Luận văn thạc sĩ hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp tại trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nước việt nam

MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG 1.1 Khái qt Trung tâm Thơng tin Tín dụng 1.1.1 Khái niệm đặc điểm Trung tâm thơng tin tín dụng 1.1.2 Hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng 1.2 Xếp hạng doanh nghiệp Trung tâm thơng tin tín dụng 1.2.1 Khái niệm cần thiết xếp hạng doanh nghiệp 1.2.2 Quy trình xếp hạng doanh nghiệp 12 1.2.3 Phương pháp xếp hạng doanh nghiệp 15 1.2.4 Các tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp Trung tâm thơng tin tín dụng 17 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng doanh nghiệp 22 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 22 1.3.2 Nhân tố khách quan 27 1.4 Kinh nghiệm số tổ chức xếp hạng doanh nghiệp học cho CIC Việt Nam 28 1.4.1 Kinh nghiệm số tổ chức xếp hạng doanh nghiệp 28 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho CIC Việt Nam 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM 36 2.1 Khái quát CIC Việt Nam 36 2.1.1 Quy trình hoạt động phát triển 36 2.2 Thực trạng xếp hạng doanh nghiệp CIC 43 2.2.1 Quy trình xếp hạng doanh nghiệp 43 2.2.2 Căn xếp hạng doanh nghiệp 44 2.2.3 Quy mô xếp hạng doanh nghiệp 45 2.2.4 Các số xếp hạng 47 2.2.5 Kết xếp hạng doanh nghiệp 52 2.3 Đánh giá thực trạng xếp hạng doanh nghiệp CIC 54 2.3.1 Kết xếp hạng doanh nghiệp CIC 54 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG – NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM 62 3.1 Định hướng hoạt động xếp hạng doanh nghiệp CIC Việt Nam 62 3.1.1 Định hướng ngành Ngân hàng giai đoạn 2011-2015 62 3.1.2 Định hướng xếp hạng doanh nghiệp CIC giai đoạn 2011 đến 2015, tầm nhìn đến năm 2020 64 3.2 Giải pháp hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp CIC Việt Nam 66 3.2.1 Giải pháp hỗ trợ hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp CIC 66 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp CIC Việt Nam 69 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị 87 3.3.1 Đề xuất giải pháp với CIC 3.3.2 Kiến nghị với NHTM 88 87 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 89 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ, Nhà nước 90 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 97 94 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CSH Chủ sở hữu KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước ADB Ngân hàng phát triển Châu WB Ngân hàng giới NHTW Ngân hàng Trung Ương NHTM Ngân hàng thương mại NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước NVCSH Nguồn vốn chủ sở hữu TSĐB Tài sản đảm bảo TSTC Tài sản tài TSCĐ Tài sản cố định CIC Trung tâm thơng tin tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng PBR Tỷ lệ giá giá trị ghi sổ XLTD Xếp loại tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Danh mục bảng Bảng 2.1 Sơ đồ máy tổ chức CIC 37 Bảng 2.2 Bảng ngành kinh tế CIC 45 Bảng 2.3 Bảng số tài áp dụng CIC Bảng 3.1 Bảng phân ngành kinh tế 48 73 Bảng 3.2 Bảng tính điểm số tài 84 Bảng 3.3 Bảng chấm điểm tiêu chí uy tín doanh nghiệp quan hệ với ngân hàng 85 Bảng 3.4 Bảng chấm điểm tiêu chí môi trường kinh doanh 86 Danh mục sơ đồ Sơ đồ 1.1: Các bước tiến hành xếp hạng doanh nghiệp 12 Sơ đồ 1.2: Sơ đồ quy trình xếp hạng doanh nghiệp Moody’s 29 Sơ đồ 1.3: Qui trình phân tích, xếp hạng doanh nghiệp NHTM .32 i LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Dư nợ tín dụng thường chiếm 50% tổng tài sản ngân hàng thương mại thu nhập từ tín dụng thường chiếm từ 50% - 70% tổng thu nhập ngân hàng thương mại Theo đó, rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung vào hoạt động tín dụng Thực tế cho thấy, hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam thời gian qua cho thấy tỷ lệ nợ không đủ tiêu chuẩn cịn cao chưa có khuynh hướng giảm vững Trung tâm Thơng tin tín dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (có tên tiếng Anh Credit Information Centre - viết tắt CIC) hoạt động với mục đích thu thập cung cấp thơng tin chuyên dùng phục vụ cho hệ thống ngân hàng số tổ chức kinh tế khác góp phần phịng ngừa rủi ro tín dụng nói riêng rủi ro hệ thống ngân hàng nói chung Sau năm hoạt động xếp hạng tín nhiệm, Xuất phát từ thực tế trên, em lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” cho luận văn thạc sỹ ii CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG 1.1 Khái qt Trung tâm Thơng tin Tín dụng - Khái niệm đặc điểm Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng đơn vị trung gian hoạt động thông tin tín dụng Tiền thơng tin hai yếu tố đầu vào ngân hàng Thông tin tín dụng thơng tin liên quan đến khách hàng có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, tổ chức khỏc cú hoạt động ngân hang và các thông tin khác liên quan đến khách hàng quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng, tổ chức khác có hoạt động ngân hàng - Hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng cơng có chức cung cấp thông tin cho Ngân hàng Trung ương để đưa quy định giám sát tổ chức tài nhằm góp phần đảm bảo an tồn, phát triển bền vững hệ thống ngân hàng tài nước Ngân hàng Trung ương phát triển sách tín dụng thận trọng nghiệp vụ cho tổ chức tài chính, gồm kinh doanh quản lý rủi ro tín dụng Đây cách cung cấp dịch vụ Thơng tin tín dụng cho tổ chức tài để họ làm tốt định cho vay 1.2 Xếp hạng doanh nghiệp Trung tâm thơng tin tín dụng - Khái niệm cần thiết xếp hạng doanh nghiệp + Xếp hạng doanh nghiệp Xếp hạng doanh nghiệp việc so sánh, đối chiếu kết hoạt động doanh nghiệp theo số tiêu chuẩn chung để đưa vị trí, thứ hạng doanh nghiệp tổng thể thứ hạng quy định sẵn iii + Mục đích xếp hạng doanh nghiệp Trong thực tế, tùy theo mục tiêu nghiên cứu chủ thể mà có mục đích khác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Đứng quan điểm ngân hàng xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp có số mục đích sau: + u cầu việc xếp hạng doanh nghiệp + Chủ thể đối tượng xếp hạng doanh nghiệp Thực tế cho thấy, giới nước khu vực thường có loại chủ thể xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp gồm: công ty chuyên xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp (hoặc cơng ty thơng tin tín dụng) Ngân hàng thương mại + Sự cần thiết xếp hạng doanh nghiệp - Quy trình xếp hạng doanh nghiệp Qua nghiên cứu điểm chung nhất, có tính phổ cập, q trình xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp thực tiến hành theo trình tự sau: Thu thập thông tin Xác định ngành kinh tế quy mơ doanh nghiệp Phân tích thơng tin thu thập cho điểm Đưa kết phân tích xếp hạng doanh nghiệp theo tiêu chuẩn định Phê chuẩn công bố kết xếp hạng Sơ đồ 1.1: Các bước tiến hành xếp hạng doanh nghiệp + Thu thập thông tin + Xác định ngành kinh tế quy mô doanh nghiệp Xếp hạng doanh nghiệp dựa tiêu chí xác định doanh nghiệp theo ngành kinh tế, ngành có đặc điểm khác cấu chi phí, mức độ trưởng thành, tính chu kỳ, khả sinh lời, + Phân tích tiêu cho điểm Áp dụng phương pháp phân tích nêu phần để phân tích tiêu tài phi tài doanh nghiệp thu thập Trên sở đó, dựa vào iv tiêu chuẩn định sẵn định điểm tiêu phân tích + Đưa kết xếp hạng Trên sở bảng điểm tiêu, tổ chức xếp hạng đưa kết xếp hạng doanh nghiệp theo tiêu chuẩn định sẵn định đó, tùy theo mục đích chủ thể đánh giá + Phê chuẩn công bố kết xếp hạng Căn vào kết xếp hạng, tổ chức xếp hạng vào tiêu chuẩn xem xét lần cuối phê chuẩn kết xếp hạng tổ chức công bố theo quy định theo yêu cầu chủ thể sử dụng kết xếp hạng - Phương pháp xếp hạng doanh nghiệp + Phương pháp phân tích thống kê + Phương pháp chuyên gia + Phương pháp chi tiết + Phương pháp logic biện chứng + Phương pháp khảo sát thực tế + Các tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp Trung tâm thông tin tín dụng Chỉ tiêu tài Chỉ tiêu phi tài 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng doanh nghiệp - Các nhân tố chủ quan + Chất lượng thông tin đầu vào Nguồn thông tin đầu vào sở khởi đầu cho trình xếp hạng doanh nghiệp, tuỳ theo mục tiêu phân tích quan xếp hạng mà lượng thông tin đầu vào cần phải thu thập nhiều hay ... ? ?Hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam? ?? cho luận văn thạc sỹ ii CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN... PHÁP HOÀN THIỆN XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG – NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM 3.1 Định hướng hoạt động xếp hạng doanh nghiệp CIC Việt Nam - Định hướng ngành Ngân hàng giai... đề tài: ? ?Hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam? ?? cho luận văn thạc sỹ Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận Xếp hạng doanh nghiệp CIC