Khóa luận tốt nghiệp hoạt động thẩm định dự án cho vay vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam chi nhánh vinh

Trang 1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KINH TẾ VÀ PHÁT TRIỂN ------ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM

Tính c ấp thiết của đề tài

Ngân hàng là một doanh nghiệp, và quyết định đầu tư dài hạn là rất quan trọng cho sự tồn tại và phát triển của nó Trước khi thực hiện đầu tư, ngân hàng cần thẩm định kỹ lưỡng, đặc biệt là thẩm định tài chính dự án để chọn lựa các dự án hiệu quả, từ đó gia tăng giá trị ngân hàng Trong những năm qua, tốc độ đầu tư tại Việt Nam đã tăng trưởng mạnh mẽ, với nhiều dự án thành công, nhờ vào vai trò của các ngân hàng thương mại trong việc tài trợ vốn Tuy nhiên, vẫn còn một số dự án không hiệu quả, dẫn đến lãng phí nguồn vốn và ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế Nguyên nhân chính là do thiếu sót trong công tác thẩm định dự án Do đó, các ngân hàng thương mại cần nâng cao chất lượng thẩm định để giảm rủi ro tín dụng và đảm bảo nguồn vốn phát huy hiệu quả, góp phần phát triển kinh tế xã hội Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam chi nhánh Vinh đã chú trọng đến công tác thẩm định trong suốt quá trình hoạt động.

Các cán bộ tín dụng cần tiến hành thẩm định trực tiếp dự án để đưa ra quyết định cho từng khoản vay, từ đó hỗ trợ Ban lãnh đạo đưa ra quyết định cho vay chính xác, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay Tuy nhiên, bên cạnh những đóng góp tích cực, công tác thẩm định tại ngân hàng cũng gặp phải một số vấn đề cần được giải quyết.

Thẩm định dự án là một phần quan trọng trong công tác quản lý, giúp đảm bảo hiệu quả cho hoạt động đầu tư Do đó, tôi đã chọn đề tài "HOẠT".

Khóa luận quản trị nhân lực ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ

PH ẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH” làm đề tài nghiên cứu trong quá trình thực tập của mình tại Ngân hàng.

M ục tiêu nghiên cứu

M ục tiêu tổng quát

Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng VIB chi nhánh Vinh là một quá trình quan trọng nhằm đánh giá hiệu quả và khả năng trả nợ của các dự án Qua việc xem xét kỹ lưỡng, ngân hàng có thể lựa chọn những khách hàng tiềm năng, từ đó đảm bảo sự phát triển bền vững cho ngân hàng.

M ục tiêu cụ thể

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại cổ phần

- Tìm hiểu quy trình và hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng VIB chi nhánh Vinh

- Đánh giá thực trạng và chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng VIB chi nhánh Vinh

- Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng VIB chi nhánh Vinh.

Ph ương pháp nghiên cứu

Sử dụng linh hoạt các phương pháp thống kê và phân tích số liệu thực tế, kết hợp với bảng biểu và đồ thị, giúp đưa ra đánh giá chính xác về quy trình thẩm định dự án tại Ngân hàng.

- Phương pháp thu thập số liệu

Thu thập từ các báo cáo của các bộ phận như phòng nhân sự, phòng tài chính - kế

Khóa luận quản trị nhân lực

Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam chi nhánh Vinh đã tiến hành khảo sát ý kiến khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp vay vốn, nhằm đánh giá chất lượng thẩm định dự án cho vay vốn của ngân hàng thông qua việc phát phiếu khảo sát.

- Phương pháp phát phiếu khảo sát, phương pháp chọn mẫu

- Phương pháp phân tích và xử lý số liệu

Phương pháp kiểm định T-test là một kỹ thuật thống kê dùng để kiểm định giả thuyết về trung bình tổng thể Phương pháp này thích hợp khi chúng ta cần phân tích mối quan hệ giữa trung bình của một tổng thể định lượng và một giá trị cụ thể đã được xác định.

Phương pháp nghiên cứu trường hợp được áp dụng để phân tích dự án vay vốn của Công ty TNHH Văn Đỗ Nghiên cứu này nhằm đánh giá quy trình thẩm định của ngân hàng VIB trong việc xem xét cấp vốn vay cho công ty.

B ố cục khóa luận

Khái quát v ề dự án đầu tư

1.1.1 Khái ni ệm về dự án đầu tư: Đầu tư theo nghĩa rộng, nói chung là sự hy sinh các nguồn lực ở hiện tại để tiến hành các hoạt động nào đó nhằm thu về cho người đầu tư các kết quả nhất định trong tương lai lớn hơn các nguồn lực đã bỏ ra để đạt được kết quả đó Nguồn lực đó có thể là tiền, là tài nguyên thiên nhiên, là sức lao động và trí tuệ

Đầu tư, theo nghĩa hẹp, là hoạt động sử dụng nguồn lực hiện tại để tạo ra những kết quả kinh tế xã hội lớn hơn trong tương lai so với nguồn lực đã đầu tư.

Có rất nhiều quan điểm khác nhau của các tổ chức khi đưa ra khái niệm về dự án đầu tư :

Theo Ngân hàng Thế giới (WB), dự án được định nghĩa là một tập hợp các chính sách và chi phí liên quan, được thiết kế để đạt được những mục tiêu cụ thể.

Theo Viện quản lý dự án (PMI), dự án đầu tư được định nghĩa là một nỗ lực có thời hạn nhằm tạo ra sản phẩm hoặc dịch vụ độc đáo.

Theo Nghị định 12/2009/NĐ-CP ban hành ngày 12/02/2009, dự án đầu tư là tài liệu do chủ đầu tư lập, trình bày chi tiết các nội dung liên quan đến việc thực hiện đầu tư Mục đích của dự án là khẳng định tính đúng đắn của chủ trương đầu tư và hiệu quả sử dụng vốn Dự án đầu tư phản ánh trung thực kết quả nghiên cứu về thị trường, kinh tế, kỹ thuật và tài chính, những yếu tố này ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động, khai thác và tính sinh lợi của đầu tư.

Dự án đầu tư được hiểu là một tập hợp các hoạt động liên quan nhằm đạt được mục tiêu cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định, sử dụng các nguồn lực nhất định.

- Các mục tiêu cần đạt được khi thực hiện dự án :

Dự án sẽ mang lại nhiều lợi ích cho chủ đầu tư, với các mục tiêu được thể hiện qua kết quả cụ thể và định lượng rõ ràng Những lợi ích này không chỉ giúp tăng cường hiệu quả đầu tư mà còn tạo ra giá trị bền vững cho doanh nghiệp.

- Các hoạt động của dự án :

Dự án cần xác định rõ các hoạt động cụ thể, địa điểm thực hiện, thời gian hoàn thành và các bộ phận chịu trách nhiệm Các hoạt động này có mối liên hệ

- Các nguồn lực dự án :

Hoạt động của dự án phụ thuộc vào các nguồn lực vật chất, tài chính và con người Do đó, việc xác định rõ ràng các nguồn lực cần thiết là rất quan trọng Tổng hợp các nguồn lực này sẽ tạo thành vốn đầu tư cần thiết cho dự án Mỗi dự án luôn phải được xây dựng và thực hiện trong giới hạn về nguồn lực sẵn có.

1.1.2 Phân lo ại dự án đầu tư : Đứng trên góc độ xem xét khác nhau sẽ có những cách phân loại dự án khác nhau Trên thực tế, các dự án rất đa dạng về cấp độ, loại hình, quy mô, thời hạn và được phân loại theo những tiêu thức khác nhau Có thể phân loại dự án theo một số tiêu thức sau :

- Theo quy mô : dự án có quy mô lớn, dự án có quy mô vừa, dự án có quy mô nhỏ

- Theo mục tiêu : dự án sản xuất kinh doanh, dự án phát triển kinh tế- xã hội

- Theo nguồn vốn : dự án có vốn đầu tư trong nước, dự án vốn đầu tư nước ngoài

Theo thời hạn, dự án được chia thành ba loại: dự án ngắn hạn, dự án trung hạn và dự án dài hạn Tại Việt Nam, căn cứ vào Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 của Chính phủ, dự án được phân loại dựa trên quy mô vốn đầu tư và tính chất, trong đó có dự án trọng điểm.

PHÂN LOẠI DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH

(Ban hành kèm theo Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 10 tháng 02 năm 2009 của Chính phủ)

STT LOẠI DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG

TRÌNH TỔNG MỨC ĐẦU TƯ

I Dự án quan trọng quốc gia

Các dự án đầu tư xây dựng công trình trong lĩnh vực bảo vệ an ninh và quốc phòng không chỉ mang tính chất bảo mật quốc gia mà còn có ý nghĩa chính trị và xã hội quan trọng.

2 Các dự án đầu tư xây dựng công trình: sản xuất chất độc hại, chất nổ; hạ tầng khu công nghiệp Không kể mức vốn

Các dự án đầu tư xây dựng công trình bao gồm nhiều lĩnh vực quan trọng như công nghiệp điện, khai thác dầu khí, hóa chất, phân bón, chế tạo máy, xi măng, luyện kim, và khai thác chế biến khoáng sản Ngoài ra, các dự án giao thông như cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt và đường quốc lộ cũng đóng vai trò thiết yếu Bên cạnh đó, việc xây dựng khu nhà ở cũng là một phần không thể thiếu trong phát triển hạ tầng.

Các dự án đầu tư xây dựng công trình bao gồm nhiều lĩnh vực quan trọng như thuỷ lợi, giao thông, cấp thoát nước, hạ tầng kỹ thuật, kỹ thuật điện, sản xuất thiết bị thông tin, điện tử, tin học, hoá dược, thiết bị y tế, công trình cơ khí, sản xuất vật liệu, bưu chính và viễn thông.

5 Các dự án đầu tư xây dựng công trình: công nghiệp nhẹ, sành sứ, thuỷ tinh, in, vườn quốc gia, khu bảo Trên 700 tỷ đồng

Khóa luận quản trị nhân lực tồn thiên nhiên, sản xuất nông, lâm nghiệp, nuôi trồng thuỷ sản, chế biến nông, lâm, thuỷ sản

Các dự án đầu tư xây dựng công trình bao gồm các lĩnh vực như y tế, văn hóa, giáo dục, phát thanh, truyền hình, xây dựng dân dụng (không tính khu nhà ở), kho tàng, du lịch, thể dục thể thao, nghiên cứu khoa học và nhiều dự án khác.

Khái quát v ề thẩm định dự án đầu tư

1.2.1 Khái ni ệm thẩm định dự án đầu tư :

Thẩm định dự án đầu tư là quá trình đánh giá khách quan và toàn diện về các khía cạnh pháp lý cũng như nội dung cơ bản ảnh hưởng đến tính khả thi và hiệu

Khóa luận quản trị nhân lực là nền tảng quan trọng giúp các đơn vị và cơ quan có thẩm quyền đưa ra quyết định đầu tư và tài trợ dự án Thẩm định dự án đóng vai trò thiết yếu trong quản lý đầu tư, tạo ra cơ sở vững chắc để thực hiện các hoạt động đầu tư hiệu quả.

1.2.2 M ục đích, yêu cầu thẩm định dự án đầu tư :

- Mục đích của thẩm định dự án đầu tư :

Các dự án đầu tư chiến lược có ảnh hưởng lớn đến đơn vị thực hiện, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro dù đã được tính toán kỹ lưỡng Để đánh giá hiệu quả và tính khả thi của dự án, các chủ đầu tư, nhà quản lý và nhà tài trợ cần tiến hành thẩm tra các chỉ tiêu tài chính, kinh tế, xã hội và môi trường Qua quá trình này, họ có thể nhận diện những mặt tiêu cực và tích cực của dự án, từ đó quyết định xem có nên thực hiện hay không Mục đích của thẩm định dự án đầu tư là giảm thiểu rủi ro và hỗ trợ quyết định đầu tư.

- Yêu cầu của thẩm định dự án đầu tư:

Tính hợp lý của dự án được thể hiện qua hai yếu tố chính: hiệu quả và khả thi Điều này không chỉ liên quan đến tổng thể mà còn thể hiện rõ ràng trong từng nội dung và phương pháp tính toán của dự án.

Hiệu quả của dự án được đánh giá dựa trên hai khía cạnh chính: hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh tế-xã hội.

Tính khả thi của dự án là yếu tố quan trọng trong thẩm định, vì một dự án hợp lý và hiệu quả cần đảm bảo tính khả thi Để đánh giá tính khả thi, cần xem xét không chỉ hai điều kiện hợp lý và hiệu quả mà còn phải xem xét nội dung và phạm vi rộng hơn của dự án, bao gồm các kế hoạch tổ chức thực hiện và môi trường pháp lý liên quan.

1.2.3 N ội dung thẩm định dự án đầu tư :

Mục tiêu thẩm định tính cách và uy tín của khách hàng là để giảm thiểu rủi ro do yếu tố chủ quan gây ra, bao gồm rủi ro về đạo đức, năng lực, trình độ, kinh nghiệm và khả năng thích ứng với thị trường Việc này giúp phát hiện và ngăn chặn những âm mưu lừa đảo ngay từ đầu.

Tính cách của người vay vốn được đánh giá không chỉ qua phẩm chất và đạo đức, mà còn qua kết quả kinh doanh trong quá khứ, hiện tại và chiến lược phát triển tương lai Đặc biệt, năng lực lãnh đạo và quản lý của cá nhân hoặc người đại diện pháp nhân cũng là yếu tố quan trọng, bao gồm khả năng truyền cảm hứng, ra quyết định quản lý, trình độ học vấn, kinh nghiệm, sự chín chắn, tầm nhìn, cũng như ảnh hưởng của tuổi tác, sức khỏe, sở thích và xu hướng phát triển.

Uy tín của khách hàng được thể hiện qua nhiều yếu tố như chất lượng sản phẩm, giá cả, mức độ chiếm lĩnh thị trường, chu kỳ sống của sản phẩm, và các mối quan hệ tài chính với khách hàng, đối tác và ngân hàng Uy tín chỉ được khẳng định qua kết quả thực tế trên thị trường, và độ chính xác của nó tăng theo thời gian Vì vậy, việc phân tích số liệu và tình hình phát triển ở các thời điểm khác nhau là cần thiết để đưa ra kết luận chính xác.

Chủ doanh nghiệp chưa được đào tạo bài bản về quản trị kinh doanh và kinh tế tài chính cần đặc biệt chú ý khi vay vốn Khách hàng thường đưa ra những lời đề nghị mập mờ về lợi ích và hỗ trợ cá nhân Cần thận trọng với các giám đốc và chủ doanh nghiệp sắp nghỉ hưu, đặc biệt là trong các doanh nghiệp quốc doanh, cũng như những người cao tuổi và sức khỏe yếu trong doanh nghiệp tư nhân, bao gồm cả những cá nhân có vấn đề về nghiện ngập hoặc lối sống không lành mạnh.

- Thẩm định tính khả thi của dự án đầu tư :

Đầu tư đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế, nhưng không phải dự án nào cũng đạt được tất cả các mục tiêu Một số dự án có lợi nhuận không cao nhưng lại có ảnh hưởng tích cực đến các vấn đề khác như bảo vệ môi trường và tạo ra nhiều cơ hội việc làm.

Xem xét tính khả thi của dự án đầu tư bao gồm nhiều yếu tố quan trọng như sự phù hợp với quy hoạch, nhu cầu sử dụng đất và tài nguyên, khả năng giải phóng mặt bằng, khả năng huy động vốn đáp ứng tiến độ dự án, và kinh nghiệm quản lý của chủ đầu tư Ngoài ra, cần đánh giá khả năng hoàn trả vốn vay, giải pháp phòng cháy chữa cháy, cũng như các yếu tố ảnh hưởng đến quốc phòng, an ninh, môi trường và các quy định pháp luật liên quan.

Thẩm định năng lực khách hàng là quá trình đánh giá chính xác khả năng tài chính của khách hàng để xác định sức mạnh tài chính, khả năng tự chủ và khả năng thanh toán nợ Việc xác định vốn chủ sở hữu thực tế tham gia vào phương án vay ngân hàng là rất quan trọng và phải tuân thủ quy định cho vay Để phân tích hiệu quả, cần dựa vào các báo cáo tài chính, bảng tổng kết tài sản và bảng quyết toán lỗ lãi Tuy nhiên, các báo cáo này chỉ phản ánh quá khứ, do đó, cán bộ tín dụng cần sử dụng kết quả phân tích để dự đoán và định hướng phát triển, chuẩn bị ứng phó với các vấn đề phát sinh trong quá trình thực hiện dự án.

Đánh giá rủi ro trong dự án đầu tư là rất quan trọng, bao gồm năng lực của khách hàng và rủi ro từ nhà cung ứng đầu vào Cần xác định rõ các loại rủi ro chính và đề xuất các biện pháp khắc phục để giảm thiểu những rủi ro này.

Bài viết này tập trung vào việc thu thập số liệu thông qua phỏng vấn doanh nghiệp về thời gian bắt đầu quan hệ với các nhà cung cấp, xu hướng doanh số giao dịch qua các năm, và sự thay đổi trong phương thức thanh toán với những nhà cung cấp chiếm tỷ lệ doanh số lớn Đồng thời, cần kiểm tra xác suất của một số hợp đồng kinh tế và giao dịch tài khoản ngân hàng hoặc sổ tiền mặt, nhằm đảm bảo tính chính xác và phù hợp của thông tin do khách hàng cung cấp Cuối cùng, cần đánh giá xem điều khoản thanh toán có phù hợp với vòng quay các khoản phải trả của khách hàng hay không, và nếu không, cần tìm hiểu nguyên nhân của sự khác biệt này.

Ho ạt động tín dụng đầu tư theo dự án của NHTM

1.3.1 Khái ni ệm về ngân hàng thương mại :

Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế quốc dân, hoạt động theo mô hình tổng hợp Các lĩnh vực chính của ngân hàng thương mại bao gồm huy động vốn, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh và cung cấp dịch vụ tài chính đa dạng.

Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế như một định chế tài chính trung gian NHTM giúp luân chuyển vốn hiệu quả từ những người thừa vốn sang những người thiếu vốn, giữ vai trò như mạch máu của nền kinh tế Ngoài ra, ngân hàng còn cung cấp các hình thức thanh toán nhanh chóng, đáp ứng nhu cầu của người dân và hỗ trợ phát triển kinh tế, xã hội.

1.3.2 Ch ức năng của ngân hàng thương mại

1.3.2.1 Chức năng trung gian tín dụng

1.3.2.2 Chức năng trung gian thanh toán

Việc thực hiện các khoản chi trả bên ngoài ngân hàng gây ra chi phí lớn như in ấn, bảo quản và vận chuyển tiền Sự ra đời của ngân hàng thương mại đã giúp phần lớn giao dịch mua bán được thực hiện qua ngân hàng, mang lại hình thức thanh toán tiện lợi, nhanh chóng và hiện đại Nhờ vào việc tập trung công việc thanh toán, lưu thông hàng hóa và dịch vụ trở nên an toàn và tiết kiệm hơn Hơn nữa, ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian thanh toán, giúp huy động tối đa tiền gửi từ xã hội và doanh nghiệp, tạo nguồn vốn cho đầu tư phát triển và thúc đẩy hoạt động kinh doanh.

Xuất phát từ khả năng thay thế tiền giấy trong lưu thông, các phương tiện thanh toán khác như séc và uỷ nhiệm chi đã được áp dụng Chức năng này giúp nâng

Khóa luận quản trị nhân lực trong lĩnh vực tín dụng và đầu tư của ngân hàng thương mại có mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống dự trữ quốc gia Hệ thống tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế bền vững Chính sách dự trữ quốc gia nhằm cung cấp lượng tiền phù hợp, hỗ trợ ổn định giá cả, duy trì tăng trưởng kinh tế và tạo ra việc làm.

1.3.3 Ch ất lượng thẩm định dự án đầu tư của NHTM

Hoạt động thẩm định dự án có ảnh hưởng lớn đến các nhà đầu tư và lợi ích của người dân, đồng thời tác động đến toàn xã hội Trong bối cảnh đất nước đang chuyển mình mạnh mẽ, việc thu hút và đầu tư diễn ra sôi động nhằm tận dụng tối đa nguồn lực xây dựng đất nước, đặc biệt là vốn đầu tư Do đó, nâng cao chất lượng thẩm định dự án trở thành nhiệm vụ cấp bách và liên tục của các cơ quan có thẩm quyền, đặc biệt là cơ quan thẩm định của Nhà nước và ngân hàng cho vay.

Chất lượng thẩm định dự án đầu tư phản ánh độ chính xác, tính trung thực và khả năng linh hoạt trong đánh giá Thẩm định dự án đầu tư tốt giúp đảm bảo quyết định của nhà đầu tư và cơ quan có thẩm quyền là hợp lý và khả thi, từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế đất nước.

1.3.4 Nhân t ố ảnh hưởng đến quá trình thẩm định dự án của NHTM

Công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư của doanh nghiệp chịu ảnh hưởng từ nhiều nhân tố khác nhau Để nâng cao hiệu quả của quy trình thẩm định này, cần xác định và phân tích các yếu tố tác động một cách toàn diện Sự hoàn thiện trong công tác thẩm định tài chính sẽ góp phần quan trọng vào sự thành công của dự án đầu tư.

- Phương pháp và các tiêu chuẩn thẩm định:

Phương pháp thẩm định đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án Ngân hàng cần xác định cách thức và tiêu chí phù hợp để thực hiện thẩm định dự án một cách hiệu quả nhất, dựa trên nguồn thông tin hiện có.

Mỗi dự án đều có những đặc trưng riêng, do đó không phải dự án nào cũng cần áp dụng tất cả các chỉ tiêu trong hệ thống thẩm định Lựa chọn phương pháp và chỉ tiêu thẩm định phụ thuộc vào quyết định của từng doanh nghiệp Phương pháp tốt nhất cho mỗi dự án là phương pháp phù hợp nhất, không nhất thiết phải là phương pháp hiện đại nhất Tuy nhiên, trong giai đoạn hiện nay, các phương pháp thẩm định tài chính hiện đại đã mang lại khả năng phân tích và đánh giá dự án một cách toàn diện, chính xác và hiệu quả hơn.

Khi thẩm định tài chính dự án, cán bộ cần hiểu rõ ưu nhược điểm của phương pháp và chỉ tiêu sử dụng Ví dụ, chỉ tiêu thời gian hoàn vốn (PP) không tính đến dòng tiền sau khi thu hồi vốn, dẫn đến việc không đánh giá được rủi ro trong tương lai ảnh hưởng đến hiệu quả tài chính của dự án Phương pháp này phù hợp với các dự án nhỏ, có thời gian thu hồi vốn nhanh Do đó, cán bộ thẩm định cần nhận thức rõ những hạn chế của chỉ tiêu này, đặc biệt khi áp dụng cho các dự án lớn và dài hạn, để đảm bảo hiệu quả thẩm định.

Trong thẩm định dự án, giá trị thời gian của tiền đóng vai trò quan trọng trong việc xác định tính khả thi tài chính của dự án Nhiều dự án có thể được coi là khả thi về mặt tài chính nếu không xem xét giá trị thời gian của tiền, nhưng khi tính đến yếu tố này, tính hiệu quả tài chính của dự án có thể giảm sút đáng kể.

Sự bất định trong tương lai ảnh hưởng lớn đến tính chính xác của thẩm định tài chính các dự án đầu tư Một dự án bao gồm các dự kiến về quy mô vốn, chi phí, giá cả và thời gian vận hành trong tương lai Yếu tố bất định khiến việc dự đoán các yếu tố này trở nên khó khăn, dẫn đến các chỉ tiêu hiệu quả tài chính không chính xác, làm giảm hiệu quả của công tác thẩm định.

T ổng quan về ngân hàng TMCP quốc tế Việt Nam ( VIB )

2.1.1 L ịch sử hình thành và phát triển a Thông tin chung

Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, tên viết tắt là Ngân hàng Quốc Tế (VIB) được thành lập ngày 18/9/1996 theo quyết định số 22/QĐ/NH5 ngày 25/01/1996 của

Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

- Tên doanh nghiệp (tiếng việt): NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC

- Tên doanh nghiệp (tiếng anh): VIETNAM INTERNATIONAL COMMERCIAL JOINT STOCK BANK

- Địa chỉ:Tầng 1 nhà B, Tòa nhà TECCO TOWER (Nhà C1 Quang Trung) - TP Vinh, Tỉnh Nghệ An, Việt Nam

- Email: vib@vib.com.vn / Website: www.vib.com.vn

- Loại hình doanh nghiệp: Công ty Cổ phần

Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam được thành lập với sự góp mặt của hơn 20 cổ đông sáng lập, bao gồm các cá nhân và doanh nhân nổi bật, hoạt động thành công cả trong nước và quốc tế.

Ngân hàng Quốc tế Việt Nam (VIB) được thành lập với vốn điều lệ ban đầu là 50 tỷ VND, trong đó Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam góp 20% và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam góp 10% Hiện tại, vốn điều lệ của VIB đã tăng lên 4.250 tỷ đồng, với tổng tài sản đạt 85.472 tỷ đồng.

Khóa luận quản trị nhân lực b Thương hiệu VIB

Từ khi thành lập, Ngân hàng Quốc Tế (VIB) đã xác định mục tiêu trở thành ngân hàng Việt Nam đạt chuẩn quốc tế và xây dựng thương hiệu mạnh gắn bó với khách hàng Trong suốt 15 năm qua, VIB không ngừng nỗ lực để hiện thực hóa mục tiêu này.

Năm 2009, VIB đã triển khai chiến lược thương hiệu mới với sự tư vấn của Interbrand, không chỉ thay đổi hình ảnh hay thông điệp truyền thông mà còn tập trung vào việc cải thiện cốt lõi của tổ chức Sự thay đổi này ảnh hưởng đến suy nghĩ và thái độ của cán bộ nhân viên, cũng như từng sản phẩm dịch vụ, nhằm mang lại giá trị tốt nhất cho khách hàng.

Với sứ mệnh kết nối nhân văn, VIB cam kết phục vụ khách hàng bằng sự tận tâm và nỗ lực không ngừng Khẩu hiệu của ngân hàng, “The heart of banking”, thể hiện rõ giá trị cốt lõi mà VIB hướng tới.

Vào năm 2009, VIB đã chuyển đổi chiến lược thương hiệu, khẳng định sự tiến bộ của mình Sự thay đổi này không chỉ thể hiện qua hình ảnh mà còn qua hiệu quả công việc và giá trị mà VIB mang lại cho khách hàng Mỗi hoạt động hàng ngày của từng thành viên trong VIB đều phản ánh các giá trị cốt lõi của thương hiệu này.

Khóa luận quản trị nhân lực c.Quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB) được thành lập ngày 18 tháng 9 năm

1996, với ngành nghề kinh doanh chính bao gồm: Tài chính, Ngân hàng, Bảo hiểm Qua

Sau 18 năm hình thành và phát triển, Ngân hàng Quốc tế VIB đã mở rộng mạng lưới hoạt động ra 27 tỉnh thành trên cả nước, với 151 chi nhánh Ngân hàng đã tổ chức nhiều sự kiện quan trọng và đạt được nhiều thành tích nổi bật.

Vào ngày 18 tháng 9 năm 1996, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) chính thức hoạt động với vốn điều lệ ban đầu là 50 tỷ đồng và đội ngũ 23 cán bộ nhân viên Trụ sở đầu tiên của ngân hàng được đặt tại số 5 Lê Thánh Tông, Hà Nội.

Năm 2006, sau một thập kỷ hoạt động, Ngân hàng VIB đã nâng vốn điều lệ lên 1.000 tỷ đồng và được vinh danh bằng bằng khen từ thống đốc Ngân hàng Nhà nước.

- Năm 2007: VIB tăng vốn điều lệ lên 2.000 tỷ đồng với mạng lưới kinh doanh đạt

82 đơn vị VIB được xếp hạng 3 trong 500 Doanh nghiệp tư nhân lớn nhất Việt Nam do Vietnam Report và báo Vietnamnet bình chọn

Năm 2009, Ngân hàng Quốc Tế (VIB) đã ký kết thỏa thuận hợp tác toàn diện với Ngân hàng Commonwealth Bank of Australia (CBA) và tăng vốn điều lệ lên 3.000 tỷ đồng Cùng năm, VIB chính thức ra mắt dự án tái định vị thương hiệu mới, đồng thời triển khai nhiều dự án phục vụ cho chiến lược kinh doanh giai đoạn 2010-2014.

- Năm 2010: Là năm ghi dấu một sự kiện quan trọng của VIB với việc Ngân hàng

Ngân hàng Commonwealth Bank of Australia (CBA) - ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Úc và một trong những ngân hàng hàng đầu thế giới với hơn 100 năm kinh nghiệm, đã chính thức trở thành cổ đông chiến lược của Ngân hàng Quốc tế VIB với tỷ lệ sở hữu cổ phần ban đầu là 15%.

Vào ngày 20/10/2011, CBA đã đầu tư thêm 1.150 tỷ đồng vào VIB, nâng tỷ lệ sở hữu cổ phần của mình từ 15% lên 20% Sự đầu tư này nhằm tăng cường cơ sở vốn và hệ số an toàn vốn, mở rộng cơ hội kinh doanh cho VIB Mối quan hệ hợp tác chiến lược giữa CBA và VIB đã giúp VIB nâng cao năng lực về vốn, công nghệ và quản trị rủi ro, từ đó triển khai thành công các kế hoạch dài hạn trong chiến lược kinh doanh, đặc biệt là cải thiện chất lượng dịch vụ khách hàng theo tiêu chuẩn quốc tế.

- Năm 2012: VIB nhận giải thưởng “ Ngân hàng phát hành tốt nhất khu vực Đông Á – Thái Bình Dương” trong chương trình Tài trợ thương mại toàn cầu của IFC

Năm 2013, Ngân hàng VIB đã đạt được nhiều giải thưởng danh giá, bao gồm giải thưởng “Doanh nghiệp thực hiện tốt trách nhiệm An sinh xã hội & phát triển cộng đồng”, giải thưởng về chất lượng soạn điện thanh toán chuẩn của HSBC toàn cầu, và danh hiệu Ngân hàng phát hành tốt nhất khu vực Châu Á – Thái Bình Dương trong chương trình Tài trợ Thương mại Toàn cầu Đồng thời, VIB cũng được vinh danh là Thương hiệu mạnh Việt Nam 2013 bởi Thời báo Kinh Tế Việt Nam và Cục Xúc tiến thương mại (Bộ Công Thương), cùng với vị trí 89 trong Top.

500 Doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam và xếp hạng 22 trong Top 500 Doanh nghiệp tư nhân lớn nhất Việt Nam

Sau 18 năm hoạt động, VIB đã trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt gần 100 nghìn tỷ đồng, vốn điều lệ 4.250 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu đạt gần 8.200 tỷ đồng VIB hiện có 3.500 cán bộ nhân viên phục vụ khách hàng tại gần 160 chi nhánh và phòng giao dịch tại trên 27 tỉnh/thành trọng điểm trong cả nước Trong quá trình hoạt động, VIB đã được các tổ chức uy tín trong nước, nước ngoài và cộng đồng xã hội ghi nhận bằng nhiều danh hiệu và giải thưởng, như: danh hiệu Thương hiệu mạnh Việt Nam, danh hiệu Ngân hàng có dịch vụ bán lẻ được hài lòng nhất, Ngân hàng thanh toán quốc tế xuất sắc, ngân hàng có chất lượng dịch vụ khách hàng tốt nhất, đứng thứ 3 trong tổng số 500 doanh nghiệp tư nhân lớn nhất Việt Nam về doanh thu do báo VietnamNet bình chọn…

2.1.2 Cơ cấu tổ chức Đại Hội đồng cổ đông

Hội đồng quản trị Ban kiểm soát

Các ủy ban các cấp Ban điều hành Khối văn phòng

Khối Khách hàng cá nhân

Khối Khách hàng Doanh nghiệp

Khối nghiệp vụ tổng hợp

Trung tâm Chiến lược & Phát triển kinh doanh

Nguồn: Báo cáo thường niên VIB

Sơ đồ 1.Sơ đồ cơ cấu tổ chức VIB

Chức năng từng bộ phận:

- Đại Hội đồng cổ đông :

Đại Hội đồng cổ đông là cơ quan quyết định cao nhất của ngân hàng, bao gồm tất cả cổ đông có quyền biểu quyết Các quyền hạn của Đại Hội đồng cổ đông bao gồm việc thông qua bổ sung, sửa đổi Điều lệ, định hướng phát triển Ngân hàng, cùng với việc thông qua báo cáo tài chính hàng năm và các báo cáo của Ban kiểm soát, Hội đồng quản trị.

Tình hình ho ạt động chung của ngân hàng TMCP quốc tế Việt Nam (VIB ) chi nhánh VINH

2.2.1 Tình hình quy mô tài s ản và dư nợ giai đoạn 2012- 2015

Ngân hàng Quốc tế (VIB) là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, nổi bật với uy tín và tiềm lực tài chính vững mạnh, từ đó tạo dựng niềm tin vững chắc trong lòng khách hàng Thương hiệu VIB được khẳng định qua những chỉ số ấn tượng và dịch vụ chất lượng cao.

Bảng 2.1 Tình hình quy mô tài sản và dư nợcủa VIB chi nhánh Vinh giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: Tỷ VND

TT Tên chỉ tiêu TH 2013 TH 2014 TH 2015

I Chỉ tiêu về quy mô

Dư nợ tín dụng cuối kỳ 4.002 4.326 5.317

Dư nợ tín dụng bình quân 3.834 4.200 4.567

Huy động vốn cuối kỳ 2.643 3.357 4.020

Huy động vốn bình quân 2.330 2.837 3.441 Định biên lao động 133 146 148

II Chỉ tiêu về cơ cấu, chất lượng

Tỷ lệ dư nợ /Huy động vốn 151,42% 128,87% 132,26%

Tỷ trọng dư nợ TD /Tổng dư nợ 57,12% 49,53% 50,85%

Tỷ trọng dư nợ bán lẻ /Tổng dư nợ 8,20% 8,60% 10,4%

(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2011, 2012, 2013)

Về tổng tài sản, quy mô tổng tài sản năm 2015 đạt 4.752 tỷ đồng, tăng gần 321 tỷ đồng tương ứng 7,2% so với năm 2014 và 17,5 % so với năm 2013

Năm 2015, nhờ vào chính sách huy động vốn linh hoạt, VIB đã ghi nhận tổng vốn huy động đạt 4.020 tỷ đồng, tăng 19,7% so với năm 2014 và 52% so với năm 2013.

VIB thực hiện hoạt động tín dụng dựa trên nguồn vốn huy động, cung cấp các khoản vay phù hợp với tiêu chuẩn của ngân hàng hiện đại, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng.

Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng, như thể hiện trong bảng 2.1, đã có sự thay đổi đáng kể So với cùng kỳ năm 2014, hiệu quả tín dụng sụt giảm, nhưng bắt đầu tăng mạnh vào năm 2015 Nguyên nhân của sự sụt giảm này bao gồm lãi suất cho vay giảm, tăng trưởng tín dụng thấp và nợ xấu cao, dẫn đến doanh thu của nhiều ngân hàng, trong đó có VIB, bị ảnh hưởng Thêm vào đó, sự bất ổn của thị trường vàng cũng khiến VIB phải tăng cường dự phòng rủi ro cho nợ xấu so với các năm trước.

Trong những năm qua, VIB đã ghi nhận nhiều thành tựu đáng kể trong đầu tư, huy động vốn ngoại tệ, tài chính và kiểm soát rủi ro Những nỗ lực không ngừng của hệ thống ngân hàng đã giúp VIB nâng cao sức cạnh tranh trong lĩnh vực kinh doanh, từng bước xây dựng được lòng tin từ phía khách hàng.

2.2.2 Tình hình kinh doanh c ủa chi nhánh giai đoạn 2013- 2015

Bảng 2.2: Tình hình kinh doanh của chi nhánh qua 3 năm 2013-2015 Đơn vị : Triệu đồng

Giá tr ị Giá trị Giá trị 2013/2014 2014/2015

4 Thu từ hoạt động khác 1.265 1.430 1.500 165 13,043 70 4,895

1 Chi tr ả lãi tiền gửi 292.483 369.850 445.000 77.367 26,45 75.150 20,32

2 Chi tr ả phát hành giấy tờ có giá 5.804 6.156 8.763 352 6,06 2.607 42,23

3 Chi d ịch vụ thanh toán & NQ 90 93 102 3 3.33 9 9,67

4 Chi các hoạt động khác 51.864 44.228 88.088 12.364 23,83 23.860 37,14

(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2013, 2014, 2015)

Từ các số liệu chúng ta có thể thấy được doanh thu đều tăng qua 2 năm 2014, 2015 Năm 2014 tăng 114 triệu đồng so với năm 2013, trong khi đó, năm 2015 tăng 140 triệu

So với năm 2014, khóa luận quản trị nhân lực cho thấy doanh thu có tốc độ tăng giảm, trong khi lợi nhuận vẫn tiếp tục tăng từ 21,75% lên 28,72% Đồng thời, tốc độ tăng chi phí cũng gia tăng từ 24,76% lên 28,75%.

Trong sự phát triển doanh thu, thu nhập từ lãi cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất và có tốc độ tăng trưởng ổn định trong hai năm liên tiếp, với mức tăng 25% vào năm 2014 và 23,45% vào năm 2015.

Mặc dù chịu ảnh hưởng của suy thoái kinh tế gần đây, chi nhánh vẫn đạt được lợi nhuận đáng kể, điều này được coi là một thành công lớn.

Ngân hàng cần triển khai các biện pháp toàn diện để giảm chi phí và tăng lợi nhuận cho Chi nhánh, mặc dù các chỉ tiêu về chi phí hiện vẫn ở mức cao.

2.2.3 Ho ạt động huy động vốn

Với nguồn vốn huy động dồi dào, hoạt động tín dụng của VIB không ngừng mở rộng, đóng góp tích cực vào công cuộc công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước Vốn tín dụng đã được đầu tư vào các doanh nghiệp hiệu quả, đặc biệt trong các ngành thiết yếu như điện, than, bưu chính viễn thông và dầu khí Tốc độ tăng trưởng dư nợ cao, đảm bảo nguồn vốn cho vay luôn sẵn sàng.

Ngân hàng cung cấp hai loại hình cho vay chính là cho vay bằng tiền VND và cho vay bằng ngoại tệ, tập trung vào ba hình thức cho vay: ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Cho vay ngắn hạn bao gồm cho vay theo món và cho vay theo hạn mức tín dụng, trong khi cho vay trung và dài hạn thường được áp dụng cho các chủ đầu tư nhằm mua sắm trang thiết bị và phương tiện phục vụ sản xuất kinh doanh.

Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn của chi nhánh qua 3 năm 2013-2015 Đơn vị: Tỷ đồng

1 Huy động vốn bình quân 2.330 2.837 3.441

2 Huy động vốn cuối kỳ 2.643 3.357 4.020

3 Huy động vốn BQ đầu người 21 19 27

Cơ cấu huy động vốn

Theo đối tượng khách hàng

5 Thị phần trên địa bàn 24,86% 23,82% 23,70%

(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp – VIB chi nhánh Vinh )

Biểu đồ1 :Tình hình huy động vốn của chi nhánh qua 3 năm 2013-1015 Đơn vị: Tỷ đồng

Trong bối cảnh nền kinh tế chưa khởi sắc, nguồn vốn tích lũy trong cộng đồng và doanh nghiệp hạn chế, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trở nên khốc liệt, đặc biệt trong huy động vốn Chính sách tiền tệ thắt chặt của NHNN, như tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, đã làm giảm nguồn vốn khả dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) Để đối phó, các NHTM phải nỗ lực đẩy mạnh huy động vốn, dẫn đến cuộc chạy đua về lãi suất và chính sách khuyến mại Chi nhánh ngân hàng lớn đã chủ động can thiệp, điều chỉnh lãi suất phù hợp với tình hình kinh tế, áp dụng chính sách chăm sóc khách hàng hợp lý, và phát triển các sản phẩm huy động vốn mới để đáp ứng nhu cầu khách hàng, đồng thời tìm kiếm khách hàng từ các tổ chức kinh tế và định chế tài chính ngoài địa bàn.

Huy động vốn bình quân

Huy động vốn cuối kỳ

Huy động vốn BQ đầu người

2014 đạt 3.357 tăng 714 tỷ đồng so với năm 2013; đến 31/12/2015 đạt 4.020 tỷ đồng

Tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm về huy động vốn đạt xấp xỉ 20%/năm

 Đánh giá về quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng:

Nguồn vốn huy động cuối kỳ của Chi nhánh đã tăng trưởng ổn định qua các năm, cụ thể năm 2015 tăng 19,7% so với năm 2014, đạt 4.020 tỷ đồng Đồng thời, huy động vốn bình quân trong năm 2015 cũng ghi nhận mức tăng trưởng 21,3% so với năm trước, đạt 3.441 tỷ đồng.

Chi nhánh không chỉ huy động vốn từ khách hàng doanh nghiệp và cá nhân trong khu vực mà còn tích cực tìm kiếm nguồn tiền gửi từ khách hàng ĐCTC ngoài địa bàn để tăng cường nguồn vốn Trong năm 2015, chi nhánh đã thành công huy động 500 tỷ đồng từ BHXH Việt Nam và 230 tỷ đồng từ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cùng Công ty TNHH Quản lý quỹ Bảo Việt.

 Đánh giá về thị phần huy động vốn:

Từ năm 2013 đến 2015, thị phần huy động vốn của Chi nhánh giảm từ 24,86% xuống còn 23,7%, chủ yếu do bối cảnh kinh tế khó khăn và sự cạnh tranh gia tăng từ các chi nhánh ngân hàng TMCP khác Để duy trì nguồn huy động từ khách hàng, Chi nhánh đã phải tập trung chủ yếu vào việc huy động vốn ngoài địa bàn.

 Đánh giá về cơ cấu nguồn vốn huy động:

Nghiên c ứu trường hợp thẩm định dự án đối với dự án đầu tư xây dựng trụ sở làm

- Tên khách hàng : Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Văn Đỗ

- Địa chỉ : số 24, đường Lê Lợi, phường Hưng Bình, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An

- Ngành nghề kinh doanh : Bán Phụ tùng và các bộ phận phụ trợ của oto và xe có động cơ khách (mua bán xăm lốp oto)

- Tên dự án: Dự án đầu tư xây dựng trụ sở làm việc – Siêu thị bán lốp Ô tô, sữa chữa và lắp láp

- Vốn đề nghị vay : 7.500 triệu đồng

- Thời hạn xin vay : 66 tháng

- Hồ sơ vay của Công ty bao gồm :

+ Đơn đề nghị vay vốn Báo cáo nghiên cứu khả thi

+ Quyết định thành lập doanh nghiệp

+ Báo cáo quyết toán năm 2015

+ Văn bản phê duyệt kết quả của Sở kế hoạch và Đầu tư Nghệ An

Ngân hàng TMCP Quốc Tế Vinh tiến hành thẩm định dự án cho vay theo quy trình tín dụng và quy trình thẩm định của ngân hàng

2.4.2 N ội dung thẩm định đối với dự án công ty TNHH Văn Đỗ

2.4.2.1 Thẩm định về tính cách và uy tín

- Công ty TNHH Văn Đỗ, thành lập ngày 14/03/2002, theo giấy chứng nhận đăng

- Địa chỉ kinh doanh: Số 24, đường Lê Lợi, phường Hưng Bình, TP Vinh, tỉnh Nghệ An

- Lĩnh vực kinh doanh: Buôn bán xăm lốp của oto và xe có động cơ khác Sữa chữa, lắp ráp và bảo dưỡng các phương tiện vận tải…

- Vốn điều lệ: 15.000 triệu đồng

- Người đại diện theo pháp luật của Công ty: ông Nguyễn Văn Đỗ – Giám đốc công ty

Công ty TNHH Văn Đỗ, được thành lập vào năm 2002 và đã đăng ký thay đổi vào năm 2014, có sự góp vốn chủ yếu từ vợ chồng ông Đỗ và bà Bình, chiếm 97.52% vốn điều lệ Các thành viên còn lại bao gồm bà Nguyễn Thị Thanh Nhàn và Nguyễn Thị Ngọc An, con gái ông Đỗ Công ty chuyên kinh doanh buôn bán xăm lốp ô tô và xe có động cơ khác, đồng thời cung cấp dịch vụ sửa chữa, lắp ráp và bảo dưỡng các phương tiện vận tải.

Bảng 2.11: Cơ cấu cổ đông

Tên Giá trị vốn góp

(Đồng) Tỷ lệ sở hữu Chức vụ

Nguyễn Văn Đỗ 13.783.000.000 91.89% Giám đốc

Vũ Thị Bình 845.000.000 5.63% Phụ trách bán lẻ

Nguyễn Thị Thanh Nhàn 186.000.000 1.24% Phụ trách bán lẻ

Nguyễn Thị Ngọc An 186.000.000 1.24% Kế toán

( Nguồn : Báo cáo công ty Văn Đỗ )

Công ty có cơ cấu tổ chức gọn nhẹ và hệ thống, với vợ chồng ông Nguyễn Văn Đỗ trực tiếp quản lý điều hành các hoạt động chung Bà Bình phụ trách quản lý hoạt động bán lẻ tại trụ sở công ty.

- Công ty hoạt động theo mô hình quản trị gia đình

Phòng kế toán do bà An, kế toán trường, trực tiếp điều hành Đội ngũ kế toán bao gồm ba thành viên: một kế toán công nợ, một kế toán thuế và một kế toán bán hàng.

- Phòng kinh doanh: Do chị Nhàn và chị An phụ trách

Phòng kỹ thuật gồm 08 nhân viên chuyên trách bảo dưỡng và sửa chữa xe tại gara, đồng thời đáp ứng nhu cầu sửa chữa tại cơ sở khách hàng khi cần thiết.

Công ty hiện đang hoạt động tại một cơ sở duy nhất, tọa lạc tại số 12 Lê Lợi, bao gồm tòa nhà 4 tầng Tầng 1 và 2 được sử dụng làm phòng trưng bày và bán lẻ, trong khi tầng 3 là văn phòng làm việc của công ty và tầng 4 dùng để ở Cơ sở kinh doanh nằm trên tuyến đường giao thông chính, thuộc quốc lộ 1A, đi qua thành phố Vinh với mật độ xe cộ cao, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của công ty.

Công ty hiện đang thuê 02 kho hàng với tổng diện tích 1.500m2, bao gồm 750m2 từ Cty CP Cơ khí Vinh và 750m2 từ Cty CP Vận tải Ô tô Số 5, với đơn giá thuê 33.000 đ/m2 (bao gồm VAT) Ngoài ra, tại cơ sở 24, Lê Lợi, công ty cũng đang đầu tư xây dựng 05 tầng với diện tích sàn 371m2.

Tầng 1 của cơ sở được phân chia 60% diện tích cho khu vực sửa chữa xe, dịch vụ thay lốp và vá lốp, trong khi phần còn lại bao gồm phòng chờ dành cho khách, phòng Giám đốc và phòng kế toán.

+ Tầng 2, 3,4,5 là phòng trưng bày sản phẩm là khu vực trưng bày sản phẩm + kho hàng

2.4.2.2 Thẩm định năng lực tài chính của công ty

Về tình hình tài chính của công ty có thể khái quát qua bảng báo cáo tài chính sau:

Bảng 2.12 : Bảng cân đối kế toán của công ty TNHH Văn Đỗ giai đoạn 2013-2015 Đơn vị : Triệu đồng

Tiền và các khoản tương đương tiền 631 6,823 5,471

Tài sản ngắn hạn khác 89 87 -

Các khoản phải thu dài hạn, bất động sản đầu tư, tài sản dài hạn khác 172 311 -

Nợ phải trả ngắn hạn 5,059 10,396 8,638

Vay ngắn hạn các TCTD - 4,000 3,000

Người mua trả tiền trước 29 - -

Các khoản nợ phải trả ngắn hạn khác 39 - -

Vốn đầu tư của chủ sở hữu 15,000 15,000 15,000

(Nguồn: Báo cáo tài chính của công ty TNHH Văn Đỗ)

• Phân tích cơ cấu và biến động của tài sản

Vào năm 2013, tổng tài sản (TTS) của Văn Đỗ đạt 20.720 triệu, tăng 20% so với năm 2012 Năm 2014, tổng tài sản tiếp tục tăng lên 26.000 triệu, tương ứng với mức tăng 25% so với năm 2013 Tuy nhiên, đến ngày 31/03/2015, tổng tài sản đã giảm xuống còn 24.411 triệu, giảm 60% so với đầu năm.

Cơ cấu tài sản của ngành chủ yếu bao gồm tài sản ngắn hạn, chiếm tỷ lệ lớn trong tổng tài sản Cụ thể, vào năm 2014, tài sản ngắn hạn chiếm 95% tổng tài sản, trong khi tài sản dài hạn chỉ chiếm 5% Đến ngày 31 tháng 11 năm 2014, tỷ lệ tài sản ngắn hạn đã tăng lên 96%, còn tài sản dài hạn giảm xuống 4% tổng tài sản.

Vào năm 2014, tỷ lệ tài sản ngắn hạn (TSNH) của doanh nghiệp chủ yếu tập trung vào các khoản tồn kho, chiếm 65%, trong khi các khoản phải thu chỉ chiếm 6.8% Tiền mặt và các tài sản tương đương tiền đạt 26.2%, và phần còn lại là các tài sản ngắn hạn khác.

Hàng tồn kho của công ty đã có sự biến động qua các năm, cụ thể năm 2013 đạt 14.149 tỷ đồng, chiếm 72.8% tổng tài sản ngắn hạn (TSNH), năm 2014 tăng lên 16.073 tỷ đồng, chiếm 65% TSNH, và đến 31/03/2015, giá trị tồn kho giảm xuống còn 14.926 tỷ đồng, chiếm 63.8% TSNH Mặc dù có sự giảm nhẹ, hàng tồn kho vẫn duy trì ở mức cao để đáp ứng nhu cầu bán hàng thường xuyên và trưng bày tại các showroom của công ty Các mặt hàng tồn kho rất đa dạng, chủ yếu bao gồm săm, lốp và một số phụ tùng phục vụ cho việc sửa chữa, bảo dưỡng.

Tính đến năm 2013, giá trị phải thu khách hàng đạt 4.570 triệu đồng, chiếm 23,5% tổng tài sản ngắn hạn (TSND), nhưng đã giảm xuống còn 1.679 triệu đồng vào năm 2014 Đến ngày 31/03/2015, các khoản phải thu ghi nhận là 2.987 triệu đồng, với số lượng khách hàng phân tán trên 100 và không có nợ không luân chuyển.

Tài sản dài hạn của công ty đang ở mức thấp, chủ yếu tập trung vào tài sản cố định hữu hình, bao gồm cơ sở hạ tầng và một số máy móc thiết bị.

• Phân tích cơ cấu và biến động của nguồn vốn

Từ năm 2013 đến 2015, cơ cấu nguồn vốn của công ty đã có sự thay đổi đáng kể Cụ thể, năm 2013, vốn chủ sở hữu chiếm 76% tổng nguồn vốn (TNV), trong khi nợ phải trả chỉ chiếm 24% Đến năm 2014, tỷ lệ vốn chủ sở hữu giảm xuống còn 60% TNV, trong khi nợ phải trả tăng lên 40% Tại thời điểm 31/03/2015, vốn chủ sở hữu chiếm 65% TNV, và nợ phải trả chiếm 35%.

Nợ phải trả của công ty hoàn toàn là nợ ngắn hạn, với số liệu năm 2014 đạt 10.396 triệu đồng, trong đó vay và nợ ngắn hạn chiếm 38.5% (4.000 triệu đồng) và phải trả người bán chiếm 61.5% (6.396 triệu đồng) Đến 31/03/2015, nợ ngắn hạn giảm xuống còn 8.638 triệu đồng, với vay và nợ ngắn hạn chiếm 34.3% (3.000 triệu đồng) và phải trả người bán chiếm 65.7% (5.638 triệu đồng).

Đánh giá mức độ hài lòng của đối tượng khách hàng là doanh nghiệp về vấn đề

vấn đề chất lượng hoạt động thẩm định cho vay vốn tại ngân hàng VIB chi nhánh Vinh

2.5.1 Gi ới thiệu chung về quy trình khảo sát

Khảo sát này nhằm đánh giá mức độ hài lòng của các doanh nghiệp khi vay vốn tại Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam (VIB) chi nhánh Vinh Dựa trên thông tin thu thập được, chúng tôi sẽ phân tích số liệu để đưa ra nhận định về chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại chi nhánh.

- Đối tượng khảo sát: Những doanh nghiệp đã và đang vay vốn tại NH VIB chi nhánh Vinh

Lý do chọn đối tượng nghiên cứu là dựa trên kiến thức chuyên môn đã học, cùng với mong muốn tìm hiểu và trải nghiệm thực tế về các hoạt động liên quan đến đánh giá dự án đầu tư Hoạt động thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng, bao gồm nhiều kiến thức cần thiết cho sự thành công của dự án.

Trong hoạt động thẩm định luôn tồn tại nhiều bất cập và một trong những cái mà

Ngân hàng VIB đặt chất lượng thẩm định lên hàng đầu và đã tiến hành điều tra để thu thập ý kiến đánh giá từ khách hàng của mình.

 Phạm vi khảo sát : địa bàn tỉnh Nghệ An

 Số phiếu phát ra : 30 phiếu

- Phát phiếu điều tra trực tiếp cho khách hàng là những doanh nghiệp đến giao dịch tai NH VIB chi nhánh Vinh

- Đến doanh nghiệp khảo sát

2.5 2 Phương pháp kiểm định kết quả khảo sát

Sử dụng phương pháp kiểm định One Sample T- test

Kiểm định One-Sample T-Test là phương pháp kiểm định giả thuyết nhằm phân tích trung bình của một tổng thể Phép kiểm định này được áp dụng khi chúng ta muốn so sánh giá trị trung bình của một tổng thể định lượng với một giá trị cụ thể đã được xác định trước.

- Các bước khi thực hiện kiểm định One-Sample T-Test bao gồm:

Bước đầu tiên trong quy trình kiểm định giả thuyết là thiết lập giả thuyết không (Ho), cho rằng “giá trị trung bình của biến tổng thể bằng giá trị cho trước.” Đồng thời, giả thuyết thay thế (H1) được đặt ra với nội dung “giá trị trung bình của biến tổng thể khác giá trị cho trước.”

+ Bước 2: Lọc ra các trường hợp thỏa mãn các điều kiện (nếu có) của nhóm đối tượng tham gia kiểm định

+ Bước 3: Thực hiện kiểm định One-Sample T-Test

+ Bước 4: Tìm giá trị mức ý nghĩa 2 phía (Sig) tương ứng với giá trị T-Test t đã tính được

+ Bước 5: So sánh giá trị mức ý nghĩa 2 phía (Sig) với giá trị xác suất α

+ Nếu Sig>αthì ta chấp nhận giả thuyết Ho

+ Nếu Sig≤αthì ta bác bỏ giả thuyết Ho, chấp nhận H1

Trong nghiên cứu khảo sát, chúng tôi đã áp dụng kiểm định One Sample T-test để đánh giá giá trị trung bình của biến quan sát liên quan đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng VIB chi nhánh Vinh Mục tiêu là kiểm định giả thiết với độ tin cậy 95%.

H0: Giá trị trung bình tổng thể của thang đo mức độ đánh giá của các khách hàng vay vốn tại Ngân hàng VIB chi nhánh Vinh về chất lượng thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng được xác định thông qua giá trị kiểm định.

Giỏ trị trung bỡnh tổng thể thang đo mức độ đỏnh giỏ của khách hàng vay vốn tại ngân hàng VIB chi nhánh Vinh phản ánh chất lượng thẩm định dự án đầu tư, cho thấy sự khác biệt trong giá trị kiểm định giữa các ngân hàng.

Để kiểm định ý nghĩa thống kê của các giá trị trung bình, chúng ta sử dụng công cụ One Sample T-Test để tính toán các giá trị trung bình (Mean) từ đánh giá của khách hàng về chất lượng thẩm định dự án của NH VIB chi nhánh Vinh Dựa trên các giá trị trung bình của từng biến, chúng ta có thể lựa chọn các giá trị kiểm định phù hợp.

- Giá trị trung bình từ 1 đến 1,5 ta chọn giá trị là 1

- Giá trị trung bình từ 1,6 đến 2,5 ta chọn giá trị là 2

Giá trị trung bình nằm trong khoảng từ 4,6 đến 5, do đó chúng ta chọn giá trị là 5 Để đưa ra kết luận về việc chấp nhận hay bác bỏ giả thuyết H0, chúng ta sẽ áp dụng các kiểm định thích hợp.

Dựa vào giá trị p (p-value), được ký hiệu là sig trong SPSS, để đưa ra kết luận về giả thiết H0, nếu p-value (sig.) nhỏ hơn α (mức ý nghĩa), ta bác bỏ giả thiết H0 Ngược lại, nếu p-value (sig.) lớn hơn hoặc bằng α, thì chưa đủ cơ sở để bác bỏ H0.

2.5.3 Đánh giá kết quả khảo sát

2.5.3.1 Đánh giá mức độ tin cậy của NH VIB chi nhánh Vinh

Bảng 2.19: Kiểm định T-test đánh giá mức độ tin cậy của KH về NH VIB chi nhánh Vinh

Các tiêu chí Giá tr ị trung bình

Mức ý nghĩa 2 phía Độ lệch chuẩn

Thông tin ngân hàng cung cấp đầy đủ 3,77 4 0,165 0,898

NV NH thực hiện đúng cam kết ngay lần đầu 3,73 4 0,161 1,015

NVNH tạo sự tin tưởng 4,03 4 0,813 0,765

Vị thế và danh tiếng của NH 3,63 4 0,039 0,928

(Nguồn : Xử lí số liệu SPSS)

Theo khảo sát đối với doanh nghiệp, các tiêu chí đánh giá như thông tin ngân hàng cung cấp đầy đủ, nhân viên thực hiện đúng cam kết và tạo sự tin tưởng đều có giá trị trung bình cao, với mức ý nghĩa (Sig) lớn hơn 0,05 Điều này cho thấy không có đủ cơ sở để bác bỏ giả thuyết H0 với độ tin cậy 95% và giá trị kiểm định là 4 Kết quả cho thấy hầu hết khách hàng đánh giá cao sự tin cậy vào thông tin và dịch vụ của ngân hàng VIB chi nhánh Vinh, từ đó tạo điều kiện cho họ mở rộng giao dịch và sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ hơn.

Mặc dù ngân hàng VIB có vị thế và danh tiếng nhất định, nhưng mức ý nghĩa 2 phía (Sig) < 0,05 cho thấy rằng danh tiếng và vị thế của ngân hàng vẫn chưa được phổ biến rộng rãi và tiếp cận nhiều đối tượng khách hàng Để khắc phục điều này, VIB cần tăng cường các hoạt động quảng bá và xây dựng hình ảnh thương hiệu tận tâm, hướng tới khách hàng, nhằm thu hút và nâng cao mức độ tin cậy từ khách hàng cả trong và ngoài nước.

2.5.3.2 Đánh giá về thông tin và khả năng xử lí thông tin của ngân hàng

Bảng 2.20 : Kiểm định T-test đánh giá của KH về thông tin và khả năng xử lí thông tin của NH VIB chi nhánh Vinh

Các tiêu chí Giá trị trung bình

Mức ý nghĩa 2 phía Độ lệch chuẩn

Thông tin SPDV được cung cấp đầy đủ 4,20 4 0,161 0,761

Cán bộ xử lý thông tin nhanh , tốt 3,97 4 0,801 0,718

( Nguồn : Xử lí số liệu SPSS)

Thông tin về sản phẩm và dịch vụ là yếu tố quan trọng nhất đối với khách hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến mối quan hệ của họ với ngân hàng Cung cấp thông tin đầy đủ và xử lý nhanh chóng giúp ngân hàng xây dựng lòng tin và gia tăng nhu cầu sử dụng dịch vụ Đánh giá về khả năng cung cấp thông tin và xử lý của ngân hàng VIB chi nhánh cho thấy sự quan tâm đến khách hàng là rất cần thiết.

Khách hàng đánh giá cao các chỉ tiêu của ngân hàng, với giá trị trung bình đạt mức cao, thậm chí vượt qua giá trị kiểm định Điều này cho thấy khách hàng cơ bản hài lòng với thông tin mà ngân hàng cung cấp cũng như khả năng xử lý thông tin đó.

2.5.3.3 Đánh giá về năng lực của cán bộ thẩm định

Bảng 2.21 : Kiểm định T-test đánh giá về mức độ hài lòng của KH về năng lực của cán bộ thẩm định

Các tiêu chí Giá trị trung bình

CBTĐ có kiến thức chuyên môn cao 3,80 4 0,206 0,847 CBTĐ có kiến thức pháp luật tốt 3,90 4 0,586 0,995 Thái độ làm việc rất nhiệt huyết 3,93 4 0,601 0,691 CBTĐ giải quyết hết mọi thắc mắc 4,17 4 0,202 0,699

( Nguồn : Xử lí số liệu SPSS)

Đánh giá chung về hoạt động thẩm định dự án cho vay vốn của ngân hàng VIB chi nhánh Vinh

2.6.1.1 Thu hút được nhiều khách hàng, hoạt động kinh doanh ổn định

VIB luôn được đánh giá cao về độ tin cậy trong giao dịch nhờ vào việc kiểm soát chất lượng dịch vụ một cách hiệu quả Hoạt động cho vay vốn cho các dự án đầu tư của ngân hàng đã được mở rộng qua các năm.

Khóa luận quản trị nhân lực tập trung vào việc mở rộng số lượng dịch vụ mới của VIB, nhằm nâng cao thị phần và chất lượng phục vụ khách hàng trên toàn quốc Sự phát triển này không chỉ hỗ trợ tích cực cho các nghiệp vụ truyền thống mà còn góp phần gia tăng tỷ trọng doanh thu, củng cố vị thế của VIB trong ngành ngân hàng.

2.6.1.2 Sản phẩm dịch vụ phong phú, đa dạng

VIB nổi bật với uy tín và tốc độ phục vụ nhanh chóng, cung cấp các giải pháp tài chính linh hoạt cho vay vốn dự án đầu tư, đáp ứng nhanh chóng và hiệu quả mọi nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp Để hỗ trợ mục đích tài trợ vốn trung và dài hạn nhằm mở rộng hoặc đầu tư vào dự án mới, VIB cung cấp nhiều gói vay linh hoạt phù hợp với khả năng của doanh nghiệp.

2.6.1.3 Thông tin và khả năng xử lí thông tin nhanh nhạy,các giao dịch được tiến hành nhanh chóng, linh hoạt

VIB đang phát triển một hệ thống thanh toán quốc tế chuyên nghiệp và hiệu quả với quy trình hoạt động chặt chẽ và kỷ luật nghiêm ngặt Hầu hết các lệnh giao dịch của VIB đều tuân thủ cấu trúc và định dạng theo tiêu chuẩn SWIFT, giúp tăng tốc độ giao dịch một cách nhanh chóng.

2.6.1.4 Công tác quản trị rủi ro của cán bộ thẩm định được nâng cao

VIB đang nâng cao năng lực quản trị rủi ro và cẩn trọng trong quyết định kinh doanh cũng như lựa chọn đối tác Dưới sự tư vấn của Commonwealth Bank of Australia, Khối Quản trị rủi ro đã xây dựng khung quản trị rủi ro thị trường cho toàn ngân hàng, nhằm tăng cường kiểm soát nội bộ từ những rủi ro đầu tiên tại các đơn vị kinh doanh Ngân hàng đã bổ sung một bước kiểm soát trong quy trình phê duyệt giao dịch hàng ngày và sử dụng công cụ hỗ trợ để xác định thời gian chính xác của mỗi giao dịch, nhằm hạn chế sai sót và đảm bảo an toàn cho các giao dịch, cân bằng giữa rủi ro đối tác, rủi ro thanh khoản và mục tiêu kinh doanh.

2.6.2.1 Lượng giao dịch chưa nhiều

Mặc dù là một trong những ngân hàng trang bị hệ thống công nghệ tiên tiến nhất tại

VIB là một ngân hàng trẻ, nên chưa có được sự tin tưởng và nhận diện thương hiệu mạnh mẽ như các ngân hàng lớn như Vietcombank, BIDV hay Vietinbank, dẫn đến số lượng khách hàng còn hạn chế Lượng giao dịch chủ yếu đến từ một nhóm khách hàng quen thuộc, trong khi khả năng mở rộng thị trường vẫn còn khiêm tốn Công tác Marketing chưa được triển khai hiệu quả trong hoạt động thanh toán, và các chương trình quảng cáo, quảng bá vẫn còn thiếu sót.

2.6.2.2 Chưa khai thác tối đa các nguồn lực, thời gian thẩm định còn dài

VIB đã xây dựng một đội ngũ cán bộ nghiệp vụ đông đảo với nhiều người có trình độ tốt, góp phần thúc đẩy nhanh chóng hoạt động thẩm định dự án Tuy nhiên, trình độ thẩm định của cán bộ tại chi nhánh Vinh hiện không đồng đều, nhiều cán bộ chỉ thực hiện một cách máy móc mà chưa nắm rõ ý nghĩa các quy trình, dẫn đến kéo dài thời gian thẩm định Đội ngũ thẩm định chủ yếu là cán bộ trẻ, năng động nhưng còn hạn chế về trình độ và kinh nghiệm thực tế, chưa cập nhật thường xuyên các thông lệ quốc tế, và ý thức chấp hành quy chế chưa nghiêm túc, có thể gây tổn thất cho ngân hàng Do đó, các dự án cần được thẩm định đúng và kịp thời theo thời gian quy định.

2.6.3.1 Công tác quảng bá thương hiệu, hình ảnh ngân hàng Áp lực cạnh tranh nội bộ ngành và với các ngân hàng trong khu vực và thế giới: Trong bối cảnh VIB không ngừng mở rộng, các ngân hàng thương mại và đầu tư trong

Khóa luận quản trị nhân lực cho thấy các ngân hàng nước ngoài có lợi thế trong lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ và dịch vụ ngân hàng bán lẻ Tiềm lực tài chính mạnh mẽ của họ đang đe dọa các ngân hàng nội địa có quy mô vừa và nhỏ Để đối phó, VIB đang tìm kiếm giải pháp khả thi là tăng cường vốn, nhằm cải thiện hệ số an toàn vốn tự có và nâng cao năng lực tài chính cũng như chất lượng dịch vụ theo tiêu chuẩn quốc tế.

2.6.3.2 Công tác tuyển dụng, đào tạo, bồi dưỡng nhân viên

Hiện nay, việc phân bổ cán bộ thẩm định tại chi nhánh đã được thực hiện tốt, nhưng để mở rộng mạng lưới và nâng cao chuyên môn, cần chú trọng vào tuyển dụng và đào tạo nguồn nhân lực chất lượng Tiêu chuẩn cho cán bộ thẩm định dự án vẫn chưa rõ ràng, và việc hợp tác với các trung tâm đào tạo chuyên nghiệp cùng các chuyên gia uy tín trong lĩnh vực này để tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu còn hạn chế và chất lượng chưa đạt yêu cầu Do đó, cần có phương hướng điều chỉnh công việc phù hợp với năng suất và năng lực của từng nhân viên.

CHƯƠNG 3 : NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP

QU ỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) CHI NHÁNH VINH

Định hướng phát triển của ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam ( VIB )

VIB là ngân hàng tiên phong trong cải cách kinh doanh, luôn lấy khách hàng làm trung tâm và cam kết cung cấp dịch vụ chất lượng cùng giải pháp sáng tạo Với sứ mệnh “Vượt trội trong việc cung cấp các giải pháp sáng tạo nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng”, VIB không ngừng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và năng lực quản trị Ngân hàng tiếp tục phát triển mạng lưới bán lẻ và các sản phẩm mới qua kênh phân phối đa dạng, nhằm cung cấp giải pháp tài chính toàn diện và nâng cao chất lượng dịch vụ phục vụ khách hàng tốt hơn.

VIB cam kết trở thành ngân hàng sáng tạo và khách hàng-centric hàng đầu tại Việt Nam, thông qua việc thực hiện chiến lược kinh doanh hiện tại để tạo ra động lực phát triển mới Hệ thống VIB tập trung vào bốn loại hình kinh doanh chính, mỗi loại hình sẽ được triển khai qua các nhóm giải pháp và nhiệm vụ cụ thể trong các chiến lược ngắn hạn và dài hạn, cùng với các dự án sáng kiến kinh doanh khác do đội ngũ cán bộ nhân viên VIB thực hiện.

Khách hàng là nền tảng quan trọng cho sự phát triển bền vững của doanh nghiệp, vì vậy VIB tập trung vào việc phát triển các sản phẩm chất lượng nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

Khóa luận quản trị nhân lực đã thu hút hơn 250.000 khách hàng mới thông qua các giải pháp về sản phẩm và giá cả Để nâng cao chất lượng đội ngũ bán hàng, ngân hàng VIB đã triển khai đồng bộ các chương trình tuyển dụng, đào tạo và chính sách đãi ngộ hợp lý Đồng thời, việc phát triển mạng lưới và kênh phân phối giúp đưa sản phẩm và dịch vụ của VIB đến gần hơn với khách hàng Cuối cùng, ngân hàng VIB tập trung vào phát triển thương hiệu để trở thành lựa chọn tin cậy và yêu mến của khách hàng trong thời gian dài.

- Đối với Khách hàng: Vượt trội trong việc cung cấp các giải pháp sáng tạo nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng

- Đối với nhân viên: Xây dựng văn hóa hiệu quả, tinh thần doanh nhân và môi trường làm việc hiệu quả

- Đối với cộng đồng: Tích cực đóng góp vào sự phát triển cộng đồng

M ột số giải pháp thúc đẩy hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng TMCP

Ngân hàng VIB đang nỗ lực thích ứng với thị trường năng động và thay đổi từng ngày, yêu cầu nhân viên phải có khả năng nhạy bén và kỹ năng nghiệp vụ cơ bản Sự thay đổi trong cơ cấu và cách thức làm việc đòi hỏi tốc độ xử lý nhanh chóng và độ chính xác cao, vì vậy việc tiếp cận quy trình xử lý mới là rất cần thiết.

3.2.1 Hoàn thi ện quy trình nghiệp vụ Đối với mọi hoạt động sản xuất kinh doanh thì khách hàng doanh nghiệp đầu tư là một yếu tố cực kỳ quan trọng, thông qua số lượng khách hàng doanh nghiệp đầu tư và khối lượng giao dịch có thể đánh giá được hiệu quả hoạt động tín dụng đầu tư của ngân hàng Vì vậy để được khách hàng đánh giá cao đặc biệt trong lĩnh vực thẩm định dự án đầu tư ngân hàng cần:

Ngân hàng VIB, với vai trò là một ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, luôn chú trọng nâng cao hiệu quả công tác Marketing để quảng bá thương hiệu Để duy trì và phát triển những thành công đã đạt được, ngân hàng cần triển khai nhiều chiến dịch Marketing quy mô lớn hơn Đặc biệt, trong hoạt động tín dụng đầu tư, VIB cần tổ chức các buổi giới thiệu về tiện ích của dịch vụ cho vay qua tín dụng chứng từ và nhờ thu, giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận và sử dụng dịch vụ Hơn nữa, Phòng Giao dịch thanh toán cần phối hợp chặt chẽ với các đơn vị kinh doanh để nâng cao hiệu quả Marketing đến khách hàng tiềm năng.

Để nâng cao chất lượng dịch vụ tư vấn khách hàng doanh nghiệp trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng trong ngành ngân hàng, các ngân hàng cần chú trọng đến việc cung cấp dịch vụ tư vấn miễn phí cho khách hàng chưa quen thuộc với quy trình vay Việc tổ chức các buổi tọa đàm và phát hành hướng dẫn chi tiết về quy trình cho vay dự án đầu tư sẽ giúp khách hàng hiểu rõ hơn và đáp ứng nhu cầu vay mượn của họ một cách hiệu quả.

Để phát triển dịch vụ hỗ trợ khách hàng doanh nghiệp hiệu quả, cần thành lập một nhóm chuyên trách nghiên cứu thói quen, thái độ và động cơ của khách hàng khi chọn ngân hàng Việc phân loại khách hàng thành các nhóm như: nhóm có quan hệ truyền thống tốt, doanh nghiệp lớn sản xuất kinh doanh hiệu quả, và các doanh nghiệp vừa và nhỏ với nhu cầu xuất nhập khẩu cao, sẽ giúp triển khai các dịch vụ hỗ trợ phù hợp.

Để duy trì và phát triển mối quan hệ với các khách hàng truyền thống, ngân hàng cần tập trung vào những khách hàng có tiềm năng tài chính vững mạnh và uy tín lâu dài Các đối tác quan trọng bao gồm Công ty Cổ phần Vinaconex, Tổng Công ty Hàng Không, Công ty Xuất nhập khẩu Hàng Không, và Công ty nhựa cao cấp Hàng Không.

3.2.2 Quy trình ki ểm tra, kiểm soát chất lượng thẩm định dự án

Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng VIB và hầu hết các ngân hàng Việt Nam hiện nay còn hạn chế, chủ yếu tập trung vào các khoản vay cơ bản, dẫn đến việc nhiều dự án không khả thi vẫn được cấp vốn lớn mà không có sự kiểm soát chặt chẽ Để hạn chế thất thoát vốn, ngân hàng cần thiết lập quy trình kiểm tra và kiểm soát hợp lý, bao gồm việc quy định rõ ràng về trách nhiệm của từng chuyên viên khách hàng, thanh toán viên và kiểm soát viên Điều

3.2.3 Cân nh ắc các điều kiện đảm bảo tín dụng đầu tư

Quy trình thẩm định tài sản đảm bảo là yếu tố then chốt ảnh hưởng đến thanh toán tín dụng đầu tư Mọi sai sót, dù nhỏ, trong quy trình này đều có thể gây ra rủi ro trong thanh toán Đối với các ngân hàng thương mại, rủi ro không chỉ đến từ những sự cố đã xảy ra mà còn từ những nguy cơ tiềm ẩn cần được phân tích và nghiên cứu liên tục để tìm ra biện pháp phòng ngừa hiệu quả Việc hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng đầu tư là giải pháp phòng ngừa trực tiếp và xác thực nhất so với các phương án đã được đề xuất.

3.2.4 Nâng cao năng lực đội ngũ nhân viên

Thẩm định dự án đầu tư là quy trình phức tạp, đòi hỏi nhiều nguồn thông tin và quy định nghiêm ngặt nhằm đảm bảo khả năng hoàn vốn cho vay Để nâng cao hiệu quả thẩm định và cho vay dự án, việc đào tạo nhân lực và trang bị kiến thức cho cán bộ quản lý và cán bộ nghiệp vụ là giải pháp quan trọng.

Một trong những nhiệm vụ quan trọng của phòng tín dụng doanh nghiệp là nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt là yêu cầu các chuyên viên thẩm định phải có hiểu biết sâu rộng về quy trình thẩm định và các chứng từ đảm bảo tài sản vay, đạt tiêu chuẩn của các ngân hàng nước ngoài Ngoài kiến thức cơ bản về quy trình thẩm định dự án đầu tư, cần nắm vững các luật và nghị định liên quan của Việt Nam Phòng tín dụng doanh nghiệp nên tạo điều kiện cho cán bộ tham gia các khóa học ngắn hạn trong và ngoài nước để nâng cao trình độ nghiệp vụ, ngoại ngữ và tin học Đồng thời, cần chú trọng phát triển đội ngũ lãnh đạo có trình độ cao và phẩm chất đạo đức vững vàng, đồng thời xây dựng chính sách khen thưởng và kỷ luật để tạo bầu không khí làm việc hiệu quả và phát triển nguồn cán bộ lãnh đạo kế cận.

3.2.5 Phát tri ển hệ thống thông tin

Trong quá trình thẩm định cho vay dự án đầu tư, rủi ro tín dụng là một trong những mối lo ngại chính, đặc biệt khi khách hàng doanh nghiệp không hoàn trả đủ gốc và lãi khi đến hạn Nhằm giảm thiểu rủi ro này, VIB đã chú trọng phát triển hệ thống quản trị rủi ro ngay từ những ngày đầu hoạt động Sau khi thành lập phòng quản trị rủi ro, ngân hàng đã tiến hành rà soát hoạt động kiểm soát tín dụng trên toàn hệ thống và áp dụng các kỹ thuật quản lý danh mục tiên tiến từ thế giới Đồng thời, nhiều hệ thống báo cáo kiểm soát cũng đã được đề xuất để nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng.

- Hệ thống báo cáo kiểm soát rủi ro sản phẩm tín chấp với các kĩ thuật lần đầu tiên được giới thiệu như: net flow, hard core, vintage analysis,…

3.2.6 Cung ứng các sản phẩm và dịch vụ phù hợp với thị trường

Các doanh nghiệp cần nắm rõ quy trình và luật định trong thẩm định cho vay dự án đầu tư để tránh rủi ro nghiêm trọng cho cả mình và ngân hàng VIB Việc tư vấn kịp thời từ ngân hàng là rất quan trọng nhằm bảo vệ lợi ích của doanh nghiệp và ngân hàng, đồng thời giảm thiểu rủi ro có thể phát sinh Khi cả ngân hàng và khách hàng hiểu rõ quyền lợi và trách nhiệm của mình trong hợp đồng vay, việc thực hiện sẽ dễ dàng hơn và tránh được các vụ kiện tụng không cần thiết, bảo vệ uy tín của ngân hàng Điều này giúp khách hàng giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh, trong khi ngân hàng cũng hạn chế được các rủi ro thanh toán ảnh hưởng đến lợi ích và danh tiếng của mình.

3.2.7 Ki ểm tra, giám sát chặt chẽ, tránh rủi ro trong hoạt động thẩm định cho vay d ự án đầu tư

Công tác kiểm soát cần tuân thủ nguyên tắc và quy định, bảo đảm tính độc lập trong kiểm soát Cán bộ thẩm định không được thực hiện chức năng của thanh toán viên Quy trình thẩm định được ban hành nêu rõ các bước giao dịch, trách nhiệm của cá nhân và bộ phận tham gia vào thẩm định cho vay dự án, cùng với các chứng từ cần thiết cho từng loại nghiệp vụ.

PH ẦN III : KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

K ết luận

Trong những năm gần đây, nền kinh tế Việt Nam đã có những bước tiến đáng kể nhờ vào việc mở rộng giao lưu hợp tác khu vực và quốc tế, đặc biệt trong lĩnh vực đầu tư trong và ngoài nước Kim ngạch xuất nhập khẩu liên tục tăng trưởng, góp phần cải thiện và phát triển nền kinh tế Một yếu tố quan trọng trong thành công này là vai trò của các ngân hàng thương mại, với chức năng trung gian thanh toán, giúp hoạt động thanh toán diễn ra nhanh chóng và hiệu quả.

Nghiệp vụ thẩm định cho vay dự án đầu tư đã được cải tiến để đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp Sự uy tín, nguồn vốn và kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại trong thẩm định, đặc biệt là trong quy trình đảm bảo tài sản và uy tín, đã trở thành công cụ quan trọng hỗ trợ doanh nghiệp đầu tư Điều này góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế quốc gia.

Ngân hàng Quốc tế cần duy trì các giải pháp tổng hợp để bảo vệ thị phần và đạt được sự tăng trưởng ổn định trong tín dụng doanh nghiệp Với uy tín và lợi thế của VIB, hoạt động tín dụng doanh nghiệp thông qua thẩm định dự án đầu tư và thanh toán tín dụng sẽ tiếp tục phát triển, khẳng định vị thế là ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực này.

Ki ến nghị

Đối với chính phủ

Chủ trương phát triển nền kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa đã khẳng định vai trò điều tiết vĩ mô của nhà nước Sự hội nhập vào nền kinh tế thế giới mang lại cơ hội lớn cho sự phát triển quốc gia, nhưng cũng đặt ra thách thức cho khả năng tồn tại và phát triển Các chính sách kinh tế của Nhà nước ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của tổ chức và cá nhân trong nước, đặc biệt trong lĩnh vực này.

Khóa luận quản trị nhân lực cần thiết phải có những chính sách phù hợp với từng giai đoạn phát triển, nhằm mở rộng hoạt động và đảm bảo sự phát triển bền vững Điều này cũng giúp các đơn vị kinh doanh và ngân hàng giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra.

Để thúc đẩy hoạt động đầu tư, Nhà nước cần cải thiện hiệu lực các văn bản và thủ tục cấp giấy phép đầu tư, đồng thời áp dụng quy chế bắt buộc cho doanh nghiệp về điều kiện tài chính, trình độ quản lý và phương hướng phát triển Hiện nay, nhiều doanh nghiệp Việt Nam có thực lực tài chính yếu, chủ yếu dựa vào vốn vay ngân hàng, dẫn đến rủi ro cho chất lượng tín dụng Thống kê cho thấy, có khoảng 34.000 doanh nghiệp với mức vốn bình quân chỉ 2,7 tỷ đồng, trong đó doanh nghiệp vừa và nhỏ có mức vốn trung bình chỉ 165 triệu đồng Do đó, Chính phủ cần rà soát các đơn vị kinh tế không đủ điều kiện tham gia đầu tư để giảm thiểu rủi ro.

Các thể chế và thủ tục cấp giấy phép đầu tư cần đạt được sự cân bằng giữa khuyến khích và kiểm soát đầu tư Hiện tại, một số chính sách khuyến khích đầu tư của Nhà nước đang tạo ra lợi thế cho một số doanh nghiệp, nhưng lại gây bất lợi cho những doanh nghiệp khác, dẫn đến sự mất cân đối giữa cung và cầu Tình trạng này tạo ra tồn đọng vật tư, gây lãng phí và giảm hiệu quả Hơn nữa, đầu tư tràn lan đã làm đình trệ sản xuất và tiêu thụ hàng hóa, khiến hàng hóa sản xuất không tiêu thụ được, ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế và hoạt động tín dụng đầu tư.

- Cần tăng cường chất lượng hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC)

Việc thu thập và phân tích thông tin tài chính, quan hệ tín dụng, khả năng thanh toán và tư cách pháp nhân của doanh nghiệp là rất quan trọng Để nâng cao hiệu quả trong công tác phòng ngừa rủi ro, cần trang bị các phương tiện thông tin hiện đại cho trung tâm Ngoài ra, cần thiết lập cơ chế khuyến khích và yêu cầu đối với các tổ chức tín dụng.

Khóa luận quản trị nhân lực về việc cung cấp thường xuyên các thông tin về tình hình dư nợ của doanh nghiệp tại tổ chức tín dụng.

Đối với ngân hàng

- Hoàn thiện hệ thống luật pháp, chính sách

Nhà nước cần quy định rõ trách nhiệm của chính quyền địa phương và các cơ quan chức năng trong việc kiểm tra thông tin liên quan đến luật Ngân hàng nước ngoài và luật các tổ chức tín dụng Đồng thời, khách hàng cũng phải có trách nhiệm thực hiện đúng nguyên tắc để tránh bị xử lý theo pháp luật Điều này sẽ đảm bảo việc thanh toán diễn ra an toàn và nhanh chóng.

Để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững trong thị trường tài chính tiền tệ, cần có tầm nhìn chiến lược dài hạn cả ở quy mô quốc tế và trong nước Việc Ngân hàng Nhà nước yêu cầu các Ngân hàng thương mại cổ phần mua tín phiếu bắt buộc đã ảnh hưởng tiêu cực đến nguồn vốn hoạt động của các ngân hàng, dẫn đến việc giảm sút khả năng tài trợ thương mại do thiếu vốn cho vay.

- Khuyến khích tự do hóa thương mại

Xu hướng toàn cầu hóa và khu vực hóa, cùng với sự tự do hóa thương mại ngày càng mạnh mẽ, đang ảnh hưởng sâu sắc đến cấu trúc và hoạt động của hệ thống tài chính - ngân hàng ở mỗi quốc gia Những biến động kinh tế và chính trị toàn cầu có thể tác động đến cán cân thương mại quốc tế và tỷ giá hối đoái, từ đó gây ra sự biến động trên thị trường nội địa.

Tự do hóa thương mại đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của quốc gia và doanh nghiệp ở mọi ngành nghề Các doanh nghiệp ngày càng nhận thức rõ tầm quan trọng của kinh doanh quốc tế và đầu tư trong và ngoài nước Mặc dù cơ hội từ tự do hóa thương mại là rõ ràng, nhưng việc tận dụng tối đa những cơ hội này vẫn là thách thức Chẳng hạn, doanh số tín dụng đầu tư doanh nghiệp của VIB còn khiêm tốn so với tổng doanh thu từ khách hàng cá nhân và doanh nghiệp, do đó, VIB cần xây dựng các chiến lược hiệu quả để khai thác tốt hơn những lợi ích từ tự do hóa thương mại.

TÀI LI ỆU THAM KHẢO

1 Bài giảng: Thẩm định dự án đầutư của Thạc sĩ Mai Chiếm Tuyến trường ĐHKT

2.Bài giảng: Lập và phân tích dự án đầu tư của Tiến Sĩ Lê Nữ Minh Phương trường ĐHKT Huế

3 Bài giảng: Kinh tế đầu tư của Thạc Sĩ Hồ Tú Linh trường ĐHKT Huế

4 Báo cáo thường niên của ngân hàng VIB chi nhánh Vinh năm 2013,2014,2015

5 Báo cáo công ty TNHH Văn Đỗ do ngân hàng VIB chi nhánh Vinh cung cấp

6 Quốc hội (2010), Luật các tổ chức tín dụng – Luật số 47/2010/QH12

7.Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN về ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng.

- Tổng cục thống kê: www.gso.gov.vn

- Tin nhanh Việt Nam: www.vnexpress.n

PHIẾU KHẢO SÁTCHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY

DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ

VIỆT NAM CHI NHÁNH VINH

Tôi là Nguyễn Thị Minh Hồng

Sinh viên lớp: K46 Kế hoạch- đầu tư

Trường Đại Học Kinh Tế Huế

Tôi đang tiến hành nghiên cứu về hoạt động thẩm định dự án cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, chi nhánh Vinh Thông tin từ quý anh, chị sẽ đóng vai trò quan trọng trong việc hoàn thiện đề tài này.

Chúng tôi rất mong nhận được ý kiến đóng góp của anh, chị về đề tài này bằng cách trả lời các câu hỏi dưới đây Xin cam đoan rằng phiếu điều tra này chỉ nhằm mục đích học tập và nghiên cứu, không phục vụ cho bất kỳ mục đích nào khác Chúng tôi cam kết bảo mật mọi thông tin mà anh, chị cung cấp.

Thông tin kh ảo sát :

Xin anh chị vui lòng đánh dấu X vào ô phù hợp nhất

1 Số dự án mà doanh nghiệp anh chị đã được duyệt cho đến thời điểm này là bao nhiêu?

□ Ý kiến khác Cụ thể … ẩm định vấn đề khiến anh chị không hài lòng nhất là gì?

□ Chi phí thẩm định cao

□ Thái độ của các cán bộ thẩm định không tốt

3 Theo anh chị yếu tố nào quan trọng nhất trong công tác thẩm định dự án của Ngân hàng:

□ Thông tin dự án cung cấp

□ Đội ngũ cán bộ thẩm định

□ Chính sách và phương pháp

□ Yếu tố khác Cụ thể………

4 Xin anh chị cho biết mức độ đồng ý của anh chị về những phát biểu dưới đây: (Mức độ đánh giá tăng từ 1- Hoàn toàn không đồng ý, 2 – không đồng ý, 3-bình thường, 4 – đồng ý, 5 – hoàn toàn đồng ý)

1 Xác định về mức độ tin cậy

1.1 Thông tin về các sản phẩm , dịch vụ của Ngân hàng được cung cấp cho khách hàng 1 cách đầy đủ

1.2 Ngân hàng thực hiện đúng dịch vụ cam kết ngay lần đầu tiên

1.3 Nhân viên của Ngân hàng tạo sự tin tưởng cho anh, chị

1.4 Vị thế và danh tiếng của Ngân hàng

2 Thông tin và khả năng xử lý thông tin

2.1Thông tin về sản phẩm dịch vụ được cung cấp đầy đủ

2.2 Cán bộ xử lý thông tin nhanh, tốt

3.1 Các cán bộ thẩm định phần lớn là những người có kiến thức chuyên môn và

Khóa luận quản trị nhân lực nghiệm của cán bộ thẩm định kỹ năng làm việc tốt

3.2 Ngoài những kiến thức chuyên môn họ còn hiểu nhiều về các kiến thức pháp luật xã hội

3.3 Thái độ làm việc của họ rất nhiệt huyết

3.4 Các cán bộ có thể giải quyết hết những vấn đề anh chị thắc mắc

4.1 Chi phí thẩm định dự án của Ngân hàng tương đối tốt và ổn định

4.2 Các khoản chi phí được trình bày một cách cụ thể

5.1 Các dự án được thẩm định đúng và kịp thời với thời gian quy định

5.2 Thời gian thẩm định ngắn hay dài tùy thuộc vào quy mô của dự án

6 Quy trình và phương pháp thẩm định

6.1 Quy trình thẩm định cụ thể và hợp lý

7.1 Hành lang pháp lý cho hoạt động thẩm định dự án vay vốn rõ ràng

5 Anh, Chị có đề xuất, kiến nghị gì gửi đến các cơ chức năng về vấn đề chất lượng thẩm định dự án cho vay:

Phụ lục: Kiểm định One- Sample T- test về chất lượng thẩm định dự án đầu tư

N Mean Std Deviation Std Error Mean

Thong tin ve dich vu cua NH cung cap day du 30 3.77 898 164

NH thuc hien dung dich vu cam ket ngay lan dau 30 3.73 1.015 185

Nhan vien NH tao tin tuong cho khach hang 30 4.03 765 140

Vi the va danh tieng cua NH 30 3.63 928 169

95% Confidence Interval of the Difference Lower Upper

Thong tin ve dich vu cua

NH cung cap day du -1.424 29 165 -.233 -.57 10

NH thuc hien dung dich vu cam ket ngay lan dau -1.439 29 161 -.267 -.65 11

Nhan vien NH tao tin tuong cho khach hang 239 29 813 033 -.25 32

Vi the va danh tieng cua

Thong tin ve san pham dich vu cung cap 30 4.20 761 139

Can bo xu li thong tin 30 3.97 718 131

Thong tin ve san pham dich vu cung cap 1.439 29 161 200 -.08 48

Can bo xu li thong tin -.254 29 801 -.033 -.30 23

N Mean Std Deviation Std Error Mean

Thong tin ve dich vu cua NH cung cap day du 30 3.77 898 164

Can bo tham dinh am hieu nhieu ve kien thuc phap luat xa hoi

Thai do lam viec cua can bo tham dinh rat nhiet huyet 30 3.93 691 126

Can bo tham dinh co the giai quyet het nhung van de thac mac cua KH

Chi phi tham dinh du an cua NH tot va on dinh 30 4.17 747 136

Cac khoan chi phi duoc trinh bay mot cach cu the 30 3.87 629 115

Cac du an duoc tham dinh dung va kip voi thoi gian quy dinh 30 3.47 1.074 196

Thoi gian tham dinh ngan hay dai phu thuoc vao quy mo du an 30 4.17 648 118

Quy trinh tham dinh cu the va hop li 30 4.13 681 124

Thong tin ve dich vu cua NH cung cap day du