Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu của đề tài được chia thành 3 chương: Chương 1: Lý luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng đối với DNV&N của NHTM Chương 2:
LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N
Tổng quan về tín dụng NHTM
Luật Các Tổ chức tín dụng do quốc hội khóa X thông qua vào ngày 12 tháng 12 năm
“ Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan Luật này còn định nghĩa: Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.” [3] (trang 15)
* NHTM là trung gian tín dụng: Đây là chức năng cơ bản và quan trọng nhất của NHTM, Trong chức năng này, NHTM một mặt đứng ra huy động và tập trung các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, như vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, cá nhân, cá tầng lớp dân cư…, biến nó thành nguồn vốn tín dụng để cho vay (cấp tín dụng) Mặt khác trên cơ sở nguồn vốn đã huy động được, ngân hàng sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh, vốn đầu tư cho các ngành kinh tế và nhu cầu vốn tiêu dùng của xã hội
Nhờ nguồn vốn tín dụng lớn và luân chuyển liên tục, thông qua việc thực hiện chức năng nói trên sẽ làm cho nền kinh tế phát triển được cung ứng vốn ngày càng đầy đủ để phát triển
* NHTM là trung gian thanh toán Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng,… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp người thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy, các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế
* NHTM có chức năng tạo tiền
Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của NHTM Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM, là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội
* Hoạt động huy động vốn:
“Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Hoạt động này mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng.” [3] (trang 94)
Ngân hàng huy động vốn dưới các hình thức sau đây:
- Vay vốn ngắn hạn của ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn
- Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn và các loại tiền gửi khác
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và nước và ngoài nước khi được thống đốc NHNN chấp thuận
- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức tín dụng nước ngoài
- Các hình thức huy động vốn khác hoặc theo quy định của NHNN [3] (trang 30)
* Hoạt động cấp tín dụng:
“Ngân hàng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN như bao thanh toán tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu, cho vay thấu chi , cho vay theo hạn mức tín dụng… Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất.” [3] (trang 30)
Các hình thức cho vay: Ngân hàng cho các tổ chức, cá nhân vay dưới các hình thức sau đây:
- Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống
- Cho vay trung, dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống
* Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:
Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ của NHTM bao gồm những hoạt động sau:
- Cung cấp các phương tiện thanh toán
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng
- Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNN
- Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép
- Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng
- Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng trong nước
- Tham gia hệ thống thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép [1] (trang 34)
* Các hoạt động khác như góp vốn, mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng, kinh doanh bất động sản, kinh doanh dịch vụ và bảo hiểm, nghiệp vụ ủy thác và đại lý, dịch vụ tư vấn và các dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng [3] (trang 29)
1.1.2 Tổng quan về tín dụng NHTM
1.1.2.1 Khái niệm tín dụng NHTM
Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định
Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung:
- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng
- Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính chất tạm thời
- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí [3] (trang 177)
1.1.2.2 Các nguyên tắc tín dụng NHTM
Hoạt động tín dụng của NHTM dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời Các nguyên tắc này được cụ thể hóa trong các quy định của các NHTM
- Nguyên tắc thứ nhất: Khách hàng phải cam kết hoàn trả gốc, lãi cho ngân hàng trong thời hạn hợp đồng đã ký kết với ngân hàng Xuất phát từ nguyên tắc này mà khi người cho vay chuyển giao tiền vay cho người sử dụng phải có cơ sở tin tưởng người đi vay sẽ trả nợ và trả đúng hạn
- Nguyên tắc thứ hai: Khách hàng phải cam kết sử dụng tiền vay được từ ngân hàng theo đúng mục đích được thỏa thuận với ngân hàng, không trái với quy định của pháp luật và các quy định khác của ngân hàng cấp trên
- Nguyên tắc thứ ba: Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án hoặc dự án có tính khả thi Thực hiện tốt nguyên tắc này sẽ hỗ trợ nguyên tắc thứ nhất Phương án có hiệu quả thì khả năng thanh toán của khách hàng càng cao
1.1.2.3 Phân loại tín dụng NHTM
* Dựa vào mục đích của tín dụng:
Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành các loại sau
- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp
- Cho vay tiêu dùng cá nhân
- Cho vay mua bán bất động sản
- Cho vay sản xuất nông nghiệp
- Cho vay kinh doanh xuất, nhập khẩu [3] (trang 178)
* Dựa vào thời hạn tín dụng:
Theo tiêu thức này, tín dụng có thể phân chia thành các loại sau:
Tổng quan về chất lượng tín dụng NHTM
1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng NHTM
Theo tiêu chuẩn ISO “Chất lượng” được định nghĩa là khả năng thỏa mãn các yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan khác của tập hợp các đặc tính vốn có của sản phẩm, hệ thống hoặc quá trình.
Như vậy để hiểu được chất lượng tín dụng ta cần biết được sản phẩm, hệ thống, quá trình của nó và các bên liên quan đến
Tín dụng là một sản phẩm của Ngân hàng thương mại, trong sản phẩm tín dụng nguyên liệu kinh doanh là tiền, tiền là hàng hóa nhưng lại là hàng hóa mang tính xã hội cao, chỉ một biến động của nó về mặt giá trị trên thị trường là có thể ảnh hưởng đến nhiều hoạt động của nền kinh tế xã hội và hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại
Xét ở góc độ Ngân hàng, sản phẩm tín dụng không chỉ nhằm thỏa mãn nhu cầu của khách hàng (những nhu cầu pháp luật không cấm), mà còn phải đáp ứng được nhu cầu phát triển kinh tế của đất nước nói chung, của địa phương nói riêng trên cơ sở khả năng thu hồi được gốc và lãi đúng hạn như đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Chất lượng tín dụng được thể hiện ở các mặt sau:
- Đối với khách hàng: Tiền vay phát ra phải phù hợp với mục đích sử dụng của người vay, phù hợp với lãi suất và kỳ hạn nợ hợp lý Thủ tục đơn giản thuận tiện thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng Ngoài ra chất lượng tín dụng còn thể hiện ở sự thỏa mãn cơ hội kinh doanh về các khía cạnh không gian, thời gian và quy mô cho khách hàng
+ Không gian: Tín dụng Ngân hàng phải luôn gần gũi với khách hàng và có sự thuận lợi trong giao dịch
+ Thời gian: Tín dụng Ngân hàng phải thỏa mãn được thời điểm kinh doanh của khách hàng khi giải ngân và khi hoàn vốn (giải ngân là thời điểm khách hàng cần tiền để mua nguyên vật liệu đầu vào…; hoàn vốn là thời điểm khách hàng thu được tiền hàng về và trả nợ Ngân hàng)
+ Quy mô: Tín dụng Ngân hàng phải đảm bảo yêu cầu về khối lượng (số vốn) mà khách hàng mong muốn
Ngoài các yếu tố cốt lõi là cung ứng vốn cho khách hàng, chất lượng tín dụng Ngân hàng còn thể hiện ở nhiều yếu tố phụ trợ: tiết kiệm chi phí đi lại, giao dịch thuận tiện, điều kiện vay vốn hợp lý…nhưng vẫn phải đảm bảo chặt chẽ về việc sử dụng vốn có hiệu quả
- Đối với Ngân hàng thương mại:
Tín dụng Ngân hàng phải mang lại lợi ích cho các nhà kinh doanh NH, đồng thời đáp ứng nhu cầu tồn tại và phát triển một cách bền vững và ít rủi ro nhất
Như vậy chất lượng tín dụng là một nhân tố xuyên suốt trong quá trình hoạt động của tín dụng Ngân hàng Để đảm bảo tín dụng luôn có chất lượng, đòi hỏi trong quá trình xét duyệt cho vay, CBTD một khi lựa chọn khách hàng, lựa chọn đối tượng cho vay cần phải thẩm định phân tích các khía cạnh về: Năng lực pháp lý, năng lực tài chính, phương án, mục đích sử dụng vốn, tài sản bảo đảm…để từ đó đưa ra quyết định chính xác nhất Nếu cho vay thì mức cho vay bao nhiêu để vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng vừa nằm trong giới hạn và phạm vi cho phép
Mặt khác về phương thức cho vay và thời gian cũng phải được xác định như thế nào để khách hàng có điều kiện sử dụng vốn vay hiệu quả và trả nợ NH cả gốc và lãi đúng theo kỳ hạn nợ Bên cạnh đó CBTD cũng cần có sự lựa chọn phương pháp thu nợ, thu lãi, việc xử lý những khoản tín dụng có vấn đề sau khi cho vay, đến hạn mà người vay chưa trả
Tuy nhiên chất lượng tín dụng không chỉ phụ thuộc vào yếu tố chủ quan mà còn chịu tác động rất lớn của các điều kiện ngoại cảnh như tình hình quốc tế, tình hình trong nước về môi trường tự nhiên, môi trường kinh doanh, môi trường pháp luật… hay sự thay đổi của giá cả thị trường Đó chính là những nhân tố tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng Chất lượng có thể tốt tại thời điểm phân tích, nhưng sau đó có thể trở nên xấu đi Vì vậy ta chỉ có thể hiểu chất lượng tín dụng ở một khái niệm tương đối như sau:
- Chất lượng tín dụng là tổng hợp những tiêu chí, đặc trưng đáp ứng theo yêu cầu của
KH, phù hợp với sự phát triển Kinh tế - Xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của NH
Chất lượng tín dụng vừa là một khái niệm cụ thể (thông qua các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng), vừa là một khái niệm trừu tượng (thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, tác động đến nền kinh tế…)
Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi của NHTM với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, cũng như thể hiện sức mạnh của một Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại
Chất lượng tín dụng không tự nhiên sinh ra, nó là kết quả của một quá trình kết hợp hoạt động giữa những con người trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vì mục đích chung.
1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng NHTM
Hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng luôn gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế và các cá nhân Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng là đòi hỏi tất yếu của nền kinh tế, khách hàng và cũng là nhu cầu thiết thực của chính các ngân hàng thương mại
* Đối với ngân hàng: Chất lượng tín dụng là yếu tố hàng đầu quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng
- Một là, nâng cao chất lượng tín dụng làm tăng khả năng sinh lời từ sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, do giảm được sự chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, các chi phí thiệt hại vì không thu hồi được vốn đã cho vay
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N TẠI NGÂN HÀNG PHƯƠNG TÂY, CHI NHÁNH HÀ NỘI
Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Phương Tây (Western Bank)
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Phương Tây
- Ngân hàng TMCP Miền Tây, tiền thân là ngân hàng Nông thôn Cờ Đỏ, được thành lập theo giấy phép hoạt động số 0016/NH-GP do Thống đốc NHNN cấp vào ngày 6 tháng 4 năm 1992 và Giấy phép thành lập ngân hàng số 124/NH-ĐKKD do Ủy Ban Nhân Dân tỉnh Cần Thơ cấp ngày 28 tháng 4 năm 1992
- Năm 2007, ngân hàng chuyển đổi từ ngân hàng TMCP nông thôn sang mô hình hoạt động ngân hàng TMCP đô thị Sau hơn 3 năm chuyển đổi mô hình hoạt động thành ngân hàng đô thị, ngân hàng đã nhanh chóng thể hiện năng lực của mình là một trong những ngân hàng hoạt động hiệu quả liên tục suốt hơn 20 năm
- Ngày 16/10/2007, Western Bank chính thức thâm nhập thị trường miền Trung khởi đầu bằng việc khai trương chi nhánh Đà Nẵng Ngày 18/10/2007, Western Bank cũng chính thức góp mặt vào thị trường miền Bắc bằng việc khai trương chi nhánh Hà Nội Ngày 26/10/2007, Western Bank tưng bừng khai trương chi nhánh Tp.HCM
- Tháng 5 năm 2010, ngân hàng được chấp thuận đổi tên từ ngân hàng TMCP Miền Tây thành ngân hàng TMCP Phương Tây
- Ngày 01/07/2010, được sự chấp thuận của NHNN Việt Nam, ngân hàng đã đổi tên thành NHTMCP Phương Tây và chào bán cổ phiếu ra công chúng
- Trụ sở chính: 127 Lý Tự Trọng, P.An Phú, Q.Ninh Kiều, Tp.Cần Thơ
- Vốn điều lệ: 3.000 tỷ đồng (kể từ ngày 18/02/2011)
- Ngành nghề kinh doanh: Hoạt động chính của ngân hàng là cung cấp dịch vụ ngân hàng trên toàn lãnh thổ Việt Nam, bao gồm:
+ Huy động vốn: huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn, dài hạn từ các tổ chức và cá nhân
+ Hoạt động tín dụng: cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân trên cơ sở tính chất và khả năng nguồn vốn của ngân hàng
+ Hoạt động bảo lãnh: bảo lãnh dự thầu, thực hiện hợp đồng, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh vay vốn và bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm
+ Thực hiện các giao dịch ngoại tệ, các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác
+ Các dịch vụ thanh toán
+ Dịch vụ ngân hàng khác
- Mục tiêu của ngân hàng:
+ Lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng là kinh doanh tiền tệ, đầu tư vốn phục vụ tất cả các thành phần kinh tế, các ngành nghề và sản phẩm hàng hóa, dịch vụ mà luật pháp không cấm
+ Mục tiêu của ngân hàng là: lợi nhuận; cung ứng cho khách hàng các sản phẩm, dịch vụ có chất lượng; tạo điều kiện cho nhân viên phát triển; góp phần xây dựng kinh tế đất nước
+ Các mục tiêu khác phù hợp với quy định pháp luật hiện hành và nếu bất kỳ mục tiêu nào trong số những mục tiêu này cần được NHNN chấp thuận, thì ngân hàng chỉ có thể thực hiện mục tiêu đó sau khi đã được NHNN có văn bản chấp thuận
2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban
Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Phương Tây
(Nguồn: Phòng hành chính và nguồn lực Western Bank Hà Nội)
Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức ph òng giao d ịc h
(Nguồn: Phòng hành chính và nguồn lực) 2.1.2.2 Các phòng ban và chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban
* Phòng hành chính, nhân sự:
- Tham mưu cho Ban điều hành trong việc xây dựng và thực hiện kế hoạch tuyển dụng và đào tạo, bồi dưỡng và quản lý nguồn nhân lực toàn hệ thống
- Xây dựng công trình công tác hàng tháng, hàng quý của ngân hàng và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc thực hiện các chương trình đã được phê duyệt
- Thực hiện quản lý, lưu trữ hồ sơ bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỉ luật, công tác quy hoạch, BHXH và các chế độ cho người lao động
- Đảm bảo mọi hoạt động quản lý và kinh doanh của ngân hàng đều thực hiện đúng các quy định của pháp luật Từ đó giảm thiểu rủi ro pháp lý và bảo vệ quyền lợi chính đáng, hợp pháp của ngân hàng
- Dự đoán về thay đổi về môi trường kinh tế vĩ mô, về các chính sách Nhà nước, quy định pháp luật có thể ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến hoạt động của ngân hàng
Kiếm toán Bộ phận quỹ Giao dịch viên
Dịch vụ khách hàng Phó phòng giao dịch
- Tư vấn cho Ban Tổng giám đốc các đối sách để giảm thiểu những tác động xấu hoặc có những bước đi thích hợp đón đầu các cơ hội cho hoạt động của ngân hàng
* Phòng kế toán ngân quỹ:
- Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NHTMCP Phương Tây
- Thực hiện công tác kế toán và chi tiêu nội bộ: như chi trả lương cho cán bộ công nhân viên,…
- Báo cáo, tổng hợp thu chi hàng tháng, hàng quý, và cả năm với Ban giám đốc
* Phòng phát triển sản phẩm:
- Nghiên cứu, phát triển sản phẩm huy động vốn từ các cá nhân và Doanh nghiệp phù hợp với định hướng kinh doanh của ngân hàng
- Tổ chức, triển khai các sản phẩm huy động vốn, sản phẩm tín dụng cá nhân và Doanh nghiệp, hỗ trợ các chi nhánh và phòng giao dịch
- Xây dựng các chương trình khuyến mãi sản phẩm, dịch vụ cho từng phân đoạn thị trường
- Đầu mối tiếp nhận thông tin phản hồi của các khách hàng và đơn vị trực thuộc về sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng, phân phối đến các bộ phận liên quan
- Nghiên cứu, phát triển hệ thống công nghệ, mở rộng mạng lưới thanh toán, liên kết, hợp tác với các tổ chức thẻ, nhà cung cấp dịch vụ trong và ngoài nước nhằm đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, hoàn thiện tính năng, tiện ích thẻ
* Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ:
Kết quả kinh doanh của Ngân hàng trong giai đoạn 2010 – 2012
an toàn, đúng pháp luật
2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn 2010 - 2012
2.2.1 Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng
Nhằm đảm bảo sự tăng trưởng ốn định của nguồn vốn, ngân hàng TMCP Phương Tây chú trọng công tác huy động vốn, sử dụng công cụ lãi suất linh hoạt, phù hợp với từng đối tượng khách hàng và tận dụng lợi thế vùng để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của nền kinh tế Các hình thức huy động vốn của ngân hàng rất đa dạng, linh hoạt nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu gửi tiền của khách hàng Ngân hàng đã tích cực mở rộng quan hệ, tìm kiếm khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng
Hiện nay, ngân hàng TMCP Phương Tây có nhiều sản phẩm tiết kiệm đồng Việt Nam và ngoại tệ, vàng với kỳ hạn phong phú, thu hút mạnh nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và doanh nghiệp Các sản phẩm huy động vốn của ngân hàng TMCP Phương Tây rất linh hoạt, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng như: các sản phẩm tiết kiệm cho phép khách hàng chủ động lựa chọn phương thức nhận lãi, gốc với lãi suất ưu đãi kèm theo nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn
B ảng 1: K ết quả hoạt động huy động v ốn năm 2010 - 2012 ĐVT: Tỷ đồng
Tổng nguồn vốn huy động 1.674 1.690 2.164 16 0,96 474 28,05
(Nguồn: Báo cáo HĐKD năm 2010 – 2012 Western Bank Hà Nội)
Nhìn vào bảng số liệu, ta thấy nguồn vốn huy động được tại Western Bank Hà Nội đến cuối năm 2012 đạt 2.164 tỷ đồng, vượt chỉ tiêu kế hoạch được giao 70 tỷ đồng (vượt 3,3% so với kế hoạch) Trong năm 2012, tiền gửi của các tầng lớp dân cư tiếp tục tăng trưởng, tăng 37,18% so với năm 2011, đây là chỉ tiêu có ý nghĩa hết sức quan trọng quyết định đến việc hoàn thành kế hoạch dư nợ, vì theo cơ chế điều hành của Western Bank “có tăng trưởng thêm nguồn vốn ổn định mới được tăng trưởng thêm dư nợ”, buộc các chi nhánh phải thật sự quan tâm đến công tác huy động vốn, nhất là nguồn tiền gửi mang tính chất ổn định, lâu dài
Năm 2012 đã đánh dấu một bước tiến vượt bậc trong công tác huy động nguồn vốn của Western Bank Hà Nội, với cơ cấu nguồn vốn huy động đã theo chiều hướng tích cực và ổn định hơn, tiền gửi có kỳ hạn chiếm trên 70% tổng nguồn vốn Bên cạnh đó nguồn tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn (chiếm 60,35%) và có tốc độ tăng trưởng cao hơn tốc độ tăng trưởng chung của tổng nguồn vốn (tăng 28,05%) Đây là nguồn tiền gửi rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Nguồn vốn tự huy động của Western Bank Hà Nội đã đáp ứng được trên 60% nhu cầu vay vốn, tính tự chủ đã ngày càng được nâng cao
Bi ểu đồ 1 : Ti ền gửi theo kỳ hạn năm 2010 – 2012 ĐVT: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo HĐKD năm 2010 – 2012 Western Bank Hà Nội)
Nhìn vào biểu đồ ta thấy rằng cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng có sự thay đổi theo hướng nguồn vốn không thời hạn, ngắn hạn có xu hướng tăng nhanh, nguồn vốn trung và dài hạn tăng không đáng kể Những tháng đầu năm 2010 chịu ảnh hưởng của lạm phát nên đã ảnh hưởng đáng kể đến tình hình kinh tế xã hội, lãi suất cơ bản tăng cao, sau đó giảm mạnh tác động khá lớn đến tâm lý người dân
Tuy nhiên, Western Bank Hà Nội đã áp dụng linh động cơ chế lãi suất huy động kết hợp với các chương trình khuyến mãi như: tích điểm thưởng, quay số trúng thưởng,… Đây là thành công trong việc điều hành lãi suất của Western Bank Hà Nội trong năm
2010 - 2011 và tác động tích cực tới kết quả huy động vốn năm 2012
B ảng 2: Lãi su ất huy động v ốn m à n gân hàng đang áp dụng từ ng ày 12/04/2013
TIỀN GỬI THÔNG THƯỜNG - VNĐ - USD - AUD (%/NĂM)
CÓ HI ỆU LỰC TỪ: 12/0 4/2013
VND VND VND USD (LÃI CUỐI KỲ)
(Nguồn: Bảng lãi suất huy động vốn của Western Bank ngày 24/12/2012)
2.2.2 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng:
Những năm gần đây, hoạt động tín dụng của ngân hàng đã phát triển mạnh Hoạt động tín dụng đã được đa dạng hóa theo các đối tượng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân và đa dạng hóa theo ngành nghề để đảm bảo thực hiện một cách chuyên sâu, chất lượng cao
B ảng 3:Một số chỉ ti êu v ề dư nợ tín dụng giai đoạn 2010 – 2012 ĐVT: Tỷ đồng
TT Chỉ tiêu Số tiền
- Dư nợ cho vay ngắn hạn
- Dư nợ cho vay trung và dài hạn
2 Phân theo loại hình khách hàng 2.222 100% 2.726 100% 3.227 100%
- Dư nợ cho vay DNNN
- Dư nợ cho vay DNNQD
- Dư nợ cho vay HTX
- Dư nợ cho vay hộ gia đình, cá nhân
(Nguồn: Báo cáo HĐKD năm 2010 – 2012 Western Bank Hà Nội)
Ngân hàng TMCP Phương Tây cho vay ở mọi lĩnh vực hoạt động, là một ngân hàng đa năng cung cấp nhiều loại dịch vụ đa dạng cho các doanh nghiệp, cá nhân hoạt động trong mọi lĩnh vực, ngành nghề phù hợp với chiến lược phát triển của nhà nước, chiến lược phát triển của ngành ngân hàng và chiến lược phát triển của ngân hàng TMCP Phương Tây theo định hướng phục vụ cho các đối tượng khách hàng là cá nhân, hộ kinh doanh cá thể và doanh nghiệp vừa và nhỏ
Qua bảng số liệu ta có thể thấy rằng tổng dư nợ thực hiện đến ngày 31/12/2012 đạt 3.227 tỷ đồng; tăng 18,4% so với năm 2011 Năm 2011 là 2.726 tỷ đồng, tăng 22,68% so với năm 2010
Dư nợ cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao (khoảng 60%) so với dư nợ cho vay trung và dài hạn Năm 2010 dư nợ cho vay ngắn hạn là 1.343 tỷ đồng, chiếm 60% trong tổng dư nợ Năm 2011 là 1.658 tỷ đồng, tăng 23,45% so với năm 2010, chiếm 61% trong tổng dư nợ Năm 2012 dư nợ ngắn hạn ở mức 2.012 tỷ đồng, tăng 21,35% so với năm
2011, chiếm 62,3% trong tổng dư nợ
Dư nợ cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp hơn trong tổng dư nợ Năm 2010 đạt 879 tỷ đồng, chiếm 40% trong tổng dư nợ Năm 2011 đạt 1.068 tỷ đồng, tăng 21,5% so với năm 2010 và chiếm 40% trong tổng dư nợ Năm 2012 đạt 1.215 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 37,7% trong tổng dư nợ, tăng 147 tỷ đồng so với đầu năm (tăng 13,76%)
Qua số liệu vừa phân tích ở trên, ta có thể rút ra nhận xét về công tác đầu tư, cho vay vốn:
- Tốc độ tăng trưởng tín dụng so đầu năm tăng 18,4%; công tác đầu tư vốn đã và đang được quan tâm thường xuyên đi đôi với củng cố chất lượng tín dụng, nghiêm túc thực hiện việc kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, phân tích đánh giá, phân loại khách hàng để có giải pháp phù hợp với từng đối tượng vay vốn, chú trọng mở rộng cho vay đối với DNV&N trên cơ sở khả năng cân đối vốn của Chi nhánh, đáp ứng cơ bản các nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế hoạt động trên địa bàn
- Triển khai đồng bộ và có hiệu quả việc thực hiện cho vay hỗ trợ lãi suất theo các chương trình của Chính phủ nhằm hỗ trợ cho các tổ chức, cá nhân.
Trong năm 2012 Chi nhánh đã tích cực khai thác các nguồn thu, thực hành tiết kiệm chống lãng phí theo chủ trương của Ngành và Chính phủ
- Tổng thu nội bảng đến 31/12/2012 đạt: 608 tỷ đồng, tăng 183 tỷ đồng (tăng 43%) so với năm 2011 (dự thu 37.133 triệu đồng, giảm 1.190 triệu đồng so năm 2011)
+ Thu lãi từ hoạt động tín dụng: 536 tỷ đồng, tăng 174 tỷ đồng so với năm 2011, chiếm tỷ trọng 88% tổng thu
+ Thu dịch vụ là 10,8 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 1,8% trong tổng thu Tăng 3 tỷ đồng so với năm 2011
+ Thu khác: 61 tỷ đồng, tăng 5 tỷ đồng so với năm 2011, chiếm tỷ trọng 10% trong tổng thu (trong đó : thu nợ đã xử lý rủi ro 45,7 tỷ đồng)
- Tổng chi nội bảng: 564 tỷ đồng, tăng 174 tỷ đồng (tăng 45%) so với năm 2011 (hạch toán dự chi 35.944 triệu đồng, giảm so với năm 2011 là 1.190 triệu đồng
+ Chi hoạt động tín dụng: 421 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 74,7% tổng chi (trong đó trả phí sử dụng vốn cấp trên 130 tỷ đồng)
+ Chi về hoạt động dịch vụ: 1,7 tỷ đồng
+ Chi dự phòng rủi ro, bảo hiểm tiền gửi: 56 tỷ đồng
+ Chi phí thường xuyên khác : 1,5%/tổng chi phí
- Chênh lệch thu nhập chi phí: 79 tỷ đồng; tăng 11,5 tỷ đồng so với năm 2011 (tăng 17%), bằng 110% kế hoạch được giao
- Hệ số tiền lương đạt được trong năm là 1,32 đảm bảo chi lương cho cán bộ cơ quan theo chế độ cho phép.
Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại Ngân hàng Phương tây, chi nhánh Hà Nội
2.3.1 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Hà Nội
Năm 2012 có thể coi là năm “xuống dốc” của ngành ngân hàng Ngoài những điểm sáng như lãi suất giảm mạnh, tỷ giá ổn định, thanh khoản của hệ thống được đảm bảo…thì bức tranh bao phủ ngành ngân hàng năm 2012 là màu xám Đó là tăng trưởng tín dụng thấp nhất trong 20 năm, nợ xấu tăng vọt, loạn giá vàng, lợi nhuận sụt giảm, nhiều TCTD làm ăn thua lỗ, 9 ngân hàng yếu kém buộc phải tái cơ cấu, nhều tổ chức tín dụng lỡ hẹn với kế hoạch tăng vốn hoặc lên sàn, nhân viên nhiều ngân hàng mất việc, cắt giảm lương thưởng, thậm chí không có thưởng Tết, nhiều cán bộ ngân hàng rơi vào vòng lao lý…
Theo số liệu của NHNN, tín dụng của toàn hệ thống tăng trưởng 4,85% trong 11 tháng đầu năm và ước tăng 5 – 5,5% trong cả năm 2012 Đây là lần đầu tiên kể từ năm
1992, mức tăng trưởng tín dụng ở một chữ số So với mức trung bình của 10 năm trở lại đây (đạt 28%), thì tăng trưởng tín dụng năm nay chỉ bằng 15% Nguyên nhân tín dụng tăng thấp là cầu yếu, khả năng tiêu thụ sản phẩm khó khăn, hàng tồn kho cao nên nhiều doanh nghiệp không đủ điều kiện vay vốn, các TCTD phải kiểm soát chặt chẽ tín dụng nhằm ngăn chặn nợ xấu… Trong cơ cấu tín dụng, dư nợ bất động sản chiếm hơn một nửa; khoản phải 1,5 triệu tỷ đồng Trong khi tín dụng tăng trưởng thấp thì huy động vốn của các TCTD lại tăng mạnh Trong 11 tháng đầu năm, vốn huy động đã tăng 15,98% so với cuối năm 2011 và ước cả năm đạt mức tăng trưởng 17%
Chỉ tiêu tín dụng mất hút Năm 2012 mở đầu ồn ào với cơ chế phân nhóm giao chỉ tiêu tăng tín dụng, bao gồm 4 nhóm ứng với các giới hạn khác nhau Tuy nhiên đến nay, các chỉ tiêu 17%, 15%, 8% đã mất hút tại hầu hết ngân hàng thương mại Thậm chí, một số thành viên còn tăng trưởng âm Nếu đầu năm NHNN dự báo tăng trưởng tín dụng khoảng 15 – 17% trong năm 2012, thì đến nay chỉ là 5% Đằng sau con số này là nghịch cảnh ngân hàng dư thừa vốn, trong khi nhiều doanh nghiệp lại điêu đứng vì thiếu vốn Đi cùng với sự sụp giảm trong tăng trưởng tín dụng là hàng loạt các vấn đề của ngân hàng như nợ xấu tăng cao, chi phí dự phòng lớn, lợi nhuận thấp,… khiến ngân hàng đang trở thành một trong những khu vực có nhân sự xáo trộn nhất, việc sa thải, thuyên chuyển, giảm biên chế diễn ra với tần suất dày đặc
Tuy nhiên, dưới sự điều hành và cơ chế quản lý chặt chẽ của ban lãnh đạo, ngân hàng Phương Tây chi nhánh Hà Nội vẫn đạt được những thành tích đáng khích lệ Chúng ta cũng xem bảng số liệu sau để thấy rõ hơn về tình hình cho vay tại ngân hàng
Bả ng 4: Tình hình cho vay tạ i Western Bank Hà N ộ i ĐVT: Tỷ đồng
TT Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
(Nguồn: Báo cáo chuyên đề tín dụng năm 2010 – 2012, Western Bank Hà Nội)
Doanh số cho vay (DSCV) tăng dần qua các năm Năm 2011 đạt 4.151 tỷ đồng, tăng 13% so với năm 2010, năm 2012 đạt 4.604 tỷ đồng tương ứng với mức tăng 10,9% so với năm 2011 Ngân hàng thực hiện mở rộng đối tượng cho vay, đơn giản hóa thủ tục vay, áp dụng linh hoạt các biện pháp đảm bảo tiền vay, do đó mở rộng tín dụng hoàn thành vượt chỉ tiêu đề ra
Doanh số thu nợ (DSTN) tăng dần qua các năm Năm 2010, DSTN đạt 3.156 tỷ đồng thì năm 2011 đạt 3.534 tỷ đồng, tăng 12% Năm 2012 đạt 4.089 tỷ đồng tương ứng tăng 15,7% DSCV tăng, DSTN cũng tăng tương đối cho thấy công tác quản lý vốn vay của ngân hàng là tương đối tốt
Bi ểu đồ 2 : DSCV, DSTN, T ổng dư nợ năm 2010 – 2012 ĐVT: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo chuyên đề tín dụng năm 2010 – 2012, Western Bank Hà Nội)
Nợ xấu trên tổng dư nợ được cải thiện, năm 2011 nợ xấu giảm 6,7 tỷ đồng tương ứng 0,9% so với năm 2010, năm 2012 giảm 23,4 tỷ đồng tương ứng giảm 2,3% so với năm
2011 nhưng vẫn còn khá lớn và cần có biện pháp giảm nợ xấu trong những năm tới
Tuy nhiên, tốc độ quay vòng vốn cũng giảm dần, điều đó chứng tỏ nguồn vốn cho vay của ngân hàng luân chuyển chậm dần, có nghĩa rủi ro tín dụng đang gia tăng Năm 2010 vòng quay vốn là 1,42 vòng thì đến năm 2011 đã giảm xuống 1,30 vòng và đến năm
2012 vẫn tiếp tục giảm xuống là 1,27 vòng Ngân hàng cần có những biện pháp và chính sách điều hành thích hợp để cải thiện chất lượng vòng quay vốn, tăng tốc độ lưu chuyển của vòng quay vốn, để nguồn vốn đầu tư có hiệu quả và chất lượng tốt hơn
B ảng 5: Dư nợ cho vay toàn ngân hàng theo th ờ i h ạn vay ĐVT: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo chuyên đề tín dụng năm 2010 – 2012, Western Bank Hà Nội)
Xét về thời hạn đối với các khoản vay, ta có thể thấy rõ cơ cấu cho vay của ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn và cơ cấu này tăng đều qua các năm Tăng trưởng cho vay ngắn hạn mạnh nhất là sau chính sách hỗ trợ cho vay DNV&N và hỗ trợ lãi suất của chính phủ Năm 2012, dư nợ cho vay ngắn hạn là 2.012 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 62%, năm 2011, dư nợ ngắn hạn là 1.659 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 61% Điều này cho thấy xu hướng gia tăng đầu tư vào cho vay ngắn hạn, giảm dần cho vay trung và dài hạn
Bi ểu đồ 3: Dư nợ cho vay toàn ngân hàng theo th ời hạn vay ĐVT: Tỷ đồng
( Nguồn: Báo cáo chyên đề tín dụng năm 2010 – 2012, Western Bank Hà Nội)
2.3.2 Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Hà Nội
Năm 2010, trong bối cảnh khó khăn của kinh tế toàn cầu, dù nội lực nền kinh tế còn chưa mạnh, Việt Nam vẫn đạt tốc độ tăng trưởng 6,78%; cao hơn chỉ tiêu kế hoạch đề ra (6,5%) Lạm phát năm 2010 tới 11,75%, CPI năm 2010 lên đến hai con số tạo nên bão giá, khiến doanh nghiệp và người dân đều gặp khó khăn Năm 2010 cũng là năm đầy biến động với việc bùng nổ cơn sốt lãi suất huy động với việc chạy đua tăng lãi suất của các ngân hàng, mặc dù đã được NHNN điều chỉnh xử lý nhưng vấn đề quản lý vẫn còn chậm, điều này đã ảnh hưởng không tốt đến các doanh nghiệp Bên cạnh đó, việc thiếu điện đã khiến nhiều doanh nghiệp bị đình đốn sản xuất, gây thiệt hại lớn cho nền kinh tế
Tăng trưởng kinh tế năm 2011 thấp do xu hướng giảm tốc độ tăng trưởng trong dài hạn và chính sách kinh tế vĩ mô chặt chẽ nhằm kiềm chế lạm phát Mặc dù tăng trưởng giảm nhưng lạm phát vẫn ở mức cao do chính sách tiền tệ thắt chặt nhưng chưa phát huy hết tác dụng Tăng trưởng giảm sút chủ yếu do giảm sút của khu vực công nghiệp, xây dựng và dịch vụ, nhất là các ngành chịu ảnh hưởng của chính sách thắt chặt tín dụng: tài chính – tín dụng, xây dựng, kinh doanh tài sản và dịch vụ tư vấn Về thị trường tiền tệ, lãi suất có xu hướng tăng cao từ đầu năm 2011 do áp lực của lạm phát Tuy nhiên, trong quý 3/2011, lãi suất cho vay VNĐ có xu hướng giảm, nhưng không nhiều, do can thiệp của NHNN buộc các ngân hàng thực hiện nghiêm chỉnh quy định về trần lãi suất 14% và thành lập nhóm 12 ngân hàng lớn để ổn định thị trường
Năm 2012 là năm có tốc độ tăng trưởng kinh tế thấp nhất trong 10 năm liên tiếp, tốc độ tăng GDP chỉ đạt 5,03%, thất nghiệp tăng cao, sức mua hạn chế, nợ công nhiều hơn, Môi trường kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung vẫn còn nhiều thách thức, có quá nhiều yếu tố tác động vào môi trường kinh doanh Chẳng hạn các yếu tố đầu vào như vốn vẫn còn khá khó khăn, lãi suất cao sẽ khiến doanh nghiệp khó tiếp cận các yếu tố đầu vào phục vụ sản xuất kinh doanh, trong khi đó đầu ra của doanh nghiệp lại hạn chế khi xu hướng tiêu dùng của người dân chưa có sự khởi sắc, dẫn đến hàng tồn kho tăng,… Đó là những khó khăn trong ngắn hạn của doanh nghiệp, còn về dài hạn, có rất nhiều điều cần phải bàn về môi trường kinh doanh của doanh nghiệp
2.3.2.1 Doanh số cho vay đối với DNV&N
- Chỉ tiêu doanh số cho vay: Phản ánh lượng vốn mà Ngân hàng cho doanh nghiệp vay theo hợp đồng tín dụng, nó được tính bằng cách cộng tất cả các khoản cho vay trong một thời kỳ nhất định
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N TẠI NGÂN HÀNG PHƯƠNG TÂY, CHI NHÁNH HÀ NỘI
Giải pháp về nghiệp vụ ngân hàng
3.1.1 Đa dạng hóa phương thức tín dụng đối với DNV&N:
Như đã phân tích ở phần nguyên nhân các hạn chế, một trong những nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng tại ngân hàng là do sản phẩm tín dụng của ngân hàng còn ít, chỉ dừng lại ở các sản phẩm mang tính chất truyền thống Do đó việc phát triển sản phẩm tín dụng là việc làm cần thiết đối với ngân hàng trong thời kỳ mức độ cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt như hiện nay Một số sản phẩm tín dụng mà ngân hàng có thể cung cấp cho các DNV&N hiện nay là:
- Cho thuê tài chính: Đây là một hình thức tài trợ tài sản cho các DNV&N với các yêu cầu ít chặt chẽ hơn so với cho vay về các nội dung sau: báo cáo tài chính, tài sản thế chấp, số tiền trả nợ và thời hạn trả nợ Cho thuê tài chính là công cụ thay thế có hiệu quả đối với cho vay có bảo đảm do đó rất phù hợp với các DNV&N mới thành lập không đủ yêu cầu về TSBĐ Khi áp dụng cho thuê tài chính thì ngân hàng sẽ có lợi trong việc làm giảm rủi ro cao về cho vay trung hạn đối với các DNV&N
- Cho phép bội chi các tài khoản cho vay của các DNV&N: Đây là hình thức phổ biến nhất để tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động của các DNV&N Tuy nhiên ở Western Bank thì nếu DN vay theo hạn mức tín dụng nếu muốn vay thêm thì phải làm thủ tục xin gia hạn hạn mức Áp dụng tài khoản cho vay được phép bội chi (về cơ cấu sẽ giống với tài khoản vãng lai), DNV&N có thể thỏa thuận về hạn mức tín dụng và được quyền rút tiền theo hạn mức được thỏa thuận theo hợp đồng tín dụng từ tài khoản tiền vay tại bất cứ thời điểm nào Tuy nhiên, việc khách hàng tự động rút tiền từ tài khoản tiền vay có thể nảy sinh tình trạng DN sử dụng vốn vay sai mục đích Chính vì vậy, ngân hàng phải đột xuất yêu cầu khách hàng xuất trình những hóa đơn, chứng từ liên quan đến khoản vay Có nghĩa là việc kiểm tra trong và sau cho vay của ngân hàng đòi hỏi phải sâu sát hơn
- Áp dụng các khoản vay có thời hạn cho vay linh hoạt: thông thường các khoản vay của DN thường có thời hạn vay cố định như 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng,… Tuy nhiên, không phải DN nào cũng có chu kỳ luân chuyển vốn lưu động, vòng đời hữu ích của tài sản, luồng tiền vào và ra phù hợp với kỳ trả nợ đó Do đó, việc ngân hàng áp dụng linh hoạt kế hoạch trả nợ của DN tùy thuộc vào từng khoản vay sẽ tạo điều kiện giúp DN chủ động hơn đối với việc trả nợ và từ đó sẽ giúp ngân hàng hạn chế các khoản nợ xấu, nợ quá hạn
3.1.2 Xây dựng cơ cấu đầu tư hợp lý:
Trong nền kinh tế thị trường, các lĩnh vực kinh doanh đều có chu kỳ tăng trưởng và suy thoái Việc đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư vào nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực khác nhau sẽ giúp ngân hàng phân tán được rủi ro tín dụng Cơ cấu đầu tư hợp lý là cơ cấu đầu tư cân đối, có sự tham gia của tất cả các thành phần kinh tế, các ngành nghề kinh tế phù hợp với định hướng phát triển của Nhà nước và phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội Kiểm tra chặt chẽ điều kiện vay vốn đối với những khoản vay thuộc những nhóm ngành có rủi ro cao, tăng cường đầu tư vào những ngành có rủi ro thấp Cần chú ý là kiểm tra chặt chẽ chứ không phải gây khó khăn cho DN Đối với các dự án đầu tư hiệu quả, chứng minh được khả năng trả nợ vốn vay thì ngân hàng vẫn tạo điều kiện tối đa đáp ứng nhu cầu về vốn cho DN Tránh tình trạng chậm trễ trong việc quyết định cho vay gây ảnh hưởng đến kế hoạch kinh doanh của DN
3.1.3 Xử lý các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề:
Việc thanh lý TSBĐ là phương án cuối cùng để ngân hàng có thể thu hồi được một phần số tiền đã cho vay Việc này có thể làm cho mối quan hệ của ngân hàng với DN trở nên xấu đi Do đó để giảm các khoản nợ có vấn đề ta cần tiến hành phân loại khoản vay, giúp ngân hàng dễ dàng quản lý danh mục đầu tư tín dụng hơn, từ đó có thể xác định chính xác mức độ rủi ro để có thể có biện pháp quản lý, phòng ngừa kịp thời và biện pháp xử lý thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro
Việc xử lý nợ xấu và nợ khó đòi là biện pháp cuối cùng nhằm hạn chế tối đa những khoản thiệt hại đã xảy ra Số nợ xấu của ngân hàng trong năm 2011 là 55,4 tỷ đồng, trong đó nợ xấu đối với các DNV&N là 19 tỷ đồng chiếm 34,3% tổng dư nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng so với tổng dư nợ là 1,72%, ở mức cho phép
Việc xử lý nợ xấu cần có những biện pháp cụ thể sau:
- Phân tích nguyên nhân gây ra nợ quá hạn đối với từng doanh nghiệp, từ đó có biện pháp tháo gỡ Đối với những DN có nợ quá hạn mang tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh vẫn diễn ra bình thường thì ngân hàng xem xét khả năng trả nợ và phương hướng sản xuất kinh doanh trong thời gian tới để quyết định xem có cho DN vay tiếp nữa không
- Đối với những DN khó khăn về tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó có khả năng phục hồi, nợ xấu chưa xác định được nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ các khoản vay và khách hàng như sau: Đối với các khoản vay có bảo đảm bằng tài sản:
+ Tìm các khách hàng có khả năng về tài chính nhận lại nợ của DN khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu quả TSBĐ
+ Ngân hàng tiến hành rà soát TSBĐ, tình trạng tài sản và hồ sơ pháp lý cần thiết để có thể phát mại tài sản thu hồi lại vốn
+ Phối hợp với các cơ quan có liên quan để tiến hành thanh lý TSBĐ để thu hồi vốn
+ Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ để ngân hàng thu hồi nợ thì buộc DN phải trả tiếp phần còn lại thông qua việc bán tiếp tài sản, nếu không ngân hàng có thể tuyên bố DN bị phá sản
- Đối với các khoản vay không có tài sản bảo đảm:
+ Trong trường hợp này, ngân hàng cần phải kiểm soát chặt chẽ tình hình tài chính của
DN, các khoản phải thu, yêu cầu DN cùng chủ đầu tư và người mua hàng cam kết trả tiền thông qua tài khoản tại ngân hàng Đồng thời, ngân hàng tiến hành tư vấn cho khách hàng bán bớt những tài sản không phát huy hiệu quả, không cần dùng để trả nợ
+ Đối với các khoản nợ đã xử lý bằng dự phòng, ngân hàng không được thông báo cho khách hàng để tránh tình trạng khách hàng kéo dài việc thanh toán nợ Ngân hàng cần tiếp tục bám sát khách hàng để có thể thu hồi được vốn một cách nhanh chóng và hiệu quả nhất
3.1.4 Xây dựng chiến lược marketing và tư vấn:
- Hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong nền kinh tế thị trường đòi hỏi ngân hàng cần phải chú trọng hơn đến công tác Marketing, tư vấn bởi khách hàng là yếu tố quan trọng để đảm bảo cho ngân hàng tồn tại và sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng lớn
- Với sự nâng cao cả về số lượng và chất lượng, các DNV&N đang trở thành một đối tượng khách hàng được sự quan tâm tìm hiểu của rất nhiều ngân hàng Do đó, ngân hàng cần chủ động tìm kiếm, lựa chọn và thu hút những DNV&N tốt, làm ăn có hiệu quả để có thể chiếm lĩnh và mở rộng thị phần, đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn vốn vay cho ngân hàng Ngoài ra, trong quá trình tìm kiếm khách hàng, ngân hàng có thể khai thác khách hàng mới từ chính các khách hàng cũ Các doanh nghiệp thường có mối quan hệ với nhau ở những mức độ xác định Các DNV&N thường là những vệ tinh của những doanh nghiệp lớn, nếu những DN lớn này làm ăn có hiệu quả thì các doanh nghiệp vệ tinh cũng phát triển ổn định Chính vì vậy, ngân hàng cần khai thác, tìm hiểu các DNV&N từ các DN lớn đang có quan hệ tín dụng với ngân hàng Làm được điều này sẽ giúp cho ngân hàng không những thực hiện được mục tiêu tăng tín dụng mà còn nâng cao khả năng theo dõi, quản lý và dự đoán các rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng 3.1.5 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng:
- Việc thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh là việc đưa ra những nhận định về khả năng trả nợ của dự án, phương án đó Ngày nay, quy mô vốn vay mỗi hợp đồng tín dụng ngày càng lớn do đó nếu công tác thẩm định không được đảm bảo thì khả năng ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng là rất cao Để việc thẩm định dự án, phương án kinh doanh đạt chất lượng, ngân hàng cần bố trí những cán bộ có trình độ, có kinh nghiệm trong nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức các khóa học, các buổi thảo luận về thẩm định dự án để cập nhật thông tin và cách thức thẩm định dự án
- Đầu tiên phải chú trọng đến vấn đề về thông tin tín dụng:
Giải pháp về đội ngũ cán bộ, nhân viên
- Nhân tố con người đóng vai trò vô cùng quan trọng trong hoạt động của ngân hàng Việc xây dựng một đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn nghiệp vụ cao là rất quan trọng, đồng thời cũng phải có nhân cách, phẩm chất đạo đức trong sáng mới có thể đảm bảo cho sự phát triển của ngân hàng được vững chắc và lâu dài
- Hiện nay, công tác đào tạo cán bộ của chi nhánh Western Bank Hà Nội nói chung đã được ban lãnh đạo quan tâm, chú trọng nhiều hơn, nhưng vẫn cần quan tâm hơn đến việc đánh giá phân tích ngành, phân tích lĩnh vực mà ngân hàng có quan hệ tín dụng hoặc có mục tiêu đầu tư trong giai đoạn tới cho cán bộ tín dụng thông qua việc mời các cán bộ tín dụng của ngân hàng cấp trên hoặc các chuyên gia nghiên cứu các ngành đó Việc này sẽ giúp cho các cán bộ tín dụng vừa có thể hiểu được đăc điểm sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vừa hiểu được những nét chung của ngành Tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng thẩm định chính xác và có khoa học Không những vậy, khi hiểu biết về đặc điểm kinh doanh của doanh nghiệp thì cán bộ tín dụng có thế tư vấn đầu tư cho các DNV&N Việc đào tạo và bồi dưỡng cán bộ cần được lên kế hoạch cụ thể như:
- Tổ chức bồi dưỡng, đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán bộ nhân viên của Chi nhánh đặc biệt chú trọng đào tạo tại chỗ, khuyến khích cán bộ tự học tập nhằm không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ, trình độ lý luận và thực tiễn phục vụ cho công tác chuyên môn
- Tổ chức các cuộc hội thảo về kỹ năng lắng nghe và phỏng vấn khách hàng để giúp cán bộ tín dụng có được những công cụ quý báu nhằm tăng cường khả năng đánh giá và thẩm định sâu sát với món vay hơn
- Nâng cao trình độ hiểu biết của cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định về lĩnh vực mà Chi nhánh đầu tư, tài trợ để công tác thẩm định đạt hiệu quả cao
- Tạo điều kiện cho cán bộ tham gia các khoá học trong nước và nước ngoài nhằm nâng cao trình độ
- Cử cán bộ đi tham quan, học hỏi kinh nghiệm của các ngân hàng lớn khác trong và ngoài nước về lĩnh vực liên quan tới tín dụng
- Quy định rõ quyền hạn và nghĩa vụ của cán bộ tín dụng, có chính sách lương thưởng hợp lý đảm bảo phản ánh đúng kết quả kinh doanh, khuyến khích cán bộ tín dụng nỗ lực phấn đấu hoàn thành và nâng cao chất lượng công việc
- Tuyển chọn cán bộ thực sự có năng lực cả về chuyên môn nghiệp vụ lẫn trình độ ngoại ngữ, tin học và kiến thức xã hội khác, có lập trường tư tưởng vững vàng, có cái nhìn khách quan
Qua thời gian gần 4 năm học tập và nghiên cứu tại trường Đại học Hòa Bình và thời gian thực tập tại ngân hàng từ ngày 26/02/2013 đến ngày 20/04/2013 em đã học tập và tích lũy được rất nhiều kinh nghiệm quý báu cho bản thân, từ đó em đã phát triển và mở rộng báo cáo thực tập thành chuyên đề khóa luận tốt nghiệp Em đã được tiếp xúc thực tế với các nghiệp vụ của ngân hàng, đã được trực tiếp hỗ trợ các nhân viên giao dịch với khách hàng Không những thế, dưới sự chỉ bảo và hướng dẫn tận tình của các nhân viên ngân hàng em đã rút ra được một số kết kuận như sau:
Tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận nhiều nhất trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Các ngân hàng luôn cố gắng huy động được nhiều vốn nhất cũng đồng thời phấn đấu tăng mức dư nợ hàng năm
Tuy nhiên, trong những năm gần đây, nợ xấu của các ngân hàng cũng tăng nhanh Điều đó cho thấy chất lượng tín dụng của các ngân hàng đều có xu hướng giảm Ngân hàng sử dụng tiền huy động được để cho vay do đó cần phải có những chính sách cho vay phù hợp với quy mô của ngân hàng, biện pháp cụ thể để đảm bảo vừa có thể thu được lợi nhuận nhiều nhất vừa phải đảm bảo an toàn, hạn chế rủi ro ở mức chấp nhận được Và chỉ cần một ngân hàng sụp đổ sẽ kéo theo nó sự xáo trộn, bất ổn định trong toàn hệ thống ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung Do đó, vấn đề chất lượng tín dụng của NHTM không chỉ là vấn đề quan tâm của các nhà quản trị ngân hàng mà còn có sự quan tâm của nhà nước, NHNN, khách hàng và các nhà đầu tư
Bên cạnh đó, qua nghiên cứu những vấn đề về lý luận và phân tích thực trạng đối với các DNV&N tại chi nhánh Ngân hàng Phương Tây Hà Nội, em cũng thấy được những vấn đề còn tồn tại và nhận định nguyên nhân dẫn đến những tồn tại đó Từ đó, em đã được các nhân viên ngân hàng gợi ý một vài kiến nghị để cải thiện chất lượng tín dụng tại ngân hàng Vì thế, em mạnh dạn đưa ra những giải pháp và kiến nghị nhằm giải quyết những vấn đề còn tồn tại và tạo điều kiện để thực hiện những biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNV&N
Do kiến thức còn chưa được đầy đủ và thời gian nghiên cứu có hạn, khóa luận tốt nghiệp của em chắc chắn có những điểm chưa đạt Em rất mong nhận được ý kiến đóng góp từ các thầy cô giáo cùng toàn thể các cô chú, anh chị tại chi nhánh Ngân hàng Phương Tây Hà Nội để bài viết được hoàn thiện hơn!
Em xin trân tr ọng cảm ơn!
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
[1] PGS.TS.Nguyễn Văn Công, Giáo trình Phân tích kinh doanh, nhà xuất bản ĐHKTQD, năm
[2] TS.Tô Ngọc Hùng, Giáo trình Ngân hàng thương mại, nhà xuất bản thống kê, năm 2009
[3] TS Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, nhà xuất bản thống kê, năm
[4] PGS.TS.Nguyễn Hữu Tài, Giáo trình lý thuyết Tài chính tiền tệ
[5] PGS.TS.Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Ngân hàng thương mại, nhà xuất bản thống kê, năm
[7] Báo cáo chuyên đề tín dụng của Chi nhánh Western Bank Hà Nội (2010, 2011 và 2012)
[8] Các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Western Bank Hà Nội (2010, 2011 và 2012)
[10] Điều lệ NHTMCP Miền Tây