Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện quỳnh phụ tỉnh thái bình

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP HUYỆN QUỲNH PHỤ - TỈNH THÁI BÌNH Sinh viên thực : Nguyễn Tiến Thắng Lớp Khoa : NHA - CD21 : Ngân hàng HÀ NỘI - 6/2007 LỜI NÓI ĐẦU Sau hai mươi năm thực công tác đổi mới, đất nước ta đạt thành tựu to lớn mặt: Kính tế, trị, văn hoá - xã hội, ngoại giao… Đời sống nhân dân không ngừng cải thiện Những thành tựu nâng cao vị Việt Nam trường Quốc tế Cùng với thay dổi đất nước, ngân hàng nhà nước Việt Nam ngân hàng chuyên doanh có phát triển mạnh có phần đóng góp quan trọng, góp phần tăng trưởng ổn định kinh tế đất nước Hoạt động ngân hàng ngày đa dạng hình thức, phong phú nghiệp vụ, nâng cao chất lượng khơng địi hỏi khách quan kinh tế mà sở quan trọng định tồn phát triển ngân hàng nơng nghiệp nói riêng ngân hàng thương mại nói chung kinh tế thị trường Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt vấn đề xuất - chất lượng - hiệu trở thành nội dung quan trọng mang tính sống cịn đơn vị, tổ chức kinh tế Đối với NHNo & PTNT tính chất tầm quan trọng đặc biệt nề kinh tế nên chất lượng hoạt động, mà cụ thể chất lượng tín dụng bảo đảm ngân hàng đứng vững cạnh tranh, thực tốt chức góp phần thúc đẩy kinh doanh phát triển Thực mục tiêu định hướng NHNo & PTNT Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp huyện Quỳnh Phụ với chức nhiệm vụ chủ yếu tập trung huy động vốn đầu tư có hiệu quả, thúc đẩy sản xuất góp phần thực tốt chủ trương, sách Đảng Nhà nước địa bà huyện theo hướng CNH - HĐH Xuất phát từ đặc điểm, yêu cầu, nhiệm vụ hệ thống Ngân hàng nơng nghiệp nói chung, ngân hàng nơng nghiệp huyện Quỳnh Phụ nói riêng mà đối tượng phục vụ chủ yếu nông nghiệp, địa bàn hoạt động nông thôn, khách hàng chủ yếu hộ nông dân lại hoạt động điều kiện tồn nhiêu tổ chức tín dụng khác, mơi trường kinh tế pháp luật chưa đầy đủ, không đồng nên hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn, tiềm ẩn rủi ro tín dụng lớn, Do mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng nhiệm vụ trọng tâm mang tính chất chiến lược ngành ngân hàng Vì tổng kết thực tiễn, đánh giá thực trạng tín dụng đề giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trở thành vấn đề nóng bỏng thu hút quan tâm khơng nhà quản lý ngân hàng mà nhà nghiên cứu kinh tế khác Là sinh viên khoa Ngân Hàng - Học Viện Ngân Hàng, thực tập chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp huyện Quỳnh Phụ - tỉnh Thái Bình Bản thân muốn kết hợp kiến thức lý luận học trường thực tiễn đơn vị để làm sáng tỏ tầm quan trọng việc nâng cao tín dụng chất lượng Ngân hàng đổi phát triển Ngân hàng nơng nghiệp huyện Quỳnh Phụ Chính em chọn đề tài nghiên cứu: "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp huyện Quỳnh Phụ tỉnh Thái Bình" để đóng góp cơng sức nhỏ bé vào nghiệp phát triển Ngân hàng Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức lý luận thực tiến cịn hạn chế định, nên đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp thầy, giáo bạn sinh viên để đề tài em hoàn thiện Em xin chân thành cám ơn ! CHUYÊN ĐỀ ĐƯỢC CHIA LÀM CHƯƠNG CHƯƠNG 1: Tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng CHƯƠNG 2: Thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện Quỳnh Phụ – tỉnh Thái Bình CHƯƠNG 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nông thôn huyện Quỳnh Phụ – tỉnh Thái Bình CHƯƠNG I TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG VÀ CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng Trước tiên ta hiểu tín dụng? Tín dụng coi mối quan hệ vay mượn lẫn người cho vay người vay điều kiện có hồn trả vốn lẫn lãi sau thời gian định Hay nói cách khác tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng khối lượng hay giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi Trải qua trình phát triển có nhiều hình thức tín dụng khác Đầu tiên tín dụng nặng lãi xuất thời kỳ tan rã chế độ công xã nguyên thuỷ Trong thời kỳ lực lượng sản xuất phát triển, phân công lao động xã hội mở rộng, xã hội mở rộng, xã hội có phân chia giai cấp kẻ giầu, người nghèo Trong trình chủ yếu cho vay tiền Đây hình thức cho vay nặng lãi với lãi suất cao, khơng có thời hạn hình thức tín dụng tiêu dùng, chủ yếu để giải nhu cầu sinh hoạt hàng ngày Sự đời phương thức sản xuất tư cho thấy tín dụng nặng lãi khơng cịn phù hợp nữa, cản trở phát triển kinh tế nhà tư kinh doanh với mục đích lợi nhuận khơng thể vay với mức lãi suất cao tỷ suất lợi nhuận Vì hoạt động ngày thu hẹp tín dụng thương mại xuất hình thức tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia q trình vay mượn nhà sản xuất kinh doanh Trong quan hệ mua bán chịu, thông thường giá bán chịu hàng hoá cao giá bán tiền mặt, phần chênh lệch lãi hàng hoá đem bán chịu Quan hệ mua bán chịu diễn đơn vị liên quan trực tiếp với nhau.Vì khơng đáp ứng nhu cầu vay mượn ngày tăng sản xuất hàng hố tín dụng ngân hang đời Mặt khác đặc điểm tuần hồn vốn q trình tái sản xuất, xã hội thường xuyên xuất hiện tượng thừa vốn tạm thời tổ chức cá nhân nhu cầu thiếu vốn tổ chức cá nhân khác Hiện tượng thừa, thiếu vốn phát sinh chênh lệch thời gian Trong số lượng khoản thu nhập chi tiêu tổ chức cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải tiến hành cách liên tục Vậy để khắc phục tình trạng có ngân hàng - tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ có khả giải mâu thuẫn Vậy tín dụng ngân hàng gì? "Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ mà bên ngân hàng tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xã hội ngân hàng giữ vai trị vừa người vay, vừa người cho vay" Đây hình thức tín dụngchủ yếu kinh tế thị trường, ln đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt đầy đủ kịp thời Thật vậy, xem xét trường hợp sau: Trong năm qua phủ Việt Nam ngành ký số hiệp định thương mại với giá trị lớn việc xuất nơng sản phẩm Ta đựơc biết xuất rau chế biến lớn Nếu nhà đầu tư tận dụng hội hợp tác với bà nông dân sản xuất rau bà nông dân xây dựng nhà máy chế biến nhà đầu tư mang lại hiệu lớn Song để xây dựng nhà mày, hỗ trợ nhân dân sản xuất rau cần lượng vốn lớn mà tự khơng đủ vốn Song để xây dựng nhà máy, hỗ trợ nhân dân sản xuất rau cần lượng vốn lớn mà tự khơng đủ vốn Trong có số người khác có tiền tiết kiệm tích luỹ nhiều năm Nếu tơi người gặp người cung cấp vốn cho tơi kế hoạch tơi trở lên khả thi Nhưng vấn đề đặt liệu - người thiếu vốn người có tiền nhàn rỗi có gặp khơng? kinh tế thị trường hàng ngày diến khơng biết mối quan hệ vậy? Nó hình thành lên: bên người có tích luỹ, có khả cung cấp phía bên người có nhu cầu vay cho đầu tư phát triển Như nảy sinh vấn đề làm để họ gặp làm để lúc thoả mãn nhu cầu vốn đa dạng to lớn nguồn tiết kiệm nằm phân tán xã hội Khơng phải có khả đầu tư vay vốn thị trường tài chính, ngồi giao dịch thị trường tài địi hỏi chi phí tiền bạc vàthời gian lớn Do ngân hàng thương mại với chức trung gian tài chính, hoạt động cầu nối liền giũa khả cung ứng nhu cầu vốn, tiền tệ xã hội giải vấn đề nảy sinh Đồng thời với tư cách trung gian, tín dụng ngân hàng đóng vai trị người mơi giới bên người có tiền cho vay bên người có nhu cầu vay vốn Thông qua chế thị trường biện pháp kinh tế động áp dụng phương pháp kỹ thuật theo hướng đại tiên tiến ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn vốn tiền tệ tiết kiệm dự trữ xã hội để chuyển giao nơi, lúc phù hợp nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà đồng tiền phân tán thành nguồn vốn tập trung phục vụ cho nhu cầu kinh doanh Qua thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cho kinh tế ngày phát triển 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế với xu hướng tự do, ngân hàng phải ln ln nghiên cứu đưa hình thức tín dụng khác để đáp ứng cách tốt nhu cầu trình tái sản xuất, từ đa dạng hố danh mục đầu tư để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà tiến hành phân loại hình thức tín dụng ngân hàng - Căn vào mục đích sử dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay bất động: Là loại vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực thương mại, dịch vụ + Cho vay công nghiệp thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ + Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất như: Thuốc trừ sâu, thức ăn gia súc, lao động… + Cho vay tiêu dùng cá nhân: - Căn vào tài sản chấp có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay có tài sản chấp: Ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ khác hàng Cho vay có tài sản chấp có hai hình thức: Cho vay cầm cố Cho vay chấp + Cho vay khơng có tài sản chấp (Tín chấp) VD: Hội nơng dân, hội phụ nữ … - Căn vào hình thái giá trị tín dụng có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay tiền mặt + Cho vay tài sản - Căn vào xuất sứ tín dụng có hình thức sau: + Cho vay trực tiếp + Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh lại thời hạn tốn hình thức sau: * Chiết khấu thương mại * Mua khoản nợ doanh nghiệp * Tín dụng chứng từ - Căn vào thời hạn cho vay có hình thức tín dụng sau: + Tín dụng ngắn hạn + Tín dụng trung hạn + Tín dụng dài hạn 1.2 VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN KINH TẾ: Cho đến nay, người thống ý kiến cho kinh tế hàng hoá nhiều thành phần tạo động lực lớn, đẩy nhay tăng trưởng kinh tế, tăng thu nhập, cải thiện đời sống nhân dân, đem lại phồn vinh kinh tế cho nươc ta, năm qua Và để đạt kết phải kể đến nhân tổ góp phần quan trọng vào phát triển đất nước, tín dụng ngân hàng Khác so với tín dụng trước thời kỳ bao cấp tín dụng coi cơng cụ cấp phát thay ngân sách, lẽ mà xảy tình trạng có nơi cần có sản xuất khơng có khogn kịp thời đáp ứng nhu cầu sản xuất có nơi lại có nguồn vốn tương đối lớn xã hội Ngày chuyển sang kinh tế thị trường có điều tiết nhà nước tín dụng ngân hàng sử dụng địn bẩy kinh tế, điều hồ vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu cách hiệu quả, giúp ch kinh tế ngày phát triển 1.2.1 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi xã hội nâng cao hiệu sử dụng vốn: Nguồn vốn nhàn rỗi mà ngân hàng huy động bao gồm: + Vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế: Đó thu nhập tiền xí nghiệp để bù đắp hao phí vật chất q trình sản xuất, thu nhập tuý sáng tạo từ xí nghiệp sản xuất… - Vốn tạm thời nhàn rỗi tầng lớp dân cư hình thức khác ngân hàng đầu tiên, tập trung nguồn mối Trên sở nguồn tài tạm thời ngân hàng tiến hành khai thác sử dụng cách triệt để nhằm mang lại hiệu kinh tế cao trách tình trạng vốn chết, góp phấn phảttiển kinh tế đất nước Thông qua công tác tín dụng, ngân hàng đáp ứng hầu hết nhu cầu vốn thành phần kinh tế xã hội, giúp cho trình sản xuất liên tục, đẩy mạnh trình tái sản xuất Đồng thời tập trung vào phân phối tín dụng góp phần điều hồ vốn kinh tế quốc dân từ nơi thừa đến nơi thiếu Bên cạch việc đáp ứng vốn kịp thời đầy đủ cho doanh nghiệp, ngân hàng cịn có ý kiến đóng góp cho phương án sản xuất kinh doanh, lựa chọn đối tác thơng qua q trình sử dụng vốn doanh nghiệp… 1.2.2 Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, đẩy mạnh đầu tư phát triển Thực tế cho thấy doanh nghiệp muốn hoạt đồng sản xuất kinh doanh cần phải có lượng vốn định, trường hợp muốn mở rộng sản xuất kinh doanh cần phải có lượng vốn lớn Hiện kinh tế thị trường với cạnh tranh ngày gay gắt doanh nghiệp địi hỏi doanh nghiệp ln ln phải đổi mở rộng sản xuất Vậy lấy vốn đâu? Và tín dụng ngân hàng nguồn vốn hình thành lên vốn cố định vốn lưu động doanh nghiệp Thơng qua việc đầu tư tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu vốn hợp lý cho doanh nghiệp 1.2.3 Tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng việc tổ chức điều hồ lưu thơng tiền tệ Trong q trình thực nghiệp vụ tín dụng mình, có ngân hàng huy động tập trung nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, đồng thời rút khỏi lưu thông phận tiền tệ không cần thiết góp phần giảm lạm phát Bởi việc ngân hàng nhà nước phát hành tiền tệ để tạo nguồn vốn đầu tư phát triển làm tăng khối lượng tiền tệ lưu thông, gây gây cân đối quan hệ tiền hàng dẫn đến lạm phát cho kinh tế Mặt khác, dựa vào quy luật lưu thơng tiền tệ q trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay mà ngân hàng nhà nước trung ương thực Pháp lệnh đưa tiền vào lưu thơng Do vận động vốn tín dụng dựa nguyên tắc đảm bảo hiệu kinh tế để tổ chức điều hồ lưu thơng tiền tệ Hơn q trình hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với việc tốn khơng dùng tiền mặt lưu thơng trơi thị trường khơng có quản lý nhà nước nhằm mục đích ổn định lưu thông tiền tệ Điều đồng nghĩa với việc làm giảm lạm phát - vấn đề mà kinh tế phải đương đầu có tốc độ tăng trưởng gia tăng nhanh Như tín dụng ngân hàng coi cơng cụ điều hoà vốn phạm vi toàn kinh tế quốc dân 1.2.4.Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cường việc chấp hành chế độ hạch toán doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn Trong q trình nghiệp vụ tín dụng ngân hàng trước cho vay ngân hàng có nghiệp vụ giúp đỡ đơn vị vay vốn xây dựng kế hoạch vay vốn dựa sở kế hoạch sản xuất, kỹ thuật tài Khi xét duyệt cho vay ngân hàng cịn vào tình hình châp hành nguyên tắc chế độ tín dụng ngân hàng, tình hình thực nghĩa vụ hợp đồng kinh tế đơn vị bạn tôn trọng quy chế thủ tục cho vay Đặc biệt cần phải có báo cáo tài kế hoạch sản xuất kinh doanh nêu rõ mục đích khảng định tính khả thi mức sinh lợi dự án Như muốn vay vốn doanh nghiệp cần phải thực chế độ hạch toán thật tốt Tất công tác giúp cho doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả, ngân hàng có khả thu hồi vốn 1.2.5 Tín dụng ngân hàng công cụ chủ yếu để đầu tư, tài trợ cho ngành kinh tế then chốt ngành vùng kinh tế phát triển Hoạt động tín dụng ngân hàng tập trung lượng vốn nhàn rỗi xã hội tổ chức, cá nhân đơn vị kinh tế vay Nhưng khơng phải tất chủ thể có nhu cầu vay đưọec ngân hàng đáp ứng, để tránh rủi ro tín dụng ngân hàng thực đầu tư tập trung vào đơn vị có triển vọng sản xuất kinh doanh 1.2.6 Tín dụng ngân hàng góp phần giải vấn đề xã hội: Thơng qua chế tín dụng ưu tiên ưu đãi khắc phục vấn đề xã hội Tín dụng ưu tiên hình thức tập trung nguồn vốn cho mọtt vùng, giới, ngành thời gian định nhằm đạt tới mục tiêu Tín dụng ưu đãi cho vay đối tượng cần ưu đãi với lãi suất thấp lãi suất thị trường gọi lãi suất ưu đãi Bằng cách ngân hàng cung câp nguồn vốn với lãi suất ưu đãi cho người nghèo, người khó khăn để họ có đủ điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, áp dụng kỹ thuật mới, mở rộng thị trường từ tăng thu nhập Với mức lãi suất ưu đãi, tín dụng ngân hàng có vai trị lớn việc giúp người nghèo tự vươn lên, tự giải tình trạng nghèo đói Đồng thời phải khẳng định giúp người nghèo tín dụng giải vấn đề công theo quan điểm đại, coi trọng nỗ lực tham gia thân người nghèo Đó giúp đỡ tích cực " Cho cần câu không cho xâu cá" Song để đạt mục đích ngân hàng cần phải có chế giám sát chặt chẽ thực tế cho thấy lãi suất ưu đãi thấp lãi suất thị trường, cán tín dụng quyền hạn vay với địi hỏi ngồi lãi suất làm cho người nghèo khó lịng đáp ứng Trong điều kiện hy vọng tín dụng ngân hàng phát huy tốt vai trò to lớn việc cung cấp nguồn lực để giải vấn đề xã hội theo hường chủ động, tích cực, phù hợp với kinh tế thị trường 1.2.7 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại Ngày tất quốc gia tren giới có xu hướng chuyển từ đối đầu sang đối thoại việc phát triển kinh tế khơng bó hẹp phạm vi đất nước phải hồ vào phát triển chung quốc gia, khu vực giới