Những vấn đề cơ bản về chất lợng tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất của Ngân hàng thơng mại
Các vấn đề cơ bản về hộ sản xuất
1.1.1 Khái niệm hộ sản xuất
Hộ sản xuất đợc xác định là một đơn vị kinh tế tự chủ, đợc nhà nớc giao đất quản lý và sử dụng vào mục đích sản xuất kinh doanh và đuợc phép kinh doanh trên một số lĩnh vực nhất định do Nhà n ớc quy định.
Trong quan hệ kinh tế, quan hệ dân sự: Những hộ gia đình mà các thành viên có tài sản chung để hoạt động kinh kế chung trong quan hệ sử dụng đất, trong sản xuất nông, lâm, ng, diêm nghiệp và
8 trong một số lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác do pháp luật quy định là chủ thể trong các quan hệ dân sự đó Những hộ gia đình mà đất ở đợc giao cho hộ cũng là chủ thể trong quan hệ dân sự liên quan đến đất ở đó.
Chủ hộ là đại diện của hộ sản xuất trong các giao dịch dân sự vì lợi ích chung của hộ Cha mẹ hoặc một thành viên khác đã thành niên có thể là chủ hộ Chủ hộ cỏ thể uỷ quyền cho các thành viên khác đã thành niên làm đại diện của hộ trong quan hệ dân sự Giao dịch dân sự do ng ời đại diện của hộ sản xuất xác lập, thực hiện vì lợi ích chung của hộ làm phát sinh quyền, nghĩa vụ của cả hộ sản xuất.
Tài sản chung của hộ sản xuất gồm tài sản do các thành viên cùng nhau tạo lập lên hoặc đợc tặng cho chung và các tài sản khác mà các thành viên thoả thuận là tài sản chung của hộ Quyền sử dụng đất hợp pháp của hộ cũng là tài sản chung của hộ sản xuất.
Hộ sản xuất phải chịu trách nhiệm dân sự về việc thực hiện quyền, nghĩa vụ dân sự do ng ời đại diện xác lập Hộ chịu trách nhiệm dân sự bằng tài sản chung của hộ Nếu tài sản chung của hộ không đủ để thực hiện nghĩa vụ chung của hộ, thì các thành viên phải chịu trách nhiệm liên đới bằng tài sản riêng của mình Các thành viên trong hộ cùng chung mục đích và lợi ích thoát khỏi đói nghèo nâng cao mức sống và làm giàu.
Vậy, hộ sản xuất tập hợp các thành viên trong một gia đình, đại diện là chủ hộ có quyền tự chủ trong hoạt động sản xuất kinh doanh, là chủ thể trong quan hệ sản xuất kinh doanh, lao động tự nguyện và tự chịu trách nhiệm về kết quả sản xuất kinh doanh của mình.
1.1.2 Phân loại hộ sản xuất ở khu vực nông thôn, kinh tế hộ sản suất là một lĩnh vực tơng đối rộng và giàu tiềm năng nên sẽ tạo điều kiện rất tốt cho ngân hàng nếu biết tiếp cận và khai thác đúng hớng Chính vì vậy vấn đề đặt ra cho ngân hàng là với số lợng hộ sản xuất đông đảo và đa dạng nh vậy thì cần phải tìm cách phân loại hộ sản xuất, tức là phân loại khách hàng để từ đó ngân hàng có cơ sở để hoạt động tín dụng cho hợp lí, có hiểu quả Có thể phân loại hộ sản xuất theo các tiêu thức sau:
Phân loại hộ sản xuất theo mức thu nhập thì có 3 nhóm:
Nhóm 1: Hộ sản xuất giàu và khá Đó là hộ sản xuất có mức thu nhập cao và ổn định, có vốn, có khả năng lao động và biết tiếp cận với môi trờng kinh doanh Nhu cầu vay vốn của nhóm này là để mở rộng tăng quy mô sản xuất hiện có.
Nhóm 2: Hộ sản xuất trung bình
SV: Bùi Xuân Duy_lớp 30b Học Viện Ngân Hàng Đó là những hộ có mức thu nhập trung bình, có sức lao động, có tay nghề, cần cù chịu khó nh ng thiếu vốn Nhu vầu vay vốn của nhóm này chủ yếu là để đầu t trang thiết bị, cơ sở vật chất công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh nâng cao cuộc sống.
Nhóm 3: Hộ sản xuất nghèo và đói Đó là những hộ có mức thu nhập thấp và rất thấp, có thể là do sức lao động hạn chế (tai nạn, ốm đau…), đông nhân khẩu, làm không đủ ăn, gặp rủi ro trong kinh doanh nh gặp phải dịch bệnh, thiên tai lũ lụt hạn hán Đối với nhóm này bên cạnh nguồn vốn ngân hàng cho vay thì cần phải có nguồn vốn khác hỗ trợ nh ngân sách nhà nớc, ngân sách địa phơng… Với mục đích cho vay chủ yếu là giúp hộ ổn định cuộc sống nâng cao dần thu nhập, từ đó tiến tới xoá đói giảm nghèo vì chỉ có ổn định đời sống thì mới có thể tiến hành sản xuất kinh doanh Bởi vậy khi cho đối tợng này vay vẫn cần phải hớng dẫn cho họ cách sử dụng vốn sao cho có hiệu quả.
Phân loại hộ sản xuất theo tính chất hoạt động sản xuất kinh doanh
Hộ loại 1: Là loại hộ chuyên sản xuất Nông, Lâm , Ng, Diêm nghiệp
Có tính chất tự sản xuất, tự tiêu thụ, tự chịu trách nhiệm về kết quả sản xuất kinh doanh nh các hộ cá thể, hộ t nhân là kinh tế gia đình, các hộ là những thành viên nhận khoán của các tổ chức kinh tế hợp tác, các doanh nghiệp nhà nớc Phơng thức sản xuất chủ yếu là lơng thực, thực phẩm, cây ăn quả, thuỷ hải sản Hộ loại này chiếm đại bộ phận khoảng(90%)
Hộ loại 2: Là loại hộ kinh doanh theo luật định ở nông thôn
Bao gồm: Những hộ t nhân, hoặc hộ là nhóm sản xuất, kinh doanh theo một nhóm ngời hoặc hợp tác xã, công ty cổ phần, công ty TNHH có điều kiện sau:
- Có giấy phép kinh doanh hoặc giấy phép thành lập do cơ quan thẩm quyền cấp
- Cã ®¨ng ký kinh doanh.
Phân loại hộ sản xuất theo ngành nghề
Loại 1: Hộ sản xuất ngành nông nghiệp.
Loại 2: Hộ sản xuất ngành công nghiệp tiểu thủ công nghiệp.
Loại 3: Hộ sản xuất ngành thuỷ, hải sản
Loại 4: Hộ sản xuất ngành thơng nghiệp dịch vụ
Loại 5: Hộ sản xuất ngành nghề khác.
1.1.3 Đặc điểm kinh tế hộ sản xuất
Thực chất hộ sản xuất ở nông thôn Việt Nam là những ngời gắn bó máu mủ huyết thống Ngời chủ hộ thờng là ngời cha (hoặc mẹ) và các thành viên là con cái trong gia đình đó Nên hộ sản xuất có những đặc điểm sau:
Tính chất thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trởng của động thực vật
Tính chất thời vụ trong cho vay nông nghiệp có liên quan đến chu kỳ sinh tr ởng của động, thực vật trong ngành nông nghiệp nói chung và các ngành, nghề cụ thể mà ngân hàng tham gia cho vay Thờng tính thời vụ đợc biểu hiện ở những mặt sau:
Tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất
1.2.1 Khái niệm tín dụng, tín dụng ngân hàng và tín dụng hộ sản xuất
Nếu xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng d tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì “Tín dụng đợc coi là phơng pháp chuyển dịch quỹ từ ngời cho vay sang ngời đi vay”. Trong một quan hệ tín dụng cụ thể thì “ Tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả của hai chủ thể”.
Tuy nhiên bất cứ quan hệ tín dụng nào cũng thể hiện đầy đủ hai mặt chủ yếu sau:
- Ngời sở hữu một số tiền hoặc hàng hoá chuyển giao cho ngời khác sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định.
- Ngời sử dụng cam kết hoàn trả số tiền hoặc hàng hoá đó cho ng ời sở hữu với một giá trị lớn hơn, phần chênh lệch lớn hơn đó gọi là lợi tức hay tiền lãi.
Vậy ta có thể đa ra một định nghĩa chung nhất về tín dụng đó là:
Tín dụng là quan hệ vay mợn, sử dụng vốn của nhau một cách tạm thời dựa trên nguyên tắc có hoàn trả và sự tin tởng.
Theo điều 20 Luật tổ chức tín dụng của Việt Nam đã đa ra định nghĩa hoạt động tín dụng nh sau: “Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tÝn dông”.
Còn “Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác”.
Từ định nghĩa về tín dụng ta có thể đa ra định nghía về tín dụng ngân hàng nh sau: “Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng mà chủ thể tham gia gồm một bên là ngân hàng còn một bên là phần còn lại của nền kinh tế gồm tất cả các tổ chức kinh tế xã hội, nhà nớc , các nhân dân c”.
“Tín dụng hộ sản xuất là quan hệ tín dụng ngân hàng giữa một bên là ngân hàng với một bên là hộ sản xuất”.
Từ khi chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp, hoạch toán kinh tế và hoạch toán kinh doanh độc lập, các ngân hàng phải tự tìm kiếm thị trờng với mục tiêu an toàn và lợi nhuận Trong khi đó hộ sản xuất đã cho thấy sản xuất có hiệu quả, nhng còn thiếu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh Đứng trớc tình trạng đó,việc tồn tại một hình thức tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất là một tất yếu phù hợp với cung cầu trên thị tròng đợc môi trờng xã hội, pháp luật cho phép.
1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
SV: Bùi Xuân Duy_lớp 30b Học Viện Ngân Hàng
Phân loại tín dụng ngân hàng là sắp xếp các khoản cho vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định, vệc phân loại cho vay có cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiểu quả quản trị rủi ro tín dụng.
1.2.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng dựa vào các căn cứ sau:
Dựa theo mục đích cho vay thì thờng đợc chia làm các loại.
- Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thơng nghiệp và dịch vụ.
- Cho vay công và thơng mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp thơng mại dịch vụ.
- Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất nh phân bón , thuốc trừ sâu, giống, thức ăn gia súc, lao động nhiên liệu…
- Cho vay các định chế tài chính bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác.
- Cho vay cá nhân : Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm các vật dụng đắt tiền, các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thờng của đời sống qua phát hành thẻ tín dụng.
- Cho thuê: Cho thuê các định chế tài chính bao gồm 2 loại: cho thuê vận hành và cho thuê tài chính Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản và động sản, trong đó chủ yếu là máy móc thiết bị.
Dựa theo thời hạn cho vay thì chia làm các loại sau:
- Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn