Khóa luận tốt nghiệp đại học đánh giá hiệu quả sử dụng vốn tín dụng của các hộ nông dân vay vốn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện phú lộc – tỉnh thừa thiên huế

57Bảng 14: Thời gian lao động của các hộ trước khi vay vốn...60Bảng 15: Thời gian lao động của các hộ sau khi vay vốn...61Bảng 16: Đánh giá của hộ nông dân về sản phảm tín dụng của ngân

KHOA KINH TẾ VÀ PHÁT TRIỂN

- -KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TÍN DỤNG CỦA CÁC HỘ NÔNG DÂN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

HUYỆN PHÚ LỘC – TỈNH THỪA THIÊN HUẾ

NGUYỄN THỊ KHÁNH TRANG

Khóa luận tốt nghiệp đại học

KHOA KINH TẾ VÀ PHÁT TRIỂN

-- -KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TÍN DỤNG CỦA CÁC HỘ NÔNG DÂN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

HUYỆN PHÚ LỘC – TỈNH THỪA THIÊN HUẾ

Sinh viên thực hiện: Giáo viên hướng dẫn:

Nguyễn Thị Khánh Trang PGS.TS Trần Hữu Tuấn Lớp: K46C - Kế Hoạch Đầu Tư

Niên khóa: 2012 - 2016

Huế, tháng 5 năm 2016

Khóa luận tốt nghiệp đại học

Để hoàn thành khóa luận này, em xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thầy giáo PGS.TS Trần Hữu Tuấn, đã tận tình hướng dẫn trong suốt quá trình viết khóa luận tốt nghiệp.

Em chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô trong Khoa Kinh tế và Phát triển, Trường Đại học Kinh Tế Huế đã tận tình truyền đạt kiến thức trong những năm em học tập Với vốn kiến thức được tiếp thu trong quá trình học không chỉ là nền tảng cho quá trình nghiên cứu khóa luận mà còn là hành trang quý báu để em bước vào đời một cách vững chắc và tự tin.

Em chân thành cảm ơn Ban giám đốc Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Phú Lộc - tỉnh Thừa Thiên Huế đã cho phép, tạo điều kiện thuận lợi để em thực tập tại đây và Phòng tín dụng – kinh doanh cùng các Cô, Chú, Anh, Chị làm việc tại Ngân hàng đã trực tiếp hướng dẫn, chỉ bảo, cung cấp số liệu cho em hoàn thành đề tài này.

Tuy vậy, do thời gian có hạn, cũng như kinh nghiệm còn hạn chế của một sinh viên thực tập nên trong bài báo cáo tốt nghiệp này sẽ không tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế nhất định Vì vậy, em rất mong nhận được

sự chỉ bảo, đóng góp ý kiến của các Thầy, Cô để em có điều kiện bổ sung, nâng cao kiến thức của mình, phục

vụ tốt hơn cho công tác thực tế sau này.

Cuối cùng em kính chúc quý Thầy, Cô dồi dào sức khỏe và thành công trong sự nghiệp cao quý Đồng kính chúc các Cô, Chú, Anh, Chị làm việc tại Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Phú Lộc - tỉnh Thừa Thiên Huế nói chung và Phòng tín dụng - kinh doanh nói riêng luôn dồi dào sức khỏe, đạt được nhiều thành công tốt đẹp trong công việc.

Huế, tháng 5 năm 2016

Khóa luận tốt nghiệp đại học

Khóa luận tốt nghiệp đại học

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU VI DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ VII DANH MỤC CÁC BẢNG VIII TÓM TẮT NGHIÊN CỨU IX

PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 3

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Phương pháp nghiên cứu 3

5 Bố cục của khóa luận 4

PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 5

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 5

1.1 Tổng quan về tín dụng 5

1.1.1 Khái niệm tín dụng 5

1.1.2 Vai trò và hiệu quả cho vay 5

1.1.2.1 Vai trò từ hoạt động cho vay của NHNN&PTNT 5

1.1.2.2 Hiệu quả cho vay của NHNN&PTNT 8

1.1.3.1 Nguyên tắc cho vay 10

1.1.3.2 Điều kiện vay vốn 10

1.1.3.3 Lãi suất cho vay 10

1.1.3.4 Phương thức cho vay 11

1.1.4 Đặc điểm của tín dụng hộ nông dân 11

1.1.5 Hộ nông dân và đặc điểm kinh tế của hộ nông dân 12

1.1.5.1 Khái niệm hộ nông dân 12

1.1.5.2 Đặc điểm của kinh tế hộ nông dân 13

1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến sử dụng vốn 14

1.1.6.1 Các nhân tố thuộc về NHNN&PTNT 14

1.1.6.2 Các nhân tố thuộc về môi trường bên ngoài 16

Khóa luận tốt nghiệp đại học

1.2.1 Những kết quả đạt được của NHNN&PTNT Việt Nam 19

1.2.2 Một số chủ trương của Đảng và Nhà nước về cho vay hộ nông dân 21

1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay 22

1.3.1 Tỷ lệ hoàn trả vốn 22

1.3.2 Tỷ lệ nợ xấu 22

1.3.3 Tỷ lệ mất vốn 23

1.3.4 Hiệu suất làm việc của nhân viên 23

1.3.5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn vay của các hộ nông dân vay vốn 24

1.3.5.1 Tỷ lệ hộ sử dụng vốn vay đúng mục đích 24

1.3.5.2 Tỷ lệ hộ sử dụng vốn vay có thu nhập tăng 24

1.3.5.3 Hiệu quả kinh tế sử dụng vốn vay 24

1.3.5.4 Tỷ suất sử dụng sức lao động 25

CHƯƠNG 2: HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TÍN DỤNG CỦA CÁC HỘ NÔNG DÂN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NHNN&PTNT HUYỆN PHÚ LỘC – TỈNH THỪA THIÊN HUẾ 26

2.1 Một vài nét về Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc 26

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 26

2.1.2 Chức năng nhiệm vụ 26

2.1.3 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý 26

2.1.4 Tình hình lao động của Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc 28

2.2 Tình hình cho vay vốn đối với hộ nông dân tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc giai đoạn 2013 – 2015 31

2.2.1 Tình hình nguồn vốn của Chi nhánh NHNN&PTNT huyện qua 3 năm 31

2.2.2 Mục đích cho vay và phương thức cho vay 35

2.2.3 Tình hình cho vay vốn đối với hộ nông dân tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc trong giai đoạn 2013 – 2015 35

2.2.3.1 Doanh số cho vay 36

2.2.3.2 Dư nợ cho vay 39

Khóa luận tốt nghiệp đại học

2.2.4 Hiệu quả hoạt động cho vay đối với hộ nông dân 41

2.3 Tình hình sử dụng vốn vay của các hộ nông dân được điều tra 46

2.3.1 Thông tin chung của các hộ điều tra 46

2.3.2 Tình hình vay vốn của các hộ điều tra 48

2.3.3 Nhu cầu về thời hạn vay của các hộ điều tra 50

2.3.4 Tình hình sử dụng vốn vay và hiệu quả sử dụng vốn của các hộ điều tra 52

2.3.4.1 Tình hình sử dụng vốn vay của các hộ điều tra 52

2.3.4.2 Tỷ lệ hộ sử dụng vốn vay đúng mục đích 54

2.3.4.3 Hiệu quả sử dụng vốn vay của các hộ điều tra 55

2.3.4.4 Tỷ suất sử dụng sức lao động 58

2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến vấn đề sử dụng vốn vay của hộ nông dân 62

2.4.1 Các nhân tố thuộc về NHNN&PTNT 62

2.4.1.1 Về sản phẩm tín dụng 62

2.4.1.2 Về cách thức phục vụ 63

2.4.2 Các nhân tố thuộc về môi trường bên ngoài 63

2.4.3 Các nhân tố thuộc về chủ thể 64

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TÍN DỤNG CỦA CÁC HỘ NÔNG DÂN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NHNN&PTNT HUYỆN PHÚ LỘC 66

3.1 Định hướng và quan điểm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc 66

3.1.1 Định hướng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc 66

3.1.2 Quan điểm về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay của các hộ nông dân vay vốn tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc 67

3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc 68

3.2.1 Giải pháp về phía NHNN&PTNT huyện Phú Lộc 68

Khóa luận tốt nghiệp đại học

mở lớp hướng dẫn chủ dự án lập kế hoạch SXKD hiệu quả 68

3.2.1.3 Phối hợp chặt chẽ với các tổ chức chính trị - xã hội làm công tác ủy thác 69

3.2.1.4 Tăng cường công tác định hướng và đào tạo nghề cho người lao động 69

3.2.1.5 Đẩy mạnh công tác tuyên truyền về chính sách ưu đãi của các chương trình vay vốn 69

3.2.1.6 Hỗ trợ kỹ thuật lâm nghiệp, trồng trọt, chăn nuôi, thủy sản, phát triển các ngành nghề 70

3.2.1.7 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay 70

3.2.1.8 Tăng cường công tác kiểm tra sau vay vốn 71

3.2.2 Giải pháp về phía hộ nông dân 71

PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 73

1 Kết luận 73

2 Kiến nghị 74

2.1 Kiến nghị với Nhà nước 74

2.2 Kiến nghị với chính quyền địa phương 75

2.3 Kiến nghị đối với Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc 75

2.4 Kiến nghị đối với hộ nông dân 76

TÀI LIỆU THAM KHẢO 77

PHỤ LỤC 78

Khóa luận tốt nghiệp đại học

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU

NHNN&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn

Khóa luận tốt nghiệp đại học

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHNN&PTNT huyện Phú Lộc 27

Khóa luận tốt nghiệp đại học

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 1: Tình hình lao động của Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc qua 3 năm

(2013 – 2015) 30

Bảng 2: Tình hình huy động vốn tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc qua 3 năm (2013 – 2015) 34

Bảng 3: Doanh số cho vay đối với các hộ nông dân tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc qua 3 năm (2013 – 2015) 38

Bảng 4: Dư nợ cho vay đối với các hộ nông dân tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc qua 3 năm (2013 – 2015) 40

Bảng 5: Số hộ vay vốn và mức vay bình quân tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc qua 3 năm (2013 – 2015) 41

Bảng 6: Tình hình nợ xấu của các hộ nông dân vay vốn tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc qua 3 năm 44

Bảng 7: Hiệu quả hoạt động cho vay đối với hộ nông dân của Chi nhánh NHNN &PTNT huyện Phú Lộc qua 3 năm (2013 – 2015) 46

Bảng 8: Thông tin chung của các hộ điều tra 47

Bảng 9: Nhu cầu và mức độ đáp ứng nhu cầu vốn vay của NHNN&PTNT cho các hộ điều tra 49

Bảng 10: Nhu cầu và mức độ đáp ứng về thời hạn vay của NHNN&PTNT cho các hộ điều tra 51

Bảng 11: Tình hình sử dụng vốn vay của các hộ điều tra 53

Bảng 12: Tình hình sử dụng vốn vay theo mục đích của các hộ điều tra 55

Bảng 13: Hiệu quả sử dụng vốn vay phân theo lĩnh vực sản xuất của các hộ điều tra 57 Bảng 14: Thời gian lao động của các hộ trước khi vay vốn 60

Bảng 15: Thời gian lao động của các hộ sau khi vay vốn 61

Bảng 16: Đánh giá của hộ nông dân về sản phảm tín dụng của ngân hàng 62

Bảng 17: Đánh giá của hộ nông dân về cách thức phục vụ của ngân hàng 63

Bảng 18: Ảnh hưởng của năng lực kinh doanh của chủ thể sản xuất đến hiệu quả sử dụng vốn vay 65

Khóa luận tốt nghiệp đại học

TÓM TẮT NGHIÊN CỨU

Trong quá trình phát triển kinh tế xã hội, vốn là nguồn lực vô cùng quan trọng.Với vai trò là một tổ chức tài chính trung gian, NHTM đóng vai trò hết sức quan trọngtrong việc trung chuyển các nguồn vốn nhàn rỗi đến các đối tượng có nhu cầu về vốnSXKD và phục vụ đời sống Sự nghiệp CNH – HĐH nông nghiệp, nông thôn nói riêngđang gặp nhiều thách thức Và trong sự nghiệp đó, hoạt động của NHNN&PTNT cóvai trò to lớn, thúc đẩy sự phát triển nhanh chóng và toàn diện nông nghiệp, nông thôn.Đối với một NHTM, hoạt động tín dụng càng có hiệu quả cao thì hoạt động kinhdoanh của Ngân hàng đạt càng cao, đồng thời tăng sự lưu thông vốn trong nền kinh tế.Qua việc cung ứng nguồn vốn nhỏ lẻ đến từng hộ gia đình, Ngân hàng đã tạođiều kiện để các hộ phát triển các ngành nghề có lợi thế mở rộng quy mô sản xuấtthâm canh các mặt hàng nông sản thiết yếu, tạo việc làm, tăng thu nhập, giảm bớt phầnnào khó khăn, ổn định tình hình CT – XH ở nông thôn

Trong những năm qua, với vai trò của mình NHNN&PTNT đã dần hoàn thiệntừng bước để thực hiện nhiệm vụ, rót nguồn vốn về tận thôn, xã khuyến khích vay vốn

để mở rộng ngành nghề có lợi thế ở từng địa phương như: trồng trọt, chăn nuôi, thủysản, lâm nghiệp và các ngành nghề khác Phần lớn các hộ đã sử dụng nguồn vốn vay

có hiệu quả

Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề, em đã chọn đề tài: “Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn tín dụng của các hộ nông dân vay vốn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Phú Lộc - tỉnh Thừa Thiên Huế” Mục tiêu chính của đề tài

- Hệ thống hóa các vấn đề lý luận và thực tiễn về hoạt động cho vay vốn tíndụng của các NHTM

- Đánh giá thực trạng cho vay vốn đối với hộ nông dân ở Chi nhánh

Dữ liệu phục vụ nghiên cứu: Số liệu thứ cấp và số liệu sơ cấp.

Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp tổng hợp và phân tích tài liệu, phương pháp phân tổ thống kê, phương pháp phân tích phương sai (ANOVA).

- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay và sử dụng vốn vaycủa hộ nông dân tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc - tỉnh Thừa Thiên Huếtrên địa bàn huyện

Khóa luận tốt nghiệp đại học

PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ

1 Lý do chọn đề tài

Trong những năm gần đây, cùng với việc thực hiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế,Đảng và Nhà nước đã luôn coi trọng vấn đề giải quyết về vốn để tạo việc làm, mở rộngsản xuất và tăng thêm thu nhập cho người lao động Với chủ trương đổi mới chuyển từ

cơ chế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị trường có sự điều tiết của Nhà nước, nềnkinh tế của Việt Nam đã có được nhiều thành tựu to lớn Tuy nhiên để hoàn thànhcông cuộc CNH - HĐH mà Đảng và Nhà nước ta đã đề ra chúng ta còn rất nhiều tháchthức trong đó có việc đáp ứng nhu cầu về vốn cho đầu tư và phát triển Để bắt kịp vớitiến trình kinh tế quốc tế, đặc biệt là khi nước ta gia nhập WTO, cộng đồng kinh tế khuvực Asean và TTP thì phát triển toàn diện đất nước, rút ngắn khoảng cách giữa kinh tếthành thị và nông nghiệp nông thôn là một vấn đề rất quan trọng Việt Nam là mộtnước nông nghiệp với gần 66,9% (Tổng cục thống kê, năm 2014) dân số sống ở nôngthôn; hơn 46,3% (Tổng cục thống kê, năm 2014) lao động trong nông nghiệp, lâmnghiệp, thủy sản; sản xuất hàng hoá chưa phát triển; đơn vị sản xuất chủ yếu là kinh tế

hộ gia đình năng suất thấp; quy mô ruộng đất, vốn, tiềm lực còn nhỏ; việc áp dụngkhoa học công nghệ vào sản xuất còn hạn chế Trong nền kinh tế nước ta hiện nay, nềnkinh tế hộ sản xuất chiếm vị trí vô cùng quan trọng, để mở rộng quy mô và đổi mớitrang thiết bị cũng như tham gia vào các quan hệ kinh tế khác thì hộ sản xuất đều cầnvốn tín dụng Ngân hàng - chính là nguồn cung cấp vốn đáp ứng nhu cầu đó Ngânhàng nói chung, Ngân hàng nông nghiệp nói riêng đã từng bước mở rộng và hoàn thiện

cơ chế cho vay kinh tế hộ sản xuất Trong quá trình đầu tư vốn đã khẳng định đượchiệu quả của đồng vốn cho vay và khả năng quản lý, sử dụng vốn của các hộ nông dâncho SXKD, mở rộng thêm ngành nghề, phát triển chăn nuôi trồng trọt, tăng sản phẩmcho xã hội, tăng thu nhập cho gia đình và hoàn trả vốn cho Nhà nước, nâng cao đờisống của người dân, thay đổi bộ mặt nông thôn, đưa người nông dân thoát khỏi nềnsản xuất nhỏ tự cung tự cấp

Phú Lộc là huyện phía Nam của tỉnh Thừa Thiên Huế Huyện Phú Lộc có vị tríđịa lý - kinh tế rất thuận lợi, có các trục giao thông quốc gia quan trọng chạy qua như

Khóa luận tốt nghiệp đại học

quốc lộ 1A, tuyến đường sắt Bắc-Nam; Phú Lộc nằm ở trung điểm của hai thành phốlớn nhất của khu vực miền Trung là thành phố Huế và thành phố Đà Nẵng Được sự

ưu đãi về điều kiện đất đai và khí hậu cùng với những chính sách của Đảng và NhàNước, huyện Phú Lộc đã có những tiến bộ trong các lĩnh vực kinh tế - xã hội và duy trìđược tốc độ phát triển Năm 2014 thì huyện có nhiều chỉ tiêu đã đạt và vượt kế hoạch,trong đó đáng chú ý nhất là giá trị sản xuất đạt 11.584 tỷ đồng (vượt 2,4% so với kếhoạch); thu nhập bình quân đầu người đạt 41,5 triệu đồng; sản lượng lương thực có hạttrên 37.000 tấn; tổng vốn đầu tư toàn xã hội trên 5.800 tỷ đồng; thu ngân sách 251 tỷđồng; tỷ lệ tăng dân số tự nhiên 1,01%; tỷ lệ hộ nghèo còn 5,56% (Chi cục thống kêhuyện Phú Lộc, năm 2015)

Bên cạnh những kết quả đạt được như trên, huyện cũng có những yếu kém nhưnền kinh tế phát triển chưa bền vững, cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng côngnghiệp hoá, hiện đại hoá còn chậm; kết cấu hạ tầng tuy được tập trung đầu tư nhưngcòn thiếu đồng bộ, nhất là khu vực thị trấn và trung tâm cụm xã; văn hóa - xã hội pháttriển chưa toàn diện, có mặt còn hạn chế Theo kế hoạch 2016-2020, huyện Phú Lộcphấn đấu mức tăng trưởng giá trị gia tăng sản xuất kinh doanh 17-18%; thu nhập bìnhquân đầu người đạt 51,5 triệu đồng; nâng cao hiệu quả sử dụng đơn vị diện tích đấtnông nghiệp; tỷ lệ tăng dân số tự nhiên dưới 1%; tỷ lệ hộ nghèo giảm xuống dưới4,5% (Chi cục thống kê huyện Phú Lộc, năm 2015) Ngoài ra, huyện cũng phải chútrọng công tác quy hoạch, từng ngành một phải có quy hoạch toàn diện, đồng thời làmtốt công tác đền bù, giải phóng mặt bằng để thực hiện các dự án Thực hiện nghiêncứu, tập trung chuyển đổi tập quán sản xuất cho phù hợp với đất đai, khí hậu của địaphương để tăng năng suất, đồng thời chú trọng đầu ra NHNN&PTNT huyện Phú Lộctỉnh Thừa Thiên Huế đã đáp ứng nhu cầu vốn cho người dân để họ mở rộng mô hìnhsản xuất Trong thời gian qua Ngân hàng nông nghiệp đã góp một phần không nhỏtrong việc thúc đẩy nền kinh tế huyện nhà lên một bước đáng kể Tuy nhiên, hoạt độngtín dụng như thế nào để an toàn và đạt được hiệu quả cao nhằm đáp ứng tốt phươnghướng kế hoạch, mục tiêu phát triển của huyện và trên thực tế còn nhiều nội dung cầnphải đặt ra Vì vậy mà việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của NHNN&PTNThuyện Phú Lộc, tỉnh Thừa Thiên Huế là việc rất quan trọng

Khóa luận tốt nghiệp đại học

Xuất phát từ những thực tế nói trên, em đã chọn đề tài: “Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn tín dụng của các hộ nông dân vay vốn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Phú Lộc - tỉnh Thừa Thiên Huế” làm đề tài

khóa luận tốt nghiệp của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

 Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề có liên quan đến hiệu quả sử dụng vốnvay của các hộ nông dân tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc, tỉnhThừa Thiên Huế

 Đối tượng điều tra: các hộ nông dân có vay vốn tại Chi nhánh

 Phạm vi nghiên cứu:

- Về thời gian: tập trung nghiên cứu giai đoạn 2013 – 2015

- Về không gian: huyện Phú Lộc, tỉnh Thừa Thiên Huế

4 Phương pháp nghiên cứu

 Phương pháp thu thập số liệu

Thu thập số liệu thứ cấp: Số liệu và thông tin được thu thập từ các báo cáo của

Ngân hàng qua các năm, Niên giám thống kê, từ các ban ngành và chính quyền địaphương, ngoài ra có thể thu thập số liệu thứ cấp qua thư viện, internet, truyền hình …

Khóa luận tốt nghiệp đại học

Thu thập số liệu sơ cấp: thu thập qua phỏng vấn các hộ vay vốn, với số mẫu điều

tra là 64 hộ

 Phương pháp xử lý và phân tích số liệu

Số liệu được xử lý: bằng phần mềm Microsoft excel 2010

- Phương pháp phân tổ thống kê để đánh giá mức độ ảnh hưởng của các nhân tốđến kết quả và hiệu quả sử dụng vốn vay

- Phương pháp phân tích phương sai (ANOVA) được sử dụng để đánh giá sựkhác biệt trong cách đánh giá về sản phẩm tín dụng, chất lượng phục vụ củaNHNN&PTNT giữa các nhóm hộ, trên 3 địa bàn nghiên cứu (xã Lộc An, thị trấn Lăng

Cô và thị trấn Phú Lộc) Với mức ý nghĩa 5% giả thiết được sử dụng để kiểm định là:Ho: µ1 = µ2 = µ3 : không có sự khác biệt trong cách đánh giá về sản phẩm tíndụng, chất lượng phục vụ của NHNN&PTNT giữa các nhóm đối tượng điều tra trên 3địa bàn nghiên cứu

H1: µ1 ≠ µ2 ≠ µ3 : có sự khác biệt trong cách đánh giá về sản phẩm tín dụng,chất lượng phục vụ của NHNN&PTNT giữa các nhóm đối tượng điều tra trên 3 địabàn nghiên cứu

5 Bố cục của khóa luận

Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung khóa luận gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận của vấn đề nghiên cứu

Chương 2: Hiệu quả sử dụng vốn tín dụng của các hộ nông dân vay vốn tại Chinhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc, tỉnh Thừa Thiên Huế

Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng củacác hộ nông dân vay vốn tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc - tỉnh ThừaThiên Huế

Khóa luận tốt nghiệp đại học

PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

1.1 Tổng quan về tín dụng

1.1.1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng xuất phát từ gốc Latinh: Creditum – tức là sự tin tưởng và tín nhiệm.Tín dụng được giải thích theo nghĩa Việt Nam là sự vay mượn

Theo PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (Giáo trình Ngân hàng thương mại – 2009):

“Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (tài sản) từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định; khi đến hạn, người sử dụng phải hoàn trả một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu” Như vậy, phạm trù tín dụng

có ba nội dung chính là: tính chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị, tính thời hạn

1.1.2 Vai trò và hiệu quả cho vay

1.1.2.1 Vai trò từ hoạt động cho vay của NHNN&PTNT

Hoạt động cho vay của Ngân hàng hay tín dụng Ngân hàng nói chung chính làhoạt động tài trợ của Ngân hàng cho khách hàng trong đó Ngân hàng đưa tiền chokhách hàng với cam kết khách hàng phải trả cả gốc và lãi trong một khoảng thời gianthỏa thuận Hoạt động cho vay của Ngân hàng chính là việc đưa vốn đến với nhũngngười cần vốn trong nền kinh tế, giúp hoạt động sản xuất hinh doanh diễn ra trôi chảy,thuận lợi Vai trò cụ thể của Ngân hàng được thể hiện như sau:

a Tín dụng NHNN&PTNT làm chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thúc đẩy sản xuất phát triển, đẩy nhanh tiến trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn

Tín dụng NHNN&PTNT đã góp phần xây dựng kết cấu hạ tầng, tạo điều kiện chonông dân tiếp cận và ứng dụng công nghệ mới vào SXKD Cơ sở hạ tầng trong nôngnghiệp, nông thôn bao gồm các cơ sở phục vụ trực tiếp và gián tiếp cho quá tŕnh sản

Khóa luận tốt nghiệp đại học

xuất ở nông nghiệp, nông thôn; là yếu tố quan trọng tạo ra sự chuyển biến và thànhcông trong sản xuất nông nghiệp; làm thúc đẩy nhanh quá trình CNH – HĐH, đưanhanh tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất, tạo điều kiện đáp ứng với thị trườngtrong nước và cơ hội vươn tới thị trường ngoài nước.

Việc đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng trong nông nghiệp, nông thôn trước hết từnguồn vốn Ngân sách Nhà nước, vốn của địa phương, vốn đóng góp của nông dân vàvốn của các tổ chức tài chính Tuy nhiên, những nguồn vốn này là có hạn so với nhucầu và trong thời gian qua chưa đáp ứng đủ cho việc xây dựng cơ sở hạ tầng ở nôngthôn Do đó, vốn tín dụng ngân hàng không những tham gia bổ sung nguồn vốn lưuđộng còn thiếu của quá trình SXKD trong nông nghiệp mà còn tham gia vào quá trìnhđầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng tại nông thôn

Tín dụng NHNN&PTNT giúp cho người nông dân không ngừng nâng cao trình

độ sản xuất kinh doanh, tăng cường hạch toán kinh tế từ đó tác động tới phương thứctiết kiệm tiêu dùng, tích luỹ để đầu tư góp phần tạo ra ngày càng nhiều sản phẩm cho

xã hội

Phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn là một quá trình lâu dài và gặpkhông ít khó khăn Bởi vì, trong quá trình chuyển đổi cơ chế kinh tế từ kế hoạchhoá tập trung sang cơ chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa đòi hỏi phải có sựchuyển biến về nhận thức và thay đổi về cách nghĩ, cách làm để có thể tiếp thu vàvận dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất kinh doanh

Đất đai, tiền vốn, lao động là 3 yếu tố cơ bản trong quá trình sản xuất nôngnghiệp, nó luôn được huy động tối đa vào quá trình sản xuất nhằm tạo ra nhiều sảnphẩm cho xã hội, tăng thêm thu nhập cho người nông dân Trong đó tiền vốn là yếu tốquyết định Do vậy, tín dụng Ngân hàng nông nghiệp luôn có vị trí quan trọng làmđiểm tựa vững chắc cho kinh tế - xã hội có sức bật mạnh mẽ để phát triển ở nôngnghiệp, nông thôn

b Tạo việc làm, giải quyết tại chỗ và tận dụng lao động nông nhàn

Quá trình đầu tư tín dụng NHNN&PTNT vào nông nghiệp và kinh tế nông thôn

sẽ góp phần phát triển đa dạng các ngành nghề, hình thức tổ chức sản xuất ở nông

Khóa luận tốt nghiệp đại học

thôn, thúc đẩy quá trình phân công lao động ở nông thôn đi vào chuyên môn hoá tạo ranhiều công ăn việc làm ở khu vực nông thôn.

Mặt khác, tín dụng NHNN&PTNT cũng góp phần thu hút lao động nhàn rỗi vàtận dụng được lao động nông nhàn ở nông thôn tham gia vào việc tạo ra những sảnphẩm hàng hoá có giá trị đem lại thu nhập cho người nông dân

c Là công cụ đắc lực để thực hiện các chính sách tài trợ cho nông nghiệp, nông thôn

Tín dụng NHNN&PTNT là công cụ của Nhà nước để thực hiện các chính sách xãhội Các chính sách xã hội, về mặt bản chất được đáp ứng bằng nguồn tài trợ khônghoàn lại từ ngân sách Nhà nước Song phương thức tài trợ không hoàn lại thường bịhạn chế về quy mô và kém hiệu quả Để khắc phục hạn chế này, phương thức tài trợkhông hoàn lại có xu hướng bị thay thế bởi phương thức tài trợ có hoàn lại của tíndụng chính sách Thông thường ở phương thức tài trợ này, các mục tiêu chính sáchđược đáp ứng một cách chủ động và có hiệu quả hơn Khi các đối tượng chính sáchbuộc phải quan tâm đến hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo hoàn trả đúng kỳ hạn nợ thìnăng suất lao động của họ sẽ được cải thiện theo Đây là sự đảm bảo chắc chắn cho sự

ổn định tài chính cho các đối tượng chính sách và từng bước làm cho họ có thể tồn tạiđộc lập với nguồn tài trợ Đó chính là mục đích của việc sử dụng phương thức tài trợcác mục tiêu chính sách bằng con đường tín dụng NHNN&PTNT

d Xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi, góp phần ổn định đời sống kinh tế - xã hội ở khu vực nông thôn

Đặc điểm nổi bật của sản xuất nông nghiệp là tính thời vụ, khi chưa đến thời vụthu hoạch, chưa có sản phẩm hàng hoá để bán nhưng người nông dân lại cần đếnnhững khoản tiền để chi tiêu sinh hoạt trong gia đình Sự thiếu hụt này đã tạo ra nạncho vay nặng lãi ở nông thôn Tác hại của nạn cho vay nặng lãi là rất lớn, nó khôngnhững kìm hãm sự phát triển của sản xuất mà còn làm cho tình hình kinh tế, chính trị

và xã hội ở nông thôn chứa đựng nhiều nhân tố bất ổn

Từ khi chuyển đổi quản lý nền kinh tế theo cơ chế thị trường định hướng xã hội chủnghĩa, hàng loạt các chính sách đầu tư phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn được banhành Trong đó có nhiều chính sách tín dụng ngân hàng để ưu tiên cho phát triển trên lĩnhvực nông nghiệp, nông thôn

Khóa luận tốt nghiệp đại học

Tín dụng NHNN&PTNT ngày càng mở rộng, len lỏi tới các vùng sâu, vùng xa,dân tộc thiểu số, số lượng nông dân được Ngân hàng nông nghiệp phục vụ vốn ngàycàng tăng lên, điều đó đã góp phần đẩy lùi và xoá bỏ hoàn toàn nạn cho vay nặng lãi ởnông thôn Góp phần quan trọng trong việc ổn định an ninh trật tự xã hội.

e Góp phần cải thiện đời sống kinh tế - văn hoá - xã hội và các cơ sở hạ tầng mới ở nông thôn

Tín dụng NHNN&PTNT góp phần làm thay đổi sâu sắc đời sống kinh tế - vănhoá - xã hội ở nông thôn và các cơ sở hạ tầng mới ở nông thôn, bởi các lí do sau:

- Tín dụng NHNN&PTNT thúc đẩy quá trình sản xuất và nâng cao hiệu quả kinh

tế của SXKD, kết hợp chặt chẽ giữa tăng trưởng kinh tế với thực hiện công bằng xãhội trên địa bàn huyện

- Tín dụng NHNN&PTNT góp phần phát triển đa dạng các ngành nghề, hình thức

tổ chức sản xuất ở nông thôn, thúc đẩy quá trình phân công lao động ở nông thôn đi vàochuyên môn hoá theo từng nghề nghiệp cụ thể, thích hợp với kỹ năng, truyền thống củatừng làng, xã Từ đó mở rộng quy mô tín dụng, đồng thời tạo điều kiện cần thiết để pháttriển công nghiệp hoá ở giai đoạn cao hơn

- Tín dụng NHNN&PTNT tác động tới hiện đại hoá nền sản xuất nông nghiệp,nông thôn qua việc đầu tư vào sản xuất các loại cây trồng, vật nuôi có năng suất cao,trang bị máy móc thiết bị hiện đại phục vụ cho nông nghiệp

1.1.2.2 Hiệu quả cho vay của NHNN&PTNT

Hiệu quả được hiểu là những tác động tích cực có được sau mỗi hoạt động, việclàm cụ thể

Đối với Ngân hàng, hiệu quả hoạt động cho vay được xem xét trên các khía cạnh:

- Đối với Ngân hàng: khả năng sinh lời của món vay, khả năng thu hồi vốn đúngthời hạn, vòng quay vốn

- Đối với khách hàng: kết quả thu được sau khi sử dụng nguồn vốn vay

Như vậy, xem xét hiệu quả cho vay các hộ gia đình là xem xét những tác độngthu được sau khi thực hiện món vay Hiện nay, khái niệm hiệu quả cho vay ởNHNN&PTNT được hiểu một cách khái quát là:

Khóa luận tốt nghiệp đại học

- Việc cho vay đối với các hộ có thể thực hiện tốt mục tiêu của chiến lược pháttriển kinh tế - xã hội theo từng thời kỳ mà Đảng và Chính phủ đã quyết định liên quanđến vấn đề giải quyết sản xuất và kinh doanh.

- Là khả năng thu hồi và phát triển được vốn cho vay ưu đãi với mức lãi suấtkhuyến khích

- Là giảm tỷ lệ thất nghiệp, tăng quy mô cho vay giải quyết việc làm tương xứngvới hiệu quả kinh tế mà nó tạo ra

- Là tạo thu nhập ổn định và thường xuyên cho người lao động nguồn vốn vay ưuđãi

Tóm lại, cho vay các hộ gia đình ở NHNN&PTNT là hình thức tín dụng nhằm hỗtrợ cho cơ sở sản xuất thiếu vốn, nâng cao mức sống, phát triển sản xuất kinh doanh vàtạo cơ hội cho người lao động muốn tạo việc làm cho bản thân và cho những người laođộng khác Vì thế, món vay có hiệu quả là món vay đem lại lợi ích trước tiên chongười lao động một cách minh bạch và chân chính thông qua dự án SXKD được chấpnhận vay vốn đó

Như vậy, đứng trên quan điểm của người vay vốn thì hiệu quả cho vayNHNN&PTNT được đánh giá :

- Là gia tăng thu nhập của người vay vốn và thu nhập ổn định cho lao động đanglàm

- Là có việc làm thường xuyên và ổn định cho bản thân và người lao động

- Nâng cao mức sống

- Mở rộng quy mô sản xuất và kinh doanh

Trên quan điểm của Người cho vay mà cụ thể ở đây là NHNN&PTNT, hiệu quả chovay được đánh giá :

- Khả năng sinh lời, khả năng khách hàng có thể hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi củamón vay

- Khả năng thu hồi món vay đúng thời hạn, đúng kế hoạch của Ngân hàng

Hiệu quả cho vay NHNN&PTNT trên quan điểm xã hội:

- Phúc lợi xã hội được tạo ra đối với người lao động, tăng việc làm, giảm tỷ lệ thấtnghiệp

Khóa luận tốt nghiệp đại học

- Cải thiện mức sống với người lao động, giảm thiểu các vấn đề xã hội gây ra bởi thấtnghiệp.

1.1.3 Những quy định về hoạt động tín dụng của NHTM

Theo quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD của Chủ tịch Hội đồng quản trịNHNN&PTNT Việt Nam, ban hành một số quy định về việc cho vay đối với kháchhàng trong hệ thống NHNN&PTNT như sau:

1.1.3.1 Nguyên tắc cho vay

Đối với khách hàng là người vay vốn của NHNN&PTNT phải đảm bảo cácnguyên tắc sau:

- Sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

- Phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi tiền vay đúng thời hạn như đã thỏa thuận trong hợpđồng

- Tiền vay được phát tiền mặt hay chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay

1.1.3.2 Điều kiện vay vốn

NHNN&PTNT xem xét cho vay đối với các khách hàng có đủ các điều kiện nhưsau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân

sự theo quy định của pháp luật

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án, phương án đầu tư, SXKD, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặc có dự ánđầu tư, phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả khả thi

- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ,NHNN Việt Nam và của NHNN&PTNT Việt Nam

1.1.3.3 Lãi suất cho vay

Lãi suất cho vay là yếu tố rất quan trọng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàngnói chung Việc quyết định lãi suất cho vay sẽ phải dựa trên những thông số về mức kỳvọng sinh lời của ngân hàng, rủi ro tín dụng của khoản vay và tỉ lệ an toàn vốn

Khóa luận tốt nghiệp đại học

Mức lãi suất tín dụng do Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận phù hợp với quyđịnh của NHNN về lãi suất cho vay tại thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng Ngân hàngphải công bố công khai biểu lãi suất cho vay để khách hàng biết.

Lãi suất cho vay ưu đãi được áp dụng đối với khách hàng được ưu đãi về lãi suấttheo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của NHNN

Trường hợp khoản vay bị chuyển sang nợ quá hạn thì phải áp dụng lãi suất nợquá hạn, mức lãi suất nợ quá hạn do giám đốc Ngân hàng quyết định nhưng khôngvượt quá 150% mức lãi suất cho vay trong thời hạn đã được ký kết trong hợp đồng tíndụng

1.1.3.4 Phương thức cho vay

Có các phương thức cho vay sau đây:

- Cho vay từng lần

- Cho vay theo hạn mức tín dụng

- Cho vay theo dự án đầu tư

- Cho vay hợp vốn (đồng tài trợ)

- Cho vay trả góp

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng

- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

- Cho vay theo hạn mức thấu chi

Ngoài ra còn có cho vay theo các phương thức khác nữa

1.1.4 Đặc điểm của tín dụng hộ nông dân

Tín dụng hộ nông dân là mối quan hệ tín dụng được thiết lập giữa bên cho vay làNgân hàng và bên đi vay là hộ nông dân, thực hiện theo những điều kiện thỏa thuậngiữa hai bên Tín dụng hộ nông dân có những đặc điểm sau:

Thứ nhất: Tính mùa vụ trong sản xuất nông nghiệp quyết định thời điểm cho vay

và thu nợ của Ngân hàng.

Đối tượng sản xuất của nông nghiệp là những sinh vật sống - chủ yếu là câytrồng và vật nuôi Khác với các ngành sản xuất khác, chu kỳ sản xuất nông nghiệptương đối dài và mang tính chất thời vụ Thu nhập chỉ được tạo ra vào cuối mùa vụ vàđến lúc này người dân mới có khả năng bù đắp chi phí, hoàn trả vốn tín dụng Ngân

Khóa luận tốt nghiệp đại học

hàng và tích lũy Vì vậy đặc điểm tuần hoàn và luân chuyển vốn tín dụng hộ nông dânphụ thuộc vào tính thời vụ của sản xuất nông nghiệp.

Thứ hai: Môi trường tự nhiên có ảnh hưởng đến khả năng trả nợ và thu nhập của khách hàng.

Nguồn trả nợ của Ngân hàng chủ yếu là tiền thu từ bán nông sản và các sản phẩmchế biến có liên quan đến nông sản Như vậy sản lượng nông sản là yếu tố quyết địnhkhả năng trả nợ của khách hàng, mà sản lượng nông sản chịu ảnh hưởng rất lớn từ sựthay đổi của thiên nhiên như: thời tiết, khí hậu, lượng mưa… Do vậy, tín dụng hộ nôngdân thường chịu nhiều rủi ro hơn, khả năng thu hồi vốn khó hơn so với các loại tíndụng khác

Bên cạnh đó, hộ nông dân thường có thu nhập thấp, thiếu nguồn lực sản xuất, khảnăng nhận thức thấp và họ thường dễ bị tổn thương vì không có tiếng nói riêng củamình trong cộng đồng nên đã ảnh hưởng đến quá trình tập trung vốn và thu hồi nợ củaNgân hàng Đặc điểm dễ bị tổn thương phần nào ảnh hưởng đến việc chủ động vayvốn của người dân Cảm giác lo sợ khi đến các trụ sở cơ quan, chính quyền địa phương

và e ngại khi vay vốn sẽ không có khả năng hoàn trả nên hộ cho rằng nguồn thu nhập

tự có của gia đình là đủ với chính mình Đồng thời khả năng nhận thức kém nên hộnông dân khi vay vốn thường không chấp hành theo đúng quy trình cho vay, hoặc nếuđược vay thì tiến hành sản xuất kinh doanh không đúng mục đích trong hợp đồng nênkhông đem lại hiệu quả trên mỗi đồng vốn vay

Thứ ba: Chi phí tổ chức cho vay cao.

Khi cho vay hộ nông dân chi phí nghiệp vụ cho một đồng vốn vay thường cao

do quy mô từng khoản vay nhỏ Số lượng khách hàng đông, phân bổ ở khắp mọi nơinên mở rộng cho vay thường liên quan tới việc mở rộng mạng lưới cho vay và thunợ: mở chi nhánh, bàn giao dịch, tổ lưu động cho vay tại xã Do đặc thù kinh doanhcủa hộ nông dân có độ rủi ro cao nên chi phí dự phòng rủi ro là tương đối lớn so vớicác ngành khác

1.1.5 Hộ nông dân và đặc điểm kinh tế của hộ nông dân

1.1.5.1 Khái niệm hộ nông dân

Khóa luận tốt nghiệp đại học

Hộ nông dân là những hộ chủ yếu hoạt động nông nghiệp theo nghĩa rộng baogồm cả nghề rừng, nghề cá và hoạt động phi nông nghiệp ở nông thôn Trong các hoạtđộng phi nông nghiệp khó phân biệt các hoạt động có liên quan với nông nghiệp vàkhông có liên quan với nông nghiệp Cho đến gần đây có một khái niệm rộng hơn là

hộ nông thôn, tuy vậy giới hạn giữa nông thôn và thành thị cũng là một khái niệmtương đối và là một vấn đề còn tranh luận

Ngoài ra, trong cuốn “Kinh tế hộ nông dân” (1997), GS.TS Đào Thế Tuấn định

nghĩa: “Hộ nông dân là các nông hộ thu hoạch trên các phương tiện sống từ ruộng

đất, sử dụng chủ yếu lao động gia đình trong sản xuất nông trại, nằm trong một hệ thống kinh tế rộng hơn, nhưng về cơ bản được đặc trưng bằng việc tham gia một thị phần trong thị trường hoạt động với một trình độ hoàn chỉnh không cao”

Có thể nói, hộ nông dân là một tổ chức kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động,SXKD; là chủ thể trong mọi quan hệ SXKD, tự tổ chức kinh doanh theo định hướngphát triển của kinh tế Nhà nước, của địa phương và theo quy định của pháp luật Nhànước Hộ nông dân không chỉ độc lập về tự chủ kinh doanh mà còn tự chủ trong quản

lý và tiêu thụ sản phẩm Do đó họ luôn tích cực khai thác tiềm năng, trí tuệ và năng lựcsản xuất của mình để tổ chức hoạt động kinh tế một cách phong phú, đa dạng, tạo ranhiều sản phẩm hàng hóa, từng bước nâng cao đời sống, mở rộng sản xuất, tăng tíchlũy cho chính bản thân mình và cho chính xã hội

1.1.5.2 Đặc điểm của kinh tế hộ nông dân

Hộ nông dân là bộ phận quan trọng hợp thành tổng thể nền kinh tế quốc dân, cómối quan hệ chặt chẽ với các ngành kinh tế quốc dân khác và có những đặc điểm sau:

Thứ nhất: Hộ nông dân là một đơn vị tự sản, tự tiêu Nghĩa là: hộ nông dân vừa

là một đơn vị kinh tế cơ sở, vừa là một đơn vị sản xuất, vừa là một đơn vị tiêu dùng

Thứ hai: Đối tượng sản xuất phát triển hết sức phức tạp và đa dạng, chi phí sản

xuất thường là thấp, vốn đầu tư có thể trải đều Trong quá trình sản xuất của hộ mangtính thời vụ, cùng một lúc có thể kinh doanh sản xuất nhiều loại cây trồng, vật nuôihoặc tiến hành các ngành nghề khác lúc nông nhàn, vì vậy thu nhập cũng rải đều, đó làyếu tố quan trọng tạo điều kiện cho kinh tế hộ phát triển toàn diện

Khóa luận tốt nghiệp đại học

Thứ ba: Trình độ sản xuất của hộ ở mức thấp, chủ yếu là sản xuất thủ công, máy

móc có chăng cũng còn ít, giản đơn, tổ chức sản xuất mang tính tự phát, quy mô nhỏkhông được đào tạo bài bản

Thứ tư: Kinh tế hộ nói chung đều gặp nhiều khó khăn trong quá trình tiêu thụ sản

phẩm: sản phẩm làm ra nhưng không tìm được nguồn tiêu thụ, nhiều chủ hộ kinhdoanh không những không thu được lãi mà còn thâm hụt cả vốn Nguyên nhân chính

là sản phẩm kinh tế hộ nông dân có chất lượng không cao, chi phí sản xuất lớn do côngnghệ và thiết bị lạc hậu, trình độ tay nghề thấp, kinh nghiệm kinh doanh và trình độquản lý của chủ hộ còn hạn chế Hơn nữa họ lại thiếu thông tin về nhu cầu, chủng loại,mẫu mã, thị hiếu của người tiêu dùng do chưa có một hệ thống chính thức hỗ trợ tiếpcận thị trường trong và ngoài nước Bên cạnh đó, thị trường cung cấp đầu vào lànguyên vật liệu cũng như giá cả không phải lúc nào cũng ổn định Chính vì vậy, kinh

tế hộ cần có sự hỗ trợ bằng các chính sách của Nhà nước như chính sách tăng cườngđầu tư, chính sách tiêu thụ nông sản hàng hóa với chính sách giá bảo hộ sản xuất nôngnghiệp

Như vậy mức vốn vay phụ thuộc vào các yếu tố

- Phương án kinh doanh của dự án Nếu phương án kinh doanh có tính khả thi,mang lại hiệu quả thì mức vốn cho vay được duyệt phù hợp với nhu cầu vay vốn của

dự án

- Năng lực hiện tại và quy mô phát triển trong tương lai của dự án

- Tài sản đảm bảo cho khoản vay Tài sản đảm bảo có thể là động sản hoặc bấtđộng sản, theo quy định hiện nay của NHNN&PTNT, số vốn vay tối đa bằng 70% giátrị tài sản đảm bảo

Khóa luận tốt nghiệp đại học

Nếu mức vốn cho vay phù hợp với phương án kinh doanh và nhu cầu vay vốn thì

dự án sẽ nhanh chóng thực hiện Tuy nhiên nếu mức vốn vay nhỏ hơn phương ánSXKD thì chủ dự án phải tìm nguồn vốn bổ sung hoặc phải cắt giảm quy mô thựchiện, như vậy mức vốn cho vay có ảnh hưởng rất lớn đến việc thực hiện dự án

Thứ hai: Thời hạn vay.

Thời hạn vay là khoảng thời gian mà người vay sử dụng và hoàn trả toàn bộ mónvay Thời hạn vay ảnh hưởng đến chu kỳ hoàn trả, chi phí tài chính của người vay vàtính chất phù hợp trong việc sử dụng vốn vay

- Thời hạn vay phù hợp với chu kỳ kinh doanh thì người vay có thêm một khoảnthu nhập cho tiêu dùng hoặc đầu tư vào vốn lưu động nếu muốn

- Thời hạn vay ngắn hơn chu kỳ kinh doanh: Nếu người vay không có tiền tiếtkiệm để bắt đầu hoạt động kinh doanh hoặc không có nguồn thu nhập nào khác hoặckhông tiếp cận được với dịch vụ tín dụng nào khác để có tiền trả nợ thì người vay sẽkhông có tiền để trả được đầy đủ món nợ đó Ví dụ: chăn nuôi bò thời hạn thu hoạchsản phẩm 36 tháng, thời hạn cho vay là 24 tháng

- Thời hạn vay dài hơn chu kỳ kinh doanh:

+ Người vay sẽ có xu hướng chi tiêu cho những khoản thu nhập ròng cao hơntrong những tháng đầu của thời hạn vay do đó sẽ gây khó khăn tiềm tàng cho việc trả

nợ vào những tháng cuối

+ Chi phí trả lãi cao hơn

Thứ ba: Lãi suất vay.

Lãi suất vay là khoản chênh lệch mà bên vay phải trả cho bên cho vay ngoài sốvốn đã vay, thường được tính bằng tỷ lệ phần trăm trên số vốn vay theo tháng

Trước đây lãi suất cho vay của các Ngân hàng được NHNN quy định không đượcvượt quá 150% lãi suất cơ bản theo từng thời kỳ Tuy nhiên đến nay NHNN có Thông

tư số 12/2010/TT-NHNN ngày 14/4/2010 cho phép các ngân hàng cho vay với lãi suấtthỏa thuận, theo đó lãi suất cho vay dựa trên sự thỏa thuận giữa bên vay và bên chovay

Lãi suất vay vốn là yếu tố rất nhạy cảm bởi liên quan đến khả năng chi trả củakhách hàng và mức độ trang trải chi phí của tổ chức Nếu lãi suất cho vay cao, người

Khóa luận tốt nghiệp đại học

đi vay có xu hướng giảm vay và ngược lại Điều này phụ thuộc vào hiệu quả đầu tưcủa vốn vay.

Lãi suất cho vay có ảnh hưởng đến lợi nhuận của dự án Lãi suất thấp, chi phíSXKD sẽ thấp từ đó lợi nhuận mang lại cao và ngược lại

Thứ tư: Thủ tục vay vốn bao gồm các cách thức và các loại giấy tờ mà người vay vốn phải hoàn thiện và nộp vào Ngân hàng để được vay.

1.1.6.2 Các nhân tố thuộc về môi trường bên ngoài

a Nhóm các nhân tố về điều kiện tự nhiên

Thứ nhất, đất đai và các nguồn lợi tự nhiên.

Có thể nói đất đai và các nguồn lợi tự nhiên là cội nguồn của của cải vật chất cấuthành nguyên liệu dùng trong sản xuất Đối với lao động trong lĩnh vực sản xuất nôngnghiệp yếu tố này có ảnh hưởng rất lớn

Thứ hai, khí hậu và thời tiết.

Với một nền kinh tế như nước ta có đến 46,3% dân số hoạt động trong lĩnh vựcnông nghiệp thì thời tiết là yếu tố ảnh hưởng lớn đến việc làm và thu nhập của ngườidân Nước ta nằm trong vùng nhiệt đới, phù hợp cho nhiều loại cây trồng vật nuôi,thuận lợi cho việc trồng xen, gối vụ và thâm canh Nhờ những ưu thế đó, nhiều nơi đãthực hiện gieo trồng được ba, bốn vụ trong năm, tăng nhu cầu sử dụng lao động Bêncạnh những thuận lợi trên, nền nông nghiệp nước ta cũng gặp phải nhiều khó khăn,ảnh hưởng xấu như bão, lũ, hạn hán Chính vì vậy, việc tạo ra việc làm cho người laođộng ở nông thôn, ở mỗi vùng, mỗi địa phương cần phải căn cứ vào những yếu tố tựnhiên của vùng mình từ đó tính toán nuôi trồng những sản phẩm gì để mang lại có hiệuquả cao nhất

b Nhóm các nhân tố về kinh tế - xã hội

Thứ nhất, sự biến động dân số và lực lượng lao động.

Dân số và phát triển kinh tế - xã hội là những yếu tố vận động theo các quy luậtkhác nhau trong quá trình tái sản xuất xã hội nhưng lại có quan hệ hữu cơ với nhau.66,9% dân số Việt Nam sống ở nông thôn, nơi chỉ sản xuất nông nghiệp là chính, dịch

vụ và ngành nghề kém phát triển lại thường xuyên chịu ảnh hưởng của thiên tai vàdịch bệnh, thu nhập thấp, đời sống khó khăn, đây cũng là nhân tố tác động đến việc di

Khóa luận tốt nghiệp đại học

dân từ nông thôn ra thành thị để tìm kiếm việc làm, chuyển dịch cơ cấu kinh tế từ nôngnghiệp sang ngành nghề, dịch vụ Chính vì thế tạo việc làm cho nhóm lực lượng laođộng này là vấn đề mà Nhà nước ta cần quan tâm.

Khóa luận tốt nghiệp đại học

Thứ hai, cơ sở vật chất kỹ thuật và ứng dụng khoa học công nghệ.

Để đạt được năng suất lao động cao, tạo ra giá thành cạnh tranh cần phải đầu tưtrang bị máy móc, thiết bị hiện đại, tiếp thu khoa học kỹ thuật tiên tiến Việc sử dụngmáy móc, thiết bị sẽ thay thế được nhiều lao động thủ công, giảm nhẹ cường độ làmviệc, tuy nhiên điều đó sẽ làm giảm nhiều chỗ làm việc cho người lao động

Thứ ba, cơ cấu kinh tế.

Số việc làm được tạo ra phụ thuộc rất nhiều vào yếu tố cơ cấu ngành nghề hay cơcấu kinh tế của địa phương Để giảm thiểu tỷ lệ thất nghiệp ở thành thị cần tạo ranhững khu, cụm công nghiệp thu hút lao động trong lĩnh vực sản xuất công nghiệp vàtiểu thủ công nghiệp, phát triển ngành nghề

Thứ tư, chính sách giải quyết việc làm của Chính phủ.

Đó là sự can thiệp của Nhà nước nhằm làm sao tạo điều kiện cho tất cả các ngànhkinh tế có điều kiện mở rộng phát triển sản xuất và thu hút lao động vào làm việc

1.1.6.3 Các nhân tố thuộc về chủ thể

- Kinh nghiệm sản xuất của người sử dụng vốn Nếu người sản xuất hoạt độnglâu năm trong lĩnh vực đó họ sẽ đúc rút được những kinh nghiệm từ đó làm ăn có hiệuquả hơn

- Năng lực điều hành công việc: là cách quản lý hoạt động kinh doanh của cơ sởnhư sắp xếp bố trí con người, quản lý các chi phí đầu vào, thực hiện sản xuất và tiêuthụ sản phẩm Một người quản lý tốt khi sắp xếp nhân sự phù hợp với khả năng vàtrình độ của người lao động, tiết kiệm được các chi phí, bố trí sản xuất hợp lý mang lạihiệu quả

- Khả năng tiếp cận khoa học kỹ thuật Yếu tố này phụ thuộc vào sự nhanh nhạytìm tòi và khả năng tiếp thu khoa học của người quản lý, mặt khác nó còn phụ thuộcvào điều kiện môi trường và địa bàn hoạt động

- Vốn: Vấn đề tạo việc làm, thu hút con người tham gia lao động sản xuất, pháttriển kinh tế phụ thuộc vào nhiều yếu tố, trong đó nguồn vốn đầu tư là một yếu tố cực

kỳ quan trọng Có vốn đầu tư, hộ gia đình mới mua sắm được công cụ, dụng cụ, muacây, con giống tạo ra sản phẩm, đối với các doanh nghiệp đầu tư mua sắm máy móc

Khóa luận tốt nghiệp đại học

thiết bị, mua nguyên vật liệu, xây dựng nhà xưởng để sản xuất ra sản phẩm phục vụcho xã hội, chính vì vậy mà việc làm cũng được tạo ra.

1.2 Cơ sở thực tiễn

1.2.1 Những kết quả đạt được của NHNN&PTNT Việt Nam

Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam,đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Agribank làNgân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tếViệt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn

Agribank là Ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộnhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng Tính đến 31/12/2015, vị thếdẫn đầu của Agribank vẫn được khẳng định với trên nhiều phương diện:

- Nhân sự: gần 40.000 cán bộ, nhân viên

Agribank luôn chú trọng đầu tư đổi mới và ứng dụng công nghệ ngân hàng phục

vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh và phát triển mạng lưới dịch vụ ngân hàngtiền tệ Agribank là ngân hàng đầu tiên hoàn thành dự án Hiện đại hóa hệ thống thanhtoán và kế toán khách hàng (IPCAS) do Ngân hàng Thế giới tài trợ Với hệ thốngIPCAS đã được hoàn thiện, Agribank đủ năng lực cung ứng các sản phẩm dịch vụngân hàng hiện đại, với độ an toàn và chính xác cao đến mọi đối tượng khách hàngtrong và ngoài nước Hiện nay, Agribank đang có hàng triệu khách hàng là hộ sảnxuất, hàng chục ngàn khách hàng là doanh nghiệp

Agribank là một trong số các ngân hàng đại lý lớn nhất Việt Nam với trên 1.000ngân hàng đại lý tại gần 100 quốc gia và vùng lãnh thổ

Agribank là Chủ tịch Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Nông thôn Châu Á TháiBình Dương (APRACA) nhiệm kỳ 2008 – 2010, là thành viên Hiệp hội Tín dụngNông nghiệp Quốc tế (CICA) và Hiệp hội Ngân hàng Châu Á (ABA); đăng cai tổ chức

Khóa luận tốt nghiệp đại học

nhiều hội nghị quốc tế lớn như: Hội nghị FAO vào năm 1991, Hội nghị APRACA vàonăm 1996 và năm 2004, Hội nghị tín dụng nông nghiệp quốc tế CICA vào năm 2001,Hội nghị APRACA về thủy sản vào năm 2002

Agribank là ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam trong việc tiếp nhận và triển khaicác dự án nước ngoài Trong bối cảnh kinh tế diễn biến phức tạp, Agribank vẫn đượccác tổ chức quốc tế như Ngân hàng thế giới (WB), Ngân hàng phát triển Châu Á(ADB), Cơ quan phát triển Pháp (AFD), Ngân hàng Đầu tư Châu Âu (EIB) tínnhiệm, ủy thác triển khai trên 123 dự án với tổng số vốn tiếp nhận đạt trên 5,8 tỷ USD.Agribank không ngừng tiếp cận, thu hút các dự án mới: Hợp đồng tài trợ với Ngânhàng Đầu tư Châu Âu (EIB) giai đoạn II, dự án tài chính nông thôn III (WB), dự ánBiogas (ADB), dự án JIBIC (Nhật Bản), dự án phát triển cao su tiểu điền (AFD), v.v Bên cạnh nhiệm vụ kinh doanh, Agribank còn thể hiện trách nhiệm xã hội củamột doanh nghiệp lớn với sự nghiệp an sinh xã hội của đất nước Thực hiện Nghịquyết 30a/2008/NQ-CP của Chính phủ về chương trình hỗ trợ giảm nghèo nhanh vàbền vững đối với 61 huyện nghèo thuộc 20 tỉnh, Agribank đã triển khai hỗ trợ 160 tỷđồng cho 2 huyện Mường Ảng và Tủa Chùa thuộc tỉnh Điện Biên Sau khi bàn giao2.188 nhà ở cho người nghèo vào 2009, tháng 8/2010 Agribank tiếp tục bàn giao 41khu nhà ở với 329 phòng, 40 khu vệ sinh, 40 hệ thống cấp nước, 40 nhà bếp, 9.000m2

sân bê tông, trang thiết bị phục vụ sinh hoạt cho 38 trường học trên địa bàn 2 huyệnnày Bên cạnh đó, Agribank ủng hộ xây dựng nhà tình nghĩa, nhà đại đoàn kết tạinhiều địa phương trên cả nước, tặng sổ tiết kiệm cho các cựu nữ thanh niên xungphong có hoàn cảnh khó khăn, tài trợ kinh phí mổ tim cho các em nhỏ bị bệnh tim bẩmsinh, tài trợ kinh phí xây dựng Bệnh viện ung bướu khu vực miền Trung; tôn tạo, tu bổcác Di tích lịch sử quốc gia Hằng năm, cán bộ, viên chức trong toàn hệ thống đónggóp 04 ngày lương ủng hộ Quỹ đền ơn đáp nghĩa, Quỹ Ngày vì người nghèo, Quỹ Bảotrợ trẻ em Việt Nam, Quỹ tình nghĩa ngành ngân hàng Số tiền Agribank đóng góp chocác hoạt động xã hội từ thiện vì cộng đồng tăng dần qua các năm, riêng năm 2011 lêntới 200 tỷ đồng, năm 2012 là 333 tỷ đồng, năm 2013 trên 400 tỷ đồng, năm 2014 gần

300 tỷ đồng

Khóa luận tốt nghiệp đại học

Với những thành tựu đạt được, vào đúng dịp kỷ niệm 21 năm ngày thành lập(26/3/1988 – 26/3/2009), Agribank vinh dự được đón Tổng Bí thư tới thăm và làmviệc Tổng Bí thư biểu dương những đóng góp quan trọng của Agribank và nhấn mạnhnhiệm vụ của Agribank đó là quán triệt sâu sắc, thực hiện tốt nhất Nghị quyết 26-NQ/TW theo hướng “Đổi mới mạnh mẽ cơ chế, chính sách để huy động cao các nguồnlực, phát triển kinh tế nông thôn, nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của nôngdân”.

Với vị thế là Ngân hàng thương mại – Định chế tài chính lớn nhất Việt Nam,Agribank đã, đang, không ngừng nỗ lực, đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ, đónggóp to lớn và sự nghiệp CNH – HĐH và phát triển kinh tế của đất nước

1.2.2 Một số chủ trương của Đảng và Nhà nước về cho vay hộ nông dân

Thời gian qua, Chính phủ đã ban hành nhiều chính sách nhằm thúc đẩy phát triểnkinh tế khu vực nông nghiệp, nông thôn, tạo mọi điều kiện đối với đối tượng cho vay

là hộ nông dân, vì hộ nông đân là lực lượng nòng cốt trong quá trình phát triển nôngthôn mới, hộ là những người cần có bàn tay chỉ lối của Đảng và Nhà nước, hướng dẫntận tình trong mọi chủ trương để hộ từng bước xóa đói giảm nghèo, tính dễ bị tổnthương sẽ không còn nữa và cải thiện bộ mặt cuộc sống nông thôn Trong đó có nhữngchính sách ưu đãi về nguồn vốn, điều kiện vay, lãi suất đối với nông nghiệp, nông thôn

như: Quyết định số 68/QĐ-TTg ngày 30/3/1999 của Thủ tướng Chính phủ về một số

danh sách tín dụng Ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp và nông thôn; Nghịquyết số 03/2000/NĐ – CP ngày 02/02/2000 của Chính phủ về kinh tế trang trại; quyếtđịnh số 132/2000/QĐ – TTg ngày 24/11/2000 của Thủ tướng Chính phủ về một sốchính sách phát triển ngành nghề nông thôn

Quán triệt chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước, Ngân hàng nhà nước đãban hành nhiều văn bản để cụ thể hóa, chỉ đạo, hướng dẫn việc triển khai chính sáchtín dụng đối với nông nghiệp, nông thôn như: Quyết định số 423/2000/QĐ – NHNNngày 29/09/2000 về chính sách tín dụng Ngân hàng đối với kinh tế trang trại, Thông tư

số 05/2002/TT – NHNN ngày 27/09/2000 hướng dẫn việc cho vay đối với người sảnxuất, doanh nghiệp ký kết hợp đồng tiêu thụ nông sản hàng hóa theo Quyết định số

Khóa luận tốt nghiệp đại học

80/2002/QĐ – TTg, Thông tư số 03/2003/TT – NHNN ngày 24/02/2003 hướng dẫn vềcho vay không đảm bảo bằng tài sản theo nghị quyết số 02/2003/NĐ – CP.

Để tạo thuận lợi cho khu vực nông nghiệp, nông thôn phát triển, Bộ nông nghiệpđang dự thảo quyết định của thủ tướng chính phủ về cơ chế hỗ trợ lãi suất tín dụng chonông dân đầu tư mua thiết bị phục vụ sản xuất và sơ chế sản phẩm nông nghiệp ( Ngânhàng nhà nước đã phối hợp, có văn bản tham gia ý kiến về dự thảo văn bản này) Theo

dự thảo quyết định trên, các hộ nông dân, tổ hợp tác, HTX vay vốn đầu tư mua thiết bịvới tỷ lệ nội địa hóa từ 60% trở lên để phục vụ sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi, đánhbắt thủy hải sản ven bờ, làm muối sẽ được ngân sách Nhà nước hỗ trợ một phần hoặctoàn bộ lãi suất cho vay, mức cho vay là 70% giá trị thiết bị cần mua, nhưng khôngvượt quá 30 triệu đồng

1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay

1.3.1 Tỷ lệ hoàn trả vốn

Tỷ lệ hoàn trả vốn: là tỷ lệ phần trăm được tính bằng số tiền thu được trong kỳ (bao gồm các khoản nợ quá hạn, loại trừ các khoản trả trước hạn) trên số nợ đến hạn trong kỳ và các khoản nợ quá hạn

- Dư nợ quá hạn: các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày được xếp vào nợ nhóm

1(nợ đủ tiêu chuẩn), các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày được xếp vào nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý), các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày được xếp vào

nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn), các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày được xếp vào nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ), các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày được xếp vào nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) (Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN

ngày 22 tháng 4 năm 2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam)

Tỷ lệ mất vốn = Số nợ được xóa trong kỳ

Tổng dư nợ

1.3.4 Hiệu suất làm việc của nhân viên

- Số khách hàng trên một cán bộ tín dụng: được tính bằng tổng số khách hànghiện đang có dư nợ vay vốn trên tổng số CBTD

- Số dư nợ trên một CBTD quản lý Nếu số dư nợ này lớn có thể đánh giá hiệusuất làm việc của CBTD cao Tuy nhiên để đạt chất lượng tín dụng cần phải nghiên

Khóa luận tốt nghiệp đại học

cứu đánh giá mức độ quản lý dư nợ đối với một CBTD làm sao phù hợp để đạt đượckết quả cao nhất.

1.3.5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn vay của các hộ nông dân vay vốn

1.3.5.1 Tỷ lệ hộ sử dụng vốn vay đúng mục đích

Mục đích vay vốn là một trong những điều kiện cần thiết để CBTD xem xét cónên cho hộ vay vốn hay không Bởi vì, từ mục đích vay vốn CBTD có thể xem xét đếntính hiệu quả của đồng vốn vay Mục đích đó sẽ được kê khai trong hợp đồng vay vốn

Hộ vay vốn cần sử dụng vốn vay đúng mục đích nhằm đảm bảo được hiệu quả khi sửdụng vốn vay

Tỷ lệ hộ sử dụng vốn đúng mục đích =

Số hộ sử dụng vốn như mục đích đã kê khai Tổng số hộ

1.3.5.2 Tỷ lệ hộ sử dụng vốn vay có thu nhập tăng

Hiệu quả của vốn vay còn được thể hiện qua thu nhập của hộ sau khi sử dụngvốn vay Việc sử dụng vốn vay một cách hiệu quả và hợp lý vào sản xuất của hộ nôngdân sẽ mang lại nguồn thu nhập cao hơn cho hộ, từ đó góp phần nâng cao đời sống vềvật chất cũng như tinh thần của các thành viên trong hộ

Tỷ lệ hộ sử dụng vốn có thu nhập tăng =

Số hộ sử dụng vốn

có thu nhập tăng Tổng số hộ

1.3.5.3 Hiệu quả kinh tế sử dụng vốn vay

Để đánh giá được hiệu quả kinh tế sử dụng vốn vay của hộ nông dân, ta tiến hành

đo lường mức doanh thu mà hộ thu được khi bỏ ra một đồng vốn vay Tỷ suất Doanhthu/vốn vay này càng cao chứng tỏ việc sử dụng vốn vay càng có hiệu quả

Tỷ suất Doanh thu/vốn vay = Tổng doanh thu

Tổng vốn vayKhóa luận tốt nghiệp đại học

1.3.5.4 Tỷ suất sử dụng sức lao động

Là tỷ số giữa số ngày (người) đã sử dụng vào sản xuất hoặc dịch vụ so với tổng

số ngày (người) có thể làm việc được trong năm (quỹ thời gian làm việc trong nămtính bình quân cho một lao động)

Ngày (người) được đề cập ở trên là ngày sản xuất trực tiếp của lao động với thờigian làm việc trong một ngày là 8 giờ

Tq= N1v

Tng x 100%

Trong đó:

- Tq : tỷ suất sử dụng quỹ thời gian làm việc của lao động trong năm (%)

- N1v: số ngày đã đầu tư vào SXKD hoặc dịch vụ tính bình quân cho một lao độngtrong năm (ngày)

- Tng: quỹ thời gian làm việc trong năm bình quân của lao động nông thôn (ngày).Quỹ thời gian làm việc của lao động nông thôn trong năm là số ngày trung bình

mà một lao động có thể dùng vào SXKD hoặc dịch vụ trong năm Đó chính là số ngàytrong năm còn lại sau khi đã trừ đi những ngày nghỉ do ốm đau, giỗ, tết, ma chay, cướihỏi, hội họp hoặc thời tiết xấu (bão, lụt) và những ngày nghỉ khác Ngoài ra người laođộng còn phải dành một số thời gian vào các công việc khác cần thiết cho đời sốngcũng như sản xuất: sửa chữa nhà cửa, chuẩn bị công cụ sản xuất, mua sắm vật tư, phânbón, giống cây trồng vật nuôi

Hiện nay việc lấy quỹ thời gian làm việc bình quân của một lao động nông thôn

là bao nhiêu ngày cũng chưa có sự thống nhất Theo Luật Lao động hiện nay mộttháng có khoảng 22 ngày làm việc, do vậy có thể lấy quỹ thời gian làm việc trong nămcủa lao động nông thôn khoảng 270-280 ngày là phù hợp

Khóa luận tốt nghiệp đại học

CHƯƠNG 2: HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TÍN DỤNG CỦA CÁC HỘ NÔNG DÂN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NHNN&PTNT HUYỆN PHÚ LỘC –

TỈNH THỪA THIÊN HUẾ

2.1 Một vài nét về Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc trực thuộc NHNN&PTNT tỉnh ThừaThiên Huế, được thành lập vào ngày 15 tháng 06 năm 1975, mạng lưới hoạt động gồm

có chi nhánh Hội sở và 4 Phòng giao dịch trực thuộc Ngân hàng huyện Phú Lộc

Việc ra đời của Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc đáp ứng nhu cầu mởrộng thị phần, mở rộng mạng lưới chi nhánh NHNN&PTNT Việt Nam Đồng thờicũng đáp ứng nhu cầu tiện lợi của khách hàng

Trụ sở của Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc nằm dọc quốc lộ 1A (76 LýThánh Tông) thuộc địa bàn thị trấn Phú Lộc, là trung tâm giữa thành phố Huế và thànhphố Đà Nẵng, có trung tâm Hội sở tại thị trấn Phú Lộc và 4 Phòng giao dịch trực thuộctại các khu vực: PGD Truồi – xã Lộc An, PGD Thừa Lưu – xã Lộc Tiến, PGD Khu Ba– xã Vinh Mỹ, PGD Lăng Cô – thị trấn Lăng Cô

Là một đơn vị trực thuộc thành viên hoạt động theo quy chế điều hành của Giámđốc NHNN&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế, theo luật tổ chức tín dụng và điều lệ củaNHNN&PTNT Việt Nam tại quyết định số 210/NHNN-QĐ của Chủ tịch hội đồngquản trị Ngân hàng nông nghiệp

2.1.2 Chức năng nhiệm vụ

- Nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn,có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổchức kinh tế, cá nhân của mọi thành phần trong và ngoài nước bằng đồng Việt Nam vàngoại tệ

- Tiếp nhận nguồn vốn và ủy thác đầu tư theo quy định

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn với các tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ giađình thuộc các thành phần kinh tế

- Dịch vụ chuyển tiền, thanh toán, rút tiền tự động ATM

- Chiết khấu các giấy tờ có giá theo quy định, thực hiện nghiệp vụ cầm cố

Khóa luận tốt nghiệp đại học

2.1.3 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý

: Quan hệ trực tuyến : Quan hệ chức năng

(Nguồn: Phòng Hành chính – Nhân sự NHNN&PTNT huyện Phú Lộc)

Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHNN&PTNT huyện Phú Lộc

Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Phú Lộc tổ chức bộ máy theo mô hình trựctuyến tham mưu, Giám đốc là người điều hành trực tiếp với cấp trên về mọi hoạt độngcủa chi nhánh, sau Giám đốc là Phó giám đốc giúp việc Giám đốc trong quản trị điềuhành, một số công việc được phân công và chịu trách nhiệm điều hành phòng ban củamình hoạt động đúng chức năng

- Phòng tín dụng – kinh doanh: Là mũi nhọn trong hoạt động ngân hàng, có

nhiệm vụ xây dựng kế hoạch kinh doanh khai thác và chiếm lĩnh thị trường, huy độngmọi nguồn vốn nhàn rỗi có thể huy động từ các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp, cánhân để cho vay đối với các thành phần kinh tế có nhu cầu vay vốn đầu tư nhằm mụcđích kiếm lời Đồng thời, đây là nơi tiếp nhận hồ sơ, thẩm định các dự án cần vay vốn

để trình lãnh đạo phê duyệt, tăng cường nguồn vốn luôn phải đảm bảo một nguồn vốn

ổn định để cung cấp cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng

- Phòng kế toán - ngân quỹ: Bộ phận kế toán trực tiếp hạch toán, hạch toán thống

kê, hạch toán nghiệp vụ thanh toán theo quy định giữa các ngân hàng với nhau và giữa

Phòng Hành chính – Nhân sự

Khóa luận tốt nghiệp đại học