Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện quỳnh phụ tỉnh thái bình 1

Ngân hàng nhà nớc việt nam Học viện ngân hàng - - Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện quỳnh phụ - tỉnh thái bình Sinh viên thực Lớp Khoa : Ngun TiÕn Th¾ng : NHA - CD21 : Ngân hàng Hà Nội - 6/2007 Lời Nói Đầu Sau hai mơi năm thực công tác đổi mới, đất nớc ta đạt đợc thành tựu to lớn mặt: Kính tế, trị, văn hoá - xà hội, ngoại giao Đời sống Đời sống nhân dân không ngừng đợc cải thiện Những thành tựu đà nâng cao vị Việt Nam trªn trêng Qc tÕ Cïng víi sù thay dỉi đất nớc, ngân hàng nhà nớc Việt Nam ngân hàng chuyên doanh có phát triển mạnh có phần đóng góp quan trọng, góp phần tăng trởng ổn định kinh tế đất nớc Hoạt động ngân hàng ngày đa dạng hình thức, phong phú nghiệp vụ, nâng cao chất lợng không đòi hỏi khách quan kinh tế mà sở quan trọng định tồn phát triển ngân hàng nông nghiệp nói riêng ngân hàng thơng mại nói chung kinh tế thị trờng Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt vấn đề xuất - chất lợng - hiệu trở thành nội dung quan trọng mang tính sống đơn vị, tổ chức kinh tế Đối với NHNo & PTNT tính chất tầm quan trọng đặc biệt nề kinh tế nên chất lợng hoạt động, mà cụ thể chất lợng tín dụng đợc bảo đảm ngân hàng đứng vững cạnh tranh, thực tốt chức góp phần thúc đẩy kinh doanh phát triển Thực mục tiêu định hớng NHNo & PTNT Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp huyện Quỳnh Phụ với chức nhiệm vụ chủ yếu tập trung huy động vốn đầu t có hiệu quả, thúc đẩy sản xuất góp phần thực tốt chủ trơng, sách Đảng Nhà nớc địa bà huyện theo hớng CNH - HĐH Xuất phát từ đặc điểm, yêu cầu, nhiệm vụ hệ thống Ngân hàng nông nghiệp nói chung, ngân hàng nông nghiệp huyện Quỳnh Phụ nói riêng mà đối tợng phục vụ chủ yếu nông nghiệp, địa bàn hoạt động nông thôn, khách hàng chủ yếu hộ nông dân lại hoạt động điều kiện tồn nhiêu tổ chức tín dụng khác, môi trờng kinh tế pháp luật cha đầy đủ, không đồng nên hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn, tiềm ẩn rủi ro tín dụng lớn, Do mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng nhiệm vụ trọng tâm mang tính chất chiến lợc ngành ngân hàng Vì tổng kết thực tiễn, đánh giá thực trạng tín dụng đề giải pháp mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng đà trở thành vấn đề nóng bỏng thu hút quan tâm nhà quản lý ngân hàng mà nhà nghiên cứu kinh tế khác Là sinh viên khoa Ngân Hàng - Học Viện Ngân Hàng, đợc thực tập chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp huyện Quỳnh Phụ - tỉnh Thái Bình Bản thân muốn kết hợp kiến thức lý luận học trờng thực tiễn đơn vị để làm sáng tỏ tầm quan trọng việc nâng cao tín dụng chất lợng Ngân hàng đổi phát triển Ngân hàng nông nghiệp huyện Quỳnh Phụ Chính em chọn đề tài nghiên cứu: "Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp huyện Quỳnh Phụ tỉnh Thái Bình" để đóng góp công sức nhỏ bé vào nghiệp phát triển Ngân hàng Do thêi gian thùc tËp cã h¹n, kiÕn thøc lý luận thực tiến hạn chế định, nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận đợc ý kiến đóng góp thầy, cô giáo bạn sinh viên để đề tài em đợc hoàn thiện Em xin chân thành cám ơn ! chuyên đề đợc chia làm chơng Chơng 1: Tín dụng chất lợng tín dụng Ngân hàng Chơng 2: Thực trạng hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Quỳnh Phụ tỉnh Thái tỉnh Thái Bình Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nông thôn huyện Quỳnh Phụ tỉnh Thái tỉnh Thái Bình Chơng I Tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 Tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Trớc tiên ta hiểu tín dụng? Tín dụng đợc coi mối quan hệ vay mợn lẫn ngời cho vay ngời vay điều kiện có hoàn trả vốn lẫn lÃi sau thời gian định Hay nói cách khác tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng khối lợng hay giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định thời gian hoàn trả, lÃi suất, cách thức vay mợn thu hồi Trải qua trình phát triển đà có nhiều hình thức tín dụng khác Đầu tiên tÝn dơng nỈng l·i xt hiƯn ë thêi kú tan rà chế độ công xà nguyên thuỷ Trong thời kỳ lực lợng sản xuất phát triển, phân công lao động xà hội mở rộng, xà hội mở rộng, xà hội đà có phân chia giai cấp kẻ giầu, ngời nghèo Trong trình chủ yếu cho vay tiền Đây hình thức cho vay nặng lÃi với lÃi suất cao, thời hạn hình thức tín dụng tiêu dùng, chủ yếu để giải nhu cầu sinh hoạt hàng ngày Sự đời phơng thức sản xuất t cho thấy tín dụng nặng lÃi không phù hợp nữa, cản trở phát triển kinh tế nhà t kinh doanh với mục đích lợi nhuận vay với mức lÃi suất cao tỷ suất lợi nhuận Vì hoạt ®éng cđa nã ngµy cµng thu hĐp vµ tÝn dơng thơng mại xuất hình thức tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia trình vay mợn nhà sản xuất kinh doanh Trong quan hệ mua bán chịu, thông thờng giá bán chịu hàng hoá cao giá bán tiền mặt, phần chênh lệch lÃi hàng hoá đem bán chịu Quan hệ mua bán chịu diễn đơn vị liên quan trực tiếp với nhau.Vì không đáp ứng đợc nhu cầu vay mợn ngày tăng sản xuất hàng hoá tín dụng ngân hang đời Mặt khác đặc điểm tuần hoàn vốn trình tái sản xuất, xà hội thờng xuyên xuất hiện tợng thừa vốn tạm thời tổ chức cá nhân nhu cầu thiếu vốn tổ chức cá nhân khác Hiện tợng thừa, thiếu vốn phát sinh chênh lệch thời gian Trong số lợng khoản thu nhập chi tiêu tổ chức cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành cách liên tục Vậy để khắc phục tình trạng có ngân hàng - mét tỉ chøc chuyªn kinh doanh tiỊn tƯ míi có khả giải đợc mâu thuẫn Vậy tín dụng ngân hàng gì? "Tín dụng ngân hµng lµ quan hƯ tÝn dơng b»ng tiỊn tƯ mµ bên ngân hàng tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xà hội ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay, vừa ngời cho vay" Đây hình thức tÝn dơngchđ u nỊn kinh tÕ thÞ trêng, nã đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt đầy đủ kịp thời ThËt vËy, chóng ta xem xÐt trêng hỵp sau: Trong năm qua phủ Việt Nam ngành ký số hiệp định thơng mại với giá trị lớn việc xuất nông sản phẩm Ta đựơc biết xuất rau chế biến lớn Nếu nhà đầu t tận dụng hội hợp tác với bà nông dân sản xuất rau bà nông dân xây dựng nhà máy chế biến nhà đầu t mang lại hiệu lớn Song để xây dựng đợc nhà mày, hỗ trợ nhân dân sản xuất rau cần lợng vốn lớn mà tự không đủ vốn Song để xây dựng đợc nhà máy, hỗ trợ nhân dân sản xuất rau cần lợng vốn lớn mà tự không đủ vốn Trong có số ngời khác có tiền tiết kiệm tích luỹ đợc nhiều năm Nếu ngời gặp ngời cung cấp vốn cho kế hoạch trở lên khả thi Nhng vấn đề đợc đặt liệu - ngời thiếu vốn ngời có tiền nhàn rỗi có gặp không? kinh tế thị trờng hàng ngày diến mối quan hệ nh vậy? Nó đà hình thành lên: bên ng4 ời có tích luỹ, có khả cung cấp phía bên ngời có nhu cầu vay cho đầu t phát triển Nh nảy sinh vấn đề làm để họ gặp đợc làm để lúc thoả mÃn đợc nhu cầu vốn đa dạng to lớn nguồn tiết kiệm nằm phân tán xà hội Không phải có khả đầu t vay vốn thị trờng tài chính, giao dịch thị trờng tài đòi hỏi chi phí tiền bạc vàthời gian lớn Do ngân hàng thơng mại với chức trung gian tài chính, hoạt động nh cầu nối liền giũa khả cung ứng nhu cầu vốn, tiền tệ xà hội đà giải đợc vấn đề nảy sinh Đồng thời với t cách trung gian, tín dụng ngân hàng đóng vai trò ngời môi giới bên ngời có tiền cho vay bên ngời có nhu cầu vay vốn Thông qua chế thị trờng biện pháp kinh tế động áp dụng phơng pháp kỹ thuật theo hớng đại tiên tiến ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn vốn tiền tệ tiết kiệm dự trữ xà hội để chuyển giao nơi, lúc phù hợp nhu cầu vèn s¶n xuÊt kinh doanh ChÝnh nhê cã tÝn dụng ngân hàng mà đồng tiền phân tán thành ngn vèn tËp trung phơc vơ cho nhu cÇu kinh doanh Qua thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cho kinh tế ngày phát triển 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Cùng víi sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ víi xu hớng tự do, ngân hàng phải luôn nghiên cứu đa hình thức tín dụng khác để đáp ứng cách tốt nhu cầu trình tái sản xuất, từ đa dạng hoá danh mục đầu t để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà tiến hành phân loại hình thức tín dụng ngân hàng - Căn vào mục đích sử dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay bất động: Là loại vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực thơng mại, dịch vụ + Cho vay công nghiệp thơng mại: Là loại cho vay ngắn hạn ®Ĩ bỉ sung vèn lu ®éng cho c¸c doanh nghiƯp lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ + Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh: Thuốc trừ sâu, thức ăn gia súc, lao động Đời sống + Cho vay tiêu dùng cá nhân: - Căn vào tài sản chấp có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay có tài sản chấp: Ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ khác hàng Cho vay có tài sản chấp có hai hình thøc: Cho vay cÇm cè Cho vay thÕ chÊp + Cho vay tài sản chấp (Tín chấp) VD: Hội nông dân, hội phụ nữ Đời sống - Căn vào hình thái giá trị tín dụng có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay tiỊn mỈt + Cho vay b»ng tài sản - Căn vào xuất sứ tín dụng có hình thức sau: + Cho vay trực tiếp + Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ đà phát sinh lại thời hạn toán hình thức sau: * Chiết khấu thơng mại * Mua khoản nợ doanh nghiệp * Tín dụng chứng từ - Căn vào thời hạn cho vay có hình thức tín dụng sau: + Tín dụng ngắn hạn + Tín dụng trung hạn + Tín dụng dài hạn 1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế: Cho đến nay, ngêi ®Ịu thèng nhÊt ý kiÕn cho r»ng kinh tÕ hàng hoá nhiều thành phần tạo động lực lớn, đẩy nhay tăng trởng kinh tế, tăng thu nhập, cải thiện đời sống nhân dân, đem lại phồn vinh kinh tế cho nơc ta, năm qua Và để đạt đợc kết nh phải kể đến nhân tổ góp phần quan trọng vào phát triển đất nớc, tín dụng ngân hàng Khác so với tín dụng trớc thời kỳ bao cấp tín dụng đợc coi nh công cụ cấp phát thay ngân sách, lẽ mà đà xảy tình trạng có nơi cần có sản xuất khogn kịp thời đáp ứng nhu cầu sản xuất có nơi lại có nguồn vốn tơng đối lín x· héi Ngµy chóng ta chun sang kinh tế thị trờng có điều tiết nhà nớc tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh đòn bẩy kinh tế, điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu cách hiệu quả, giúp ch kinh tế ngày phát triển 1.2.1 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi xà hội nâng cao hiệu sử dụng vốn: Nguồn vốn nhàn rỗi mà ngân hàng huy động bao gồm: + Vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế: Đó thu nhập tiền xí nghiệp để bù đắp hao phí vật chất trình sản xuất, thu nhập tuý sáng tạo từ xí nghiệp sản xuất Đời sống - Vốn tạm thời nhàn rỗi tầng lớp dân c hình thức khác ngân hàng đà đầu tiên, tập trung nguồn mối Trên sở nguồn tài tạm thời ngân hàng tiến hành khai thác sử dụng cách triệt để nhằm mang lại hiệu kinh tế cao trách tình trạng vốn chết, góp phấn phảttiển kinh tế đất nớc Thông qua công tác tín dụng, ngân hàng đà đáp ứng đợc hầu hết nhu cầu vốn thành phần kinh tế xà hội, giúp cho trình sản xuất liên tục, đẩy mạnh trình tái sản xuất Đồng thời đợc tập trung vào phân phối tín dụng đà góp phần điều hoà vốn kinh tế quốc dân từ nơi thừa đến nơi thiếu Bên cạch việc đáp ứng vốn kịp thời đầy đủ cho doanh nghiệp, ngân hàng có ý kiến đóng góp cho phơng án sản xuất kinh doanh, lựa chọn đối tác thông qua trình sử dụng vốn doanh nghiệp Đời sống 1.2.2 Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, đẩy mạnh đầu t phát triển Thực tế cho thấy doanh nghiệp muốn hoạt đồng sản xuất kinh doanh cần phải có lợng vốn định, trờng hợp muốn mở rộng sản xuất kinh doanh cần phải có lợng vốn lớn Hiện kinh tế thị trờng với cạnh tranh ngày gay gắt doanh nghiệp đòi hỏi doanh nghiệp luôn phải đổi mở rộng sản xuất Vậy lấy vốn đâu? Và tín dụng ngân hàng nguồn vốn hình thành lên vốn cố định vốn lu động doanh nghiệp Thông qua việc đầu t tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu vốn hợp lý cho doanh nghiệp 1.2.3 Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng việc tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ Trong trình thực nghiệp vụ tín dụng mình, có ngân hàng đà huy động tập trung nguồn vốn nhàn rỗi xà hội, đồng thời rót khái lu th«ng mét bé phËn tiỊn tƯ không cần thiết góp phần giảm lạm phát Bởi việc ngân hàng nhà nớc phát hành tiền tệ để tạo nguồn vốn đầu t phát triển làm tăng khối lợng tiền tệ lu thông, gây gây cân đối quan hệ tiền hàng dẫn đến lạm phát cho kinh tế Mặt khác, dựa vào quy luật lu thông tiền tệ trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay mà ngân hàng nhà nớc trung ơng thực Pháp lệnh đa tiền vào lu thông Do vận động vốn tín dụng dựa nguyên tắc đảm bảo hiệu kinh tế để tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ Hơn trình hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với việc toán không dùng tiền mặt lu thông trôi thị trờng quản lý nhà nớc nhằm mục đích ổn định lu thông tiền tệ Điều đồng nghĩa với việc làm giảm lạm phát - vấn đề mà kinh tế phải đơng đầu có tốc độ tăng trởng gia tăng nhanh Nh tín dụng ngân hàng đợc coi công cụ điều hoà vốn phạm vi toàn kinh tế quốc dân 1.2.4.Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cờng việc chấp hành chế độ hạch toán doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn Trong trình nghiệp vụ tín dụng ngân hàng trớc cho vay ngân hàng có nghiệp vụ giúp đỡ đơn vị vay vốn xây dựng kế hoạch vay vốn dựa sở kế hoạch sản xuất, kỹ thuật tài Khi xét duyệt cho vay ngân hàng vào tình hình châp hành nguyên tắc chế độ tín dụng ngân hàng, tình hình thực nghĩa vụ hợp đồng kinh tế đơn vị bạn nh tôn trọng quy chế thủ tục cho vay Đặc biệt cần phải có báo cáo tài kế hoạch sản xuất kinh doanh nêu rõ mục đích khảng định tính khả thi mức sinh lợi dự án Nh muốn vay đợc vốn doanh nghiệp cần phải thực chế độ hạch toán thật tốt Tất công tác giúp cho doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả, ngân hàng có khả thu hồi đợc vốn 1.2.5 Tín dụng ngân hàng công cụ chủ yếu để đầu t, tài trợ cho ngành kinh tế then chốt ngành vùng kinh tế phát triển Hoạt động tín dụng ngân hàng tập trung lợng vốn nhàn rỗi xà hội tổ chức, cá nhân đơn vị kinh tế vay Nhng tất chủ thể có nhu cầu vay đọec ngân hàng đáp ứng, để tránh rủi ro tín dụng ngân hàng thực đầu t tập trung vào đơn vị có triển vọng sản xuất kinh doanh 1.2.6 Tín dụng ngân hàng góp phần giải vấn đề xà hội: Thông qua chế tín dụng u tiên u đÃi khắc phục đợc vấn đề xà hội Tín dụng u tiên hình thức tập trung nguồn vốn cho mätt vïng, giíi, ngµnh mét thêi gian nhÊt định nhằm đạt tới mục tiêu Tín dụng u đÃi cho vay đối tợng cần u đÃi với lÃi suất thấp lÃi suất thị trờng gọi lÃi suất u đÃi Bằng cách ngân hàng cung câp nguồn vốn với lÃi suất u đÃi cho ngời nghèo, ngời khó khăn để họ có đủ điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, áp dụng kỹ thuật mới, mở rộng thị trờng từ tăng thu nhập Với mức lÃi suất u đÃi, tín dụng ngân hàng có vai trò lớn việc giúp ngời nghèo tự vơn lên, tự giải đợc tình trạng nghèo đói Đồng thời phải khẳng định giúp ngời nghèo tín dụng giải vấn đề công theo quan điểm đại, coi trọng nỗ lực tham gia thân ngời nghèo Đó giúp đỡ tích cực " Cho cần câu không cho xâu cá" Song để đạt đợc mục đích ngân hàng cần phải có chế giám sát chặt chÏ bëi thùc tÕ cho thÊy l·i suÊt u đÃi thấp lÃi suất thị trờng, cán tín dụng quyền hạn vay với đòi hỏi lÃi suất làm cho ngời nghèo khó lòng đáp øng Trong ®iỊu kiƯn hiƯn chóng ta hy väng tín dụng ngân hàng phát huy tốt vai trò to lớn việc cung cấp nguồn lực để giải vấn đề xà hội theo hờng chủ động, tích cực, phù hợp với kinh tế thị trờng 1.2.7 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại Ngày tất quốc gia tren giới có xu hớng chuyển từ đối đầu sang đối thoại việc phát triển kinh tế không bó hẹp phạm vi đất nớc phải hoà vào phát triển chung quốc gia, khu vực giới Sự phát triển hoạt động tín dụng tổ chức tài Quốc tế, quỹ tiền tệ quốc tế ngân hàng nớc với phủ Việt Nam đà góp phần to lín viƯc thóc ®Èy nỊn kinh tÕ níc ta coa bớc phát triển vợt bậc để có khả hội nhập với tổ chức kinh tế khu vực giới 1.3 Chất lợng tín dụng ngân hàng 1.3.1 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, doanh nghiệp muốn tồn phát triển đợc phải thắng cạnh tranh Khi sản xuất hàng hoá ngày phát triển tài cạnh tranh ngày gay gắt Cạnh tranh diến phơng diện: Số lợng, chất lợng, giá chất lợng đóng vai trò quan trọng hàng đầu, tạo điều kiện nâng cao tỷ lệ chiếm lĩnh thị trờng Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ có tác động rÊt lín tíi toµn bé nỊn kinh tÕ bëi thùc tê cho thấy nguyên nhân hầu hết khủng hoảng tài xảy bắt nguồn từ ngân hàng Do vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng cần thiết, ta hiểu chất lợng tín dụng ngân hàng nh nào? "Chất lợng tín dụng ngân hànglà đáp ứng cách tốt yêu cầu khách hàng ngêi gưi tiỊn vµ ngêi vay tiỊn quan hƯ tín dụng, đảm bảo, an toàn hay hạn chế rủi ro vốn, tăng lợi nhuận cho ngân hàng phù hợp phụ vụ phát triển kinh tế xà héi " ViƯt Nam ®iỊu kiƯn hiƯn víi sù bung cđa c¬ chÕ míi, cïng sù nhập WTO, ngân hàng quốc doanh, đà xuất hàng loạt loại hình ngân sách khác nh: Các ngân hàng liên doanh ngân hàng cổ phần, chi nhánh ngân hàng nớc Chính xuất đà làm cho mức độ canh jtranh thị trờng ngân hàng ngày tăng Điều đòi hỏi ngân phải luôn tìm giải pháp nhằm thắng cạnh tranh, nâng cao uy tín vị thị trờng Chất lợng tín dụng đựơc thể cụ thể qua tiêu tính toán đợc nh kết kinh doanh, d nợ, nợ hạn Đời sống đồng thời đợc thể qua khả thu hút khách hàng mức độ tác động tới kinh tế Để có đợc chất lợng tín dụng hoạt động tín dụng phải có hiệu quan hệ tín dụng phải đợc thiết lập sở tin cậy uy tín Hiểu chất tín dụng nh xác định xác nguyên nhân tồn chất lợng giúp cho ngân hàng tìm đợc biện pháp thích hợp để đứng vững kinh tế thị trờng Cùng với phát triển mạnh mẽ sản xuất lu thông hàng hoá, tín dụng ngân hàng không ngừng phát triển nhằm cung cấp thêm phơng tiện để đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày tăng xà hội đòi hỏi chất lợng tín dụng cần phải đợc quan tâm Hơn việc đảm bảo chất lợng tín dụng điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm toán Chất lợng đảm bảo tăng vòng quay vốn tín dụng để tạo đợc số lần giao dịch lớn hơn, làm giảm lợng tiền lu thông, mở rộng phạm vi toán không dùng tiền mặt từ giảm chi phí lu th«ng cho x· héi Nh vËy nghiƯp vơ tÝn dụng ngân hàng thơng mại có quan hệ chặt chẽ với số lợng tiền mặt lu thông - nguyên nhân tiềm ẩn lạm phát Làm tốt công tác tín dụng giảm bớt lợng tiền lu thông, góp phần kiềm chế lạm phát Điều hoà ổn định lu thông tiền tệ Mặt khác thấy với sách tín dụng đắn đợc thực có chất lợng không hỗ trợ cho ngành phát triển, thúc đẩy ngành mũi nhọn mà góp phần vào việc tăng hiệu sản xuất kinh tế xà hội, đảm bảo cân đối vùng giải vấn đề mang tính xà hội Đời sống tạo điều kiện ® a ®Êt níc ta tiÕn nhanh trªn ®êng công nghiệp hoá - đại hoá Thông qua khâu phân tích khả phát triển đối tợng định đầu t để đánh giá chất lợng khoản tín dụng từ đa định đầu t đắn khai thác tốt tiền tài nguyên, lao động Đời sống tăng cy ờng lục sản suất, cung cấp ngày nhiều sản phẩm cho xà hội, giải công ăn việc làm, tăng thu nhập cho ngời lao động Việc thực nguyên tắc tín dụng góp phần cho vay đối tợng, hạn chế xoá bỏ nạn cho vay nặng lÃi vùng nông thôn Một lý quan trọng mà ta phải đề cập đến việc nâng cao chất lợng tín dụng có vai trò định tồn phát triển ngân hàng Bởi chất lợng tín dụng có tốt tăng khả cung cấp dịch vụ tạo thêm đợc ngn vèn tõ viƯc quay vßng vèn tÝn dơng, thu hút đợc nhiều khách hàng hình thức sản phẩn dịch vụ đa dạng Chất lợng ngân hàng tốt làm tăng khả sinh lời giảm đợc sù chËm trƠ, gi¶m chi phÝ nghiƯp vơ, chi phÝ quản lý chi phí thiệt hại không đủ thu hồi đợc vốn đà cho vay Từ tạo mạnh nâng cao uy tín cho ngành ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ Chính nhờ mà tạo điều kiện cho tồn phát triển lâu dài ngân hàng Vì vật ngân hàng luôn phải quan tâm tời việc nâng cao chất lợng tín dụng 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng Để đánh giá tiêu tín dụng ngân hàng, ngời ta thờng dùng tiêu sau 1.3.2.1 HƯ sè sư dơng vèn HƯ sè sư dơng vèn = Tổng d nợ Tổng nguồn vốn huy động Chỉ tiêu giúp nhà phân tích so sánh khả cho vay Ngân hàng với khả huy động vèn 1.3.2.2 HiƯu qu¶ tÝn dơng HƯ sè sư dơng vốn Hiệu tín dụng = đồng tài s¶n cã