Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng quân đội chi nhánh lê trọng tấn

LờI Mở ĐầU Hơn hai năm đà qua đi, từ Việt Nam thành viên thức WTO, bên cạnh thuận lợi thời cơ, nhiều khó khăn thách thức mà Việt Nam phải vợt qua để sánh tầm với giới Vì xu hớng tự hóa, toàn cầu hóa kinh tế quốc tế hóa luồng tài đà làm thay đổi hệ thống ngân hàng Việc gia nhập WTO tham gia sân chơi giới việc có ngân hàng với vốn đầu t nhân lực nớc thách thức lớn cho ngân hàng nớc Vì vậy, hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp áp lực cạnh tranh ngân hàng lớn với nó, mức độ rủi ro tăng lên Rủi ro hầu nh có mặt nghiệp vụ ngân hàng Ngân hàng muốn có lợi nhuận phải chấp nhận rủi ro, chấp nhận có nghĩa phải sống chung với rủi ro phát sinh nghiệp vụ hoạt động tín dụng Hoạt ®éng tÝn dơng lµ nghiƯp vơ chđ u cđa hƯ thèng NHTM ë n íc ta, nã mang l¹i 80 - 90% thu nhập ngân hàng Vì vây rủi ro tín dụng cao mức hủy hoại giá trị ngân hàng dẫn đến phá sản Do đó, bối cảnh cạnh tranh hội nhập thị trờng tài công nghiệp dịch vụ tài - ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ vấn đề nâng cao khả cạnh tranh NHTM Việt Nam với NHTM nớc ngoài, mà trớc mắt nâng cao chất lợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro, đà trở nên cấp thiết hệ thống NHTM Việt Nam Hòa với đổi toàn hệ thống ngân hàng, NHTMCP Quân đội năm qua đà trọng đến hoạt động tín dụng bớc hoàn thiện hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế trình công nghiệp hóa, đại hóa đất nớc lúc quản lý kinh tế, chuyển đổi chế quản lý lĩnh vực ngân hàng diễn biến phong phú đa dạng Qua trình nghiên cứu, học tập, từ yêu cầu thực tiễn đặt ra, đặc biệt trình thực tập Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Lê Trọng Tấn đợc giúp đỡ cô chú, anh chị ngân hàng, nhiên phạm trù nghiên cứu chất l ợng tín dụng hệ thống ngân hàng rộng nên với thời gian lực có hạn, em tập trung chọn nghiên cứu đề tài: Giải pháp nâng cao chất l Giải pháp nâng cao chất l ợng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Lê Trọng Tấn Giải pháp nâng cao chất l Qua tìm hiểu thực trạng, kết đạt đợc hạn chế tồn Từ để tìm nguyên nhân hạn chế nh tìm giải pháp để khắc phục hạn chế Kết cấu chuyên đề gồm phần: Chơng I: Lý luận chung chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội chi nhánh Lê Trọng Tấn Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội chi nhánh Lê Trọng Tấn CHƯƠNG I: Lý LUậN CHUNG Về CHấT LƯợNG TíN DụNG NGắN HạN CủA NGÂN HàNG THƯƠNG MạI 1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại NHTM đợc hiểu theo nhiều cách khác nớc giới Việt nam, NHTM đợc quy định rõ luật ngân hàng TCTD: NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Giải pháp nâng cao chất l 1.2 Khái niệm Tín dụng ngân hàng Tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế-xà hội, đà có nhiều khái niệm khác tín dụng đợc đa Song khái quát lại hiểu tín dụng theo định nghĩa sau: Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao l ợng giá trị sang cho bên đợc sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận đợc phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đà thoả thuận.Giải pháp nâng cao chất l 1.3 Khái niệm vai trò tín dụng ngắn hạn ngân hàng 1.3.1 Khái niệm Theo định 324 Thống đốc NHNN Việt Nam Giải pháp nâng cao chất l tín dụng ngắn hạn hình thức mà TCTD cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Giải pháp nâng cao chất l Thời hạn tín dụng ngắn hạn đợc TCTD, khách hàng thoả thuận tối đa 12 tháng, đợc xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh khả trả nợ khách hàng 1.3.2 Đặc điểm tín dụng ngắn hạn ngân hàng thơng mại Tín dụng ngắn hạn có đặc điểm chung tín dụng, có số đặc điểm sau: Rủi ro tín dụng ngắn hạn thấp Do khoản vay cung cấp thời gian ngắn chịu ảnh hởng biến động lờng trớc kinh tế Ngoài ra, khoản vay đợc cung cấp cho đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu giấy tờ có giá, dựa tài sản bảo đảm, bảo lÃnh chắn có khoản thu bù đắp tơng lai rủi ro mang đến thờng thấp LÃi suất thấp: Chính rủi ro mang lại khoản vay thờng không cao lÃi suất ngời vay phải trả thông thờng nhỏ Vốn tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cấp cho khách hàng th ờng đợc khách hàng dùng để mua nguyên vật liệu, trả l ơng, bổ xung vốn lu động nên số vốn vay thờng nhỏ Thời hạn thu hồi vốn nhanh, số vòng quay vốn tín dụng nhiều: Vốn tín dụng ngắn hạn thờng đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt ngắn hạn nh đảm bảo cân ngân quỹ, đối phó với chênh lệch thu chi ngắn hạn Thông thờng thiếu hụt mang tính tạm thời hay mang tính thời điểm, sau khoản thiếu hụt sớm thu lại dới hình thái tiền tệ vËy thêi gian thu håi vèn sÏ nhanh H×nh thøc phong phú: Để đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cờng sức cạnh tranh thị trờng tín dụng, NHTM không ngừng phát triển hình thức tín dụng ngắn hạn Điều đà làm cho hình thức tín dụng ngắn hạn phong phó nh: nghiƯp vơ øng tríc, nghiƯp vơ thÊu chi, nghiệp vụ chiết khấu 1.3.3 Vai trò tín dụng ngắn hạn 1.3.3.1 Đối với kinh tế Ngân hàng kinh tế với t cách doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Với t cách trung gian tài chính, kênh chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn hoạt động hiệu kinh tế Các kênh truyền dẫn vốn qua thị trờng tài nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn, nhng đà bị cạnh tranh mạnh mÃnh mẽ tổ chức tài phi ngân hàng tham gia vào thị trờng nh: Công ty Bảo hiểm, quỹ đầu t, công ty tài Hoặc thị trờng tiền tệ kênh dẫn huy động ngồn vốn giấy tờ có giá ngắn hạn Thị tr ờng hoạt động linh hoạt cung cấp nguồn nguồn vốn rÊt lín cho nỊn kinh tÕ Do ®ã tÝn dơng ngắn hạn ngày phát triển mạnh mẽ 1.3.3.2 Đối với doanh nghiệp Tín dụng ngắn hạn nguồn bổ sung vốn lu động để bảo đảm hoạt động kinh doanh đợc liên tục Không có ăn khớp mặt thời gian khoản thu khoản chi doanh nghiệp nên thời điểm định, kinh tế có thời ®iĨm nỊn kinh tÕ cã nh÷ng doanh nghiƯp thiÕu vốn tạm thời cần bổ sung để đảm bảo tính sản xuất đợc liên tục Đối với doanh nghiệp sản xuất mang tính thời vụ nh doanh nghiệp bán lẻ, chế biến thực phẩm, công ty chế biến nông sản, doanh nghiệp xây lắp doanh nghiệp có vòng quay vốn lu động chậm khoản tín dụng từ ngân hàng có vai trò quan trọng việc giúp cho trình sản xuất không bị gián đoạn Các khoản tín dụng ngắn hạn có ý nghĩa lớn doanh nghiệp xuất hội kinh doanh thị tr ờng, giúp doanh nghiệp tận dụng đợc thời phát triển sản xuất Tín dụng ngắn hạn tạo áp lực buộc doanh nghiệp kinh doanh có hiệu Một nguyên tắc vay có hoàn trả ngốc lẫn lÃi sau thời gian định Do trả nợ hạn cho ngân hàng tạo lập đợc uy tín việc thực hợp đồng tín dụng, doanh nghiệp phải hoạt động có hiệu để trả nợ cho ngân hàng Nh vậy, tín dụng ngắn hạn u tè kÝch thÝch s¶n xt cđa doanh nghiƯp, thóc đẩy đổi công nghệ cải tiến mẫu mà sản phẩm để rút ngắn chu kỳ sản xuất, đa nhanh sản phẩm vào lu thông, tạo lập chỗ đứng thị trờng Đối với doanh nghiệp lớn, công việc sản xuất phát triển phần lớn vốn lu động vay ngân hàng Nhiều doanh nghiệp ký hợp đồng ứng trớc để linh hoạt việc vay vốn, đáp ứng héi kinh doanh Do tÝnh chÊt cđa tÝn dơng øng tr ớc doanh nghiệp phải trả lÃi kể phần d nợ vay cha sử dụng đến Do bắt buộc doanh nghiệp phải quay vốn nhanh tính toán hoạt động kinh doanh có hiệu quả, mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp cho ngân hàng Do đó, tín dụng ngắn hạn không giúp doanh nghiệp có đ ợc nguồn bổ sung nguồn vốn lu động mà động lực giúp doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, trớc để trả khoản nợ vay sau để phát triển doanh nghiệp 1.3.3.3 Đối với ngân hàng Hoạt động tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng đà đảm bảo nguồn thu chủ yếu cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Đó công cụ để tạo nên lợi nhuận phòng chống rủi ro ngân hàng Trong trình hoạt động ngân hàng, nhà quản trị ngân hàng phải quan tâm đến vấn đề : Phải tạo đ ợc nguồn thu bù đắp đợc chi phí Mặt khác phải đảm bảo khả khoản ngân hàng Tín dụng ngắn hạn giúp nhà quản trị giải vấn đề 1.4 Chất lợng tín dụng ngắn hạn 1.4.1 Khái niệm chất lợng tín dụng ngắn hạn Từ nghiên cứu tín dụng ngắn hạn ta hiểu: Chất lợng tín dụng ngắn hạn đáp ứng yêu cầu trớc mắt khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế xà hội đảm bảo tồn tại, phát triển NHTM Để có đ ợc chất lợng tín dụng hoạt động tín dụng ngắn hạn phải có hiệu quan hệ tín dụng phải đ ợc thiết lập sở tin cậy uy tín Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc thể hiện: Đối với khách hàng: tín dụng ngắn hạn phải phù hợp với mục đích sử dụng ngắn hạn khách hàng, với lÃi suất kì hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, nhng đảm bảo đợc nguyên tắc tín dụng Đối với NHTM: phạm vi, mức độ, giới hạn khoản tín dụng ngắn hạn phải phù hợp với thực lực NH, đảm bảo đợc tính cạnh tranh thị trờng, nh đảm bảo đợc nguyên tắc hoàn trả thời hạn có lÃi Đối với phát triển kinh tÕ x· héi: tÝn dơng phơc vơ s¶n xt lu thông hàng hóa, góp phần giải công ăn việc làm, thúc đẩy trình tập trung tÝch tơ s¶n xt, gi¶i qut tèt nhÊt mèi quan hệ tăng trởng tín dụng với tăng trởng kinh tế Vậy ta phải hiểu khoản tín dụng ngắn hạn có chất l ợng cao ? Xét khía cạnh kinh tế, vào thĨ hiƯn cđa chÊt lỵng tÝn dơng ta cã thĨ hiểu khoản tín dụng ngắn hạn có chất l ợng cao thĨ hiƯn ë tÝnh an toµn cao cđa hƯ thống ngân hàng Tín dụng ngân hàng đảm bảo đợc chất lợng khả toán chi trả cao, tránh đợc rủi ro hệ thống Nâng cao chất lợng tín dụng làm cho hệ thống ngân hàng lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lí kinh tế vĩ mô, thúc đẩy kinh tế phát triển hòa nhập với cộng đồng quốc tế 1.4.2 Sự cần thiết việc nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.4.2.1 Đối với kinh tế xà hội: Tín dụng ngắn hạn vµ nỊn kinh tÕ x· héi cã mèi quan hƯ mật thiết hai chiều Tín dụng ngắn hạn góp phần làm lành mạnh hóa kinh tế xà hội, tạo ®iỊu kiƯn cho kinh tÕ x· héi ph¸t triĨn, ng ợc lại để hoạt động tín dụng ngắn hạn có chất lợng đỏi hỏi kinh tế xà hội phải ổn định, phải có chế phù hợp, có phối hợp nhịp nhàng hiệu cấp ngành - Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc bảo đảm nâng cao điều kiện cho NH làm tốt vai trò trung gian tín dụng- cầu nối tiết kiệm đầu t- kinh tế Từ điều hoà nguồn vốn cho đầu t ngắn hạn hợp lý, làm xà hội bớt đợc lÃng phí nơi thừa vốn, giảm đ ợc khó khăn cho nơi thiếu vốn - Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc nâng cao tạo điều kiện để NHTM làm tốt vai trò trung tâm toán kinh tế thị tr ờng Vì chất lợng tăng lên nghĩa khoản tín dụng đ ợc thực theo thời hạn, số vòng quay vốn tín dụng tăng lên với lợng tiền lu thông không đổi Góp phần mở rộng hình thức toán không dùng tiền mặt Qua tiết kiệm chi phí phát hành tiền - Tín dụng công cụ để Đảng Nhà n ớc thực chủ trơng sách phát triển kinh tế xà hội theo ngành, lĩnh vực Nhờ chất lợng tín dụng nâng cao nghĩa phân tích, đánh giá khả phát triển đối tợng để định đầu t đắn để khai thác khả tiềm tàng tài nguyên, lao động, đảm bảo cho chuyển dịch cấu kinh tế, phát triển cân đối ngành nghề, khu vực nớc - Nâng cao chất lợng tín dụng góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, qua thúc đẩy tăng tr ởng kinh tế Nh ta đà biết khả tạo tiền hệ thống NHTM Đó thông qua việc cho vay chuyển khoản, toán không dùng tiền mặt, NHTM có khả mở rộng số tiền ghi sổ lên nhiều lần so với số tiền thực tế mà Nhà nớc bỏ vào lu thông Nh chất lợng tín dụng đợc nâng lên tạo khả giảm bớt lợng tiền lu thông, góp phần hạn chế lạm phát, ổn định tiền tệ - Cuối chất lợng tín dụng nâng cao góp phần làm lành mạnh hóa quan hệ tín dụng Giảm thiểu đến xóa bỏ tình trạng cho vay nặng lÃi, tín dụng đen phổ biến Mà gắn liền với tình trạng tín dụng không lành mạnh vấn đề xà hội phức tạp 1.4.2.2 Đối với khách hàng: - Cung cấp kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng: Chất l ợng tín dụng cao tạo ®iỊu kiƯn cho NH më réng thÞ tr êng, cung cấp tín dụng kịp thời, đáp ứng yêu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh khách hàng - Lành mạnh hoá tình hình tài khách hàng: Để đảm bảo chất lợng tín dụng Ngân hàng tiến hành việc kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn tín dụng khách hàng qua với khách hàng uốn nắn chấn chỉnh kịp thời thiếu sót hoạt động tài kinh doanh họ Do việc nâng cao chất lợng tín dụng góp phần phát triển chất lợng sản xuất kinh doanh nh làm lành mạnh hoá tình hình tài khách hàng 1.4.2.3 Đối với ngân hàng thơng mại: Nâng cao Chất lợng tín dụng cần thiết khách quan tồn phát triển lâu dài hệ thống NHTM: - Nâng cao chất lợng tín dụng tức tăng khả quay vòng vốn tín dụng, qua mở rộng đợc hình thức dịch vụ cung cấp cho khách hàng nh mở rộng quy mô vốn tín dụng cho khách hàng Nh trì đợc mối quan hệ với nhũng khách hàng truyển thống mà mở rộng, thu hút thêm khách hàng Đó cách để NHTM mở rộng thị trờng, nâng cao đợc lợi nhuận - Chất lợng tín dụng nâng cao giảm đợc chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, đặc biệt giảm đợc chi phí, thiệt hại lớn không thu hồi đợc khoản tín dụng Nh gia tăng khả sinh lời sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng, tăng đợc lợi nhuận cho hệ thống NHTM 1.4.3 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng NH 1.4.3.1 Những nhân tố khách quan Hoạt động NHTM chịu ¶nh hëng rÊt lín cđa m«i trêng kinh tÕ - xà hội Một ngân hàng dù có cố gắng đến hoạt động kinh doanh nhng môi trờng kinh tế -xà hội không ổn định khó mà thành công Ta xem xét ¶nh h ëng cđa m«i trêng kinh tÕ - x· hội đến chất lợng hoạt động tín dụng NHTM từ yếu tố sau: *Môi trờng kinh tế Môi trờng kinh tế phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Một môi trờng kinh tế phát triển lành mạnh, chủ thể tham gia kinh tế hoạt động có hiệu thúc đẩy mở rộng quy mô tín dụng, chất lợng hoạt động tín dụng đợc nâng lên Nhng môi trờng kinh tế có thay đổi bất ngờ Chẳng hạn lạm phát cao, lÃi suất thực tế giảm xuống nh ngân hàng không cân đối khoản mục bên nguồn vốn tài sản nhạy cảm với lÃi suất khoản tín dụng không mang lại hiệu nh mong đợi Cũng có biến động tỷ giá biến động thị trờng làm cho chủ đầu t bị bất ngờ, dẫn đến tình trạng dòng tiền vào không nh kế hoạch làm giảm khả trả nợ cho ngân hàng Nh chất lợng hoạt động tín dụng NH chịu ảnh hởng môi trờng kinh tế mà hoạt động, vấn đề NH phải làm tốt công tác dự báo khả thích ứng nhanh có biến động nhằm đảm bảo chất l ợng hoạt động tín dụng *Môi trờng pháp lý Một NHTM hoạt động phải tuân thủ đầy đủ quy định luật pháp Nhà nớc, nh NHNN nh môi trờng pháp lý có ảnh hởng lớn đến chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng Một hệ thống pháp lý đầy đủ, đồng ổn định giúp NH dễ dàng việc xây dựng kế hoạch kinh doanh mình, góp phần vào việc nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng *Môi trêng chÝnh trÞ -x· héi