Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh ngân hàng công thương khu vực ii hai bà trưng

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LI M U Vi vị trí ngành kinh tế tổng hợp, cầu nối hoạt động doanh nghiệp, ngân hàng thương mại (cũng loại hình doanh nghiệp), cần phải vươn cao mặt để thích nghi nhanh chóng với tính chất đầy biến động kinh tế thị trường nhằm bảo đảm vốn cho thân hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp Qua tác động tích cực đến phát triển doanh nghiệp, ngày ngân hàng thương mại trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế thị trường Có thể nói, lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tín dụng ngân hàng loại hình hoạt động nhạy cảm, mang tính động ln tiềm ẩn nhiều khả rủi ro Đối với ngân hàng thương mại Việt Nam, hoạt động tín dụng lĩnh vực chủ đạo, chiếm tỷ trọng từ 85% đến 95% doanh thu, trở thành nhân tố quan trọng đòn bẩy kinh tế mạnh mẽ để phát triển kinh tế Đất nước ta giai đoạn chuẩn bị để bước vào hội nhập toàn cầu mà nhu cầu vốn đầu tư cho phát triển, mở rộng nâng cao chất lượng sản xuất kinh doanh lớn Theo nguyên lý chung, nhu cầu vốn lớn dài hạn phải đáp ứng thị trường vốn điều kiện nước ta, thị trường cịn nhiều khó khăn yếu vai trị chủ yếu thuộc hệ thống ngân hàng thơng qua hoạt động tín dụng trung dài hạn nên việc đảm bảo chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng trung dài hạn nới riêng vấn đề có tính định đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại đồng thời thước đo để đánh giá thành công hay thất bại hoạt động ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng thành lập hoạt động mười năm, hoạt động chủ yếu lĩnh vực cơng nghiệp thương mại Do đó, nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn có ý nghĩa quan trọng với Đơn vị với nhu cầu vốn trung dài hạn đất nước Trong năm gần đặc biệt năm 2005, hoạt động tín dụng ó bc l cht Vũ Thị Thuỷ Tài Doanh nghiệp 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp lng yếu ảnh hưởng không nhỏ tới kết kinh doanh Chi nhánh Chính mà việc nghiên cứu tìm giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn mục tiêu đồng thời nhân tố quan trọng để cạnh tranh phát triển Qua thực tế trên, sâu vào nghiên cứu cơng tác tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Tôi chọn đề tài “Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng” Bài chuyên đề kết cấu gồm chương: ChươngI: Những vấn đề tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực II Hai Bà Trưng Chương III: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực II Hai B Trng CHNG I Vũ Thị Thuỷ Tài Doanh nghiệp 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp NHNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, có nhiều quan niệm khái niệm ngân hàng, nhiên để có khái niệm mang tính chung chất ngân hàng phải biết lịch sử hình thành ngân hàng Nghề ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền đúc tiền thợ vàng Vì vậy, ngân hàng loại gọi ngân hàng thợ vàng Việc lưu hành đồng tiền riêng quốc gia vùng lãnh thổ kết hợp với thương mại giao lưu quốc tế tạo yêu cầu đúc đổi tiền cửa hoăch trung tâm thương mại Người làm nghề đúc, đổi tiền, thực kinh doanh tiền tệ cách đổi ngoại tệ lấy tệ ngược lại Lợi nhuận thu từ chênh lệch giá mua-bán Do yêu cầu cất trữ tiền lãnh chúa, nhà buôn nhiều người làm nghề đổi tiền thực nghiệp vụ cất trữ hộ Thực cất trữ hộ làm tăng thu nhập, tăng khả đa dạng loại tiền, tăng qui mô tài sản người kinh doanh tiền tệ Việc cất trữ hộ nhiều người khác điều kiện để thực toán hộ Thanh toán qua trung gian làm nảy sinh tốn khơng dùng tiền mặt, đến lượt nó, ưu điểm tốn không dùng tiền mặt thu hút thương gia gửi tiền nhiều Trong điều kiện lưu thông tiền kim loại (bạc vàng), chủ cửa hàng vàng bạc vừa đổi tiền , toán hộ, vừa đúc tiền cho vay nặng lãi Họ người làm nghề kinh doanh tiền tệ, hay gọi nh buụn tin Vũ Thị Thuỷ Tài Doanh nghiệp 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp u tiờn, nhà bn tiền dùng vốn tự có vay điều khơng kéo dài Từ hoạt động thực tiễn, họ nhận thấy thường xuyên có người gửi tiền vào có người lấy tiền ra, song tất người gửi tiền không rút tiền lúc, tạo số dư thường xuyên két Do tính chất vơ danh tiền, nhà bn tiền sử dụng tạm thời phần tiền gửi khách vay Hoạt động làm thay đổi có hạot động nhà bn tiền-nhà bn tiền- thành ngân hàng Hoạt động cho vay dựa tiền gửi khách, tạo nên lợi nhuận lớn nên ngân hàng tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi vay cách trả lãi cho người gửi tiền Bằng cách cung cấp tiền ích khác mà ngân hàng huy động ngày nhiều tiền gửi, điều kiện để mở rộng cho vay hạ lãi suất cho vay Từ lịch sử hình thành thấy ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Và ngân hàng thương mại định nghĩa sau: Nếu xét phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp: Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất-đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán-và thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Nếu xét hoạt động chủ yếu: Luật Các tổ chức tín dụng nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dụng thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Theo Luật Quốc hội nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam số 20/2004/QH 11 ngày 15 tháng6 năm 2004 sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tồn b hot Vũ Thị Thuỷ Tài Doanh nghiệp 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ng ngõn hng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngânhàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác” “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” 1.1.2 Hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại Ngân hàng kinh doanh tiền tệ hình thức huy động, cho vay, đầu tư cung cấp dịch vụ khác * Hoạt động huy động vốn Ngân hàng doanh nghiệp kinh tế muốn hoạt động cần phải có vốn nguồn vốn ngân hàng tạo nhiều nguồn - trước tiên vốn chủ sở hữu Để bắt đầu hoạt động ngân hàng (được pháp luật cho phép) chủ ngân hàng phải có lượng vốn định Đây loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Nguồn hình thành nghiệp vụ hình thành loại vốn đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, lực tài chủ ngân hàng, yêu cầu phát triển thị trường.Có thể nguồn vốn hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ sung trình hoạt động, nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm Vốn chủ nguồn vốn quan trọng ngân hàng sở để ngân hàng đưa chiến lược hoạt động đảm bảo an tồn cho ngân hàng củng cố lịng tin nâng cao uy tín ngân hàng thị trường Tuy nhiên nguồn vốn thường nhỏ so với tổng nguồn vốn ngân hàng nguồn vốn ngân hàng huy động thêm nhiều nguồn - Huy động tiền gửi Vò Thị Thuỷ Tài Doanh nghiệp 44C Chuyên đề thùc tËp tèt nghiÖp Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng ngân hàng thương mại, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Để gia tăng tiền gửi môi trường cạnh tranh để có nguồn tiền có chất lượng ngày cao, ngân hàng đưa thực nhiều hình thức huy động khác nhau; Có thể tiền gửi tốn, tiền gửi có kì hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội, tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi ngân hàng khác, hình thức huy động có ưu điểm nhược điểm riêng nhiên chúng mang lại cho ngân hàng gia tăng nguồn vốn lớn Ngoài hoạt động huy động tiền gửi ngân hàng không ngừng gia tăng thêm nguồn vốn cho việc vay - Hoạt động vay ngân hàng thương mại Tiền gửi nguồn quan trọng ngân hàng thương mại Tuy nhiên, cần, ngân hàng thường vay mượn thêm; vay từ ngân hàng nhà nước, khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả ngân hàng thương mại, nguồn thường hạn chế ngân hàng nhà nước điều hành khoản vay mượn chặt chẽ; Vay tổ chức tín dụng khác, nguồn ngân hàng vay mượn lẫn vay tổ chức tín dụng khác thị trường liên ngân hàng nguồn thường để đáp ứng nhu cầu dự trữ chi trả cấp bách nhiều trường hợp bổ sung thay cho nguồn vay mượn từ ngân hàng nhà nước; vay thị trường vốn, giống doanh nghiệp khác, ngân hàng vay mượn cách phát hành giấy nợ (kì phiếu, tín phiếu, trái phiếu) thị trường vốn, nhiên Việt nam thị trường vốn chưa phát triển mà nguồn tiền có từ nghiệp vụ cịn ỏi Để bổ sung thêm nguồn vốn cho ngân hàng, ngân hàng lấy từ nguồn tiền uỷ thác, nguồn toán, nguồn khác * Hoạt động sử dụng vốn Vũ Thị Thuỷ Tài Doanh nghiệp 44C Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp Huy động vốn rồi, ngân hàng thương mại phải làm để hiệu hố nguồn vốn mà huy động Vì để có nguồn vốn tạo nên tài sản ngân hàng, ngân hàng phải bỏ chi phí huy động chi phí khác để quản lý nguồn vốn Do mà để khỏi bị thiệt hại, ngân hàng luôn phải cho vay đầu tư số tài sản vào dịch vụ sinh lãi - Hoạt động tín dụng: Là hoạt động kinh doanh chủ chốt ngân hàng thương mại để tạo lợi nhuận Mang tính chất sống cịn hầu hết ngân hàng thương mại, gồm có cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài hình thức khác cho vay chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng.Cho vay khơng khoản sử dụng vốn lớn ngân hàng, mà nguồn tạo thu nhập lớn tất tài sản có sinh lợi nhiên cho vay dẫn đến rủi ro lớn mà ngân hàng nói chung phải chấp nhận Cho vay có ý nghĩa lớn chủ thể kinh tế dối với kinh tế đất nước đóng vai trị quan trọng việc thực chức xã hội ngân hàng kinh tế.Cho vay lý tồn ngân hàng thương mại nhu cầu thiết yêú tất chủ thể thành phần khác kinh tế Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao nhiên có đánh đổi lấy rủi ro Ngày nay, ngân hàng hoạt động truyền thống tập trung vào tín dụng cịn đa dạng hố cấu tài sản mà bên cạnh hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động snag lĩnh vực đầu tư - Hoạt động đầu tư: Hoạt động đầu tư hoạt động đựơc ngân hàng trọng tới Vì có ưu điểm giúp cho ngân hàng khai thác tối đa nguồn vốn huy động tạo tính lỏng cho tài sản ngõn hng Tuy nhiờn hot Vũ Thị Thuỷ Tài Doanh nghiệp 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp động đầu tư ngân hàng Việt Nam chưa cao chủ yếu đầu tư vào trái phiếu phủ tín phiếu kho bạc- sản phẩm đầu tư mang tín lỏng cao ngân hàng đầu tư vào yêu cầu ngân hàng nhà nước việc sử dụng vốn khơng có hiệu Cịn việc góp vốn liên doanh, kinh doanh chứng khốn hạn chế * Các dịch vụ trung gian khác Ngày kinh tế ngày phát triển, nhu cầu người ngày nâng cao, để hoà nhập với phát triển nhu cầu ngân hàng thương mại khơng bó hẹp hoạt động truyền thống mà đa dạng hố nghiệp vụ,mở rộng loại hình dịch vụ cung cấp dịch vụ uỷ thác tư vấn, cung ứng dịch vụ bảo hiểm, cung ứng dịch vụ mơi giới đầu tư chứng khốn Các hoạt động ngân hàng thương mại có quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ tạo cho ngân hàng sản phẩm hồn thiện mơi trường đầy cạnh tranh 1.2 TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng trung dài hạn * Khái niệm Tín dụng trung dài hạn khoản cho vay có kỳ hạn năm- từ năm đến năm coi tín dụng trung hạn từ năm trở lên coi tín dụng dài hạn Tín dụng trung dài hạn nhằm thoả mãn nhu cầu mua sắm máy móc, thiết bị, xây dựng sở vật chất doanh nghiệp phần vốn lưu động tối thiểu doanh nghiệp * Đặc điểm - Mục đích đối tượng cho vay Trong kinh tế nhu cầu tín dụng trung dài hạn thường xuyên phát sinh doanh nghiệp ln ln tìm cách phát trin m rng sn xut, Vũ Thị Thuỷ Tài Doanh nghiệp 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp đổi công nghệ, đổi phương tiện vận chuyển, kỹ thuật tin học Đặc biệt với kinh tế Việt Nam hiên nhu cầu vốn xây dựng lớn Đối tượng cho vay doanh nghiệp đầu tư vào dự án mà giá trị vật tư, máy móc, thiết bị, cơng nghệ chuyển giao, chi phí nhân cơng, giá th mua tài sản khác, chi phí mua bảo hiểm chi phí địi hỏi vốn lớn - Thời hạn giá trị khoản vốn cho vay Thời hạn cho vay ngân hàng khách hàng thoả thuận khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng khách hàng thời hạn phải vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng khả nguồn vốn cho vay ngân hàng Các khoản vay trung hạn có thời hạn cho vay 12 tháng; khoản vay dài hạn có thời hạn cho vay 60 tháng trở lên Do đặc tính tín dụng trung dài hạn đầu tư vào dự án lớn có thời gian dài nên giá trị khoản vay trung dài hạn thường lớn - Nguồn vốn vay trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn dùng để tài trợ cho dự án, phương án sản xuất kinh doanh có thời hạn dài đòi hỏi phải ổn định mà nguồn vốn dùng vay trung dài hạn phải tuơng xứng với thời hạn sử dụng vốn Nguồn vốn chủ yếu hình thành nguồn vốn cho vay trung dài hạn vốn tự có ngân hàng thương mại góp vốn tích luỹ q trình kinh doanh, nói nguồn vốn an tồn ổn định ngân hàng, hoạt động kinh doanh ngân hàng phải lấy nguồn vốn làm sở để đưa định tài trợ ngân hàng Tuy nhiên nguồn vốn trung dài hạn ngân hàng thương mại bé khơng đủ để tài trợ cho nhu cầu tín dụn trung dài hạn kinh tế Vì để đáp ứng nhu cầu ngồi nguồn vốn tự cú cỏc ngõn Vũ Thị Thuỷ Tài Doanh nghiệp 44C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hng hng thương mại phải huy động vốn từ dân cư hình thức phát hành trái phiếu dài hạn huy động tiền gửi định kỳ dài hạn Nguồn hạn chế kì hạn huy động khơng dài người muốn gửi tiền dài hạn; nguồn vốn huy động ngắn hạn định kỳ, nguồn xem xét, tính tốn trích tỷ lệ phần trăm định tuỳ thuộc vào biến động trình gửi rút tiền khách hàng để tạo nguồn ổn định lâu dài vay dài hạn, nguồn có hạn chế khối lượng nhỏ không đáng kể ngân hàng ngại rủi ro xảy dùng vốn ngắn hạn vay dài hạn Tuy nhiên nhu cầu vốn trung dài hạn lớn mà ngân hàng phải tận dụng nguồn vốn để tài trợ Để đảm bảo an toàn việc dùng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn Việt Nam Luật tổ chức tín dụng quy định: “Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn tổ chức tín dụng sử dụng vay trung hạn dài hạn: Ngân hàng thương mại: 40% Tổ chức tín dụng khác: 30%” “Nguồn vốn ngắn hạn rổ chức tín dụng sử dụng vay trung dài hạn bao gồm: Tiền gửi khơng kỳ hạn, có kỳ hạn 12 tháng cá nhân Nguồn vốn huy động hình thức phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn Phần chênh lệch lớn số tiền vay tổ chức tín dụng khác tiền cho tổ chức tín dụng vay có kỳ hạn 12 tháng”; Vốn vay từ ngân hàng nhà nước, nguồn bị hạn chế vào sách tiền tệ ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại không chủ động, ngân hàng thương mại khó thuyết phục ngân hàng nhà nước cho vay dài hạn dễ gây lạm phát; vay nợ nước vay trung dài hạn, hình thức ngân hàng giới sử dụng thường xuyên với khối lượng lớn Tuy nhiên Việt Nam nguồn vốn cịn hạn chế điều kiện vay vốn nước khắt khe - Rủi ro lãi suất cho vay Vũ Thị Thuỷ Tài Doanh nghiệp 44C