Đang tải... (xem toàn văn)
LỜI MỞ ĐẦU 1 Trần Thị Kim Chi TC12B LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Tại Việt Nam, doanh nghiệp nhỏ và vừa giữ một vị trí quan trọng trong sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nước, đặc biệt sau[.]
Trần Thị Kim Chi - TC12B LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tại Việt Nam, doanh nghiệp nhỏ vừa giữ vị trí quan trọng nghiệp phát triển kinh tế đất nước, đặc biệt sau có chuyển đổi kinh tế từ kinh tế bao cấp sang kinh tế thị trường định hướng Xã hội chủ nghĩa (năm 1986) Sau Đại hội VI, thành phần kinh tế tư nhân bắt đầu quan tâm mức Khẳng định kinh tế tư nhân thành phần kinh tế quan trọng kinh tế thị trường có tồn nhiều thành phần kinh tế, đóng góp quan trọng vào nghiệp Cơng nghiệp hóa - Hiện đại hóa đất nước Các hộ kinh doanh cá thể, doanh nghiệp tư nhân thành lập tăng lên nhanh chóng, chủ yếu doanh nghiệp có quy mơ nhỏ Các doanh nghiệp có vốn đầu tư lại sử dụng lượng lao động lớn Theo thống kê DNV&N chiếm tới 95% tổng số doanh nghiệp nước, đóng góp vào 30% GDP, thu hút 70% lao động làm việc lĩnh vực phi nông nghiệp, địa bàn hoạt rộng khắp nước Cùng với phát triển DNV&N, có thực tế doanh nghiệp thiếu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh Các DNV&N sử dụng nguồn vốn tự có hay huy động từ người thân khơng đáp ứng yêu cầu thời gian số lượng Phát hành Trái phiếu, Tín phiếu doanh nghiệp khơng phải giải pháp tốt chi phí phát hành tương đối tốn kém, thời gian dài vướng mắc lớn đa số DNNVV khó phát hành đủ lượng vốn cần thiết theo kế hoạch người mua thiếu thông tin doanh nghiệp phát hành Do đó, để loại hình doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, mang lại lợi ích cho kinh tế, bên cạnh nỗ lực thân doanh nghiệp để khắc phục yếu điểm nội tại, cần có quan tâm hỗ trợ Nhà nước, hệ thống Ngân hàng tổ chức tín dụng khác Thực tế cho thấy việc tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng doanh nghiệpvừa nhỏ khơng đơn giản Chính vậy, việc tìm giải pháp Trần Thị Kim Chi - TC12B nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ mối quan tâm đặc biệt NHTM, khơng loại trừ NHTMCP Dầu khí – GP Bank Xuất phát từ thực tế đó, em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Dầu khí” làm đề tài khố luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài *Khoá luận hệ thống hoá số vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế thị trường Từ thấy rõ tầm quan trọng ý nghĩa việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ * Đánh giá thực trạng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP dầu khí, kết đạt hạn chế cần khắc phục * Từ thực tế, đưa số kiến nghị, giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP dầu khí Đối tượng phạm vi nghiên cứu * Đối tượng phạm vi nghiên cứu khoá luận hoạt động tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Dầu khí * Phạm vi nghiên cứu: vấn dề liên quan tới chế, định hướng sách cho hoạt động tín dụng, giải pháp, quy trình cho vay NHTMCP Dầu khí thời gian từ 2007 – 2009 Phương pháp nghiên cứu Trong khố luận có sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu kết hợp lịch sử với logic, phương pháp hệ thống, thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp… minh hoạbằng bảng, biểu số liệu thu thập qua nhiều năm Kết cấu đề tài Trần Thị Kim Chi - TC12B Ngồi phần mở đầu kết luận, khố luận kết cấu thành chương sau: Chương 1: Tổng quan chất lượng tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Dầu khí Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Dầu khí Đề tài khố luận lĩnh vực rộng phức tạp Do trình độ lý luận thực tiễn cịn hạn chế nên khố luận khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy,em mong nhận tham gia góp ý thầy giáo, anh chị NHTMCP Dầu khí để bổ sung hồn thiện khố luận em hồn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn! Trần Thị Kim Chi - TC12B CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1.1.Khái niệm Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hố Quan hệ tín dụng phát sinh từ nhu cầu tiêu dùng sản xuất chủ thể kinh tế Tín dụng trước hết hiểu quan hệ vay mượn, sử dụng vốn hình thức tiền tệ hay hàng hóa dựa ngun tắc có hồn trả tin tưởng Theo định nghĩa Luật tổ chức tín dụng (2003) thì: “Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền hay tài sản cho bên sử dụng khoảng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền hay tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn thỏa thuận” Căn vào chủ thể tham gia quan hệ tín dụng, hình thái tín dụng bao gồm: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng Nhà nước tín dụng doanh nghiệp Trong kinh tế thị trường đại,tín dụng Ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ đóng góp vai trị ngày quan trọng vào phát triển kinh tế Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản(tiền hàng hoá) bên cho vay (Ngân hàng) bên vay(cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), Ngân hàng chuyển quyền sử dụng cho bên vay khoảng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vốn gốc lãi cho Ngân hàng đến hạn toán Trần Thị Kim Chi - TC12B Đây quan hệ tín dụng gián tiếp mà ngân hàng đóng vai trị trung gianhuy động vốn từ chủ thể có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi vay chủ thể có nhu cầu vốn Vì thế, tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường, ln đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt đầy đủ kịp thời 1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Một là: Quan hệ tín dụng thiết lập sở lịng tin Các DNV&N tin sau khoảng thời gian định, phương án dự án kinh doanh họ có hiệu tạo lợi nhuận đảm bảo nguồn trả nợ cho ngân hàng Các Ngân hàng tin tưởng sau khoảng thời gian thoả thuận HĐTD, khách hàng hoàn trả đầy đủ hạn gốc lãi vay Như sở lịng tin hình thành thơng qua uy tín DNV&N, giá trị tài sản đảm bảo, tính khả thi hiệu phương án sản xuất kinh doanh, uy tín người bảo lãnh… Hai là: Tín dụng ngân hàng mang tính thời hạn Thời hạn khoản vay phụ thuộc vào đặc điểm luân chuyển vốn, chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tính chất nguồn vốn ngân hàng Ba là: Tín dụng ngân hàng mang tính hồn trả Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay Điều có nghĩa là, doanh nghiệp vay vốn phải hoàn trả thêm phần lãi vốn gốc Lãi cho vay chi phí cho việc sử dụng vốn DNV&N khoảng thời gian định Bốn là: Tín dụng ngân hàng DNV&N mang tính rủi ro cao Khả thu hồi nợ Ngân hàng phụ thuộc lớn vào hiệu sản xuất kinh doanh DNV&N Trong môi trường kinh doanh doanh nghiệp thường xuyên biến động, chịu tác động nhiều nhân tố: lạm phát, biến động tỷ giá, lãi suất thị trường… Trần Thị Kim Chi - TC12B 1.1.1.3 Vai trò tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ a Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu vốn tối ưu, tập trung vào sản xuất khai thác tối đa tiềm DNV&N Trong kinh tế thị trường có doanh nghiệp sử dụng vốn tự có để sản xuất kinh doanh Vì gây lãng phí, hạn chế khả mở rộng sản xuất làm tăng giá vốn doanh nghiệp Thơng thường ngồi vốn tự có, doanh nghiệp thường sử dụng vốn vay từ ngân hàng Tuy nhiên sử dụng vốn vay lớn làm tăng chi phí trả lãi, giảm lợi nhuận cho doanh nghiệp Do DNV&N cần thiết phải xây dựng cấu vốn tối ưu với số lượng nợ vay hợp lý Điều làm giảm bớt rủi ro vốn cho doanh nghiệp mà cịn giúp doanh nghiệp tối đa hố lợi nhuận mức giá vốn bình quân rẻ b Tín dụng ngân hàng thực q trình huy động nguồn vốn nhàn rỗi đưa vào đầu tư,đáp ứng nhu cầu vốn để dảm bảo cho hoạt động doanh nghiệp liên tục, thuận lợi góp phần tái sản xuất mở rộng kinh tế Thông qua trình tập trung phân phối vốn, NHTM với tư cách trung gian tài chính, tiến hành huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tất thành phần kinh tế dân cư vay kinh tế Nhờ nguồn vốn mà ngân hàng cho vay, doanh nghiệp đảm bảo cho hoạt động sản xuất kinh doanh khơng bị gián đoạn mà cịn mở rộng sản xuất, cải tiến kĩ thuật, tăng tính cạnh tranh sản phẩm thị trường Từ doanh nghiệp thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hố, đẩy nhanh q trình tái sản xuất mở rộng Như tín dụng ngân hàng khơng cịn nguồn vốn bổ sung để bù đắp nhu cầu vốn tạm thời mà dần trở thành nguồn vốn chủ yếu, quan trọng hoạt động sản xuất kinh doanh DNV&N Trần Thị Kim Chi - TC12B c Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn, tạo áp lực buộc doanh nghiệp kinh doanh có hiệu Bản chất tín dụng ngân hàng khơng phải hình thức cấp phát vốn mà phải hoàn trả gốc lãi thời hạn thoả thuận Do trả hạn cho ngân hàng toạ lập uy tín việc thực hợp đồng tín dụng, doanh nghiệp phải hoạt động có hiệu Như vậy, tín dụng ngân hàng yếu tố kích thích doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm, đảm bảo tạo tỷ suất lợi nhuận lớn lãi suất ngân hàng để trả nợ vay Về phía ngân hàng, để đảm bảo an tồn tránh rủi ro không thu hồi vốn, ngân hàng cho vay doanh nghiệp có uy tín, có phương án sản xuất kinh doanh khả thi hiệu Muốn doanh nghiệp phải tìm hiểu kỹ thị trường, định hướng hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đồng thời thúc đẩy đổi công nghệ, cải tiến sản phẩm để rút ngắn chu kỳ sản xuất, tăng nhanh vòng quay vốn để nâng cao vị thị trường, tạo lập uy tín ngân hàng Trong thời hạn hiệu lực hợp đồng tín dụng, ngân hàng thường xuyên kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn doanh nghiệp, buộc doanh nghiệp phải sử dụng vốn vay mục đích để đem lại hiệu cao Bên cạnh đó, vai trị tư vấn cán tín dụng giúp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu d.Tín dụng ngân hàng kích thích tính động linh hoạt doanh nghiệp, nâng cao khả cạnh tranh DNV&N thị trường Trong kinh tế thị trường hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế khách quan: quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh… Khi nhu cầu thị trường ngày cao, để đứng vững thị trường DNV&N phải chủ động ứng dụng thành tựu mới, đổi cơng nghệ, hồn thiện chế quản lý kinh tế, nâng cao chất lượng lao động, tìm kiếm thị trường mới, mở rộng quy mô sản xuất Trần Thị Kim Chi - TC12B cách thích hợp…Để thực hoạt động này, đòi hỏi khối lượng lớn vốn, vượt khả vốn tự có doanh nghiệp Giải khó khăn này, doanh nghiệp tìm tới hỗ trợ ngân hàng Nguồn vốn tín dụng ngân hàng giúp doanh nghiệp nâng cao chất lượng mặt trình sản xuất kinh doanh, giúp doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu thị trường, từ tạo chỗ đứng vững cạnh tranh e Tín dụng ngân hàng giúp chuyển dịch cấu kinh tế góp phần tạo nên cấu kinh tế hợp lý công cụ tài trợ lực cho ngành kinh tế mũi nhọn ngành kinh tế phát triển Tín dụng ngân hàng công cụ hữu hiệu cho việc thay đổi cấu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, điều hoà lượng cung cầu vốn kinh tế, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế việc di chuyển vốn từ ngành sang ngành khác Các nhà sản xuất kinh doanh dễ dàng chuyển từ ngành có lợi nhuận thấp sang ngành có lợi nhuận cao, tạo điều kiện cho việc bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận kinh tế nhằm hình thành nên cấu kinh tế hợp lý Đối với ngành kinh tế mũi nhọn ngành kinh tế phát triển, Ngân hàng thực sách ưu đãi lãi suất, giúp ngành nghề hay khu vực dễ dàng tiếp cận vốn vay Ngân hàng, thơng qua làm địn bẩy để ngành phát triển f Tín dụng ngân hàng địn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy trình mở rộng quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Trong xu hội nhập quốc tế, mối quan hệ nước khu vực giới mở rộng, phát triển chiều rộng chiều sâu Đầu tư vốn nước ngồi kinh doanh xuất nhập hàng hố hai lĩnh vực hợp tác kinh tế phổ biến nước Ngân hàng với tư cách tổ chức kinh doanh tiền tệ, thông qua hoạt động cho vay, bảo lãnh trở thành người cung cấp vốn cho doanh nghiệp xuất hàng hố Đồng thời nguồn tín dụng bên ngồi góp phần phát triển kinh tế đất nước Từ Ngân hàng Trần Thị Kim Chi - TC12B trở thành địn bẩy thúc đẩy q trình mở rộng giao lưu kinh tế quốc tế, phương tiện nối liền kinh tế nước 1.1.2 Các hình thức tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Để đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn vay đa dạng, phong phú khả kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay doanh nghiệp đòi hỏi tín dụng ngân hàng phải có nhiều phương thức cho vay phù hợp Có thể xem xét số hình thức tín dụng chủ yếu sau: a Cho vay lần: Hình thức tín dụng thực cho vay khách hàng khơng có nhu cầu vay vốn bổ sung thường xuyên khách hàng có quan hệ lần đầu có giá trị khoản vay nhỏ Mỗi lần vay khách hàng ngân hàng thực thủ tục vay vốn, ký kết, giải ngân, thu nợ theo HĐTD Việc rút vốn vay thực lần hay nhiều lần phù hợp với tiến độ sử dụng vốn vay thực tế khách hàng tổng số tiền lần rút vốn không vượt số tiền HĐTD Thời hạn cho vay phương thức xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng Với hình thức này, ngân hàng kiểm sốt, quản lý việc sử dụng vốn vay khách hàng b Cho vay theo hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng mức dư nợ vay tối đa trì thời gian định mà ngân hàng khách hàng thỏa thuận hợp đồng tín dụng (thường năm).Cho vay theo hạn mức tín dụng thường áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn - trả nợ thường xuyên, có đặc điểm sản xuất kinh doanh luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức cho vay lần có uy tín với ngân hàng Theo phương thức khách hàng cấp hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định Ngân hàng khách hàng vào phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vay vốn khách hàng, tỷ lệ cho vay tối đa so với tài sản đảm bảo, khả Trần Thị Kim Chi - TC12B nguồn vốn ngân hàng để tính tốn thỏa thuận hạn mức tín dụng trì thời hạn định không theo chu kỳ sản xuất kinh doanh HĐTD hạn mức hết hiệu lực khách hàng trả hết vốn, lãi vay chi phí khác (nếu có) tất khế ước nhận nợ phát sinh từ HĐTD hạn mức c Cho vay theo dự án đầu tư Đây hình thức cho vay khách hàng co nhu cầu vay để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án phục vụ đời sống Tổng nhu cầu vốn tài trợ cho tài sản cố định nhu cầu vốn lưu động dự án Ngân hàng cho vay với khách hàng kí HĐTD thoả thuận mức vốn đầu tư trì cho thời gian đầu tư dự án, phân định kì hạn trả nợ Thời hạn cho vay bao gồm thời hạn ân hạn thời hạn trả nợ, không vượt thời gian hoạt động dự án Trong thời hạn rút vốn quy định HĐTD, khách hàng rút vốn nhiều lần phù hợp với tiến độ thực dự án tổng số tiền lần rút vốn không vượt số tiền cho vay thoả thuận d Cho vay hợp vốn Phương thức áp dụng số tiền cho vay tối đa ngân hàng khách hàng đáp ưng phần nhu cầu vay vốn khách hàng để thực dự án đầu tư phát triển kinh doanh Hình thức sử dụng ngân hàng muốn phân tán rủi ro cho vay dự án lớn Khi ngân hàng tham gia cho vay hợp vốn kí vào hợp đồng đồng tài trợ để xác định quyền nghĩa vụ ngân hàng tồn q trình cho vay Trong phương thức này, có ngân hàng đầu mối đứng ký khế ước cho vay lần giải ngân thu nợ khách hàng e Cho vay trả góp Là hình thức cho vay người vay trả nợ (gồm số tiền gốc lãi) cho ngân hàng nhiều lần, theo kỳ hạn định thời hạn cho vay, kỳ trả phần gốc lãi vay Phương thức thường áp dụng khoản vay có giá trị lớn, người vay có nguồn thu nhập định kỳ,