BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI VŨ THỊ THỦY NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG HẠN, DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG TH[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI VŨ THỊ THỦY NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG HẠN, DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS PHẠM THANH BÌNH Hà Nội - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ cơng trình nghiên cứu cá nhân thực hướng dẫn khoa học TS Phạm Thanh Bình - Các số liệu, thơng tin trích dẫn theo quy định - Dữ liệu khảo sát trung thực - Lập luận, phân tích, đánh giá, kiến nghị đưa dựa quan điểm cá nhân khơng có chép tài liệu công bố Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Học viên Vũ Thị Thủy MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG HẠN, DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn NHTM 1.1.1 Dự án đầu tư 1.1.2 Hoạt động cho vay theo dự án NHTM 1.1.3 Thẩm định dự án đầu tư .5 1.1.4 Quy trình nội dung thẩm định dự án hoạt động cho vay NHTM 1.2 Chất lượng thẩm định dự án đầu tư NHTM 16 1.2.1 Khái niệm chất lượng thẩm định dự án đầu tư 16 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư 17 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư 20 1.3.1 Những nhân tố khách quan 20 1.3.2 Những nhân tố chủ quan 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG HẠN, DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VN CHI NHÁNH BA ĐÌNH .24 2.1 Tổng quan NHCT – Chi nhánh Ba Đình 24 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương VN – Chi nhánh Ba Đình 24 2.1.2 Những kết đạt NHCT Ba Đình thời gian qua (2013-2016) 25 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định dự án hoạt động cho vay NHCT Ba Đình thời gian qua 30 2.2.1 Nội dung công tác thẩm định dự án 30 2.2.2 Phân tích chất lượng thẩm định dự án NHTMCP Công thương Chi nhánh Ba Đình .36 2.3.Đánh giá chất lượng thẩm định dự án hoạt động cho vay NHCT Ba Đình thời gian qua .48 2.3.1 Kết đạt 48 2.3.2 Hạn chế 50 2.3.3 Nguyên nhân 52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG HẠN, DÀI HẠN TẠI NHTMCP CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH BA ĐÌNH 57 3.1 Định hướng phát triển NHTMCP Cơng thương Ba Đình 57 3.1.1 Định hướng hoạt động chung .57 3.1.2 Định hướng tài trợ vốn cho dự ánvay vốn 58 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn tại NHTMCP Công thương Chi nhánh Ba Đình .59 3.1.1 Hồn thiện quy trình thẩm định cơng tác tổ chức thẩm định dự án 59 3.1.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án hoạt động cho vay 61 3.1.3 Nâng cao lực cán 65 3.1.4 Hoàn thiện hệ thống thu thập xử lý thông tin 66 3.1.5 Hiện đại hoá trang thiết bị sở hạ tầng phục vụ công tác thẩm định dự án 68 3.2 Một số kiến nghị 68 3.2.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan .69 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 70 3.2.3 Kiến nghị với NHTMCP Công thương Việt Nam .71 KẾT LUẬN 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động NHCT Ba Đình 26 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ NHCT Chi nhánh Ba Đình 27 Bảng 2.3: Tình hình chất lượng tín dụng NHCT – Chi nhánh Ba Đình 28 Bảng 2.4: Chỉ số lỗi tuân thủ quy trình, quy định thẩm định 37 Bảng 2.5: Tỷ lệ dự án triển khai thành công năm 2013-2016 39 Bảng 2.6: Tỷ lệ dư nợ dự ántriển khai thành công năm 2013-2016 .40 Bảng 2.7: Tỷ lệ số dự án điều chỉnh lại năm 2013-2016 40 Bảng 2.8: Tỷ lệ dư nợ dự án điều chỉnh lại năm 2013-2016 40 Bảng 2.9: Phân tích dự án phải điều chỉnh 41 Bảng 2.10: Số liệu dự án thẩm định cho vay giai đoạn 2013–2016 NHCT Ba Đình .42 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ hạn trung dài hạn năm 2013-2016 NHCT Ba Đình .42 Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ q hạn khó địi trung dài hạn năm 2013-2016 43 NHCT Ba Đình .43 Bảng 2.13: Chỉ tiêu vòng quay vốn trung dài hạn giai đoạn 2013-2016 NHCT Ba Đình .43 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn Vietinbank Ba Đình 26 Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng trưởng tín dụng 28 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức NHCTBa Đình 25 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CBQHKH Cán quan hệ khách hàng CBTĐ Cán thẩm định CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CN Chi nhánh DAĐT Dự án đầu tư DN Doanh ngiệp GCN Giấy chứng nhận NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSCĐ Tài sản cố định TSLĐ Tài sản lưu động UBND Ủy ban nhân dân Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Sau gần 30 năm chuyển sang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, kinh tế Việt Nam đạt thành tựu to lớn Nước ta khỏi nhóm nước phát triển trở thành nước phát triển có mức thu nhập trung bình với tốc độ tăng trưởng GDP bình quân 6,6% từ năm 1986 đến Quy mô tiềm lực kinh tế đất nước từ chỗ đạt 6,3 tỷ USD vào năm 1989 không ngừng tăng lên, đạt 186 tỷ USD vào năm 2016 dự kiến đạt 210 tỷ USD vào năm 2017.Có kết khơng thể khơng nhắc tới đóng góp Hệ thống NHTM Việt Nam với tư cách trung gian tài kinh tế Hệ thống NHTM ln giữ vai trò huyết mạch hoạt động kinh tế nói chung kênh dẫn vốn chủ đạo dự án đầu tư nhà nước doanh nghiệp nói riêng Theo kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội Quốc hội thông qua ngày 08/11/2013, kế hoạch tỷ trọng đầu tư toàn xã hội năm 2013-2017 khoảng 35%38,5% GDP, đồng thời giảm dần tỷ lệ huy động vốn đầu tư từ tín dụng ngân hàng, đẩy mạnh kênh huy động vốn qua thị trường chứng khoán định chế tài khác Trong bối cảnh đó, NHTM cần phải chọn lọc cho vay dự án an tồn có hiệu Thời gian qua, hoạt động cho vay dự án đầu tư mang lại nhiều lợi ích cho NHTM tiềm ẩn khơng rủi ro mà rủi ro lớn khách hàng khơng có khả hồn trả vốn vay Để đảm bảo tránh rủi ro khoản vay, tạo an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng, đảm bảo lựa chọn đầu tư dự án tốt nhất, ngân hàng thương mại phải làm tốt cơng tác thẩm định khách hàng nói chung thẩm định dự án nói riêng Chính vậy, việc nâng cao chất lượng thẩm định dự ánđang vấn đề mang tính cấp thiết NHTM Dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam hầu hết dự án có tổng mức đầu tư lớn, có nhiều dự án quan trọng dự án đầu tư xây dựng sở hạ tầng, giao thơng có nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước… Tại Ngân hàng TMCP Công thương VN Chi nhánh Ba Đình, tỷ lệ dư nợ cho vay dự án so với tổng dư nợ cao, đặc biệt giai đoạn 2015–2016, tỷ lệ gần 50% Trong thời gian tới, tình hình kinh tế dự kiến khả quan hơn, việc mở rộng khối lượng, quy mô cho vay dự án phải gắn với chất lượng cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro, tổn thất cho ngân hàng Nhận thức cần thiết phải nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư giai đoạn nay, em chọn đề tài "Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình" để nghiên cứu làm luận văn thạc sĩ kinh tế Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng công tác thẩm định dự án cho vay trung hạn, dài hạn doanh nghiệp NHTMCP Cơng thương Chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2013 - 2016 - Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án cho vay trung hạn, dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Cơng thương Chi nhánh Ba Đình đến năm 2020 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay dự án Ngân hàng TMCP Cơng thương Chi nhánh Ba Đình Phạm vi nghiên cứu: Thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn Ngân hàng TMCP Cơng thương Chi nhánh Ba Đình, giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2016 Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng nghiên cứu luận văn phương pháp thống kê so sánh năm, tiêu để thấy kết đạt hạn chế công tác thẩm định dự án hoạt động cho vay Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng dựa liệu thu thập liệu sơ cấp thứ cấp, từ phân tích tổng hợp, đánh giá thực trạng phát triển, rút nguyên nhân tìm hướng giải Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương: Chương 1: Thẩm định dự án đầu tư chất lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình CHƯƠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG HẠN, DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn NHTM 1.1.1 Dự án đầu tư 1.1.1.1 Khái niệm dự án đầu tư Theo quan điểm nhà kinh tế học đại: “Dự án đầu tư tập hợp hoạt động đặc thù nhằm tạo nên thực tế có phương pháp sở nguồn lực định” Có nhiều quan điểm khác dự án, theo quan điểm ngân hàng doanh nghiệp, dự án đầu tư tập hợp đề xuất việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng cải tạo đối tượng định nhằm đạt tăng trưởng số lượng, cải tiến nâng cao chất lượng sản phẩm hay dịch vụ khoảng thời gian xác định Về mặt hình thức: DAĐT tập hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết, có hệ thống hoạt động chi phí theo kế hoạch thời gian định để đạt mục tiêu định tương lai Về mặt nội dung: DAĐT tập hợp hoạt động có liên quan với nhằm đạt mục đích đề thơng qua nguồn lực xác định vấn đề thị trường, sản phẩm, cơng nghệ, kinh tế, tài chính… 1.1.1.2 Phân loại dự án đầu tư Các dự án đa dạng tính chất, quy mơ, thời hạn nên phân loại dự án theo nhiều tiêu thức khác - Theo Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/06/2015 Chính Phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng, dự án đầu tư phân loại: “Theo quy mơ tính chất, loại cơng trình dự án gồm: dự án quan trọng quốc gia, dự án nhóm A, dự án nhóm B dự án nhóm C theo tiêu chí quy định pháp luật đầu tư cơng” Trong dự án quảntọng quốc gia Quốc hội thông qua chủ trương cho phép đầu tư, dự án lại phân làm nhóm A, B, C Nhóm A dự án thuộc thẩm quyền Bộ Kế hoạch đầu tư định, nhóm B dự án thuộc thẩm quyền Bộ, quan ngang Bộ định, nhóm C dự án Sở kế hoạch đầu tư định - Ngoài ra, ngân hàng doanh nghiệp phân loại dự án theo tiêu thức khác nhau: Căn vào thời gian vay vốn, dự án chia thành loại: Dự án vay vốn ngắn hạn dự án vay vốn trung dài hạn Dự án vay vốn ngắn hạn (thời hạn vay 12 tháng) chủ yếu dùng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động nhu cầu chi tiêu ngắn hạn doanh nghiệp Dự án vay vốn trung dài hạn (thời hạn 12 tháng) chủ yếu để thực mua sắm tài sản cố định, xây dựng sở hạ tầng, đổi trang thiết bị sản xuất Căn vào lĩnh vực đầu tư: dự án đầu tư cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh, lĩnh vực sở hạ tầng, lĩnh vực dịch vụ, lĩnh vực văn hóa xã hội Căn vào tính chất hoạt động đầu tư: Dự án đầu tư mới, dự án mở rộng sản xuất kinh doanh, dự án thay thế, dự án đầu tư chiều sâu Các ngân hàng thường quan tâm đến cách phân loại theo tính chất hoạt động đầu tư thuận lợi cho việc quản lý, theo dõi đề biện pháp nhằm nâng cao hiệu cho dự án đầu tư 1.1.2 Hoạt động cho vay theo dự án NHTM 1.1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay theo dự án NHTM Với phát triển nhanh chóng khoa học cơng nghệ, cạnh tranh gay gắt kinh tế thị trường, doanh nghiệp ln phải có dự án đổi chất lượng nhằm nâng cao lực sản xuất Điều đòi hỏi nguồn vốn lớn thời gian sử dụng vốn lâu dài.Khi đó, nguồn vốn quan trọng chủ đầu tư sử dụng vốn vay từ NHTM Các doanh nghiệp muốn vay vốn phải xây dựng dự án thể mục tiêu, kế hoạch đầu tư q trình thực dự án Thơng qua đó, ngân hàng thẩm định dự án, đánh giá khả hoàn trả doanh nghiệp định phần vốn cho vay Như trình cho vay dự án bao gồm nhiều khâu: thẩm định, xét duyệt, định cho vay, kiểm tra sử dụng vốn vay, theo dõi, xử lý thu hồi nợ sau cho vay ... định dự án đầu tư hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định dự án hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. .. – Chi nhánh Ba Đình Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình CHƯƠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN. .. CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG HẠN, DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn NHTM 1.1.1 Dự