Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng tmcp hàng hải chi nhánh nghệ an

Khúa lun tt nghip Tr-ờng đại học vinh khoa kinh tÕ ===  === NGUYỄN THỊ TRÀ KHãA LUËN tèt nghiệp Đề t i : MT S GII PHP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI CHI NHÁNH NGHỆ AN ngµnh: TÀ I CHÍ NH NGÂ N HÀ NG Vinh, năm 2012 SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC Trang Danh mục chữ viết tắt Danh mục sơ đồ, bảng biểu LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTM 1.1 Khái quát NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.2 Vai trò NHTM kinh tế thị trường 1.1.3 Các nghiệp vụ NHTM 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn (cho vay đầu tư) 1.1.3.3 Hoạt động khác 10 1.2 Tín dụng trung dài hạn NHTM 11 1.2.1 Khái niệm 11 1.2.1.1 Tín dụng ngân hàng 11 1.2.1.2 Tín dụng trung dài hạn 13 1.2.2 Các hình thức tín dụng trung – dài hạn 16 1.2.2.1 Cho vay theo dự án đầu tư 16 1.2.2.2 Cho vay luân chuyển 17 1.2.2.3 Cho thuê tài 18 1.2.2.4 Cho vay tiêu dùng 19 1.2.2.5 Cho vay hợp vốn 20 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn NHTM kinh tế thị trường 21 SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 1.2.3.1 Nâng cao chất lượng tín dụng trung - đài hạn đòi hỏi thiết phát triển kinh tế 21 1.2.3.2 Nâng cao chất lượng tín dụng định tồn phát triển NHTM 24 1.2.4 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng trung – dài hạn 24 1.2.4.1 Các tiêu định tính 24 1.2.4.2 Chỉ tiêu định lượng 26 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung – dài hạn 30 1.3.1 Nhân tố chủ quan 30 1.3.1.1 Về phía khách hàng 30 1.3.1.2 Về phía ngân hàng 31 1.3.2 Nhân tố khách quan 35 1.3.2.1 Môi trường kinh tế 35 1.3.2.2 Mơi trường trị - xã hội 36 1.3.2.3 Môi trường pháp lý 37 1.3.2.4 Chính sách tín dụng 37 1.3.2.5 Môi trường tự nhiên 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTMCP HÀNG HẢI CHI NHÁNH NGHỆ AN 39 2.1 Khái quát NHTMCP Hàng hải Chi nhánh Nghệ An 39 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 40 2.2 Tình hình kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Chi nhánh Nghệ An 42 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 42 2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 44 2.2.3 Hoạt động khác 47 SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 2.2.4 Kết hoạt động kinh doanh 49 2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng hải Chi nhánh Nghệ An 50 2.3.1 Tình hình đầu tư tín dụng trung – dài hạn chi nhánh NHTMCP Hàng hải Nghệ An 50 2.3.2 Tình hình cho vay thu nợ tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng hải Nghệ An 51 2.3.3 Tình hình dư nợ cho vay trung dài hạn 53 2.3.4 Tình hình nợ hạn 55 2.3.5 Vịng quay vốn tín dụng trung - dài hạn 56 2.3.6 Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng trung dài hạn 57 2.3.7 Cân đối huy động vốn cho vay trung – dài hạn 58 2.4 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng hải Nghệ An 60 2.4.1 Kết đạt 60 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTMCP HÀNG HẢI CHI NHÁNH NGHỆ AN 68 3.1 Phương hướng phát triển hoạt động kinh doanh NHTMCP Hàng hải Chi nhánh Nghệ An 68 3.1.1 Phương hướng hoạt động chung 69 3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn chi nhánh NHTMCP Hàng hải Nghệ An 70 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn NHTMCP Hàng hải chi nhánh Nghệ An 71 3.2.1 Các giải pháp huy động vốn 71 SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 3.2.2 Đa dạng hố hình thức cho vay đầu tư trung dài hạn nhằm phân tán tránh rủi ro 74 3.2.3 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 75 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư 76 3.2.5 Tư vấn cho khách hàng phương hướng sản xuất kinh doanh thường xuyên gần gũi hỗ trợ doanh nghiệp 78 3.2.6 Các biện pháp ngăn ngừa, hạn chế nợ hạn 79 3.2.7 Các biện pháp xử lý khoản nợ hạn 83 3.2.8 Thiết lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro ngân hàng 87 3.2.9 Có kế hoạch chuẩn hố cán bộ, đẩy mạnh cơng tác đào tạo, có sách cán tín dụng 88 3.3 Một số kiến nghị 89 3.3.1 Kiến nghị NHNN 89 3.3.2 Kiến nghị NHTMCP Hàng hải Việt Nam 90 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ ngành có liên quan 90 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Các chữ viết tắt Ý nghĩa CBNV Cán nhân viên NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước DN Doanh nghiệp DNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh TP Thành phố 10 TD Tín dụng 11 TG Tiền gửi 12 KTQD Kinh tế quốc doanh 13 KTNQD Kinh tế ngồi quốc doanh 14 GTCG Giấy tờ có giá 15 KHCN Khách hàng cá nhân 16 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 17 TCTD Tổ chức tín dụng 18 NQH Nợ hạn SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ TT 2.1 Trang Cơ cấu tổ chức NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 40 Biểu đồ 2.1 Kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Hàng hải chi nhánh Nghệ An 49 Bảng biểu 2.1 Cơ cấu huy động vốn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 42 2.2 Cơ cấu dư nợ cho vay NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 45 2.3 Hoạt động sử dụng vốn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 46 2.4 Tình hình đầu tư tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 50 2.5 Tình hình cho vay thu trung dài hạn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 52 2.6 Tình hình dư nợ tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 54 2.7 Tình hình nợ hạn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 55 2.8 Vịng quay tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 56 2.9 Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 57 2.10 Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn NHTMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Nghệ An 59 SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp LỜI NĨI ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Cùng với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn nhu cầu vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Có vốn thực cơng nghiệp hóa, đại hóa, mà đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn Trên tảng NHTM với tư cách trung tâm tiền tệ - tín dụng kinh tế đặt mục tiêu toàn ngành là: ‘Tìm cách mở rộng nâng cao tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn nhằm đầu tư vào sở vật chất kỹ thuật, đổi công nghệ trực tiếp phục vụ cho việc mở rộng sản xuất lưu thơng hàng hóa ’ Tuy nhiên, có nguồn vốn trung - dài hạn chưa đủ mà phải biết sử dụng hiệu nguồn vốn phát huy hết vai trị tích cực chống lại lãng phí Hay nói cách khác, mở rộng gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn nguồn vốn trung - dài hạn phát huy vai trị tích cực Mặc dù vậy, trước biến động không ngừng kinh tế thị trường khơng thể dự đốn hết rủi ro xẩy ra, ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng nói chung tín dụng trung - dài hạn nói riêng tồn ngành ngân hàng chi nhánh ngân hàng TMCP Hàng hải Nghệ An Là phận hệ thống NHTM Việt Nam chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Nghệ An chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung - dài hạn DN thuộc thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn truyền thống Trong năm gần đây, hoạt động tín dụng trung – dài hạn chi nhánh đạt kết đáng kể song cịn khơng mặt hạn chế quy mô chất lượng SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa vấn đề em chọn đề tài : “Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Hàng Hải Chi nhánh Nghệ An” Mục đích nghiên cứu - Phân tích thực trạng hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Nghệ An để đánh giá ưu nhược điểm hoạt động - Đưa số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Nghệ An Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu chất lượng tín dụng trung – dài hạn ngân hàng thương mại NHTMCP Hàng hải Nghệ An - Phạm vi nghiên cứu chất lượng tín dụng trung - dài hạn ngân hàng TMCP Hàng hải Nghệ An giai đoạn 2009-2011 Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng chủ yếu việc thực chuyên đề là: Phương pháp lý thuyết kết hợp với thực tiễn, phương pháp thống kê – phân tích – tổng hợp, phương pháp so sánh Kết cấu khóa luận Ngồi Lời mở đầu Kết luận, khóa luận chia làm ba chương : Chương I: Cơ sở lý luận tín dụng trung dài hạn NHTM Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng hải Chi nhánh Nghệ An Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng hải Chi nhánh Nghệ An SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTM 1.1 Khái quát NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng thương mại (NHTM) phận tách rời khỏi đời sống xã hội, sản phẩm đặc biệt kinh tế thị trường Sự đời NHTM đánh dấu bước nhảy vọt trình phát triển lên nhân loại Ngân hàng thương mại kết tất yếu trình phát triển kinh tế tiền tệ Hệ thống ngân hàng thương mại có bước lịch sử hình thành phát triển riêng biệt với ngành kinh doanh khác Hình thức sơ khai sở chuyên cất giữ vàng tiền hộ cho người gửi nhận khoản lệ phí gọi hoa hồng Ban đầu, sở giữ lại toàn số tiền vàng khách hàng, song sau, qua thực tế hoạt động, họ nhận thấy việc giữ lại 100% tiền gửi khách hàng không cần thiết Vì trường hợp tất khách hàng đến rút tiền vàng lúc không xảy Do vậy, họ định không giữ lại toàn số tiền gửi khách hàng, số lại họ đầu tư cho vay để thu lợi nhuận Trên sở tổng số tiền gửi khách hàng, sở sử dụng phần để đầu tư cho vay thực số dịch vụ toán hộ, chuyển tiền hộ, v.v đến lúc này, ngân hàng đời Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài Việt Nam định nghĩa ngân hàng thương mại: "Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu phương tiện toán” SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 79 ngân hàng tư vấn cho khách hàng phương hướng sản xuất kinh doanh hợp lý làm việc xét hai phía khách hàng ngân hàng có lợi - Với khách hàng, họ có dược thông tin quý giá, kịp thời giúp dễ dàng điều tiết sản xuất kinh doanh, sử dụng vốn có hiệu đem lại lợi nhuận cao - Với ngân hàng, khách hàng làm ăn tốt ngân hàng dễ dàng thu nợ gốc lãi, đồng thời tạo quan hệ chặt chẽ, thân thiện khách hàng ngân hàng qua tạo uy tín bước xác lập cho khách hàng tính trung thành việc lựa chọn sử dụng dịch vụ ngân hàng, tăng sức cạnh tranh Trong thời gian tới ngân hàng nên thành lập phòng, phận chuyên thu thập xử lý thơng tin để tăng tính chun mơn cơng tác Hiện khả nhận định lĩnh vực dầu tư nhà đầu tư nước ta cịn chưa cao việc thành lập trung tâm cung cấp thông tin, tư vấn cho doanh nghiệp cần thiết trở thành sản phẩm kinh doanh ngân hàng góp phần vào tồn phát triển Ngồi cơng tác tổ chức giao dịch với khách hàng, nên thường xuyên tạo điều kiện tốt nhất, thuận lợi cho khách giải nhanh thủ tục cho khách, hướng dẫn tận tình yêu cầu khách, rút ngắn thủ tục rườm rà không cần thiết tạo thuận lợi cho khách 3.2.6 Các biện pháp ngăn ngừa, hạn chế nợ hạn Cấp tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng, đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng song khoản mục tài sản chứa đựng phần lớn rủi ro gây thiệt hại cho ngân hàng Một tình trạng không thuận lợi thường xẩy ngân hàng gây cản trở đến phát triển nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ thường cao Mặt khác hai tiêu chủ yếu phản ánh chất lượng tín SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 80 dụng để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng việc ngăn ngừa bước giảm nợ hạn tỷ lệ nợ qúa hạn yêu cầu hàng đầu cần phải thực Sau xin đưa số giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế nợ hạn ngân hàng *Các biện pháp ngăn ngừa nợ hạn - Tìm hiểu, phân tích, đánh gía xác tình hình khách hàng Hoạt động tín dụng quan hệ vay mượn ngân hàng khách hàng việc đánh giá xác tình hình thực tế khách hàng phần ngăn ngừa, hạn chế nợ hạn, bước nâng cao chất lượng tín dụng Khi xem xét tình hình thực tế khách hàng, ngân hàng phải xem xét nhiều tiêu định tính định lượng sở làm cho định + Đánh giá tư cách pháp nhân khách hàng xin vay vốn + Phân tích tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp xin vay thơng qua xem xét nhóm tiêu phản ánh khả khoản; phản ánh tỷ lệ sinh lời; phản ánh khả tài trợ vốn chủ sở hữu; phản ánh rủi ro doanh nghiệp + Phân tích, đánh giá uy tín, lực kinh doanh doanh nghiệp + Phân tích tính pháp lý hiệu quả, tinh khả thi dự án đầu tư mà khách hàng cần vay vốn để thực - Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng hoạt động kiểm tra kiểm soát định kỳ đột xuất nhằm phát sớm dấu hiệu không tốt khoản tín dụng, qua có biện pháp xử lý sớm hợp lý nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng - Nâng cao chất lượng thu thập, xử lý thơng tin tín dụng đặc biệt thơng tin sách, luật pháp nhà nước, thơng tin lịch sử doanh nghiệp, chủ nợ khách hàng, thông tin khả sản xuất kinh SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 81 doanh tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp vv nhằm thường xuyên đánh giá mức độ rủi ro khoản tín dụng - San sẻ rủi ro, rủi ro bạn đường hoạt động tín dụng ngân hàng, loại trừ hồn tồn rủi ro thực hiện, ngân hàng áp dụng biện pháp khác để hạn chế rủi ro, giảm nhẹ thiệt hại rủi ro xẩy kết hợp với ngân hàng khác để thực đồng tài trợ cho dự án lớn, xây dựng kế hoạch tín dụng ý đến tính phân tán địa lý dự án, cho vay đa dạng với thành phần kinh tế, lĩnh vực sản xuất khác để tránh rủi ro thay đổi điều kiện sản xuất kinh doanh, giá cả, sách cuả phủ với ngành * Các biện hạn chế khoản nợ dẫn tới nợ hạn Ngăn ngừa khoản nợ hạn khách hàng nhiệm vụ ngân hàng song thực tế khoản tín dụng thực biện pháp ngăn ngừa có nguy xẩy rủi ro nợ hạn Vì ngân hàng thực số biện pháp để hạn chế nợ hạn - Chú ý tới dấu hiệu khoản vay dẫn tới nợ qúa hạn Có hai khả để ngân hàng thu nợ từ phía khách hàng, thứ khách hàng sản xuất kinh doanh có hiệu trả nợ ngân hàng khả thứ hai ngân hàng dùng tài sản đảm bảo để thu nợ, nhiên phía ngân hàng ln muốn khoản cho vay khách hàng hồn trả trực cách một, ngân hàng ln quan tâm đến tình hình khách hàng để xác định sớm dấu hiệu ban đầu dẫn đến khoản nợ hạn, dấu hiệu : + Các doanh nghiệp chậm trễ việc nộp báo cáo tài chính, báo cáo kết kinh doanh doanh nghiệp + Doanh nghiệp có biểu trốn tránh, thoái thác ngân hàng tới kiểm tra doanh nghiệp SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 82 + Số dư tiền gửi bị giảm, xuất séc rút tiền số dư séc toán bị trả lại + Gia tăng khoản nợ chưa toán, hàng tồn kho cách bất thường + Trở thành chủ nợ nhiều nợ điều nói lên có giảm sút chất lượng sản phẩm doanh nghiệp, có tình trạng muốn tăng nhanh doanh số bán hàng mà bán hàng cho đơn vị có tình hình tài khơng lành mạnh + Có thay đổi ban lãnh đạo doanh nghiệp cách chức, từ chức, bỏ trốn, gây thụt ngân quỹ, tình trạng đình cơng, bãi cơng xây vv tất dấu hiệu chứng tỏ doanh nghiệp có vấn đề khơng thuận lợi có nguy xẩy rủi ro với khoản tín dụng ngân hàng + Ngồi cịn dấu hiệu rủi ro khác gây điều kiện tự nhiên bão lụt, hạn hán, hoả hoạn vv + Hoàn trả nợ vay ngân hàng chậm trễ hạn lâu * Các biện pháp hạn chế thiệt hại khoản nợ hạn Khi phát khoản cho vay có dấu hiệu khơng hồn trả, việc cán tín dụng thực tìm cách ngăn ngừa khả xấu xẩy với khoản tín dụng Ngân hàng kết hợp với khách hàng để tìm cách tháo gỡ khó khăn vướng mắc nhằm vừa bảo đảm lợi ích khách hàng vừa bảo đảm an toàn lợi ích ngân hàng Một số giải pháp áp dụng là: + Tăng thêm vốn cho khách hàng: Biện pháp áp dụng trường hợp khách hàng có bất ổn tình hình tài chính, nhiên ngân hàng xét thấy bất ổn tạm thời doanh nghiệp có cố gắng lớn để khắc phục khó khăn, khơi phục sản xuất kinh doanh Đây biện pháp đánh giá hay nhất, khơng khơng đẩy doanh nghiệp đến chỗ phá sản mà giúp doanh nghiệp vực dậy, khôi phục sản xuất, mặt khác ngân SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 83 hàng thu nợ tạo tính thân thiện, gắn kết ngân hàng với khách hàng + Tư vấn cho khách hàng hướng sản xuất kinh doanh Ngân hàng đưa lời khuyên, tư vấn phương hướng sản xuất kinh doanh, tư vấn thông tin thị trường vv giúp doanh nghiệp khỏi tình cảnh khó khăn có tác dụng cải thiện quan hệ ngày sâu sắc ngân hàng với khách + Kêu gọi bảo lãnh người khác có khả tài khoản vốn mà doanh nghiệp vay Biện pháp tạo nguồn thu nợ thứ hai cho ngân hàng nguồn thứ không đủ không toán cho ngân hàng + Đề nghị doanh nghiệp giảm bớt kinh phí dành cho phát triển dài hạn, tập trung vốn giải khó khăn trước mắt + Giúp thu hồi khoản nợ khách hàng Biện pháp thường sử dụng Tuy nhiên doanh nghiệp sản xuất có nhiều khoản nợ chậm trả khiến họ phải chia sẻ gánh chịu nợ q hạn ngân hàng giúp đỡ họ, thúc đẩy gia tăng chương trình thu ngân sách khách vay Thực tế thời gian vừa qua cho thấy, biện pháp ngân hàng áp dụng cách có hiệu Tuy nhiên khoản nợ q hạn, khó địi xẩy địi hỏi ngân hàng phải có hướng giải hợp lý 3.2.7 Các biện pháp xử lý khoản nợ hạn Khi khoản nợ hạn, nợ khó địi xẩy ra, ngân hàng phải tìm biện pháp thích hợp để xử lý Có hai biện pháp để giải tình trạng đó, biện pháp khai thác biện pháp lý tài sản đảm bảo cho khoản vay khách Trong thực tế, việc áp dụng phương pháp tuỳ thuộc vào SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 84 quan điểm ngân hàng, thái độ, cố gắng khách việc trả nợ ngân hàng * Biện pháp khai thác Đây biện pháp nhiều ngân hàng lựa chọn áp dụng việc giải khoản NQH, nợ khó địi Thực chất phương pháp này, việc ngân hàng tạo điều kiện để doanh nghiệp có thời gian để khác phục khó khăn, làm ăn hiệu qủa trả nợ ngân hàng nhanh Dĩ nhiên áp dụng phương pháp ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tinh thần trách nhiệm cao, có phương án thích hợp để trả nợ cho ngân hàng Để thực phương pháp ngân hàng thực số cơng việc sau : + Ngân hàng giúp đỡ doanh nghiệp việc thu hồi khoản công nợ từ doanh nghiệp khác có quan hệ với ngân hàng để tạo thêm nguồn trả nợ khách hàng + Ngân hàng hướng dẫn người vay nhiều khía cạnh nhằm tác động đến khả tạo thu lợi nhuận Ngân hàng điều chỉnh hợp đồng tín dụng, gia hạn nợ, giảm quy mơ hồn trả trước mắt, cho vay thêm vốn để doanh nghiệp tăng sức mạnh tài chính, khơi phục sản xuất kinh doanh + Ngân hàng đề nghị khách hàng quản lý chặt chẽ ngân quỹ, bán bớt số tài sản có ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp, giảm lượng hàng tồn kho, lý bớt tài sản không sử dụng vv + Nếu nguyên nhân khó khăn rủi ro thiên tai, hoả hoạn dẫn đến khách hàng không trả nợ trả không đủ, không hạn vv ngân hàng gia hạn nợ, điều chỉnh hợp đồng cho vay chuyển khoản nợ sang thành cho vay trung hạn, buộc khách hàng bổ sung thêm tài sản cầm cố chấp để ngân hàng tăng thời hạn cho vay Tuy nhiên áp dụng biện pháp cần ý số điểm sau : SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 85 - Tài sản cầm cố chấp thuộc quyền sở hữu hợp pháp khách hàng nhằm có sở để lý tài sản sau - Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, có nguồn thu có khả trả nợ - Doanh nghiệp có thiện trí trả nợ, q trình sử dụng vốn trả phần gốc, trả lãi hàng tháng đặn - Ngân hàng yêu cầu người vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ có biện pháp sử dụng vốn có hiệu * Biện pháp lý tài sản đảm bảo khoản vay Trong trường hợp ngân hàng thấy việc tổ chức khai thác không tiện lợi, hy vọng thu hồi nợ ngân hàng áp dụng biện pháp lý nhằm thu nợ từ khách hàng Biện pháp lý thực người vay khơng sẵn lịng chi trả, có hành động trốn tránh trách nhiệm, lừa đảo, tình hình tài khơng thể cứu vãn + Đối với khoản vay có bảo đảm tài sản chấp, mà tài sản ngân hàng có đủ giấy tờ hợp pháp phát mại theo quy định luật pháp để thu nợ chuyển tài sản chấp sang trung tâm bán đấu giá tài sản, xiết nợ đưa vào sử dụng, đem góp liên doanh vv Tuy nhiên Trong thực tế có nhiều khách hàng gian lận việc khai báo giá trị tài sản chấp mà ngân hàng không phát tình trạng dùng tài sản chấp cho nhiều khoản vay ngân hàng khác vv ngân hàng phát mại tài sản song phải chờ định phân chia số tiền ngân hàng nhận + Nếu khoản vay khách hàng khơng chấp, bảo đảm ngân hàng phải chờ phán án kinh tế có biện pháp thu hồi vốn bán tài sản người vay Nếu người vay khơng có tài sản kết địi nợ vơ hiệu hố SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 86 + Khởi kiện trường hợp khách hàng có hành vi gian lận, cố tình lừa đảo ngân hàng chiếm dụng vốn, bỏ trốn, lẩn tránh, sử dụng vốn sai mục đích gây thất vốn *Vấn đề tài sản đảm bảo Tài sản bảo đảm nợ vay biện pháp quan trọng việc giảm nhẹ thiệt hại cho ngân hàng gặp rủi ro khoản cho vay Nó tạo sở pháp lý giúp cho ngân hàng có khả thu hồi nợ vay khách họ khả trả nợ Chúng ta khơng thể phủ nhận vai trị tích cực ngân hàng việc phát triển kinh tế song khơng mà lại tuyệt đối hố vai trị chế tín dụng Mục đích khoản tín dụng giúp khách hàng có thêm vốn để phát triển sản xuất kinh doanh, mang lại hiệu kinh tế cho khách hàng cho xã hội phải đảm bảo việc trả nợ gốc lãi cho ngân hàng để ngân hàng tồn phát triển Khi ngân hàng phải áp dụng biện pháp xứ lý tài sản đảm bảo khách để thu nợ có nghĩa khách hàng có khó khăn định tài chinh, làm ăn thua lỗ vv Mặt khác, tài sản đem lý thị trường cách dễ dàng để thu nợ, đặc biệt tài sản cầm cố chấp nhà nước việc phát mại tài sản đặt khó khăn Có nhiều hình thức bảo đảm khác cầm cố, chấp, bảo đảm bảo lãnh bên thứ ba, bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay vv Thu nợ tài sản bảo đảm khách biện pháp tốt nhiên biện pháp cần thiết để giảm nhẹ thiệt hại cho ngân hàng khả xấu xẩy + Ngân hàng cần thực nghiêm túc thủ tục chấp trinh cho vay SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 87 Giải pháp gắn liền với với việc nâng cao lực công tác phẩm chất đạo đức người cán tín dụng Việc nâng cao lực cán việc thẩm định dự án, đánh giá giá trị tài sản chấp biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, tránh tình trạng đánh giá q cao khơng thực tế giá trị tài sản chấp khiến cho việc phát mại tài sản chấp có rủi ro xẩy bù đắp thiệt hại cho ngân hàng tài sản khơng có khả phát mại + Hiệu phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư khả vay trả nợ khách hàng điều kiện tiên để ngân hàng có sở cho vay vốn, khơng phải khách hàng địi hỏi tài sản chấp ngân hàng đồng ý cho vay Ngân hàng cần xem xét tình hình thực tế khách hàng khả tài chính, uy tín, lịch sử phát triển doanh nghiệp vv tất thơng tin nói tạo tranh tồn cảnh tình hình khách hàng nguy rủi ro ngân hàng gặp phải, từ có định tín dụng đắn với rủi ro thấp 3.2.8 Thiết lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro ngân hàng Hoạt động ngân hàng gắn liền với rủi ro, rủi ro có nhiều loại rủi ro tín dụng, rủi ro hối đối, rủi ro lãi suất vv Trong rủi ro rủi ro tín dụng đặc biệt ý Q trình đầu tư phát triển kinh tế cần lượng vốn lớn, thời hạn dài dẫn đến rủi ro xây lớn gây thiệt hại cho ngân hành nhiều mặt Thiết lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro cần thiết Để thiết lập quỹ dự phịng rủi ro cách thích hợp có hiệu ngân hàng phân chia khoản tín dụng theo tiêu thức thich hợp với mức rủi ro khác từ xác lập tỷ lệ dự phịng rủi ro Các tiêu thức theo thời gian khoản tín dụng, theo hình thức tín dụng vv SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 88 3.2.9 Có kế hoạch chuẩn hố cán bộ, đẩy mạnh cơng tác đào tạo, có sách cán tín dụng Vai trị người công phát triển kinh tế xã hội nói chung ngành ngân hàng nói riêng phủ nhận Thực tế cho thấy ngân hàng có đội ngũ cán bộ, nhân viên nhanh nhậy, sáng tạo cơng việc, có tinh thần đồn kết, tinh thần trách nhiệm cao, lợi ích ngân hàng ngân hàng đứng vững khơng ngừng phát triển trước điều kiện khó khăn, sóng gió chế thị trường khắc nghiệt Nếu sâu tìm hiểu vấn đề nhận thấy có vấn đề sau khiến nâng cao trình độ cho cán ngân hàng cấp bách + Xu hội nhập kinh tế quốc tế, hoạt động đầu tư chuyển vốn phạm vi quốc tế diễn mạnh mẽ, hội nhập đặt yêu cầu phải nâng cao trình độ + Sự phát triển mạnh mẽ khoa học kỹ thuật nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng, dẫn tới công nghệ ngân hàng đại song kéo theo phức tạp Để vận hành tốt thiết bị máy móc cần phải thường xuyên nâng cao trình độ cho cán ngân hàng + Mơi trường cạnh tranh ngân hàng ngày trở nên khốc liệt, khơng thường xun nâng cao trình độ bị thua thiệt kinh doanh, thị phần vv Sau xin kiến nghị số giải pháp để ngân hàng thực tốt công tác + Bổ xung đội ngũ cán ngân hàng trẻ, có lực, nhiệt tình, hăng hái, điều địi hỏi cơng tác tuyển người ngân hàng phải thực nghiêm túc để có cán có chất lượng cao + Đối với cán tín dụng phải giao nhiệm vụ cụ thể, không giao cách chung chung, gắn trách nhiệm với lợi ích họ hồn thành cơng việc SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 89 + Tín dụng ngân hàng hoạt động tạo thu nhập lớn cho ngân hàng, nhiên chứa đựng nhiều rủi ro ảnh hưởng phần lớn đến ngân hàng Tầm quan trọng tín dụng ngân hàng khơng làm người cán tín dụng thấy vinh dự tự hào mà cịn trao cho họ trách nhiệm nặng nề đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động phức tạp đầy rẫy khó khăn Cơng việc cán tín dụng địi hỏi họ khơng có kiến thức chuyên sâu kinh doanh lĩnh vực mà phải có kiến thức tồn diện, có khả phán đốn tốt để đưa định xác Địi hỏi cơng việc cao, trách nhiệm nặng nề quyền lợi họ quan tâm tới, điều tạo thiếu nhiệt tình cơng việc, trốn tránh trách nhiệm Nếu làm tốt hưởng chung cịn làm dở phải gánh chịu hậu cần phải có sách thưởng phạt nghiêm minh thoả đáng Cụ thể ngân nên xây dựng sách khen thưởng cho cán công nhân viên tạo động lực cho họ làm việc hiệu 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị NHNN Về chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng Nhìn chung hệ thống văn pháp quy Ngân hàng Nhà nước hoạt động tín dụng có nhiều điểm mới, tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM, tháo gỡ phần khó khăn, vướng mắc cho NHTM trình làm thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản, cho vay xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ.Việc khơng ngừng hồn thiện văn pháp luật nói tạo điều kiện cho Ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động tín dụng có hiệu quả, tiết kiệm chi phí Tuy nhiên, số định văn pháp luật bảo đảm tiền vay quy chế cho vay chưa sát với tình hình thực tế chưa phù hợp với văn pháp luật ban hành NHNN cần nghiên cứu, bổ sung hồn thiện chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 90 sở đảm bảo tính đồng bộ, thống tính pháp lý để tạo điều kiện cho cơng tác tín dụng Ngân hàng thương mại an toàn hiệu Bên cạnh đó, văn liên quan đến chế tín dụng cịn q nhiều, chế cho vay Ngân hàng Nhà nước cịn nhiều cơng văn, định, thơng tư, thị cấp ngành có liên quan đạo cho ngành nghề như: Nuôi trồng thuỷ sản , lâm nghiệp, mía đường, vv Mỗi ngành nghề thêm bớt số điều kiện nên thực cho vay phải tham chiếu nhiều loại văn Đề nghị NHNN có biện pháp cấu lại hệ thống văn pháp luật nhằm đáp ứng hoạt động tín dụng thực cách khoa học, nhanh chóng, an tồn 3.3.2 Kiến nghị NHTMCP Hàng hải Việt Nam Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam cần có văn bản, chế độ hướng dẫn đầy đủ, kịp thời xác nghiệp vụ tín dụng để làm sở cho chi nhánh thực nhằm đảm bảo an tồn tín dụng Đồng thời quy trình tín dụng phải giảm bớt, thuận tiện cho Ngân hàng khách hàng Các chương trình đào tạo đội ngũ cán tín dụng cần tổ chức hàng năm kiến thức pháp luật, kỹ thuật thẩm định, Marketing vv Tiếp tục đào tạo đào tạo lại cán Ngân hàng mà đặc biệt cán tín dụng để đáp ứng nhu cầu, nhiệm vụ tình hình nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng nói chung chất lượng tín dụng nói riêng 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ ngành có liên quan Muốn phát triển cơng tác tín dụng trung dài hạn yêu cầu đặt thời gian tới phải tạo lập môi trường kinh tế pháp lý đầy đủ đồng để hỗ trợ hoạt động kinh doanh tiền tệ theo hướng: SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 91 - Tăng cường khả tài cho doanh nghiệp tất thành phần kinh tế cách cấp vốn lưu động bổ sung cho doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp vừa nhỏ - Chấn chỉnh việc chấp hành chế độ kế tốn quản lý tài doanh nghiệp Tổ chức kiểm tra buộc doanh nghiệp tiến hành hạch toán theo Pháp lệnh Hạch toán kế tốn thống kê, đảm bảo số liệu xác, trung thực kịp thời Nhằm giúp cho Ngân hàng có thơng tin tài để phân tích tín dụng xác - Nhà nước cần có biện pháp quản lý nghiêm ngặt xuất nhập Trước hết phải đảm bảo cân đối, tránh cho nhập tràn lan hạn chế gây biến động thị trường Đồng thời, sách xuất nhập phải mang tính ổn định lâu dài, tránh tình trạng vốn tín dụng đầu tư cho dự án sản xuất hàng xuất khẩu, chưa kịp thu hồi lại có thay đổi sách, khiến nợ Ngân hàng không thu hồi - Cần chấn chỉnh hoạt động cấp có thẩm quyền duyệt dự án theo hướng nâng cao trách nhiệm phát triển kinh tế Tránh tình trạng dự án duyệt thiếu khoa học, không thực tiễn nên không phát huy hiệu quả, hoạt động bị đình đốn, lãng phí hàng ngàn tỷ đồng, nơ Ngân hàng khơng trả Nhà nước phải tôn trọng quyền độc lập tự chủ kinh doanh Ngân hàng, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh bình đẳng NHTM KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngân hàng mang lại lợi nhuận chủ yếu hoạt động Ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn không mong muốn riêng Ngân hàng TMCP Hàng hải Nghệ An mà NHTM Việt Nam SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 92 nói chung mong muốn Đảng Nhà nước ta Với suy nghĩ đó, em chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Hàng hải Nghệ An” để phần đáp ứng mong muốn Qua thời gian thực tập, nghiên cứu, tìm hiểu hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Hàng hải Nghệ An, em nhận thấy tầm quan trọng tín dụng trung dài hạn cơng đổi Hoạt động tín dụng trung dài hạn thể vai trị quan trọng doanh nghiệp, với thân ngân hàng toàn kinh tế Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn phải mục tiêu hàng đầu chiến lược phát triển Ngân hàng Bên cạnh cần có phối hợp đồng cấp ngành có liên quan để tạo hành lang vững cho Ngân hàng phát huy có hiệu Với hiểu biết có hạn, lại chưa có kinh nghiệm thực tế nên viết có vấn đề cịn nhiều sai sót việc đưa làm rõ nguyên nhân tồn tìm giải pháp khắc phục tồn nói Những giải pháp cịn thiếu tính thực tế, chưa xét đến bối cảnh điều kiện áp dụng Nhưng em mong giải pháp có giá trị tham khảo Ngân hàng, phần đưa phương hướng để mở rộng tín dụng trung dài hạn, đáp ứng yêu cầu đặt việc cải thiện tình hình cho vay Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Học viện Ngân hàng PGS TS Nguyễn Thị Mùi, (2008), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại ,Nhà xuất tài chính- Học Viện Tài Chính SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH Khóa luận tốt nghiệp 93 TS Lưu Thị Hương, (2008), Giáo trình Tài doanh nghiệp, Trường đại học kinh tế quốc dân Giáo trình Ngân hàng với trình phát triển kinh tế xã hội Việt Nam – Nhà xuất trị quốc gia Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NH TMCP Hàng Hải – Chi nhánh Nghệ An Báo cáo thường niên Chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải – Chi nhánh Nghệ An, (năm 2009, 2010, 2011) Tạp chí Ngân hàng TMCP TMCP Hàng Hải – Chi nhánh Nghệ An, (2009 2011) Thời báo kinh tế Việt Nam SVTH: Nguyễn Thị Trà Lớp: 49B1 - TCNH ... thu trung dài hạn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 52 2.6 Tình hình dư nợ tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 54 2.7 Tình hình nợ hạn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 55... cho vay NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 45 2.3 Hoạt động sử dụng vốn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 46 2.4 Tình hình đầu tư tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 50 2.5... quay tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 56 2.9 Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTMCP Hàng Hải chi nhánh Nghệ An 57 2.10 Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn NHTMCP