Nâng cao chất lượng chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh ngân hàng công thương khu vực ii hai bà trưng

Bảng kí hiệu viết tắt WTO Tổ chức thương mại giới VN Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHCT Ngân hàng Công Thương HBT Hai Bà Trưng KVII Khu vực II DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DNNN Doanh nghiệp Nhà nước LNTT Lợi nhuận trước thuế LCTT Lưu chuyển tiền tệ VCSH Vốn chủ sở hữu NXB Nhà xuất Mục lục Chưong I : Khái quát chung hoạt động chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái niệm mục đích hoạt động cho vay NHTM 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Mục đích .1 1.1.1.3 Nguyên tắc .2 1.1.1.4 Phân loại hoạt động cho vay NHTM 1.1.2 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM .5 1.1.2.1 Nguyên nhân bất khả kháng………………………… 1.1.2.2 Nguyên nhân thuộc chủ quan người vay………….… …7 1.1.2.3 Nguyên nhân thuộc phía ngân hàng …………… … .…7 1.1.3 Thực trạng hoạt động cho vay NHTM …8 1.2 Khái quát chung phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp 10 1.2.1 Khái niệm phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp .10 1.2.2 Mục đích phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp 10 1.2.3 Nguyên tắc phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp 11 1.2.4 Các công cụ sử dụng phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp 11 1.2.4.1 Các tiêu tài chính……………… …… … 11 1.2.4.2 Các tiêu phi tài chính………… ……… .…………… 12 1.3 Ứng dụng phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp hoạt động cho vay NHTM .13 1.3.1 Thu thập thông tin .14 1.3.2 Xác định ngành nghề kinh doanh khách hàng……… … 14 1.3.3 Chấm điểm quy mô doanh nghiệp………… ……………… 16 1.3.4 Chấm điểm số tài chính…………………… ………… … 17 1.3.4.1 Nhóm tiêu khoản .18 1.3.4.2 Nhóm tiêu hoạt động 19 1.3.4.3 Nhóm tiêu cân nợ 20 1.3.4.4 Nhóm tiêu thu nhập 21 1.3.5.Chấm điểm chấm điểm tiêu chí phi tài chính…………… 22 1.3.5.1Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lưu chuyển tiền tệ… 23 1.3.5.2 Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý …………………………………………………………………………25 3.5.3 Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí tình hình , uy tín giao dịch với ngân hàng ………………………………………………………………………… 26 1.3.5.4.Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí mơi trường kinh doanh …26 1.3.5.5 Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí đặc điểm hoạt động khác 30 1.3.5.6.Tổng hợp điểm xếp hạng doanh nghiệp…… …31 1.3.5.7 Trình phê duyệt chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp xếp hạng doanh nghiệp … 33 Chương II Thực trạng công tác ứng dụng phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh ngân hàng Công Thương khu vực II Hai Bà Trưng 2.1 Giới thiệu chung NHCT HBT … 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHCT HBT .… 35 2.1.2 Đặc điểm hoạt động NHCT HBT .… 36 2.1.3 Mơ hình cấu tổ chức NHCT HBT 38 2.1.4 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh … 39 2.1.4.1 Về hoạt động huy động vốn …… 39 2.1.4.2 Về hoạt động tín dụng … … 40 2.1.4.3 Về kết hoạt động tài .… … 41 2 Thực trạng hoạt động chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp hoạt động cho vay DNVVN NHCT HBT 42 2.2.1 Qui trình thực .….45 2.2.1.1: Thu thập thông tin:……………… 45 2.2.1.2 Xác định lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp 49 2.2.1.3 Xác định qui mô doanh nghiệp…… … 51 2.2.1 Chấm điểm số tài chính…… … .52 2.1.4 Chấm điểm tiêu phi tài chính… … 57 2.2.1.5 Tổng hợp điểm xếp hạng doanh nghiệp…… … 65 2.3.Đánh giá hoạt động chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp NHCT HBT 2.3.1 Những thành tựu đạt 66 2.3.2 Những hạn chế tồn 70 Nguyên nhân … 71 2.4.1 Nguyên nhân khách quan…… …………… …… 72 2.4.2.Nguyên nhân chủ quan…………………………………………… 73 Chương III Giải pháp hồn thiện cơng tác chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng 3.1 Giải pháp hoàn thiện chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp hoạt động cho vay DNVVN NHCT HBT … 75 3.1.1 Về thông tin .75 3.1.2 Về chất lượng cán tín dụng 77 3.2 Kiến nghị … ….….77 3.2.1 Kiến nghị với NHCT VN ….77 3.2.2 Kiến nghị với NHNN … 79 3.2.3 Kiến nghị với Bộ Tài quan chức khác 80 Chuyên đề thực tập CD 440816 Lời mở đầu Thực tế trình phát triển chứng minh để xây dựng kinh tế tăng trưởng bền vững quốc gia dù lớn hay nhỏ cần phải có tự chủ kinh tế Muốn nước cần phải tạo lập hệ thống tài vững mạnh, mà cụ thể hệ thống ngân hàng thương mại trung gian tài quan trọng toàn kinh tế Ở Việt Nam nay, tăng trưởng nhanh chóng kinh tế thị trường với trình phát triển trở thành thành viên WTO dần trở thành thực đặt yêu cầu động lực thúc đẩy cho phát triển hệ thống NHTM Mười lăm năm qua, hệ thống NHTM Việt Nam có chuyển biến tích cực số lượng chất lượng Song bên cạnh đó gặp khơng khó khăn quy mơ cịn nhỏ hẹp so với nhu cầu kinh tế, khả chống đỡ ( kinh tế Việt Nam coi kinh tế dễ bị tổn thương) , rủi ro tiềm ẩn hoạt động thị trường tài ngày lớn đặc biệt hoạt động tín dụng NHTM Trước tình hình nhu cầu thiết đặt NHTM cần phải thực tốt quản trị rủi ro đặc biệt hoạt động tín dụng hoạt động trung tâm trung gian tài Rủi ro tín dụng xảy nhiều nguyên nhân khác thực tế ngân hàng loại trừ hồn tồn rủi ro tín dụng màd đề phịng hạn chế Vấn đề mà NHTM quan tâm làm để hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng với mức rủi ro thấp Có nhiều biện pháp sử dụng để hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng lựa chọn khách hàng mục tiêu, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng , trích lập dự phịng rủi ro Trong phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp xếp hạng khách hàng phương pháp hiệu sử dụng NHTM thời gian gần Tài doanh nghiệp 44E Nguyễn Thị Việt Hà Chuyên đề thực tập CD 440816 Xuất phát từ lý với q trình thực tập Chi nhánh ngân hàng Công Thương khu vực II Hai Bà Trưng, em định lựa chọn đề tài :” Nâng cao chất lượng chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp cho doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh ngân hàng Công Thương khu vực II Hai Bà Trưng” Mục đích việc nghiên cứu tìm hiểu cơng tác chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp NHTM đặc biệt hoạt động ứng dụng phương pháp ngày Chi nhánh ngân hàng Công Thương khu vực II Hai Bà Trưng Từ đánh giá thành công hạn chế hoạt động này, tìm hiểu nguyên nhân để đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp xếp hạng cho doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Cơng Thương nói riêng cho NHTM nói chung Việc nghiên cứu giúp cho thân em tích lũy thêm kiến thức , đặc biệt kiến thức thực tiễn Đối tượng khách hàng vay vốn ngân hàng phong phú đa dạng, mang đặc tính khác Do đó, để chấm điểm xác khoa học , ngân hàng phân chia khách hàng có đủ điều kiện chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp thành nhóm: - Nhóm khách hàng doanh nghiệp - Nhóm khách hàng nhân - Nhóm khách hàng tổ chức tín dụng Như quy mô nghiên cứu rộng ( thành phần chủ yếu kinh tế).Tuy nhiên khuôn khổ chuyên đề thực tập, viết sâu phân tích phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp cho khách hàng doanh nghiệp từ ứng dụng nghiên cứu hoạt động cho doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh ngân hàng Công Thương khu vực II Hai Bà Trưng Tài doanh nghiệp 44E Nguyễn Thị Việt Hà Chuyên đề thực tập CD 440816 Cấu trúc chuyên đề thực tập gồm phần - Lời mở đầu - Nội dung Trong đó:  Chương I : Khái quát phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp xếp hạng doanh nghiệp  Chương II : Thực trạng hoạt động chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp xếp hạng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh ngân hàng Công Thương khu vực II Hai Bà Trưng  Chương III : Giải pháp hoàn thiện hoạt động chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp xếp hạng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh ngân hàng Công Thương khu vực II Hai Bà Trưng - Kết luận Trong thời gian thực chuyên đề thực tập em nhận giúp đỡ tận tình lãnh đạo NHCT Hai Bà Trưng , cán chun mơn phịng khách hàng số đặc biệt giúp đỡ tận tình thầy giáo Tiến sĩ Đào Văn Hùng Nhân em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy giáo Tiến sĩ Đào Văn Hùng tập thể cán nhân viên NHCT Hai Bà Trưng ,các cô cán phòng khách hàng số ( đặc biệt cô Đỗ Thị Thanh - người trực tiếp hướng dẫn em thực chuyên đề này) Mặc dù có nhiều cố gắng song kiến thức cịn hạn chế nên chuyên đề em tránh khỏi sơ thiếu sót, em mong nhận cảm thơng đóng góp ý kiến thầy cô giáo người đọc giúp đỡ Em xin chân thành cảm ơn ! Sinh viên thực Nguyễn Thị Việt Hà Tài doanh nghiệp 44E Nguyễn Thị Việt Hà Chuyên đề thực tập CD 440816 Chương I : Khái quát chung hoạt động chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm, mục đích nguyên tắc hoạt động cho vay NHTM 1.1.1.1 Khái niệm: Cho vay hay gọi cấp tín dụng tức thể tín nhiệm, giao cho người khác sử dụng tài sản thực sức mua hình thành với hứa hẹn tài sản tài sản tương đương phải hoàn trả thời hạn, với số tiền công tương ứng với tài trợ với rủi ro mặc nhiên, rủi ro phần hay tồn tài trợ Qua thấy tín dụng ngân hàng có yếu tố hợp thành: thời hạn, tín nhiệm, hứa hẹn hồn trả 1.1.1.2 Mục đích: Do kinh tế thường xuyên có số doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh có phận vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi tách khỏi trình sản xuất doanh nghiệp : tiền khấu hao tài sản cố định, tiền mua nguyên vật liệu chưa sử dụng Các khỏan tiền tệ ln doanh nghiệp tìm cách đầu tư kiếm lời Ngồi ra, cịn có khỏan tiền nhàn rỗi dân cư, chưa có nhu cầu sử dụng, họ muốn đầu tư để kiếm lời Tất tạo thành nguồn vốn tiềm tàng kinh tế Trong đó, có số doanh nghiệp cá nhân thiếu vốn để phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt hay kinh doanh Như xã hội tồn cung cầu vốn, họ khó gặp gặp phải bỏ chi phí cao Chính Tài doanh nghiệp 44E Nguyễn Thị Việt Hà Chuyên đề thực tập CD 440816 tín dụng ngân hàng đời cầu nối người cần vốn người có vốn để giải thỏa đáng nhu cầu Bên cạnh đó, tín dung ngân hàng ( hay cụ thể hoạt động cho vay) đời cơng cụ NHNN thực kiểm sóat lượng tiền cung ứng lưu thông tiền tệ theo quy luật lưu thông tiền tệ Để tăng lượng cung tiền lưu thơng NHNN sử dụng cơng cụ lãi suất chiết khấu hay mức trữ bắt buộc khiến cho NHTM giảm lãi suất cho vay khuyến khích người dân đầu tư vào sản xuất Hay ngược lại giảm cung tiền khuyến khích tiết kiệm cách tăng lãi suất tiền gửi Hoạt động cho vay ngân hàng làm tăng tính khỏan đồng tiền tiền luân chuyển lưu thông Ngân hàng doanh nghiệp với đối tượng kinh doanh mang tính đặc thù tiền tệ song mục đích lợi nhuận Do bên cạnh cơng cụ điều tiết sách kinh tế vĩ mơ hoạt động cho vay NHTM họat động chủ yếu mang lại nguồn lợi nhuận khổng lồ cho tổ chức trung gian tài lớn kinh tế 1.1.1.3 Nguyên tắc: * Nguyên tắc thứ nhất: cho vay phải theo phương hướng mục tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh người vay vốn phù hợp với kế hoạch phát triển kinh tế xã hội Nhà nước phải có hiệu Theo nguyên tắc này, nhu cầu vay vốn mâu thuẫn với phương hướng kế hoạch phát triển kinh tế , xã hội nhu cầu vay vốn người vay vốn kinh doanh lỗ ngân hàng khơng cho vay * Ngun tắc thứ hai: Cho vay phải có vật tư bảo đảm có tài sản chấp Ngun tắc địi hỏi ngân hàng cấp tín dụng phải dựa sở tài sản chấp hợp pháp vật tư có giá trị tương đương * Nguyên tắc thứ ba: Cho vay phải hoàn trả hạn vốn lẫn lãi Do vậy, khỏan tiền ngân hàng cho vay sau sử dụng vào mục đích sản xuất kinh doanh phải hồn trả cho ngân hàng cho vay theo thời hạn quy Tài doanh nghiệp 44E Nguyễn Thị Việt Hà 10