Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện đông hưng tỉnh thái bình

SV: Bùi Thị Thanh Huyền Lớp LTCĐ3A Lời Nói Đầu Sau hai mơi năm thực công tác đổi mới, đất nớc ta đạt đợc thành tựu to lớn mặt: Kính tế, trị, văn hoá - xà hội, ngoại giao Đời sống nhân dân không ngừng đ Đời sống nhân dân không ngừng đ ợc cải thiện Những thành tựu đà nâng cao vị Việt Nam trờng Quốc tế Cùng với thay đổi đất nớc, ngân hàng nhà nớc Việt Nam ngân hàng chuyên doanh có phát triển mạnh có phần đóng góp quan trọng, góp phần tăng trởng ổn định kinh tế đất nớc Hoạt động ngân hàng ngày đa dạng hình thức, phong phú nghiệp vụ, nâng cao chất lợng không đòi hỏi khách quan kinh tế mà sở quan trọng định tồn phát triển ngân hàng nông nghiệp nói riêng ngân hàng thơng mại nói chung kinh tế thị trờng Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt vấn đề xuất - chất lợng hiệu trở thành nội dung quan trọng mang tính sống đơn vị, tổ chức kinh tế Đối với NHNo & PTNT tính chất tầm quan trọng đặc biệt nề kinh tế nên chất lợng hoạt động, mà cụ thể chất lợng tín dụng đợc bảo đảm ngân hàng đứng vững cạnh tranh, thực tốt chức góp phần thúc đẩy kinh doanh phát triển Thực mục tiêu định hớng NHNo & PTNT Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp huyện Đông Hng với chức nhiệm vụ chủ yếu tập trung huy động vốn đầu t có hiệu quả, thúc đẩy sản xuất góp phần thực tốt chủ trơng, sách Đảng Nhà nớc địa bàn huyện theo hớng CNH - HĐH Xuất phát từ đặc điểm, yêu cầu, nhiệm vụ hệ thống Ngân hàng nông nghiệp nói chung, ngân hàng nông nghiệp huyện Đông Hng nói riêng mà đối tợng phục vụ chủ yếu nông nghiệp, địa bàn hoạt động nông thôn, khách hàng chủ yếu hộ nông dân lại hoạt động điều kiện tồn nhiêu tổ chức tín dụng khác, môi trờng kinh tế pháp luật cha đầy đủ, không đồng nên hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn, tiềm Học viện ngân hàng SV: Bùi Thị Thanh Huyền Lớp LTCĐ3A ẩn rủi ro tín dụng lớn, Do mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng nhiệm vụ trọng tâm mang tính chất chiến lợc ngành ngân hàng Vì tổng kết thực tiễn, đánh giá thực trạng tín dụng đề giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng đà trở thành vấn đề nóng bỏng thu hút quan tâm nhà quản lý ngân hàng mà nhà nghiên cứu kinh tế khác Là sinh viên khoa Ngân Hàng - Học Viện Ngân Hàng, đợc thực tập chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp huyện Đông Hng - tỉnh Thái Bình Bản thân muốn kết hợp kiến thức lý luận học trờng thực tiễn đơn vị để làm sáng tỏ tầm quan trọng việc nâng cao tín dụng chất lợng Ngân hàng đổi phát triển Ngân hàng nông nghiệp huyện Đông Hng Chính em chọn đề tài nghiên cứu: "Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp huyện Đông Hng tỉnh Thái Bình" để đóng góp công sức nhỏ bé vào nghiệp phát triển Ngân hàng Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức lý luận thực tiến hạn chế định, nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận đợc ý kiến đóng góp thầy, cô giáo bạn sinh viên để đề tài em đợc hoàn thiện Em xin chân thành cám ơn ! chuyên đề đợc chia làm chơng Chơng 1: Tín dụng chất lợng tín dụng Ngân hàng Chơng 2: Thực trạng hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Đông Hng tỉnh Thái Bình tỉnh Thái Bình Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nông thôn huyện Đông Hng tỉnh Thái Bình tỉnh Thái Bình Học viện ngân hàng SV: Bùi Thị Thanh Huyền Lớp LTCĐ3A Chơng I Tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 Tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Trớc tiên ta hiểu tín dụng? Tín dụng đợc coi mối quan hệ vay mợn lẫn ngời cho vay ngời vay điều kiện có hoàn trả vốn lẫn lÃi sau thời gian định Hay nói cách khác tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng khối lợng hay giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định thời gian hoàn trả, lÃi suất, cách thức vay mợn thu hồi Trải qua trình phát triển đà có nhiều hình thức tín dụng khác Đầu tiên tÝn dơng nỈng l·i xt hiƯn ë thêi kú tan rà chế độ công xà nguyên thuỷ Trong thời kỳ lực lợng sản xuất phát triển, phân công lao động xà hội mở rộng, xà hội mở rộng, xà hội đà có phân chia giai cấp kẻ giầu, ngời nghèo Trong trình chủ yếu cho vay tiền Đây hình thức cho vay nặng lÃi với lÃi suất cao, thời hạn hình thức tín dụng tiêu dùng, chủ yếu để giải nhu cầu sinh hoạt hàng ngày Học viện ngân hàng SV: Bùi Thị Thanh Huyền Lớp LTCĐ3A Sự đời phơng thức sản xuất t cho thấy tín dụng nặng lÃi không phù hợp nữa, cản trở phát triển kinh tế nhà t kinh doanh với mục đích lợi nhuận vay với mức lÃi suất cao tỷ suất lợi nhuận Vì hoạt động ngày thu hẹp tín dụng thơng mại xuất hình thức tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia trình vay mợn nhà sản xuất kinh doanh Trong quan hệ mua bán chịu, thông thờng giá bán chịu hàng hoá cao giá bán tiền mặt, phần chênh lệch lÃi hàng hoá đem bán chịu Quan hệ mua bán chịu diễn đơn vị liên quan trực tiếp với nhau.Vì không đáp ứng đợc nhu cầu vay mợn ngày tăng sản xuất hàng hoá tín dụng ngân hang đời Mặt khác đặc điểm tuần hoàn vốn trình tái sản xuất, xà hội thờng xuyên xuất hiện tợng thừa vốn tạm thời tổ chức cá nhân nhu cầu thiếu vốn tổ chức cá nhân khác Hiện tợng thừa, thiếu vốn phát sinh chênh lệch thời gian Trong số lợng khoản thu nhập chi tiêu tổ chức cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành cách liên tục Vậy để khắc phục tình trạng có ngân hàng - tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ có khả giải đợc mâu thuẫn Vậy tín dụng ngân hàng gì? "Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ mà bên ngân hàng - tổ chức chuyªn kinh doanh trªn lÜnh vùc tiỊn tƯ víi mét bên tất tổ chức, cá nhân xà hội ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay, vừa ngời cho vay" Đây h×nh thøc tÝn dơng chđ u nỊn kinh tÕ thị trờng, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt đầy đủ kịp thời Thật vậy, xem xét trờng hợp sau: Trong năm qua phủ Việt Nam ngành ký số hiệp định thơng mại với giá trị lớn việc xuất nông sản phẩm Ta đựơc biết xuất rau chế biến lớn Nếu nhà đầu t tận Học viện ngân hàng SV: Bùi Thị Thanh Huyền Lớp LTCĐ3A dụng hội hợp tác với bà nông dân sản xuất rau xây dựng nhà máy chế biến nhà đầu t mang lại hiệu lớn Song để xây dựng đợc nhà máy, hỗ trợ nhân dân sản xuất rau cần lợng vốn lớn mà tự không đủ vốn Trong có số ngời kh¸c cã mét mãn tiỊn tiÕt kiƯm tÝch l đợc nhiều năm Nếu ngời gặp ngời cung cấp vốn cho kế hoạch trở lên khả thi Nhng vấn đề đợc đặt liệu - ngời thiếu vốn ngời có tiền nhàn rỗi có gặp không? kinh tế thị trờng hàng ngày diến mối quan hệ nh vậy? Nó đà hình thành lên: bên ngời có tích luỹ, có khả cung cấp phía bên ngời có nhu cầu vay cho đầu t phát triển Nh nảy sinh vấn đề làm để họ gặp đợc làm để lúc thoả mÃn đợc nhu cầu vốn đa dạng to lớn nguồn tiết kiệm nằm phân tán xà hội Không phải có khả đầu t vay vốn thị trờng tài chính, giao dịch thị trờng tài đòi hỏi chi phí tiền bạc thời gian lớn Do ngân hàng thơng mại với chức trung gian tài chính, hoạt động nh cầu nối liền giũa khả cung ứng nhu cầu vốn, tiền tệ xà hội đà giải đợc vấn đề nảy sinh Đồng thời với t cách trung gian, tín dụng ngân hàng đóng vai trò ngời môi giới bên ngời có tiền cho vay bên ngời có nhu cầu vay vốn Thông qua chế thị trờng biện pháp kinh tế động áp dụng phơng pháp kỹ thuật theo hớng đại tiên tiến ngân hàng có khả thu hút hầu hết nh÷ng ngn vèn tiỊn tƯ tiÕt kiƯm dù tr÷ xà hội để chuyển giao nơi, lúc phù hợp nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà đồng tiền phân tán thành nguồn vốn tập trung phục vụ cho nhu cầu kinh doanh Qua thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cho kinh tế ngày phát triển 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế với xu hớng tự do, ngân hàng phải luôn nghiên cứu đa hình thức tín dụng khác để Học viện ngân hàng SV: Bùi Thị Thanh Huyền Lớp LTCĐ3A đáp ứng cách tốt nhu cầu trình tái sản xuất, từ đa dạng hoá danh mục đầu t để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà tiến hành phân loại hình thức tín dụng ngân hàng - Căn vào mục đích sử dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay bất động sản: Là loại vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực thơng mại, dịch vụ + Cho vay công nghiệp thơng mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ + Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh: Thuốc trừ sâu, thức ăn gia súc, lao động Đời sống nhân dân không ngừng đ + Cho vay tiêu dùng cá nhân: cho vay để thoả mÃn nhung nhu cầu tiêu dùng hầng ngày cá nhân hộ gia đình - Căn vào tài sản chấp có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay có tài sản chấp: Ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ khác hàng Có hai hình thức cho vay tài sản chấp: Cho vay cầm cố Cho vay chấp + Cho vay tài sản chấp (Tín chấp) VD: Hội nông dân, hội phụ nữ Đời sống nhân dân không ngừng đ - Căn vào hình thái giá trị tín dụng có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay tiền mặt + Cho vay tài sản - Căn vào xuất sứ tín dụng có hình thøc sau: + Cho vay trùc tiÕp: lµ cho vay đà thẩm định giải ngân theo dự án Học viện ngân hàng SV: Bùi Thị Thanh Huyền Lớp LTCĐ3A + Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ đà phát sinh lại thời hạn toán hình thức sau: * Chiết khấu thơng mại * Mua khoản nợ doanh nghiệp * Tín dụng chứng từ - Căn vào thời hạn cho vay có hình thức tín dụng sau: + Tín dụng ngắn hạn + Tín dụng trung hạn + Tín dụng dài hạn 1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng ®èi víi sù ph¸t triĨn kinh tÕ: Cho ®Õn hiƯn nay, mäi ngêi ®Ịu thèng nhÊt ý kiÕn cho r»ng kinh tế hàng hoá nhiều thành phần tạo động lực lớn, đẩy nhanh tăng trởng kinh tế, tăng thu nhập, cải thiện đời sống nhân dân, đem lại phồn vinh kinh tế cho nớc ta, năm qua Và để đạt đợc kết nh phải kể đến nhân tổ góp phần quan trọng vào phát triển đất nớc, tín dụng ngân hàng Khác so với tín dụng trớc thời kỳ bao cấp tín dụng đợc coi nh công cụ cấp phát thay ngân sách, lẽ mà đà xảy tình trạng có nơi cần có sản xuất không kịp thời đáp ứng nhu cầu sản xuất có nơi lại có nguồn vốn tơng đối lớn xà hội Ngày chun sang nỊn kinh tÕ thÞ trêng cã sù điều tiết nhà nớc tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh đòn bẩy kinh tế, điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu cách hiệu quả, giúp cho kinh tế ngày phát triển 1.2.1 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi xà hội nâng cao hiệu sử dụng vốn: + Nguồn vốn nhàn rỗi mà ngân hàng huy động bao gồm: - Vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế: Đó thu nhập tiền xí nghiệp để bù đắp hao phí vật chất trình sản xuất, thu nhập tuý sáng tạo từ xí nghiệp sản xuất Đời sống nhân dân không ngừng đ Học viện ngân hàng SV: Bùi Thị Thanh Huyền Lớp LTCĐ3A -Vốn tạm thời nhàn rỗi tầng lớp dân c hình thức khác ngân hàng đà đầu tiên, tập trung nguồn mối Trên sở nguồn tài tạm thời ngân hàng tiến hành khai thác sử dụng cách triệt để nhằm mang lại hiệu kinh tế cao trách tình trạng vốn chết, góp phần phát triển kinh tế đất nớc Thông qua công tác tín dụng, ngân hàng đà đáp ứng đợc hầu hết nhu cầu vốn thành phần kinh tế xà hội, giúp cho trình sản xuất liên tục, đẩy mạnh trình tái sản xuất Đồng thời đợc tập trung vào phân phối tín dụng đà góp phần điều hoà vốn kinh tế quốc dân từ nơi thừa đến nơi thiếu Bên cạnh việc đáp ứng vốn kịp thời đầy đủ cho doanh nghiệp, ngân hàng có ý kiến đóng góp cho phơng án sản xuất kinh doanh, lựa chọn đối tác thông qua trình sử dụng vốn doanh nghiệp Đời sống nhân dân không ngừng đ 1.2.2 Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, đẩy mạnh đầu t phát triển Thực tế cho thấy doanh nghiệp muốn hoạt đồng sản xuất kinh doanh cần phải có lợng vốn định, trờng hợp muốn mở rộng sản xuất kinh doanh cần phải có lợng vốn lớn HiƯn nỊn kinh tÕ thÞ trêng víi sù cạnh tranh ngày gay gắt doanh nghiệp đòi hỏi doanh nghiệp luôn phải đổi mở rộng sản xuất Vậy lấy vốn đâu? Và tín dụng ngân hàng nguồn vốn hình thành lên vốn cố định vốn lu động doanh nghiệp Thông qua việc đầu t tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu vốn hợp lý cho doanh nghiệp 1.2.3 Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng việc tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ Trong trình thực nghiệp vụ tín dụng mình, có ngân hàng đà huy động tập trung nguồn vốn nhàn rỗi xà hội, đồng thời rút khỏi lu thông phận tiền tệ không cần thiết góp phần giảm lạm phát Bởi việc ngân hàng nhà nớc phát hành tiền tệ để tạo nguồn vốn đầu t phát triển làm tăng khối lợng tiền tệ lu thông, gây gây cân đối quan hệ tiền hàng dẫn đến lạm phát cho kinh tế Mặt khác, dựa vào quy Học viện ngân hàng SV: Bùi Thị Thanh Huyền Lớp LTCĐ3A luật lu thông tiền tệ trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay mà ngân hàng nhà nớc trung ơng thực Pháp lệnh đa tiền vào lu thông Do vận động vốn tín dụng dựa nguyên tắc đảm bảo hiệu kinh tế để tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ Hơn trình hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với việc toán không dùng tiền mặt lu thông trôi thị trờng quản lý nhà nớc nhằm mục đích ổn định lu thông tiền tệ Điều đồng nghĩa với việc làm giảm lạm phát - vấn đề mà kinh tế phải đơng đầu có tốc độ tăng trởng gia tăng nhanh Nh tín dụng ngân hàng đợc coi công cụ điều hoà vốn phạm vi toàn kinh tế quốc dân 1.2.4.Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cờng việc chấp hành chế độ hạch toán doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn Trong trình nghiệp vụ tín dụng ngân hàng trớc cho vay ngân hàng có nghiệp vụ giúp đỡ đơn vị vay vốn xây dựng kế hoạch vay vốn dựa sở kế hoạch sản xt, kü tht tµi chÝnh Khi xÐt dut cho vay ngân hàng vào tình hình châp hành nguyên tắc chế độ tín dụng ngân hàng, tình hình thực nghĩa vụ hợp đồng kinh tế đơn vị bạn nh tôn trọng quy chế thủ tục cho vay Đặc biệt cần phải có báo cáo tài kế hoạch sản xuất kinh doanh nêu rõ mục đích khẳng định tính khả thi mức sinh lợi dự án Nh muốn vay đợc vốn doanh nghiệp cần phải thực chế độ hạch toán thật tốt Tất công tác giúp cho doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả, ngân hàng có khả thu hồi đợc vốn 1.2.5 Tín dụng ngân hàng công cụ chủ yếu để đầu t, tài trợ cho ngành kinh tế then chốt ngành vùng kinh tế phát triển Hoạt động tín dụng ngân hàng tập trung lợng vốn nhàn rỗi xà hội tổ chức, cá nhân đơn vị kinh tế vay Nhng tất chủ thể có nhu cầu vay đọec ngân hàng đáp ứng, để tránh rủi ro tín dụng ngân hàng thực đầu t tập trung vào đơn vị có triển vọng sản xuất kinh doanh Học viện ngân hàng SV: Bùi Thị Thanh Huyền Lớp LTCĐ3A 1.2.6 Tín dụng ngân hàng góp phần giải vấn đề xà hội: Thông qua chế tín dụng u tiên u đÃi khắc phục đợc vấn đề xà hội Tín dụng u tiên hình thức tập trung nguồn vốn cho mọtt vùng, giới, ngành thời gian định nhằm đạt tới mục tiêu Tín dụng u đÃi cho vay đối tợng cần u đÃi với lÃi suất thấp lÃi suất thị trờng gọi lÃi suất u đÃi Bằng cách ngân hàng cung câp nguồn vốn với lÃi suất u đÃi cho ngời nghèo, ngời khó khăn để họ có đủ điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, ¸p dơng kü tht míi, më réng thÞ trêng tõ tăng thu nhập Với mức lÃi suất u đÃi, tín dụng ngân hàng có vai trò lớn việc giúp ngời nghèo tự vơn lên, tự giải đợc tình trạng nghèo đói Đồng thời phải khẳng định giúp ngời nghèo tín dụng giải vấn đề công theo quan điểm đại, coi trọng nỗ lực tham gia thân ngời nghèo Đó giúp đỡ tích cực " Cho cần câu không cho xâu cá" Song để đạt đợc mục đích ngân hàng cần phải có chế giám sát chặt chẽ bëi thùc tÕ cho thÊy l·i suÊt u ®·i thấp lÃi suất thị trờng, cán tín dụng quyền hạn vay với đòi hỏi lÃi suất làm cho ngời nghèo khó lòng đáp ứng Trong ®iỊu kiƯn hiƯn chóng ta hy väng r»ng tín dụng ngân hàng phát huy tốt vai trò to lín cđa m×nh viƯc cung cÊp ngn lùc để giải vấn đề xà hội theo hớng chủ động, tích cực, phù hợp với kinh tế thị trờng 1.2.7 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại Ngày tất quốc gia giới có xu hớng chuyển từ đối đầu sang đối thoại việc phát triển kinh tế không bó hẹp phạm vi đất nớc phải hoà vào phát triển chung quốc gia, khu vực giới Sự phát triển hoạt động tín dụng tổ chức tài Quốc tế, quỹ tiền tệ quốc tế ngân hàng nớc với phủ Việt Nam đà góp phần to lớn việc thúc đẩy kinh tế nớc ta có bớc phát Học viện ngân hàng 10