(LUẬN văn THẠC sĩ) phát triển các sản phẩm thông tin tín dụng tại trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nước việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐÀM NGỌC TUẤN PHÁT TRIỂN CÁC SẢN PHẨM THƠNG TIN TÍN DỤNG TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2012 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐÀM NGỌC TUẤN PHÁT TRIỂN CÁC SẢN PHẨM THƠNG TIN TÍN DỤNG TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài Ngân Hàng Mã số: 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐỖ MINH CƯƠNG Hà Nội – 2012 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỤC LỤC Lời cam đoan Trang Danh mục chữ viết tắt .i Danh mục bảng ii Danh mục hình iii Lời mở đầu .1 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM THƠNG TIN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Thông tin tín dụng ngân hàng 1.1.1.Hoạt động tín dụng NHTM nhu cầu TTTD 1.1.2 Thông tin tín dụng ngân hàng .10 1.2 Sản phẩm thơng tin tín dụng ngân hàng .14 1.2.1 Khái niệm sản phẩm thơng tin tín dụng ngân hàng 14 1.2.2 Kết cấu sản phẩm TTTD NH .15 1.2.3 Quy trình hình thành sản phẩm TTTD NH .15 1.2.4 Quan hệ chủ thể liên quan đến sản phẩm TTTD NH 20 1.2.5 Các sản phẩm dịch vụ TTTD ngân hàng 21 1.2.6 Lợi ích sản phẩm TTTD ngân hàng 30 1.3 Phát triển sản phẩm TTTD ngân hàng 32 1.3.1 Xu hướng phát triển sản phẩm TTTD ngân hàng .32 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá mức độ phát triển sản phẩm TTTD NH 33 1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng đến phát triển sản phẩm TTTD NH .36 1.3.4 Vai trò nhà nước với phát triển sản phẩm TTTD ngân hàng 43 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 1.4 Kinh nghiệm phát triển sản phẩm TTTD NH giới .45 1.4.1 Tình hình chung sản phẩm TTTD ngân hàng 45 1.4.2 Kinh nghiệm phát triển sản phẩm TTTD ngân hàng số quốc gia giới 47 1.4.3 So sánh với Việt Nam 54 1.4.4 Một số học sau khảo sát sản phẩm TTTD giới 55 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM THƠNG TIN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG - NHNN VN 56 2.1 Khái quát lịch sử hình thành Trung tâm TTTD- NHNNVN 56 2.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thời kỳ đổi 56 2.1.2 Rủi ro tiềm ẩn hình thành nghiệp vụ TTTD 57 2.1.3 Sự đời lịch sử phát triển Trung tâm TTTD .60 2.2 Thực trạng sản phẩm TTTD Trung tâm TTTD-NHNNVN .68 2.2.1 Hành lang pháp lý 68 2.2.2 Thực trạng sản phẩm dịch vụ TTTD ngân hàng CIC 70 2.2.3 Kết đạt sản phẩm TTTD CIC .81 2.2.4 Hạn chế sản phẩm TTTD NH VN nguyên nhân 85 2.3 Đánh giá mức độ phát triển sản phẩm TTTD ngân hàng VN 87 CHƯƠNG GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CÁC SẢN PHẨM THƠNG TIN TÍN DỤNG TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG - NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM .91 3.1 Tiềm phát triển sản phẩm TTTD 91 3.1.1 Môi trường kinh tế- xã hội hội cho phát triển sản phẩm TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com TTTD ngân hàng VN 91 3.1.2 Hệ thống ngân hàng VN phát triển mạnh tạo thị trường tiềm tàng cho phát triển hệ thống TTTD ngân hàng VN .95 3.1.3 Nền tảng công nghệ tin học .96 3.1.4 Môi trường thông tin VN ngày minh bạch 97 3.2 Định hướng mục tiêu phát triển sản phẩm TTTD ngân hàng 97 3.2.1 Định hướng phát triển hệ thống sản phẩm TTTD ngân hàng VN 98 3.2.2 Mục tiêu chiến lược 98 3.3 Các giải pháp phát triển sản phẩm TTTD ngân hàng 100 3.3.1 Nhóm giải pháp nâng cao lực hoạt động NHTM 100 3.3.2 Nhóm giải pháp CIC 105 3.3.3 Giải pháp ứng dụng công nghệ tin học, truyền thơng, đề cao tính an tồn bảo mật .110 3.3.4 Giải pháp môi trường pháp lý cho hoạt động TTTD .111 3.3.5 Giải pháp tuyên truyền, vận động, marketing 111 3.3.6 Giải pháp tăng cường hợp tác, hội nhập thông tin quốc tế 113 3.4 Một số kiến nghị .114 3.4.1 Kiến nghị với Chính Phủ 114 3.4.2 Kiến nghị với NHNN Trung ương 115 KẾT LUẬN 116 Tài liệu tham khảo .118 Phần phụ lục TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Danh mục ký hiệu chữ viết tắt Nguyên nghĩa STT Ký hiệu ADB CIC DN GDP IMF JCIC NH NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 NHTW Ngân hàng Trung ương 11 PCB Công ty TTTD tư nhân Private Credit Bureau 12 PCR Cơ quan TTTD cơng Public Credit Registries 13 TCTD Tổ chức tín dụng 14 TTTD Thơng tin tín dụng 15 VN 16 XHTD Xếp hạng tín dụng 17 WB Ngân hàng Thế giới Tiếng Việt Ngân hàng Phát triển Tiếng Anh Asia Development Bank Châu Á Trung tâm Thơng tin tín Credit Information dụng Center Doanh nghiệp Thu nhập quốc dân Gross Domestic Product nước Quỹ Tiền tệ Quốc tế International Monetary Fund Trung tâm thơng tin tín Joint Credit Information dụng Đài Loan Center Ngân hàng Việt Nam World Bank i TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Danh mục bảng STT Số hiệu Nội dung Trang Bảng 1.1 Bảng XHTD DN Moody 26 Bảng 1.2 Bảng XHTD DN CIC 27 Bảng 1.3 Thẻ điểm công ty Nuri Solution 28 Bảng 1.4 Thẻ điểm Credit Bureau Hồng Kông 29 Bảng 1.5 Ký hiệu XHTD cá nhân theo Stefanie.K 30 Bảng 1.6 Đặc trưng quan TTTD 46 Bảng 1.7 Vài nét TTTD sô nước châu Á 47 Bảng 2.1 Kho liệu TTTD Quốc gia CIC 72 Bảng 2.2 Tình hình cung cấp thông tin CIC 82 10 Bảng 2.3 Mức độ phát triển TTTD Việt Nam 86 giai đoạn 2009-2011 11 Bảng 3.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng VN 94 ii TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Danh mục hình STT Số hiệu Nội dung Trang Hình 1.1 Quy trình hình thành sản phẩm TTTD 16 Hình 1.2 Quan hệ người cung cấp người sử 20 dụng TTTD Hình 1.3 Quy trình Xếp hạng tín dụng DN 26 Hình 2.1 Đánh giá Moody's nợ xấu giá 59 trị tái cấp vốn Hình 2.2 Tăng trưởng số người khai thác TTTD 63 qua năm Hình 2.3 Tăng trưởng hồ sơ khách hàng qua 63 năm Hình 2.4 Báo cáo Thơng tin tín dụng khai thác sử 64 dụng qua năm Hình 2.5 Tổ chức máy CIC 67 Hình 3.1 Mở rộng nguồn thu thập thông tin 105 iii TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM), với hai yếu tố đầu vào tiền vốn thông tin Đây yếu tố quan trọng định tồn phát triển ngân hàng Trong thông tin phục vụ cho kinh doanh tín dụng NHTM Thơng tin tín dụng (TTTD) ngân hàng chiếm vị trí quan trọng, liên quan trực tiếp đến khách hàng, gồm thơng tin tình hình hoạt động, tình hình tài chính, đánh giá xếp loại, đánh giá khả trả nợ khách hàng Vì vậy, TTTD ngân hàng thực trở thành quan trọng sống ngân hàng kinh tế thị trường Ngày nay, TTTD trở nên cần thiết kinh tế giới phải đối mặt với vấn đề bất ổn lan rộng với q trình tồn cầu hố kinh tế Từ cần thiết đó, tổ chức tài quốc tế nỗ lực nghiên cứu, tổng kết kinh nghiệm tìm biện pháp thúc đẩy phát triển hoạt động TTTD toàn cầu với hy vọng tạo thêm chắn hữu hiệu với nguy khủng hoảng kinh tế tương lai Cùng với nỗ lực chung cộng đồng tài quốc tế, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam (VN) có nhiều cố gắng việc đẩy mạnh hoạt động hệ thống TTTD phát triển sản phẩm TTTD với mục tiêu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo an tồn hệ thống ngân hàng VN góp phần phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên, hoạt động TTTD VN cịn mẻ, nên dù có nhiều cố gắng sản phẩm TTTD ngân hàng VN chưa đáp ứng yêu cầu đòi hỏi ngày cao hoạt động ngân hàng Chính vậy, việc nghiên cứu để đưa giải pháp phát triển sản phẩm TTTD ngân hàng VN thực yêu cầu cấp thiết phương diện lý luận thực TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com tiễn hoạt động ngân hàng, riêng VN mà yêu cầu bách nước phát triển, đặc biệt nước chuyển sang kinh tế thị trường Trong bối cảnh tác giả lựa chọn đề tài “Phát triển sản phẩm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tín dụng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” với mong muốn đóng góp phần nhỏ bé việc hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng Việt Nam góp phần vào phát triển bền vững ngành ngân hàng phồn thịnh kinh tế đất nước Tình hình nghiên cứu Sau khủng hoảng kinh tế châu Á 1997, việc nghiên cứu hoạt động TTTD giới đẩy mạnh, có nhiều viết, cơng trình khoa học cơng bố, nguồn tư liệu quý giá cho việc nghiên cứu luận văn Ví dụ vài nghiên cứu TTTD đăng tải diễn đàn World Bank (WB) như: Bài tốn mơ hình kinh tế lượng chứng minh hiệu TTTD tác giả Craig Mcintosh Bruce Wydick, giáo sư trường đại học Francisco, tháng 9/2004; Nghiên cứu vai trò hiệu chia sẻ TTTD, tác giả Tulllio Jappelli Mareo Pagano, năm 2005; Báo cáo kết khảo sát hoạt động TTTD giới năm 2001 năm 2003; Nghiên cứu phát triển TTTD tiêu dùng Nam Á nhóm nghiên cứu phát triển tài WB, năm 2004; Nghiên cứu xếp loại tín dụng (phương pháp, tiêu khả rủi ro tín dụng) biên soạn Michael K.Ong, nhà xuất RiskBook, năm 2003 Nhìn chung, cơng trình nghiên cứu giới TTTD chưa hệ thống, mang tính rời rạc, chủ yếu tập trung nghiên cứu hiệu quả, lợi ích TTTD xây dựng chế vận hành cho quan TTTD tư nhân, khuyến khích cho việc hình thành, phát triển quan TTTD tư nhân nước phát triển Đối với VN nói chung Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng-Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Credit Information Centre - CIC) nói riêng, nghiên cứu TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Biểu phụ lục 15: Sản phẩm xếp hạng tín dụng tập đồn, tổng cơng ty TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG - NHNN VIỆT NAM Địa chỉ: Số 10 Quang Trung, Hà Đông, Thành phố Hà Nội Điện thoại: (04) 33824769 Fax: (04) 33824693 Email: ncpt@creditinfo.org.vn Web: http://www.cicb.vn BÁO CÁO XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẬP ĐỒN, TỔNG CƠNG TY Đơn vị tra cứu: Ngân hàng …… (tên tổ chức tín dụng) Địa chỉ: Số …, Đường…., Phường (Xã) …, Quận (Huyện)…, Tỉnh (Thành phố)… Người tra cứu: Nguyễn Văn A Mã số phiếu: 011 Thời gian yêu cầu: hh : pp - dd/mm/yy Thời gian gửi báo cáo: hh : pp - dd/mm/yy THÔNG TIN PHÁP LÝ DOANH NGHIỆP Tên Tổng cơng ty(Tập đồn): Tập đồn… Tên đối ngoại: A Company Limited Tên viết tắt: A Ltd Địa chỉ: Số nhà…, Đường…, Phường , Quận , Thành phố… Mã CIC: 10xxxxxxx - Mã số thuế: xxxxxxxxxx Điện thoại: xxxxxxx - Fax: xxxxxxx Email: xxxxxxx - Website: www.xxxxxxxx Quyết định thành lập: xxxxx - Ngày cấp: xxxxxx Số đăng ký kinh doanh: xxxxxx - Ngày cấp: xxxxxx Đơn vị cấp: Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh xxxx Lĩnh vực kinh doanh chính: xxxxxxx Ngành kinh tế: xxxxxxxxxx Loại hình doanh nghiệp: xxxxxxxxx Tổng số lao động: xxxxx Vốn điều lệ: xxxxx (triệu VND) Cơ cấu vốn: Cổ đông A: x % vốn, Cổ đơng B y% vốn,… Tình trạng doanh nghiệp: Đang hoạt động Năm BĐ hoạt động: xxxx Năm BĐ niêm yết TTCK: xxxx Mã chứng khốn: THƠNG TIN LÃNH ĐẠO DOANH NGHIỆP Năm Quốc Họ tên Chức vụ sinh tịch Hội đồng quản trị Trần Văn A xxxx xxxx Chủ tịch HĐQT Nguyễn Văn B xxxx xxxx Thành viên HĐQT ………… …… …… ………… Ban giám đốc Nguyễn văn C xxxx xxxx Tổng giám đốc (Giám đốc) Tần Văn D xxxx xxxx Phó tổng giám đốc(Phó giám đốc) …… …… …… …… Số năm K.Nghiệm Trình độ xx xx … xxxx xxxx … xxxx xxxx …… xxxx xxxx …… THÔNG TIN CÔNG TY MẸ (giành cho Tổng công ty cấp 2) Tên Tổng cơng ty(Tập đồn): Tập đồn… Tên đối ngoại: A Company Limited Tên viết tắt: A Ltd Địa chỉ: Số nhà…, Đường…, Phường , Quận , Thành phố… Mã CIC: 10xxxxxxx - Mã số thuế: xxxxxxxxxx TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Điện thoại: Email: Quyết định thành lập: Số đăng ký kinh doanh: Tỷ lệ vốn góp vào công ty (%) xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx - Fax: - Website: - Ngày cấp: - Ngày cấp: THÔNG TIN ĐƠN VỊ THÀNH VIÊN Loại đơn vị thành viên Đơn vị trực thuộc (chi nhánh, VPĐD, đơn vị nghiệp, cty hạch tốn phụ thuộc) Cơng ty Tập đồn/TCT có vốn góp chi phối Đơn vị liên kết xxxxxxx www.xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Số lượng (cơng ty) QUAN HỆ TÍN DỤNG (Số liệu đến ngày …./…/20XX) (Bao gồm dư nợ đơn vị thành viên mà Tập đồn, Tổng Cơng ty giữ quyền chi phối) 5.1 Tình hình vay nợ Tập đồn/Tổng cơng ty 5.1.1.Danh sách TCTD quan hệ STT Tên tổ chức/ chi nhánh tổ chức tín dụng Ngân hàng A Ngân hàng B Ngân hàng C Ngân hàng D Và cịn xx tổ chức tín dụng khác có quan hệ Mã TCTD xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx Ngày báo cáo gần dd/mm/yyyy dd/mm/yyyy dd/mm/yyyy dd/mm/yyyy 5.1.2 Diễn biến dư nợ năm gần - Ghi chú: Dư nợ tính đến ngày cuối tháng 5.1.3 Dư nợ tín dụng Tập đồn/Tổng cơng ty STT Nội dung Đơn vị tính: triệu VNĐ, USD Kết VNĐ USD Tổng dư nợ (số liệu đến ngày báo cáo gần nhất) (bao gồm dư nợ đơn vị thành viên có vốn góp chi phối) Tổng dư nợ Văn phịng TĐ/TCT 5.2 Tình hình nợ xấu Tập đồn/Tổng cơng ty (Bao gồm nợ tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả vốn) TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 5.2.1 Lịch sử nợ xấu 12 tháng gần 04/08 05/08 06/08 07/08 08/08 09/08 10/08 11/08 12/08 01/09 02/09 03/09 5.2.2 Tình hình nợ xấu thời gian năm tài đến thời điểm Năm 20XX-2 Năm 20XX-1 Năm 20XX Thời điểm Nợ xấu Văn phòng TĐ/TCT Nợ xấu đơn vị thành viên Tỷ trọng đơn vị thành viên có nợ xấu (%) THƠNG TIN TÀI CHÍNH 6.1 Báo cáo tài hợp BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Tên tiêu A Tài sản ngắn hạn I Tiền khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác IV Hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn I- Các khoản phải thu dài hạn II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định thuê tài Tài sản cố định vơ hình Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư IV Các khoản đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác VI Lợi thương mại TỔNG CỘNG TÀI SẢN A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn 31/12/20XX Đơn vị tính: triệu VNĐ 31/12/20XX-1 31/12/20XX-2 31/12/20XX-3 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Phải trả người bán Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Phải trả nội Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn B Vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ C Lợi ích cổ đơng thiểu số TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT Tên tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán 31/12/20XX Đơn vị tính: triệu VNĐ 31/12/20XX-1 31/12/20XX- Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 15 Chi phí thuế TNDN hành 16 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lãi cổ phiếu (*) 6.2 So sánh số tiêu tài qua năm Tên tiêu Đơn vị tính: triệu VNĐ 31/12/20XX-2 31/12/20XX-1 31/12/20XX Tăng Tăng Tăng Cơ cấu Cơ cấu Cơ cấu Số liệu trưởng Số liệu trưởng Số liệu trưởng (%) (%) (%) (%) (%) (%) I.Tổng tài sản có Tài sản ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản dài hạn II Nguồn vốn Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Vốn chủ sở hữu III Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp V Lợi ích cổ đơng thiểu số CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG 7.1 Các tiêu tài 7.1.1 Các tiêu tài nhóm I Nội dung Đơn vị tính Năm 20XX-2 SS với Kết Số TB điểm ngành Năm 20XX-1 Năm 20XX SS với SS với Kết Số Kết Số TB TB điểm điểm ngành ngành CÁC CHỈ TIÊU THANH KHOẢN 1.Khả toán ngắn hạn 2.Khả toán nhanh Lần Lần CÁC CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG 3.Vòng quay hàng tồn kho 4.Kỳ thu tiền bình qn Vịng Ngày TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 5.Hiệu sử dụng tài sản Lần CÁC CHỈ TIÊU CÂN NỢ 6.Nợ phải trả tổng tài sản 7.Nợ phải trả Nguồn vốn chủ sở hữu % % CÁC CHỈ TIÊU LỢI TỨC 8.Tổng lợi tức sau thuế Doanh thu 9.Tổng lợi tức sau thuế T.tài sản có 10.Tổng lợi tức sau thuế NVCSH % % % CÁC CHỈ TIÊU VAY NỢ VÀ TRẢ LÃI 11.Nợ không đủ tiêu chuẩn Tổng dư nợ Ngân hàng 12 Khả toán lãi vay 13 Dư nợ/NVCSH % lần % Ghi chú: Thang điểm tính từ đến điểm.(0 điểm tối thiểu, điểm tối đa) Trừ tiêu tình hình nợ khơng đủ tiêu chuẩn trình độ giám đốc – Ký hiệu: >: Cao hơn;