LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu Công cuộc cải cách kinh tế tại Việt Nam được thực hiện từ năm 1986 và đã mang lại nhiều thành tựu kinh tế trên mọi mặt của thập kỷ 90 Cùng với tiến tr[.]
LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Công cải cách kinh tế Việt Nam thực từ năm 1986 mang lại nhiều thành tựu kinh tế mặt thập kỷ 90 Cùng với tiến trình cải tổ, hệ thống ngân hàng đổi cách đáng kể Tuy nhiên, Việt Nam nước nghèo lạc hậu so với nước khu vực nhiều phương diện Riêng hệ thống tài nước với ngân hàng thương mại chiếm đa số nhiều yếu chưa đủ lực huy động nguồn lực cần thiết cho nhu cầu tăng trưởng kinh tế, nợ xấu cịn nhiều có xu hướng gia tăng Thực tế ngân hàng thương mại trọng quan tâm đến đối tượng khách hàng cá nhân có điều chỉnh đặc biệt, định mơ hình tổ chức chiến lược nên gặt hái kết khả quan tỷ trọng chất lượng tín dụng Thực tế Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn thành phố Hưng Yên, nhu cầu tín dụng khách hàng cá nhân nhiều vấn đề thẩm định cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh đặc biệt quan tâm Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, em lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Hưng Yên” cho luận văn thạc sĩ Mục tiêu nghiên cứu luận văn Mục đích nghiên cứu luận văn thơng qua hệ thống hóa nhận thức, lý luận thẩm định tín dụng NHTM, từ thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Hưng Yên, luận văn đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu : thẩm định chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại (NHTM) Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung: Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân NHNo&PTNT thành phố Hưng n, xuất phát từ phía NHTM Về khơng gian: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Hưng Yên Về thời gian: thực trạng khảo sát năm 2011, 2012 2013; Giải pháp đề xuất cho năm ( tới năm 2020) Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận vật biện chứng chủ nghĩa Mác – Lê nin, trình thực luận văn sử dụng kết hợp phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích, so sánh, ,… Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục viết tắt, danh mục bảng biểu, sơ đồ danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn chia thành chương: Chương 1: Những vấn đề thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân NHNo&PTNT TP Hưng Yên Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHNo&PTNT TP Hưng Yên 1CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm chức ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại(NHTM) hình thành, tồn phát triển gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống NHTM có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao – kinh tế thị trường – NHTM ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Theo Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam: NHTM tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật Như NHTM định chế tài trung gian quan trọng vào loại bậc kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế mà nguồn tiền vốn nhàn rỗi huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn vay phát triển kinh tế Từ nói chất NHTM thể qua điểm sau: - Ngân hàng thương mại doanh nghiệp - Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng dịch vụ ngân hàng 1.1.1.2 Chức ngân hàng thương mại Một là, Trung gian tín dụng Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: (1) cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt mức thu nhập họ người cần bổ sung vốn; (2) cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hố, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm (2) sang nhóm (1) hai có lợi Trung gian tài làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ khuyến khích tiết kiệm đồng thời giảm phí tổn cho người đầu tư (tăng thu nhập cho người đầu tư) từ mà khuyến khích đầu tư Trung gian tài khắc phục hạn chế tín dụng trực tiếp, làm cho ngân hàng phát triển thịnh vượng NHTM trung gian tài chính, mơi giới người gửi tiền người vay vốn, tiết kiệm đầu tư Hay nói cách khác, Ngân hàng thực chức kinh doanh tiền tệ hoạt động tín dụng Trên sở huy động khoản tiền gửi sau thực cho vay với lãi suất lớn lãi suất huy động sử dụng đầu tư Bên cạnh Ngân hàng cịn thực cung cấp dịch vụ khác toán, chuyển tiền, bảo quản chứng từ có giá, kinh doanh vàng bạc, chứng từ ủy thác… Hai là, Tạo tiền Trong điều kiện phát triển toán qua ngân hàng, khách hàng nhận thấy họ có số dư tài khoản tiền gửi tốn, họ chi trả để có hàng hố dịch vụ theo yêu cầu Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng hố dịch vụ Do đó, việc cho vay (hay tạo tín dụng) ngân hàng tạo phương tiện tốn Tồn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay Bằng đường tăng trưởng vốn, NHTM góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Thông qua tập trung vốn, NHTM góp phần thúc đẩy tăng qui mơ sản xuất, tăng suất lao động, đổi thiết bị, áp dụng tiến kỹ thuật thúc đẩy sản xuất phát triển Ba là, Trung gian toán Ngân hàng thương mại trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để việc tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa nhiều hình thức tốn tốn séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ…cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng cịn thực tốn bù trừ với thông qua ngân hàng Trung ương thông qua trung tâm toán Với tư cách hệ thống, NHTM tham gia trình “ tạo tiền” làm thu hẹp hay mở rộng hệ số phương tiện toán, tạo cân đối hay làm cân đối tổng cung tổng cầu tiền tệ, làm giảm nhẹ hay gây áp lực với hàng hóa, giá cả… Đằng sau hoạt động NHTM diễn trình tích tụ tập trung vốn cho nghiệp phát triển xã hội 1.1.2 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Nhận tiền gửi Cho vay coi hoạt động sinh lời cao, ngân hàng tìm cách để huy động tiền Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi toán tiết kiệm khách hàng Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hồn trả hạn 1.1.2.2 Cấp tín dụng Là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác 1.1.2.3 Các dịch vụ NH khác Thứ nhất, Bảo quản vật có giá Các ngân hàng thực việc lưu giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng kho bảo quản Ngân hàng giữ vàng cho khách hàng giao cho tờ biên nhận( giấy chứng nhận ngân hàng phát hành Giấy chứng nhận sử dụng tiền – dung để toán khoản nợ phạm vi ảnh hưởng ngân hàng phát hành Thứ hai, Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho toán không dùng tiền mặt, tức người gửi tiền không cần đến ngân hàng để lấy tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách( séc), khách hàng mang séc đến ngân hàng để nhận tiền Tiện ích tốn khơng dùng tiền mặt an tồn, nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập Thứ ba, Quản lý ngân quỹ Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ đó, ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Nhiều ngân hàng cung cấp cho khách dịch vụ quản lý ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khoán sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán Thứ tư, Tài trợ hoạt động Chính phủ Chính phủ giành quyền cấp phép hoạt động kiểm soát ngân hàng Các ngân hàng cấp phép thành lập với điều kiện họ phải cam kết thực với mức độ sách Chính phủ tài trợ cho Chính phủ Các ngân hàng phải mua trái phiếu Chính phủ theo tỷ lệ định tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động được; phải cho vay với điều kiện ưu đãi cho doanh nghiệp Chính phủ Thứ năm, Bảo lãnh Ngân hàng thương mại bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh Mức bảo lãnh khách hàng tổng mức bảo lãnh ngân hàng thương mại không vượt qua tỷ lệ so với vốn tự có ngân hàng thương mại Thứ sáu, Cho thuê tài Ngân hàng thương mại hoạt động cho thuê tài phải thành lập cơng ty cho th tài riêng Ngồi dịch vụ trên, ngân hàng thương mại cịn có dịch vụ khác: cung cấp dịch vụ uỷ thác tư vấn, cung cấp dịch vụ mơi giới đầu tư chứng khốn, cung cấp dịch vụ bảo hiểm, cung cấp dịch vụ đại lý 1.2 CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm Cho vay chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu (NHTM) sang người sử dụng (người vay), sau thời gian định lại quay với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Luật tổ chức tín dụng 2010: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng (TCTD) giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Thời hạn định thời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận hợp đồng tín dụng TCTD khách hàng Khái niệm cho vay NHNo & PTNT Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/6/2010 hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo NHNo & PTNT Việt Nam giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Tín dụng khách hàng cá nhân cho vay đồng Việt Nam ngoại tệ ngân hàng cá nhân hộ gia đình nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, sinh hoạt, kinh doanh nhu cầu hợp pháp khác 1.2.2 Phân loại đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân 1.2.2.1 Phân loại Trong kinh tế thị trường, hoạt động cho vay NHTM đa dạng phong phú với nhiều loại hình tín dụng khác Việc áp dụng hình thức cho vay tùy thuộc vào đặc điểm kinh tế đối tượng sử dụng vốn tín dụng nhằm sử dụng quản lý vốn tín dụng có hiệu phù hợp với vận động đặc điểm kinh tế khác đối tượng tín dụng Trên thực tế việc phân loại cho vay theo tiêu thức sau: Thứ nhất, Phân theo mục đích sử dụng vốn: - Cho vay sản xuất hộ gia đình lĩnh vực chăn nuôi trồng - Cho vay sản xuất hộ gia đình lĩnh vực lâm, ngư nghiệp, trọt ni trồng thủy sản - Cho vay mua sắm công cụ lao động máy móc phục vụ nơng nghiệp - Cho vay khác nhằm mục đích cải thiện đời sống nông thôn - Cho vay hỗ trợ tiêu dùng - Cho vay xây dựng sửa chữa nhà ( nhỏ 70% chi phí xây dựng ) - Cho vay mua nhà, nhà, hoán đổi nhà - Cho vay SXKD - Cho vay mua xe giới - Cho vay hỗ trợ du học Thứ hai, Phân loại theo thời hạn tín dụng - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư Thứ ba, Phân loại theo mức độ tín nhiệm khách hàng - Cho vay khơng có bảo đảm: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay - Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba khác Thứ tư, Phân loại theo phương thức cho vay - Cho vay lần - Cho vay theo hạn mức tín dụng - Cho vay theo hạn mức thấu chi Thứ năm, Phân loại theo phương thức hoàn trả nợ vay - Cho vay trả nợ lần đáo hạn - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ, cho vay trả góp - Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tùy theo khả khách hàng để trả nợ lúc Thứ sáu, Theo xuất xứ tín dụng - Tín dụng trực tiếp: hình thức tín dụng Ngân hàng trực tiếp cấp tiền thu nợ từ khách hàng - Tín dụng gián tiếp: hình thức tín dụng Ngân hàng cấp tiền vay cho người lại đòi tiền từ người khác 1.2.2.2 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân - Đối tượng: Là các cá nhân và hộ gia đình có nh u cầu vay vốn sử dụng cho những mục đích sinh hoạt tiêu dùng hay phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh của cá nhân hay hộ gia đình đó - Thời hạn vay vốn: Tuỳ thuộc vào từng mục đích vay vốn và hìnhthức cho vay mà các khoản vay của khách hàng cá nh ân có thời hạn: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn