàng làm theo sự uỷ thác của khách hàng về một số công việc như quản lý tài sản, đại lý và đại diện tại các tổ chức kinh tế hoặc cơ quan pháp luật

Hoạt động thông tin, tư vấn

Ngân hàng thương mại là trung tâm tiền tệ, tín dụng và thanh toán Hơn nữa, Ngân hàng thương mại là tổ chức có khá đầy đủ và cập nhật các thông tin

về thị trường, giá cả do vậy nó có thể cung cấp các thông tin theo yêu cầu của khách hàng, trong giới hạn cho phép Do có trình độ nghiệp vụ có thông tin và kinh nghiệm nên ngân hàng Thương mại có thể tư vấn cho khách hàng về xây dựng dự án đầu tư, phương án huy động vốn, phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp

Như vậy ngân hàng là nơi mà những người dư thừa về vốn có thể gửi tiền một cách an toàn và hiệu quả nhất đồng thời cũng là nơi sẵn sàng đáp ứng nhu cầu về vốn của các cá nhân và doanh nghiệp Ngân hàng kinh doanh tiền tệ dưới nhiều hình thức huy động, tín dụng, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch

vụ khác Trong đó hoạt động huy động vốn tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại là hoạt động khởi đầu cho các hoạt động khác, có vai trò quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng

1.5.6 Cơ cấu và nguồn hình thành nên vốn của ngân hàng thương mại

Vốn của ngân hàng thương mại bao gồm: vốn chủ sở hữu và nguồn vốn huy động Mỗi loại vốn đều có tính chất và vai trò riêng trong tổng nguồn vốn

hoạt động của ngân hàng và đều có những tác động nhất định đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

1.5.6.1 Vốn chủ sở hữu

Đây là nguồn vốn thuộc quyền sở hữu của chính ngân hàng, tuy chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ (khoảng 5% tổng nguồn vốn) nhưng có vai trò cực kỳ quan trọng đối với các ngân hàng Ngân hàng có toàn quyền sử dụng vào các mục đích khác nhau như trang bị cơ sở vật chất, trang thiết bị, nhà cửa, có thể

sử dụng để cho vay, góp vốn liên doanh Đây cũng là tài sản đảm bảo, duy trì khả năng thanh toán cho khách hàng khi hoạt động thua lỗ Vốn chủ sở hữu cũng là căn cứ quyết định quy mô và khối lượng vốn huy động cũng như hoạt động cho vay và bảo lãnh của ngân hàng

Vốn chủ sở hữu bao gồm có vốn điều lệ, vốn bổ sung và các quỹ dự phòng

Vốn điều lệ

Vốn điều lệ là mức vốn được hình thành khi ngân hàng được thành lập

và phải lớn hơn hoặc bằng mức tối thiểu mà luật quy định (vốn pháp định) Tùy theo hình thức sở hữu, do nhà nước cấp nếu là ngân hàng quốc doanh, do cổ đông đóng góp nếu là ngân hàng cổ phần, do các bên đóng góp nếu là ngân hàng liên doanh và của cá nhân nếu là ngân hàng tư nhân

Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động

Vốn chủ sở hữu của ngân hàng không ngừng được tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Nguồn bổ sung này có thể từ lợi nhuận hay từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm Nguồn vốn bổ sung này tuy không thường xuyên song đối với các ngân hàng lớn từ lâu đời thì nguồn vốn

bổ sung này chiếm một tỷ lệ rất lớn

Các quỹ dự phòng

Trong quá trình hoạt động NHTM còn trích lập các quỹ theo luật định như quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc lợi, quĩ khen thưởng Nguồn để hình thành nên các quỹ là từ lợi nhuận Các quỹ này thuộc toàn quyền sử dụng của ngân hàng Vốn điều lệ và phần lợi nhuận chưa chia là vốn tự có của ngân hàng

- Tiền vay

Tỷ trọng nguồn tiền vay thấp hơn so với tiền gửi Ngân hàng chỉ vay khi cần thiết và hoàn toàn chủ động quyết định khối lượng vay phù hợp với nhu cầu sử dụng Các khoản vay thường có thời hạn ngắn nhằm đảm bảo thanh toán tức thời khi nhu cầu thanh toán của khách hàng tăng cao

- Nguồn khác

Trong quá trình hoạt động, ngân hàng có thể tạo lập nguồn vốn cho mình từ nhiều nguồn khác Nguồn vốn này tuy không nhiều, thời gian sử dụng lại ngắn những lại không tốn kém chi phí sử dụng vốn mà còn có thể thu được phí thông qua việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng và có thể mở rộng nghiệp

vụ làm cho hoạt động của ngân hàng đa dạng hơn

1.6 Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

Để bắt đầu hoạt động, ngân hàng cần phải có một lượng vốn nhất định là vốn chủ sở hữu Trên cơ sở vốn chủ sở hữu, ngân hàng tiến hành tạo lập vốn huy động bằng cách huy động những nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế qua

đó mở rộng nguồn vốn của ngân hàng Vốn huy động là bộ phận lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương mại Phải có vốn huy động ngân hàng mới có thể hoạt động bình thường và phát triển Bản chất của vốn huy động là

tài sản thuộc các sở hữu khác nhau, ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không

có quyền sở hữu và phải có trách nhiệm hoàn trả cả gốc lẫn lãi khi đến hạn hoặc khi khách hàng có nhu cầu rút vốn để chi trả trước hạn Vì vậy, ngân hàng không được phép sử dụng hết số vốn đó vào hoạt động kinh doanh mà phải dự trữ một tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh toán cho khách hàng

1.6.1 Vai trò, ý nghĩa của vốn huy động trong hoạt động ngân hàng

- Vai trò của vốn huy động trong hoạt động ngân hàng

Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, vốn chủ sở hữu chỉ chiếm một phần rất nhỏ, do đặc trưng trong kinh doanh ngân hàng là huy động để cho vay nên đại bộ phận là nguồn vốn huy động từ các đối tượng khác nhau Nguồn vốn được sử dụng vào các hoạt động kinh doanh sinh lời của một ngân hàng chính

là từ vốn huy động Nguồn vốn huy động càng nhiều ngân hàng càng có khả năng cung ứng vốn kịp thời cho nền kinh tế từ đó thúc đẩy sự tăng trưởng cũng như làm giàu cho ngân hàng Như vậy, chỉ với vốn huy động ngân hàng mới có thể làm tốt chức năng trung gian tín dụng – chức năng quyết định sự duy trì và phát triển của ngân hàng, đồng thời là cơ sở để thực hiện các chức năng còn lại

- Ý nghĩa của vốn huy động trong hoạt động ngân hàng

Nguồn vốn huy động là nguồn vốn cơ bản và quan trọng để ngân hàng dùng vào hoạt động kinh doanh tiền tệ Vốn huy động quyết định tới khả năng

mở rộng quy mô và phạm vi kinh doanh, kết quả kinh doanh của ngân hàng thương mại Các ngân hàng lớn thông thường có các khoản mục về đầu tư, cho vay đa dạng hơn, phạm vi và khối lượng tín dụng cũng lớn hơn trong khi các ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn phạm vi hoạt động chủ yếu trong khu vực nhỏ hoặc một quốc gia Nếu vốn khả dụng lớn ngân hàng có thể mở rộng quy mô, khối lượng tín dụng, có thể tài trợ cho các dự án lớn về quy mô tín dụng, thời hạn tín dụng

Một ngân hàng thành công trong công tác huy động vốn sẽ có tiềm lực tài chính để nâng cao khả năng cạnh tranh: mở thêm nhiều điểm giao dịch với khách hàng, nghiên cứu và đưa ra thị trường những sản phẩm mới bên cạnh những sản phẩm truyền thống…Nhờ vậy ngân hàng có thể thu hút thêm nhiều

khách hàng Điều này có tác động tích cực đến kết quả kinh doanh cuối kỳ của ngân hàng

Nguồn vốn huy động giúp ngân hàng chủ động trong kinh doanh Nguồn vốn lớn làm tăng khả năng hoạt động của ngân hàng như chủ động đa dạng hóa hình thức và phương thức hoạt động nhằm phân tán rủi ro, tăng lợi nhuận

Bên cạnh đó, vốn huy động cũng đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng Nguồn vốn dồi dào giúp ngân hàng lúc nào cũng có thể phục vụ nhu cầu thanh toán chi trả của khách hàng, khiến khách hàng yên tâm giao dịch, tin tưởng vào ngân hàng Từ đó, uy tín của ngân hàng trên thị trường cũng được nâng cao, càng có điều kiện để mở rộng hoạt động và nâng cao vị thế

1.6.2 Hoạt động huy động vốn

1.6.2.1 Khái niệm

Hoạt động huy động vốn của các ngân hàng thương mại là hoạt động mà trong đó các ngân hàng này tìm kiếm nguồn vốn khả dụng từ các chủ thể khác nhằm đảm bảo sự vận hành bình thường, hiệu quả của bản thân nó theo đúng các quy định pháp luật

1.6.2.2 Vai trò của hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

Đối với toàn bộ nền kinh tế

Tiết kiệm và đầu tư là những cơ sở nền tảng của nền kinh tế Tiết kiệm

và đầu tư có mối quan hệ nhân quả, tiết kiệm góp phần thúc đẩy, mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh, tăng cường đầu tư và đầu tư cũng góp phần khuyến khích tiết kiệm Nhưng trong nền kinh tế các khoản tiết kiệm thường nhỏ, lẻ và người tiên phong trong việc tập hợp vốn hiệu quả nhất chính là các ngân hàng thương mại Thông qua các kênh huy động vốn, các khoản tiết kiệm chuyển thành đầu tư góp phần làm tăng hiểu quả của nền kinh tế

Đối với những người có vốn nhàn rỗi: Việc huy động vốn của ngân

hàng trước hết sẽ giúp cho họ những khoản tiền lãi hay có được các dịch vụ thanh toán đồng thời các khoản tiền không bị chết, luôn được vận động, quay vòng

Đối với những người cần vốn: Họ sẽ có cơ hội mở rộng đầu tư, phát

triển sản xuất kinh doanh từ chính nguồn vốn huy động của ngân hàng Việc

huy động vốn của ngân hàng giúp cho nền kinh tế có được sự cân đối về vốn, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Các cơ hội đầu tư luôn có điều kiện để thực hiện Quá trình tái sản xuất mở rộng sẽ được thực hiện dễ dàng hơn với việc huy động vốn của các ngân hàng thương mại

Tuy việc huy động vốn có thể thực hiện bằng nhiều kênh: Thị trường chứng khoán, ngân sách nhà nước nhưng trong điều kiện nước ta hiện nay thì huy động vốn qua các ngân hàng thương mại vẫn là hình thức chủ yếu và quan trọng nhất

Đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

- Vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh

Để bước vào hoạt động kinh doanh thì đầu tiên ngân hàng phải cần có vốn Ngoài lượng vốn bắt buộc phải có, ngân hàng phải huy động từ các nguồn khác Ngân hàng đi vay để cho vay Vậy để có hoạt động cho vay thì phải có thứ để mà cho vay Nguồn vốn phản ánh tiềm năng và sức mạnh của ngân hàng Đối với những ngân hàng lớn, việc tham gia tài trợ cho những dự án lớn luôn dễ dàng hơn các ngân hàng nhỏ Vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh

mà còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thương mại Nói cách khác, không có vốn thì ngân hàng không thể thực hiện được các nghiệp vụ kinh doanh của mình

- Vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng

Hoạt động tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào ngân hàng Ngân hàng

có nhiều vốn sẽ có ưu thế cạnh tranh hơn so với ngân hàng ít vốn Có được nhiều vốn ngân hàng sẽ có điều kiện để đưa ra các hình thức tín dụng linh hoạt,

có điều kiện để hạ lãi suất từ đó sẽ là tăng quy mô tín dụng Các ngân hàng lớn, nhiều vốn thường có rất nhiều các dịch vụ ngân hàng Phạm vi hoạt động kinh doanh của họ sẽ rộng hơn nhiều các ngân hàng nhỏ Chính vì vậy càng khẳng định rõ tầm quan trọng của vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

- Vốn quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thương trường

Các ngân hàng lớn trên thế giới là các ngân hàng có uy tín, luôn được ca ngợi và nể trọng Điều kiện đầu tiên để xây dựng được uy tín của ngân hàng chính là vốn của ngân hàng Có nhiều vốn khả năng thanh toán của ngân hàng luôn được đảm bảo, các khách hàng luôn cảm thấy yên tâm khi giao thiệp với ngân hàng Trong khi nền kinh tế bất ổn hiện nay, khả năng thanh toán luôn được các ngân hàng ưu tiên hàng đàu và để được như vậy thì các ngân hàng luôn tìm cách huy động được nhiều vốn hơn

- Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng

Trong thời đại kinh tế cạnh tranh khốc liệt như hiện nay, vốn là điều kiện để các ngân hàng tham gia cạnh tranh Nó giúp cho ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, tăng cường quan hệ với các đối tác Đồng thời nó lôi kéo khách hàng mới, giữ chân các khách hàng truyền thống Doanh số của ngân hàng tăng lên đồng thời làm tăng nguồn vốn của khách hàng Vốn của ngân hàng lớn giúp cho ngân hàng có khả năng tài chính dồi dào để cạnh tranh với các ngân hàng khác: hạ lãi suất, linh hoạt về thời gian tín dụng, hình thức trả lãi Các dịch vụ ngân hàng sẽ ngày càng được cải tiến, phát triển và hoàn thiện tốt hơn

1.7 Các hình thức huy động vốn

Quá trình huy động vốn hầu như đều giống nhau ở các ngân hàng nhưng

để phân loại các hình thức huy động thì lại rất khác nhau Điều nay còn phụ thuộc vào các tiêu chí được lựa chọn để phân loại

1.7.1 Phân loại căn cứ theo thời gian

Phân loại theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lời của nguồn vốn huy động cũng như thời gian phải hoàn trả khách hàng Theo thời gian, hình thức huy động vốn được chia thành:

1.7.1.1 Huy động ngắn hạn

Đây là hình thức huy động chủ yếu trong các ngân hàng thương mại thông qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ và các nghiệp vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán Phần lớn số này được dùng để cho vay ngắn hạn (dưới 1 năm) hoặc được chuyển hoán kỳ hạn để thực

hiện cho vay trung hạn Do thời gian ngắn nên lãi suất huy động ngắn hạn thường thấp, tuy nhiên tính ổn định lại kém

Huy động ngắn hạn gồm các hình thức chủ yếu sau:

Tiền gửi ngắn hạn từ thị trường

Là nguồn cơ bản quan trọng chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn Nguồn tiền này đảm bảo cho nhu cầu kinh doanh ngắn hạn của ngân hàng ngoài ra còn có thể chuyển hoán kỳ hạn để đầu tư, cho vay dài hạn giúp ngân hàng giảm bớt gánh nặng thiếu vốn trung và dài hạn

Vay NHTW và các TCTD khác

Các khoản vay từ ngân hàng trung ương và các tổ chức tín dụng khác hầu hết đều là ngắn hạn bởi những khoản vay này đều nhằm mục đích giải quyết sự thiếu hụt dự trữ bắt buộc hoặc đáp ứng nhu cầu chi trả cấp bách trong thời gian ngắn Lãi suất đối với hình thức vay vốn này thường cao nên các ngân hàng chỉ khi thực sự cần thiết mới sử dụng hình thức huy động này

1.7.1.2 Huy động trung hạn

Đây là nguồn huy động vốn ngân hàng qua phát hành các công cụ nợ trung hạn trên thị trường vốn hoặc nhận tiền gửi trung hạn (từ 1 đến 5 năm) Vốn huy động này ngân hàng có thể sử dụng tương đối dài và thuận tiện Tuy nhiên lãi suất huy động nguồn này thường cao hơn nguồn ngắn hạn

Nguồn huy động trung hạn rất quan trọng và cần thiết để ngân hàng thực hiện các hoạt động đầu tư, thay đổi công nghệ và cho vay trung, dài hạn với lãi suất cao

1.7.1.3 Huy động dài hạn

Đây là hoạt động huy động vốn dài hạn của ngân hàng trên thị trường vốn, với nguồn vốn huy động này ngân hàng có thể sử dụng dễ dàng, có tính ổn định cao (từ 5 năm trở lên) Do vậy, lãi suất mà ngân hàng phải trả cũng rất cao

Thông thường những khoản huy động trung và dài hạn là khoản huy động không có đảm bảo Những ngân hàng uy tín hoặc trả lãi suất cao hơn sẽ huy động được nhiều hơn Các ngân hàng nhỏ thường khó vay trực tiếp bằng

cách này mà phải huy động thông qua các ngân hàng đại lý hoặc ngân hàng đầu

tư

1.7.2 Phân loại căn cứ theo đối tượng huy động

1.7.2.1 Huy động vốn từ dân cư

Đây là một khu vực huy động đầy tiềm năng cho các ngân hàng Ngân hàng huy động từ các khoản tiền nhàn rỗi của dân chúng và sau đó chuyển đến cho những người cần vốn để mở rộng đầu tư, kinh doanh

Nguồn huy động từ dân cư thường khá ổn định Hình thức huy động chủ yếu là huy động tiền gửi tiết kiệm (như gửi tiết kiệm, gửi có kỳ hạn hoặc khoản

đi vay của các tổ chức cá nhân và các hộ gia đình, các tổ chức kinh tế)

1.7.2.2 Huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội

Đây là nguồn huy động được đánh giá rất lớn, chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn Hình thức huy động chủ yếu cho loại đối tượng này là tiền gửi phi giao dịch, chi phí cho nguồn này tương đối thấp nên nguồn huy động này cũng được các ngân hàng rất coi trọng

Để tiết kiệm thời gian và chi phí trong thanh toán, các doanh nghiệp dù lớn hay nhỏ hầu hết đều có tài khoản trong ngân hàng Các doanh nghiệp khi bán được hàng hóa đều gửi tiền vào ngân hàng và rút ra khi cần Chu kỳ rút tiền của các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội không giống nhau

Vì vậy, ngân hàng luôn có trong tay một khoản tiền lớn mà mình có thể

sử dụng một cách tương đối thuận lợi Tuy nhiên độ lớn của khoản tiền này phụ thuộc nhiều vào các dịch vụ, các tiện ích mà ngân hàng mang lại khi khách hàng sử dụng các dịch vụ Điều này khiến cho việc huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội gắn liền với việc mở rộng, cải tiến các dịch vụ ngân hàng

1.7.2.3 Huy động vốn từ các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác

Trong quá trình hoạt động các ngân hàng thường có các khoản tiền gửi lẫn nhau để thuận tiện trong giao dịch, thanh toán Ngoài ra việc vay lẫn nhau

giữa các ngân hàng cũng làm tăng nguồn vốn huy động Điều này tuy không thường xuyên song là cần thiết trong hoạt động kinh doanh của mỗi ngân hàng thương mại Khi xuất hiện việc thiếu hụt dự trữ hay khả năng thanh toán bị đe doạ các ngân hàng thương mại có thể vay lẫn nhau Quá trình vay này là một thoả thuận tín dụng giữa hai bên Quá trình tăng vốn huy động này có thể được thực hiện ở trên thị trường nội tệ hay thị trường ngoại tệ

Trong số những người cho ngân hàng vay có một người đặc biệt, đó là ngân hàng trung ương Ngân hàng trung ương đóng vai trò là người cho vay cuối cùng để cứu cho các ngân hàng thương mại khỏi các trục trặc xảy ra Huy động vốn từ các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác tuy cũng khá dễ dàng nhưng số lượng thường không nhiều và chi phí huy động thường cao hơn Do vậy, hình thức này các ngân hàng sử dụng không nhiều

1.7.3 Phân loại theo bản chất các nghiệp vụ huy động vốn

Hình thức phân loại này là hình thức chủ yếu của các ngân hàng thương mại sử dụng hiện nay Phân loại theo nghiệp vụ huy động vốn rõ ràng tạo sự thuận tiện cho ngân hàng khi tiến hành huy động Các hình thức huy động bao gồm:

1.7.3.1 Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi

Tiền gửi tiết kiệm của dân cư

Là loại tiền nhàn rỗi tạm thời chưa có nhu cầu sử dụng đến được người dân gửi vào ngân hàng với mục đích an toàn và kiếm một khoản tiền lãi Loại tiền gửi này chiếm tỷ trọng rất cao trong ngân hàng Với loại tiền gửi này yếu

tố lãi suất rất được người gửi quan tâm Ngân hàng sẽ đưa ra các mức lãi suất thích hợp tỷ lệ thuận với thời gian gửi tiền nhằm khuyến khích người dân gửi

số lượng tiền lớn với thời gian dài hơn Ngân hàng thường dùng nguồn vốn có tính ổn định cao này để đầu tư các dự án dài hạn

Để thu hút được nguồn tiền gửi tiết kiệm này các ngân hàng không ngừng áp dụng mọi biện pháp để mở rộng mạng lưới huy động, đưa ra các hình thức huy động đa dạng, lãi suất cạnh tranh hấp dẫn và nâng cao uy tín và danh tiếng của mình nhằm lôi kéo một lượng lớn khách hàng gửi tiền tiết kiệm

Tiền gửi thanh toán

Tiền gửi thanh toán còn gọi là tiền gửi có thể phát séc Đây là tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân gửi vào ngân hàng nhằm sử dụng các tiện ích của ngân hàng như thu hộ, chi trả hộ và thanh toán hộ

Khách hàng muốn sử dụng các loại dịch vụ của ngân hàng thì cần có một lượng tiền ký quỹ tối thiểu và ngân hàng có thể sử dụng lượng vốn này Với hình thức tiền gửi này việc hưởng lãi chỉ là thứ yếu vì mục đích chính của người gửi là hưởng dịch vụ của ngân hàng Do vậy loại tiền gửi này không đem lại lợi tức cho người gửi nhưng đối với ngân hàng thì ngược lại, ngân hàng chỉ cần bỏ ra một khoản chi phí nhỏ để quản lý tài khoản và trả lãi (nếu có - được trả lãi (trả lãi thấp) hoặc không được trả lãi tuỳ thuộc vào mỗi ngân hàng) nhưng lại có thể sử dụng được một phần lớn làm vốn kinh doanh

Tuy đây là nguồn vốn có chi phí huy động thấp nhất trong các hình thức huy động vốn của ngân hàng nhưng tính ổn định lại không cao do là nguồn tiền gửi không kỳ hạn khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào Hơn nữa loại tiền gửi này tăng giảm phụ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh của người gửi Do vậy muốn sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động này ngân hàng phải có sự phân tích và dự đoán một cách nhanh nhạy và chính xác

Tiền gửi có kỳ hạn

Là khoản tiền có sự thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng về thời gian gửi Kỳ hạn có thể là 1 tháng, 3 thàng , 6 tháng hay 1 năm Với hình thức tiền gửi có kỳ hạn, người gửi sẽ được hưởng lãi suất cao hơn rất nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn nhưng người gửi chỉ được rút tiền theo thời hạn đã thỏa thuận với ngân hàng từ khi bắt đầu gửi tiền, muốn rút sớm thì phải được sự đồng ý của ngân hàng Còn ngân hàng có thể tùy ý sử dụng số tiền khách gửi trong khoảng thời gian đó

Đây là khoản tiền tương đối ổn định giúp ngân hàng kiếm được nhiều lợi nhuận Các ngân hàng thường đa dạng hóa các hình thức gửi tiền có kỳ hạn đồng thời áp dụng các mức lãi suất khác nhau để thu hút nguồn tiền này

Tiền gửi của các tổ chức tín dụng và ngân hàng khác

Giữa các ngân hàng và các tổ chức tín dụng có một mối quan hệ mật thiết trong hoạt động kinh doanh Các ngân hàng thường gửi một lượng tiền ở

các ngân hàng khác để thuận tiện cho việc chuyển khoản, thanh toán hộ hay mua bán Lượng tiền gửi này thường không lớn và ít ảnh hưởng đến nguồn vốn của ngân hàng

1.7.3.2 Huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay

Vốn vay cũng là một nguồn vốn rất quan trọng đối với các ngân hàng Khi vốn huy động từ nhận tiền gửi không đủ để đáp ứng cho nhu cầu tín dụng ngân hàng sẽ phải chủ động đi vay để giải quyết nhu cầu vốn Vốn vay của ngân hàng hình thành từ nhiều nguồn khác nhau như sau:

Vay vốn của các ngân hàng và ngân hàng trung ương

Trong quá trình hoạt động kinh doanh một ngân hàng thương mại có thể thiếu vốn ngắn hạn để thanh toán Ngân hàng này có thể giải quyết bằng cách

đi vay các ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng khác Trong trường hợp cấp bách mà ngân hàng không thể vay được ở ngân hàng khác thì có thể vay ở ngân hàng trung ương vì ngân hàng trung ương là người cho vay cuối cùng đối với các ngân hàng thương mại

Vay vốn của ngân hàng trung ương được thực hiện thông qua hình thức vay tái cấp vốn, vay bổ sung vốn thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng thương mại và vay khi ngân hàng mất khả năng thanh toán

Vay ngắn hạn bổ sung

Vay ngắn hạn bổ sung là hình thức mà ngân hàng thương mại xin vay bổ sung nguồn vốn ngắn hạn của mình Các ngân hàng thương mại chỉ được vay khi còn hạn mức tín dụng theo quy định của ngân hàng trung ương

Vay để đảm bảo khả năng chi trả

Ngân hàng thương mại vay vốn của ngân hàng trung ương để bù đắp thiếu hụt tạm thời trong thanh toán hoặc thiếu hụt dự trữ, thường vay với thời hạn ngắn

Tái chiết khấu (hay còn gọi là tái cấp vốn)

Các thương phiếu đã được ngân hàng thương mại chiết khấu sẽ trở thành tài sản của ngân hàng Khi cần tiền ngân hàng thương mại sẽ mang lại các thương phiếu này lên ngân hàng trung ương để tái chiết khấu Nghiệp vụ này làm thương phiếu của ngân hàng thương mại giảm đi và dự trữ tăng lên Ngân hàng trung ương kiểm soát việc vay mượn này một cách chặt chẽ Thông thường ngân hàng trung ương chỉ chiết khấu cho các thương phiếu có chất lượng (thời hạn đáo hạn ngắn và khả năng trả nợ cao) Tuy nhiên việc vay vốn

từ ngân hàng trung ương còn phụ thuộc vào chính sách tiền tệ quốc gia trong từng thời kỳ mà ngân hàng trung ương có thể vay với khối lượng, thời hạn, lãi suất, hạn mức khác nhau để thực hiện chính sách tiền tệ

Trên những thị trường tiền tệ phát triển thì việc vay trên thị trường tiền

tệ là khá dễ dàng, với kỳ hạn đa dạng và không phải dự trữ bắt buộc, đồng thời đây cũng là một kênh huy động vốn tốt của các ngân hàng trong trường hợp khẩn cấp tuy nhiên lãi suất vay trên thị trường liên ngân hàng lại rất cao

Nguồn vốn đi vay rất cần thiết đối với các ngân hàng thương mại vì các ngân hàng luôn cho vay đến mức tối đa để tối đa hóa lợi nhuận nên không tránh khỏi những lúc thiếu tiền mặt để chi trả hoặc không đáp ứng được như cầu về vốn hợp lý của khách hàng

1.7.3.3 Huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá

Là việc các ngân hàng thương mại phát hành các chứng chỉ gửi, kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng để huy động vốn Trong hình thức này, ngân hàng chủ động phát hành chứng từ có giá theo đợt để bổ sung nguồn vốn kinh doanh Giấy tờ có giá phân ra làm chứng chỉ tiền gửi là phiếu nợ ngắn hạn với mệnh giá quy định, trái phiếu là loại phiếu nợ trung hạn và dài hạn

Với hình thức huy động này ngân hàng phải trả lãi suất cao hơn so với lãi suất tiền gửi huy động và chỉ huy động trong thời gian nhất định khi khối

lượng vốn đã đủ theo dự kiến thì ngân hàng sẽ ngừng bán kỳ phiếu, trái phiếu Thông thường đây là khoản vay không có đảm bảo nên những ngân hàng lớn

có uy tín hoặc trả lãi cao hơn sẽ thu hút được nhiều người mua hơn

1.7.3.4 Huy động vốn trong thanh toán và vốn khác

Trong quá trình thực hiện chức năng trung gian thanh toán, ngân hàng thương mại thực hiện nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt theo lệnh của khách hàng Như vậy ngân hàng đã huy động được nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi dưới hình thức: tiền ký quỹ vào tài khoản tiền gửi thanh toán, tiền chu

chuyển trong thanh toán Khi thực hiện các dịch vụ, ngân hàng huy động được

vốn uỷ thác đầu tư, tài trợ của Chính phủ hoặc bên nước ngoài Trong thời gian chờ giải ngân, ngân hàng thương mại có thể huy động làm nguồn vốn kinh

doanh

Nguồn vốn trong ngân hàng rất đa dạng bao gồm nhiều thành phần Một

số thành phần có khả năng giao dịch cao và lãi suất thấp Ngược lại một số thành phần có tính ổn định cao nhưng lãi suất lại cao Phân loại các hình thức huy động vốn theo đối tượng, thời gian và nghiệp vụ huy động giúp các ngân hàng áp dụng một cách hiệu quả các phương thức huy động theo tiêu chí và mục đích sử dụng

- Phân biệt hình thức huy động vốn theo đối tượng, tìm hiểu rõ hơn về đối tượng cần huy động, với mỗi loại đối tượng ngân hàng sẽ huy động với mục đích khác nhau

- Phân loại vốn theo thời gian giúp ngân hàng có thể quản lý tốt nguồn tiền gửi, tiền lãi từ đó có sơ sở chiến lược dự trữ phù hợp và chủ động trong việc sử dụng nguồn vốn đó vào quá trình hoạt động kinh doanh

- Phân loại vốn theo nghiệp vụ huy động ngân hàng sẽ linh hoạt hơn trong công tác quản lý huy động vốn

Thông qua việc phân loại hình thức huy động vốn ngân hàng sẽ hoạch định chiến lược huy động vốn cho đơn vị mình nhằm chủ động tạo lập được nguồn vốn ổn định từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng

1.8 Tăng cường huy động vốn trong ngân hàng thương mại

Tăng cường vốn trong ngân hàng thể hiện qua quy mô nguồn vốn tăng trưởng ổn định về số lượng và thời gian Nguồn vốn có khả năng đáp ứng cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Quy mô nguồn huy động gia tăng đáp ứng cho hoạt động tài trợ không ngừng tăng trưởng sẽ tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng hoạt động, nâng cao tính thanh khoản và ổn định của nguồn vốn

Cơ cấu nguồn vốn cũng ảnh hưởng đến cơ cấu tài sản và quyết định chi phí của ngân hàng Cơ cấu huy động phải phù hợp với cơ cấu sử dụng Nếu cơ cấu huy động không đáp ứng được nhu cầu sử dụng sẽ không tối đa được dư nợ tín dụng và đầu tư, nếu cơ cấu huy động nhiều mà sử dụng không hết thì ngân hàng sẽ vẫn phải chịu lãi suất trên phần thừa Như vậy hoạt động của ngân hàng là không hiệu quả

Chi phí vốn

Thành phần cơ bản của chi phí huy động vốn của ngân hàng thể hiện ở các khoản chi phí trả lãi (trả lãi cho tiền gửi và tiền vay), cùng với khoản chi phí không dưới dạng lãi suất (chi phi phí lãi) mà ngân hàng phải bỏ ra để huy động vốn Tìm kiếm được nguồn chi phí thấp nhất để đáp ứng nhu cầu cho vay

và đầu tư Những nguồn có thời hạn ngắn thường có chi phí nguồn thấp và tính

ổn định thấp Ngược lại những nguồn có thời hạn dài thường có chi phí cao hơn

Lãi suất bình quân

Lãi suất bình quân của 1 nguồn (nhóm nguồn) được xác định bằng tỉ lệ bình quân của chi phí chi trả cho nó so với số dư bình quân của nguồn (nhóm nguồn) đó trong khoảng thời gian Nguồn vốn của ngân hàng không chỉ đa dạng về loại hình đối tượng gửi mà các thành phần của nó có thời hạn rất khác nhau vì thể phản ứng với sự thay lãi suất cũng khác nhau Nguồn tiền gửi ít