Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng tmcp ct lạng sơn

Chuyên đề tốt nghiệp Lời mở đầu cần thiết đề tài Trong điều kiện nay, khu vực hoá toàn cầu hoá trở thành xu hớng phổ biến bên cạnh trình hợp tác theo nguyên tắc hai bên có lợi, quốc gia kèm theo trình cạnh tranh gay gắt, khèc liƯt Trong m«i trêng kinh tÕ thĨ giíi nh vậy, yêu cầu khách quan cấp bách đất nớc ta phải nâng cao lực cạnh tranh kinh tế để hội nhập ngày cầng sâu, rộng có hiệu Một biện pháp để nâng cao lực cạnh tranh kinh tế lành mạnh hoá hệ thống tài chính- Ngân hàng Hoạt động Ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng đợc đảm bảo an toàn, hiệu có đóng góp tích cực vào việc ổn định cải thiện môi trờng kinh tế vĩ mô; kiềm chế lạm phát, trì nhịp độ tăng trởng kinh tế Trong năm gần đây, hoạt động tín dụng nói chung hoạt đống tín dụng ngắn hạn nói riêng Ngân hàng TMCP CT Lạng Sơn tốt, d nợ cho vay tăng nhanh qua năm, tỷ lệ nợ hạn giảm Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt đợc Ngân hàng có tồn cần khắc phục Chất lợng tín dụng không mối quan tâm nhà quản trị Ngân hàng mà mối quan tâm toàn xà hội tín hiệu tổng hợp, vừa phản ánh trình độ hoàn thiện pháp luật theo chế thị trờng quản lý kinh tế nói chung hoạt động quản lý Ngân hàng nói riêng, vừa phản ánh lớn mạnh mặt bất cập quản Chuyên đề tốt nghiệp lý điểu hành Ngân hàng Nh vậy, làm để củng cố nâng cao chất lợng tín dụng nói chung chất lợng tín dụng ngắn hạn nói riêng vấn đề mà trớc đây, hay tơng lai đặt lên vị trí quan trọng quản trị Ngân hàng Chính vậy, em đà chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng TMCP CT Lạng Sơn mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài đề cập đên vấn đề lý luận hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng ngắn hạn nói riêng, làm rõ vai trò tín dụng Ngân hàng thơng mại từ thấy rõ tầm quan trọng chất lợng tín dụng tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng ý nghĩa việc nâng cao chất lợng tín dụng Phân tích, đánh giá thực trang hoạt động tín dụng đậc biệt tín dụng ngắn hạn Ngân hàng TMCP CT Lạng Sơn để từ kết dạt đợc, vấn đề tồn nguyên nhân tồn đồng thời kiến nghị nhằm củng cố nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng đối tợng phạm vi nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng phạm trù rộng, bao gồm nhiều hoạt động nh hoạt động huy động vốn, cho vay, bảo lÃnh chuyên đề đề cập chủ yếu tới chất lợng tín dụng ngắn hạn góc độ cho vay Chuyên đề tốt nghiệp Phạm vi nghiên cứu: Vấn đề lý luận, thực tiễn có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại chất lợng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng TMCP CT Lạng Sơn phơng pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phơng pháp nghiên cứu vật biện chứng mối quan hệ với vật lịch sử đông thời kết hợp sử dụng phơng pháp so sánh phân tích, tổng hợp sử dụng cac bảng số liệu ®Ĩ minh ho¹ qua ®ã rót kÕt ln tỉng quát đóng góp chuyên đề Bài viết làm rõ vấn đề mang tính lý luận tín dụng ngắn hạn, chất lợng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Trong em sâu nghiên cứu quan hệ tín dụng ngắn hạn, chất lợng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng TMCP CT Lạng Sơn để phát vấn đề, nguyên nhân vấn đề kiến nghị giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn, từ góp phần: - Nâng cao khả sinh lời - Giảm rủi ro - Đảm bảo khoản - Nâng cao uy tín Ngân hàng Tuy nhiên, hạn chế thời gian nh trình độ, chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót định, em mong đợc tham gia, góp ý kiến thầy cô, nhà quản trị Ngân hàng ngời quan tâm ®Ịn chuyªn ®Ị Chuyªn ®Ị tèt nghiƯp Chuyªn ®Ị tèt nghiƯp Ch¬ng Lý ln vỊ tÝn dơng chất lợng tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.1 Tín dụng Ngân hàng vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế 1.1.1 Khái niệm đặc trng tín dụng Ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng đời phát triển tất yếu khách quan cđa nỊn s¶n xt x· héi Khi nỊn s¶n xt hàng hoá phát triển đến mức độ định tất dẫn đến giầu ngèo Trong xà hội bắt ®Çu xt hiƯn mét tÇng líp cã thu nhËp cao, nhiều vốn tầng lớp khác có thu nhập thấp hơn, thiếu vốn để hoạt động sản xuất bình thờng Để giải mâu thuẫn nội ngời thừa vốn ngời thiếu vốn, thực việc điều hoà nhu cầu tạm thời vốn, hoạt động tín dụng đời Nh quan hệ tín dụng gắn liền với quan hệ kinh tế ngời vay ngời cho vay Nó thể quy trình vận ®éng cđa vèn vay th«ng qua viƯc sư dơng vèn tín dụng trình tái sản xuất điểm cuối trình hoàn trả (cả gốc lẫn lÃi) tín dụng Từ ta thấy: chất tín dụng quan hệ phân phối vốn dựa nguyên tắc hoàn trả vốn Sự hoàn trả tín dụng đặc trng thuộc chất trình vận động tín dụng Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên Ngân hàng, bên cá nhân Chuyên đề tốt nghiệp tổ chức xà hội, Ngân hàng giữ vai trò ngời vay, vừa ngời cho vay Nh vậy, tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng thể mối quan hệ kinh tế Ngân hàng với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế nhân dân lao động Dựa vào việc tập trung vốn t¹m thêi cha sư dơng nỊn kinh tÕ, dùa vào vốn tự có, vốn cấp phát Nhà nớc vốn phát hành, Ngân hàng thực mối quan hệ kinh tế phơng pháp cho vay có hoàn trả Quan hệ tín dụng Ngân hàng đợc hình thành có điều kiện kinh tế xà hội cụ thể làm tiền đề cho Chính vậy, NHTM xuất sớm nhng quan hệ tín dụng đợc hình thành vào khoảng cuối thể kỷ 19 Thông thờng trình vận động tín dụng Ngân hàng trải qua giai đoạn: - Phân phối tín dụng dới hình thức cho vay: giai đoạn vốn tiền tệ đợc chuyển từ Ngân hàng sang ngời vay Đây đặc điểm khác với mua bán hàng hoá thông thờng quan hệ mua bán hàng hoá giá trị thay đổi hình thái tồn - Sử dụng vốn trình sản xuất: sau nhận đợc khoản vay từ Ngân hàng, ngời vay có quyền sử dụng lợng giá trị để thoả mÃn mục đích định Trong giai đoạn này, vốn đợc sử dụng vào trình mua hàng hoá, vật t, nguyên vật liêụ, máy mócđể phục vụ sản xuất Tuy nhiên, ngời di vay quyền sở hữu lợng giá trị này, mà họ phải hoàn trả thời gian định Chuyên đề tốt nghiệp - Hoàn trả tín dụng: giai đoạn kết thúc chu kỳ tín dụng Sau vốn đợc sử dụng vào việc thực chu kỳ sản xuất, đến thời hạn định (đợc thoả thuận Ngân hàng ngời di vay vốn) vốn tín dụng đợc ngời vay hoàn trả lại cho Ngân hàng với lợng giá trị cao lợng giá trị đà vay (bao gồm gốc lẫn lÃi) Tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu củanền kinh tế mà kịp thời khắc phục nhợc điểm hình thức tín dụng khác lịch sử nh: tín dụng nặng lÃi, tín dụng thơng mại 1.1.1.2 Đặc trng tín dụng Ngân hàng Một là, tín dụng cung cấp lợng giá tị dựa sở lòng tin ngời cho vay tin tëng ngêi ®i vay sư dơng vèn vay cã hiệu qủa sau thời gian định có khả trả đợc nợ Từ đặc trng cho thấy quan hệ tín dụng xảy bên có tin tởng lẫn Để có lòng tin khách hàng, Ngân hàng thẩm định đánh giá khách hàng trớc cho vay Nến khâu đợc thực cách khách quan, xác việc cho vay Ngân hàng gặp rủi ro ngợc lại Hai là, tín dụng chuyển nhợng lợng giá trị có thời hạn Đặc trng tín dụng xuất phát từ tính chuyển nhợng tạm thời Để đảm bảo thu hồi nợ hạn, ngời cho vay xác định thời hạn cho vay phụ thuộc vào trình luân chuyển vốn đối tợng vay tính chất vốn Ngân hàng Nh vậy, Ngân hàng định kỳ hạn nợ cách phù hợp với đối tợng vay khả trả nợ cao ngợc lại Chuyên ®Ị tèt nghiƯp Ba lµ, tÝn dơng lµ sù chun nhợng tạm thời lợng giá trị nguyên tắc hoàn trả gốc lẫn lÃi Đây thuộc tính riêng có tín dụng vốn cho vay Ngân hàng vốn huy động ngời tạm thời thừa vốn nên sau thời gian định Ngân hàng phải có nguồn bù đắp chi phí hoạt động nh khấu hao tài sản cố định, trả lơng cán công nhân viên, chi phí văn phòng phẩm ngời vay việc trả nợ gốc phải trả cho Ngân hàng khoản lÃi Đây nguồn thu nhập Ngân hàng, sở để Ngân hàng tồn phát triển 1.1.2 Chức tín dụng Ngân hàng: Tín dụng có vị trí quan trọng trình phát triển kinh tế quốc dân Vị trí trớc hết đợc biểu qua chức sau tín dụng: Thứ nhất: Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Vốn nguồn lực, điều kiện thiếu để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Đối với tổ chức kinh tế, vốn tự có vốn vay để mở rộng quy mô, nâng cao chất lợng Tín dụng Ngân hàng thực chức chuyển dịch tạm thời lợng vốn tiền tệ nhàn rỗi từ đơn vị thừa vốn sang đơn vị thiếu vốn với điều kiện hoàn trả vốn lẫn lÃi vay sau thời gian định Thứ hai: Với t cách trung gian chun vèn tõ n¬i thõa vèn sang n¬i thiếu vốn nên tín dụng Ngân hàng đẩy nhanh tốc ®é chu chun vèn nỊn kinh tÕ, gãp phÇn gióp cho viƯc sư dơng vèn nỊn kinh tÕ có hiệu hơn, góp phần tăng tốc độ tăng trởng Chuyên đề tốt nghiệp Thứ ba: Tín dụng Ngân hàng thực chức giám đốc Đối với kinh tế, Ngân hàng trung ơng đảm nhiệm việc quản lý nhà nớc hoạt động tiền tệ, tín dụng, Ngân hàng nớc nhằm ổn định giá trị tiền tệ Nh vậy, hoạt động Ngân hàng thơng mại việc bân hành sách, quy định hớng dẫn cụ thể cần thiết Ngân hàng thơng mại có trách nhiệm thi hành sách Tín dụng Ngân hàng đợc sử dụng nh công cụ quản lý tích cực hoạt động Ngân hàng có ảnh hởng lớn đến lợng tiền kinh tế Nh vậy, tín dụng Ngân hàng công cụ để điều tiết lu thông tiền tệ công cụ để nhà nớc kiểm soát hoạt động đơn vị kinh tế 1.1.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng Phân loại tín dụng việc xếp khoản cho vay theo nhãm dùa trªn mét sè tiªu thøc định Việc phân loại tin dụng có sở khoa học tiền để để thiết lập quy trình tín dụng thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Trong qúa trình phân loại sử dụng nhiều tiêu thức để phân loại tÝn dơng song thùc tÕ cÊc nhµ kinh tÕ häc thờng phân loại tín dụng theo tiêu thức sau đây: 1.1.3.1 Thời hạn tín dụng Căn vào tiêu thøc nµy cã thĨ chia tÝn dơng lµm ba loại: Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dới năm đợc sử dụng để bỉ sung sù thiÕu hót t¹m thêi vỊ vèn lu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân Đây tín dụng rủi ro cho Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp thời gian ngắn có biến động xảy xảy biến động Ngân hàng dự tính đợc Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm năm chủ yếu đợc sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh Hình thức tín dụng có mức độ rủi ro không cao Ngân hàng có khả dự đoán đợc biến động xảy Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm năm, đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu t xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc sở hạ tầng (đờng xá, sân bay, bến cảng) cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn Loại tín dụng có mức độ rủi ro lớn thời gian dài có biến động xảy lờng trớc đợc 1.1.3.2 Đối tợng tín dụng Nếu vào đối tợng tín dụng chia tín dụng thành loại: Tín dụng vốn lu động: Là loại tín dụng đợc sử dụng để hình thành vốn lu động cấc tổ chức kinh tế, có ý nghĩa cho vay bù đắp vốn lu động cho vay chi phí sản xuất, cho vay để toán khoản nợ dới hình thức chiết khấu kỳ phiếu Đây loại tín dụng có mức độ ro thấp vốn lu động doanh nghiệp vốn luân chuyển chu kỳ sản xuất kinh doanh nên Ngân hàng theo dõi thờng xuyên có biến động xảy kịp thời thu håi vèn