Chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung –TC1K15 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Ý nghĩa AGRIBANK NHNN&PTNTVN Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam TW Trung[.]
Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt AGRIBANK NHNN&PTNTVN TW NHNN HĐND NHTM UBND HĐQT TGĐ KTXH TNTN SXHH TCTD TCKT TDH BQ 1|Page Ý nghĩa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Trung ương Ngân hàng Nhà nước Hội đồng nhân dân Ngân hàng thương mại Ủy ban nhân dân Hội đồng quản trị Tổng giám đốc Kinh tế xã hội Tài nguyên thiên nhiên Sản xuất hàng hóa Tổ chức tín dụng Tổ chức kinh tế Trung dài hạn Bình quân Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU 2|Page Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, Việt Nam có nhiều chuyển biến mạnh mẽ Chúng ta đặt mục tiêu rút ngắn khoảng cách phát triển kinh tế xã hội với nước khu vực giới, phấn đấu đến năm 2020 trở thành nước công nghiệp Đầu tư vào dự án kinh tế hiệu coi chìa khố để mở thành cơng Hệ thống ngân hàng tài với chức kênh dẫn vốn quan trọng bậc kinh tế tham gia đầu tư ngày tích cực vào dự án Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) khơng đứng ngồi xu Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt ngân hàng đa năng, cung cấp dịch vụ tín dụng có chất lượng cao, tương xứng với tiềm ngân hàng Cho vay theo dự án coi ưu tiên chiến lược cho vay ngân hàng Nhưng hình thức tín dụng có độ rủi ro cao đặc thù định Mở rộng, nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn, hạn chế rủi ro tốn khó tương đối phức tạp hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam nói riêng Qua thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – chi nhánh Hà Giang (Agribank Hà Giang), nhận thấy vấn đề cấp thiết ngân hàng quan tâm giúp đỡ tận tình, em định chọn đề tài nghiên cứu: “Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Agribank Hà Giang” cho chuyên đề tốt nghiệp 2.Mục tiêu nghiên cứu - Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Agribank Hà Giang 3|Page Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 - Đưa giải pháp nân cap chất lượng tín dụng trung dài hạn Agribank Hà Giang Phạm vi nghiên cứu - Không gian: Agribank Hà Giang - Tạp trung vào giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Agribank Hà Giang Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp phân tích – tổng hợp: sở phân tích lý thuyết thực tiễn chất lượng tín dụng trung dại hạn NHTM, đề tài khái quát hóa chất lượng tín dụng trung dài hạn Agribank Hà Giang, sở đánh giá nhằm đưa giải pháp cần thiết cho việc nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh - Phương pháp thu thập thông tin: + Phương pháp nghiên cứu tài liệu : nghiên cứu tài liệu để tìm hiểu thơng tin sau: sở lý thuyết liên quan, kết nghiên cứu tác giả khác, chủ trương, sách liên quan tới nội dung nghiên cứu, số liệu phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài Phương pháp xử lý thông tin: + Phương pháp xử lý toán học thông tin định lượng: sử dụng phương pháp thống kê toán học để xác định xu hướng diễn biến số liệu, xác định quy luật tập hợp số liệu + Phương pháp xử lý logic thơng tin định tính: đưa phán đốn chất kiện thể liên hệ logic kiện 5.Kết cấu Đề tài : “Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Agribank Hà Giang”, phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu 4|Page Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 tham khảo, danh mục từ/cụm từ viết tắt phục lục, chuyên đề kết cấu thành chương: Chương 1: Các vấn đề chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Agribank Hà Giang Chương 3: Giải pháp nân cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Agribank Hà Giang 5|Page Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 CHƯƠNG 1: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTM 1.1.Hoạt động tín dụng trung dài hạn 1.1.1.Khái niệm tín dụng Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh Creditium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Tiếng anh Credit Theo Kmarx, tín dụng trình chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng sau khoảng thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, tín dụng có nghĩa vay mượn dựa tin tưởng Theo quan hệ tài chính, tín dụng hiểu theo nghĩa sau đây: Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay: Tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người cho vay; hay tín dụng chuyển dịch từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thâm hụt tiết kiệm Trong mối quan hệ tài cụ thể: Tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể Tín dụng cịn có nghĩa số tiền vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng Như hiểu: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền vay hàng hóa) bên cho vay bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho vay đến hạn tốn Như vậy, khái niệm tín dụng gồm ba mặt quan hệ gọi tín dụng có đầy đủ ba mặt đây: 6|Page Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 Có chuyển giao quyền sử dụng tài sản từ người sang người khác Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời Khi hoàn lại tài sản chuyển giao cho người sở hữu phải kèm thêm lượng giá trị dôi thêm – gọi lãi hay lợi tức Tín dụng có hình thức chủ yếu tín dụng Nhà nước, tín dụng thương mại, tín dụng Ngân hàng Tín dụng thương mại việc mua bán chịu (hay mua bán trả chậm) hàng hóa, dịch vụ chủ thể kinh tế Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng với bên tất tổ chức, cá nhân xã hội Trong kinh tế đại, tín dụng ngân hàng nguồn vốn quan trọng không với phát triển thân doanh nghiệp mà tồn kinh tế quốc dân Khơng doanh nghiệp tồn vững thương trường mà không vay vốn ngân hàng Việc vay vốn từ ngân hàng đảm bảo nguồn tài cho hoạt động sản xuất – kinh doanh, đặc biệt dự án mở rộng sản xuất hay đầu tư chiều sâu doanh nghiệp 1.1.2.Khái niệm, đặc điểm vai trị tín dụng trung dài hạn 1.1.2.1.Khái niệm tín dụng trung dài hạn Ở Việt Nam theo điều 8, số 1627/2001/QĐ-NHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng: “Tín dụng trung hạn khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở lên tín dụng dài hạn” Tín dụng trung hạn chủ yếu người vay sử dụng để mua tài sản cố định, cải tiến đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh xây dựng dự án có quy mô vừa nhỏ 7|Page Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 Tín dụng dài hạn chủ yếu để tài trợ vào việc đổi dây chuyền sản xuất đại, xây dựng cơng trình có quy mô, thời gian hoạt động dài xây dựng nhà ở, xí nghiệp nhà mày mới, thiết bị phương tiện vận tải có giá trị lớn Nghiệp vụ truyền thống ngân hàng thương mại cho vay ngắn hạn từ năm 70 trở lại ngân hàng thương mại chuyển sang kinh doanh tổng hợp nội dung đổi nâng cao tỷ trọng cho vay trung dài hạn tổng dư nợ ngân hàng 1.1.2.2.Đặc điểm tín dụng trung dài hạn Vốn đầu tư lớn, thời hạn dài, thu hồi vốn chậm: Đối tượng tài trợ tín dụng trung dài hạn tài sản cố định cơng trình xây dựng Đặc điểm đối tượng có giá trị lớn, thời gian sử dụng lâu dài Do đó, khoản cho vay để tài trợ cho đối tượng đòi hỏi số vốn đầu tư lớn Mặt khác, nguồn để trả nợ quỹ khấu hao lợi nhuận thu từ dự án Vì vậy, thời hạn trả nợ thường kéo dài đến dự án kết thúc Rủi ro cao: Do lượng vốn đầu tư lớn, thời gian thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro khoản tín dụng trung dài hạn cao Lợi nhuận từ khoản tín dụng trung dài hạn lớn: lợi nhuận cao rủi ro lớn, nên khoản cho vay trung dài hạn thường có mức lãi suất cao Thêm vào đó, khoản cho vay thường có số vốn lớn nên thu nhập mà khoản tín dụng đem lại cho ngân hàng lớn 1.1.2.3.Vái trị tín dụng trung dài hạn ♦ Đối với doanh nghiệp: chủ thể kinh tế thị trường, doanh nghiệp phải đối mặt với cạnh tranh từ phía đối thủ Để tồn tại, phải triển thắng cạnh tranh, điều cần thiết doanh nghiệp phải trọng đến việc mở rộng sản xuất, mua sắm trang thiết bị đại, đổi công nghệ nhằm nâng cao sản lượng, chất lượng sản phẩm giảm chi 8|Page Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 phí đến mức thấp Muốn thực điều địi hỏi doanh nghiệp phải có lượng vốn đầu tư lớn Nguồn tài trợ mà doanh nghiệp lấy từ nguồn: tự tích lũy lợi nhuận không chia (đây nguồn quan trọng, nhiên phương thức tài trợ đòi hỏi thời gian dài, khiến doanh nghiệp bỏ lỡ hội kinh doanh); phát hành cổ phiếu, trái phiếu (nguồn có ưu điểm tập trung lượng vốn lớn thời gian ngắn song doanh nghiệp phải đối mặt với phân quyền kiểm sốt cơng ty, doanh nghiệp phép tín nhiệm để phát hành trái phiếu, cổ phiếu công chúng, trái phiếu không tạo linh hoạt kỳ hạn trả nợ) sử dụng tín dụng trung dài hạn ngân hàng Tín dụng trung dài hạn ngân hàng, có ưu so với nguồn trên, thể chỗ: Thứ nhất, giúp doanh nghiệp chớp lấy thời kinh doanh nhờ rút ngắn thời gian tìm kiếm vốn Thủ tục vay ngân hàng chặt chẽ tuân thủ thời gian doanh nghiệp nhận khoản tín dụng ngân hàng ngắn nhiều so với tự tích lũy hay phát hành trái phiếu, cổ phiếu Thứ hai, không dẫn đến phân chia quyền kiểm sốt cơng ty với bên so với việc phát hành cổ phiếu Thứ ba, tín dụng trung dài hạn ngân hàng tạo linh hoạt kì hạn: doanh nghiệp vay vốn ngân hàng theo kỳ hạn phù hợp với yêu cầu kinh doanh chu kỳ thu nhập Việc điều chỉnh kỳ hạn nợ khoản tín dụng trung dài hạn ngân hàng dễ dàng: doanh nghiệp làm ăn thuận lợi, nhanh chóng thu hồi vốn đầu tư làm ăn có lãi, trả nợ ngân hàng trước hạn Ngược lại, doanh nghiệp gặp khó khăn sản xuất – kinh doanh, xin ngân hàng gia hạn nợ Mặt khác, việc trả nợ trung dài hạn chia thành kỳ hạn hợp lý ổn định, giúp cho doanh nghiệp chủ động việc tìm kiếm nguồn trả nợ 9|Page Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 ♦ Đối với ngân hàng: Tín dụng trung dài hạn với đặc điểm vốn đầu tư lớn, thời gian cho vay dài, rủi ro cao nên có lãi suất cao, nguồn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Thông qua hoạt động tín dụng trung dài hạn, ngân hàng khơng ngừng mở rộng quy mô khách hàng, việc: thu hút thêm khách hàng mới, tạo mối liên hệ chặt chẽ lâu bền với khách hàng truyền thống Nhờ đó, ngân hàng khơng ngừng nâng cao lực cạnh tranh, ngày khảng định vị vai trị kinh tế Tín dụng trung dài hạn góp phần vào việc làm cho vốn huy động không bị nhàn rỗi, mà sử dụng hiệu để đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Do ngân hàng ngừng nhận tiền gửi từ dân cư, phải trả lãi cho tiền gửi nên để khoản tiền nhàn rỗi “ket”, làm tăng chi phí ngân hàng giảm lợi nhuận Tín dụng trung dài hạn sở để ngân hàng mở rộng huy động vốn, sử dụng vốn cách khả thi, tăng sức cạnh tranh thân ngân hàng ♦ Đối với kinh tế: Ở quốc gia, nhu cầu vốn trung dài hạn lớn để đầu tư phát triển sở hạn tầng Nhu cầu đáp ứng nhiều nguồn như: Ngân sách Nhà nước, viện trợ phát triển, vay nợ nước nguồn quan trọng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại Do đó, tín dụng trung dài hạn quan trọng phát triển kinh tế - xã hội 1.2.Chất lượng tín dụng trung dài hạn 1.2.1.Khái niệm chát lượng tín dụng trung dài hạn Bất kì doanh nghiệp muốn tồn phát triển điều kiện kinh tế thị trường phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, đưa mức giá phù hợp, Ngân hàng thương mại – doanh nhiệp đặc biệt – khơng nằm ngồi quy luật Hoạt động tín dụng mang lại thu nhập 10 | P a g e ... thành chương: Chương 1: Các vấn đề chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Agribank Hà Giang Chương 3: Giải pháp nân cao chất lượng tín dụng. .. tiễn chất lượng tín dụng trung dại hạn NHTM, đề tài khái qt hóa chất lượng tín dụng trung dài hạn Agribank Hà Giang, sở đánh giá nhằm đưa giải pháp cần thiết cho việc nâng cao chất lượng tín dụng. .. trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Agribank Hà Giang 3|Page Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thị Hạnh Dung – TC1K15 - Đưa giải pháp nân cap chất lượng tín dụng trung dài hạn Agribank Hà Giang