Trờng đại học Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội Luận văn tốt nghiệp MơC LơC DANH MơC VIÕT T¾T Mở đầu Chơng 1: Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế hộ s¶n xuÊt .3 1.1 Kinh tÕ s¶n suÊt vai trò kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm kinh tế hộ sản xuÊt 1.1.2 Nh÷ng đặc điểm kinh tế hộ sản xuất 1.1.3 Phân loại hộ sản xuất 1.1.4 Vai trò kinh tế hộ kinh tế thị trờng Việt Nam 1.2 TDNH với việc đầu t vốn cho phát triển kinh tế hộ sản xuất 1.2.1 Khái niệm đặc điểm TDNH 1.2.2 Vai trß cđa TDNH việc phát triển kinh tế HSX .8 1.2.3 Những vấn đề chung cho vay hộ sản xuất 10 1.2.4 Một số tiêu đánh giá hiệu cho vay kinh tế s¶n suÊt 13 Ch¬ng 2: Thùc trạng cho vay hộ sản xuất NHno&ptnt huyện nga s¬n 15 2.1 Khái quát đời phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Nga Sơn Tỉnh Thanh Hóa 15 2.1.1 Mét sè nÐt vỊ lÞch sử hình thành trình phát triển NHNo&PTNT hun Nga S¬n 15 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 16 2.2 Kh¸i qu¸t tình hình hot ng ca chi nhánh 19 2.2.1 Hoạt động nguồn vốn 19 2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn .21 2.2.3 Hoạt động to¸n 23 2.2.4 Hoạt động dịch vụ .24 2.3 Thùc tr¹ng cho vay kinh tế hộ sản xuất NHNo&PTNT Nga Sơn thời gian gần 25 2.3.1 VÒ doanh sè cho vay 25 2.3.2 VỊ d nỵ cho vay 27 Sinh viªn: Mai Kiều Nga MSV:07A13366N Trờng đại học Kinh doanh & Công nghƯ Hµ Néi Luận văn tốt nghiệp 2.3.3 VỊ doanh sè thu nỵ .28 2.3.4 Về nợ hạn .30 2.4 Đánh giá chung vỊ hiƯu qu¶ cho vay kinh tÕ s¶n xuÊt ë NHNo&PTNT Nga S¬n 31 2.4.1 Những kết đạt ®ỵc .31 2.4.2 Một số hạn chế nguyên nhân hạn chế 33 Chơng 3: Một số giảI pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay hộ sản xuất ë Nhno&ptnt hun nga s¬n 36 3.1 Phương hướng ph¸t triển hoạt động kinh doanh NH .36 3.2 Gii pháp nâng cao hiu qu cho vay hộ sản xuất NH .37 3.2.1 Cho vay có trng im chọn lọc làng nghề truyền thèng.37 3.2.2 Đẩy mạnh cho vay hộ sản suất qua tổ nhãm 37 3.2.3 N©ng cao chất lượng thẩm định dù ¸n vay vèn 37 3.2.4 Tích cực thc hin công tác thu n, ngăn ngừa nợ qóa hạn tiềm ẩn nợ qu¸ hạn ph¸t sinh 38 3.2.5 Đa dạng hãa loại h×nh cho vay, phương thức cho vay 39 3.2.6 N©ng cao tinh thn trách nhim v lc cán b tín dng 40 3.2.7 Tăng cường mối liªn hệ chặt chẽ với chÝnh quyềnc¸c ban ngành địa phương 40 3.3 Một số kiến nghị 41 3.3.1 Đối với quan quản lý nhà nước .41 3.3.2 i vi ngân hng nông nghip v phát trin nông th«n ViƯt Nam .42 3.3.3 Đối với chÝnh quyền 42 KÕt luËn 44 TàI LIệU THAM KHảo Danh mục từ viết tắt NHTM: NHNN: NHNo&PTNT: NH: CBTD: Ngân hàng thơng mại Ngân hàng nhà nớc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng Cán tín dụng Sinh viên: Mai Kiều Nga MSV:07A13366N Trờng đại học Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội HSX: TDNH: SXKD: KTXH: UBND: Hộ sản xuất Tín dụng ngân hàng S¶n xt kinh doanh Kinh tÕ x· héi đy ban nhân dân Sinh viên: Mai Kiều Nga MSV:07A13366N Lun tt nghip Trờng đại học Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội Lun tt nghip Mở đầu Cùng với nghiệp đổi nói chung đất nớc, hoạt động ngân hàng Việt Nam năm qua đà có nhiều thay đổi đạt đợc kết quan trọng, góp phần xứng đáng vào kết ®ỉi míi chung cđa ®Êt níc mµ nÐt nỉi bËt đà góp phần đẩy lùi kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trởng kinh tế chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc Trong thời kỳ đổi với chủ trơng lấy hộ gia đình nông dân đơn vị sản xuất bản, việc mở rộng sản xuất kinh doanh hàng hoá nông nghiệp nông thôn ngày đợc quan tâm phát triển Song vấn đề đặt nguồn vốn để đầu t phát triển cho kinh tế hộ sản xuất Các hộ sản xuất có nhiều tiềm để phát triển nhng vốn tự có nhỏ bé Nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế yêu cầu bách ngân hàng đợc xem kênh quan trọng, góp phần to lớn việc đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất Kinh tế hộ phát triển góp phần làm giảm hộ nghèo tăng hộ giàu, thúc đẩy tăng trởng kinh tế nông nghiệp nông thôn, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế Nông - Lâm - Ng - Diêm nghiệp, giải công ăn việc làm cho ngời lao động Trong năm qua NHNo&PTNT Việt Nam đà không ngừng mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng thị trờng nông thôn, bớc đầu đà có tác dụng thúc đẩy sản xuất nông nghiệp phát triển Tuy nhiên công tác cho vay hộ sản xuất đặt vấn đề cần tiếp tục đ ợc nghiên cứu giải Tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nga Sơn hoạt động cho vay s¶n xt chiÕm kho¶ng 92% tỉng d nợ chi nhánh, việc nâng cao hiệu cho vay hộ sản xuất vấn đề quan trọng cần sâu nghiên cứu Xuất phát từ lý trên, thời gian thực tập chi nhánh NHNo& PTNT huyện Nga Sơn em chọn đề tài Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Nga Sơn tỉnh Thanh Hoá làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn đợc trình bày theo kết cấu ba chơng: Chơng 1: Vai trò TDNH kinh tế hộ sản xuất Chơng 2: Thực trạng cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT huyện Nga Sơn Chơng 3: Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT Nga Sơn Do thời gian thực tập hạn chế, hiểu biết thực tế cha nhiều, thêm hạn hẹp kiến thức nên luận văn không tránh khỏi Sinh viên: Mai Kiều Nga MSV:07A13366N Trờng đại học Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội Lun tt nghip thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy cô giáo, cán ngân hàng bạn có quan tâm đến vấn đề để luận văn đợc hoàn chỉnh Em xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình, tạo điều kiện thầy cô khoa Tài chính, trờng ĐH Kinh doanh công nghệ Hà nội; đặc biệt thầy giáo PGS; TS Lê Văn Hng, thầy đà trực tiếp hớng dẫn em ban Giám đốc, phòng chức chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nga Sơn đà giúp đỡ em nhiều để hoàn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn! Chơng Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế hộ sản xuất 1.1 Kinh tế hộ sản suất vai trò kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niƯm vỊ kinh tÕ s¶n xt Kinh tÕ sản xuất hình thức tổ chức kinh tế, đơn vị kinh tế sở, có quyền tự chđ SXKD lÜnh vùc n«ng nghiƯp n«ng th«n, võa có đặc trng đơn vị kinh tế vừa có đặc trng hộ gia đình Với t cách hộ gia đình nên thành viên tham gia sản xuất ngời có quan hệ với hôn nhân huyết thống, họ sống chung, có chung nguồn thu nhập Là đơn vị kinh tế gắn với hộ gia đình nên ngời chủ Sinh viên: Mai Kiều Nga MSV:07A13366N Trờng đại học Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội Lun tt nghip gia đình có chức nuôi dạy giáo dục để tạo sức lao động tơng lai Với t cách đơn vị kinh tế, kinh tế HSX giống nh đơn vị kinh tế khác thực trình SXKD ngời chủ gia đình phải thực chức quản lý SXKD đồng thêi trùc tiÕp tham gia s¶n xt ë níc ta nay, kinh tế HSX ngày khẳng định vị trí sản xuất nông nghiệp, trở thành hình thức tổ chức sản xuất bản, có hiệu cao nông nghiệp Với đặc trng quy mô sản xuất nhỏ, số thành viên định cã quan hƯ mËt thiÕt víi nhau, cïng víi sù tự giác, nhanh nhạy trớc diễn biến thị trờng, mạnh dạn đầu t vốn, tiến khoa học kỹ thuật kinh tế HSX thực làm ăn có hiệu quả, tạo bớc chuyển biến lớn nông nghiệp nông thôn Việt Nam 1.1.2 Những đặc điểm cđa kinh tÕ s¶n xt Thø nhÊt, kinh tÕ HSX có thống quyền sở hữu quyền sử dụng t liệu sản xuất, có thống quản lý lao động trực tiếp Khác với hình thức tổ chức kinh tế khác kinh tế HSX thành viên thờng có mối quan hệ với mặt hôn nhân huyết thống ®ã kinh tÕ HSX cã sù thèng nhÊt quyền sở hữu quyền sử dụng t liệu sản xuất, có thống quản lý lao động trực tiếp Các thành viên gia đình tham gia vào toàn khâu trình sản xuất hai cơng vị kiểm tra giám sát chính, theo đà tạo ý thức trách nhiệm cao thành viên tất khâu nh kết cuối Thứ hai, kinh tế HSX có khả tự điều chỉnh cao linh hoạt Các mối quan hệ chặt chẽ bền vững thành viên HSX hầu nh đối lập mặt lợi ích, lợi ích cá nhân hoà chung lợi ích toàn gia đình, ngời làm việc lợi ích chung, hệ trớc hệ sau Vì mục đích chung rõ ràng nên có nhu cầu tập trung đầu t vốn mở rộng sản xuất tiêu dùng hộ gia đình thu hẹp lại Trờng hợp kinh doanh bị thua thiệt hộ gia đình tăng chi phí lao động lên hạ thấp nhu cầu xuống Sự linh hoạt kinh tế hộ đợc thể việc chuyển mục tiêu SXKD, thích ứng với điều kiện sản xuất, điều kiện thị trờng cách nhanh kinh tế HSX có khả cạnh tranh tơng đối cao so với hình thức tổ chức kinh tế khác đặc điểm 1.1.3 Phân loại hộ sản xuất Các HSX dù hoạt động lĩnh vực (nông, lâm, ng, diêm nghiệp) có đặc trng phụ thuộc vào trình độ SXKD, khả kỹ thuật, quyền làm chủ t liệu sản xuất, mức độ vốn đầu t hộ gia đình Việc Sinh viên: Mai Kiều Nga MSV:07A13366N Trờng đại học Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội Lun tt nghip phân loại HSX có cứ, khoa học tao điều kiện để xây dựng sách tín dụng phù hợp nhằm đầu t mang lại có hiệu * Dựa tính chất đa dạng hoá sản xuất, HSX đợc chia thành ba nhóm: - Nhóm hộ sản xuất nông - Nhóm hộ sản xuất kinh doanh tổng hợp - Nhóm hộ sản xuất phi nông nghiệp * Dựa mức thu nhập hàng năm, HSX đợc chia thành ba nhãm: - Nhãm s¶n xuÊt cã møc thu nhËp cao - Nhãm s¶n xuÊt cã møc thu nhËp trung bình - Nhóm hộ sản xuất có mức thu nhập thấp Từ cách phân loại đa nhiều gợi ý sách nhằm tạo điều kiện cho HSX phát triển, nâng cao thu nhập đời sống Các NH có đợc cho việc đầu t tín dụng hớng, vị trí để đồng vốn đầu t có hiệu kinh tế cao, góp phần nâng cao đời sống cho nhân dân, tăng thêm sản phẩm cho xà hội 1.1.4 Vai trß cđa kinh tÕ nỊn kinh tÕ thÞ trêng ë ViƯt Nam 1.1.4.1 Kinh tÕ sản xuất góp phần nâng cao hiệu sử dụng nguồn lao động, giải việc làm nông thôn Hiện nay, nớc ta lực lợng lao động ngành nông nghiệp chiếm phần lớn nhng quỹ thời gian ngời lao động nông thôn cha đợc sử dụng hết Do cân đối lao động, đất đai việc làm nông thôn nên hiệu kinh tế thấp Nhằm sử dụng hợp lý nguồn lao động, giải việc làm nông thôn, Đảng Nhà nớc ta đà khuyến khích phát triển kinh tế hộ gia đình Mặt khác, quy mô sản xuất nhỏ, mức đầu t cho lao động kinh tÕ HSX thÊp nªn chi phÝ cho mét lao động HSX tốn Nớc ta nớc phát triển, vốn tích luỹ thấp khẳng định kinh tế HSX hình thức tổ chức kinh tế phù hợp góp phần giải công ăn viêc làm, giảm tệ nạn xà hội, nâng cao thu nhập cho ngời lao động 1.1.4.2 Kinh tế hộ sản xuất thúc đẩy phân công lao động dẫn tới chuyên môn hoá, tạo khả hợp tác sở có lợi Kinh tế HSX đà bớc tạo chuyển dịch cấu nông thôn, củng cố quan hệ sản xuất, tăng cờng lực lợng sản xuất tạo phân công lao động nông thôn từ sản xuất nông, lạc hậu sang sản xuất hàng hoá phát triển Từ phân công lao động dẫn đến trình chuyên môn hoá HSX Để trình chuyên môn hoá đạt hiệu cao yêu cầu tất yếu xuất hợp tác lao động HSX với Nếu nh chuyên môn hoá làm cho suất lao động tăng cao, chất lợng sản phẩm tốt hợp tác Sinh viên: Mai Kiều Nga MSV:07A13366N Trờng đại học Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội Lun tt nghip hoá làm cho trình sản xuất hàng hoá đợc hoàn thiện đáp ứng đầy đủ nhu cầu HSX từ đáp ứng nhu cầu thị trờng 1.1.4.3 Kinh tế hộ sản xuất có khả thích ứng với chế thị trờng thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển Ngày nay, HSX hoạt động chế thị trờng có tự cạnh tranh, đơn vị kinh tế độc lập, tự chủ, HSX đợc hoàn toàn định việc hạch toán kinh tế, đề mục tiêu SXKD nhằm mục tiêu cuối thu đợc lợi nhuận cao Điều đòi hỏi không ngừng phải nâng cao suất, chất lợng sản phẩm việc tăng cờng đầu t, mạnh dạn áp dụng khoa học kỹ thuật vào SXKD Với quy mô nhỏ, máy quản lý gọn nhẹ, động HSX dễ dàng đáp ứng đợc thay đổi nhu cầu thị trờng Đợc Đảng Nhà nớc có sách khuyến khích hỗ trợ, HSX không ngừng vơn lên tự khẳng định vị trí thị trờng, tạo điều kiện cho thị trờng phát triển đầy đủ, đa dạng, thúc đẩy trình sản xuất hàng hoá phát triển cao 1.2 TDNH với việc đầu t vốn cho phát triển kinh tế hộ sản xuất 1.2.1 Khái niệm đặc điểm TDNH 1.2.1.1 Khái niệm Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao lợng giá trị sang cho bên đợc sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận đợc cam kết hoàn trả theo thời hạn đà thỏa thuận Quá trình vận động tín dụng đợc thể theo sơ đồ sau: (1) Cho vay Ngêi cho vay (Ngêi së h÷u vèn) Ngêi vay (Ngời sử dụng vốn) (2) Trả nợ Mối quan hệ giao dịch thể nội dung sau: Mét lµ: Ngêi cho vay chun giao cho ngêi vay lợng giá trị định Giá trị dới hình thái tiền tệ dới hình thái vật nh: hàng hóa, máy móc, thiết bị, bất động sản Hai là: Ngời vay đợc sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay Ba là: Giá trị hoàn trả thông thờng lớn giá trị cho vay ban đầu hay nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lợi tức ( l·i vay ) Sinh viªn: Mai KiỊu Nga MSV:07A13366N Trờng đại học Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội Lun tt nghip Tóm lại: tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ sử dụng vốn lẫn chủ thể kinh tế nguyên tắc hoàn trả vốn lẫn lÃi Căn vào chủ thể tín dụng, tín dụng đợc chia thành: - Tín dụng thơng mại - Tín dụng ngân hàng - Tín dụng Nhà nớc Trong đó,TDNH hình thức phát triển cao quan hệ tín dụng TDNH quan hệ tín dụng bên NH bên tác nhân (doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xà hội) kinh tế quốc dân Trong hình thức này, NH xuất với vai trò vừa ngời vay, vừa ngời cho vay Nền kinh tế phát triển khối lợng TDNH đợc thực lớn chiếm tỷ trọng lớn tổng khối lợng tín dụng đợc thùc hiƯn nỊn kinh tÕ Së dÜ nh vËy TDNH đóng vai trò quan trọng kinh tế thị trờng lĩnh vực sản xuất lu thông hàng hoá nh lĩnh vực lu thông tiền tệ 1.2.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng có đặc điểm sau: Thứ nhất: huy động vốn cho vay đợc thùc hiƯn chđ u díi h×nh thøc tiỊn tƯ TÊt nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi kinh tế quốc dân đợc NH huy động để hình thành nguồn vốn cho vay Trên sở nguồn vốn đà có, NH cho vay tác nhân cần vốn cho SXKD tiêu dùng Cả hai mặt hoạt động huy động vốn cho vay đợc thực chủ yếu dới hình thức tiền tệ Đây loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt đáp ứng nhu cầu tín dụng cho khách hàng Thứ hai: NH đóng vai trò tổ chức trung gian tÝn dơng Khi huy ®éng vèn nỊn kinh tÕ, NH sư dơng nhiỊu h×nh thøc thu hót tiền gửi với kỳ hạn khác nhau, phát hành loại giấy nhận nợ (kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi) ngắn hạn nh trung dài hạn, vay thị trờng tiền tệ liên ngân hàng Khi sử dụng vốn, NH chủ yếu áp dụng hình thức cấp tín dụng theo tài khoản cho vay, gửi vốn NH khác, đầu t để đáp ứng nhu cầu vay vốn khánh hàng Thứ ba: trình vận động phát triển TDNH độc lập tơng vận động phát triển trình tái sản xuất xà hội Vốn TDNH phận thiếu đợc trình tái sản xuất xà hội Khối lợng hàng hoá sản xuất lu thông tăng lên nhu cầu vốn Sinh viên: Mai Kiều Nga MSV:07A13366N Trờng đại học Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội Lun tt nghip TDNH tăng lên Trờng hợp vốn TDNH vận động phù hợp với vận động phát triển trình tái sản xuất xà hội Bên cạnh đó, có trờng hợp vốn TDNH lại vận động mang tính chất độc lập tơng đối so với trình sản xuất lu thông hàng hoá xà hội 1.2.2 Vai trò TDNH ®èi víi viƯc ph¸t triĨn kinh tÕ HSX Cïng víi ®ỉi míi cđa nỊn kinh tÕ, ho¹t ®éng TDNH cịng không ngừng đợc phát triển hoàn thiện công cụ để kích thích kinh tế, kiềm chế đẩy lùi lạm phát Vai trò TDNH việc phát triển kinh tế HSX đợc thể nh sau: 1.2.1.1 TDNH đáp ứng nhu cầu vốn cho HSX để trì trình sản xuất liên tục góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế quốc dân Xuất phát từ đặc điểm vai trò HSX, thấy khu vực kinh tế có tiềm lớn Tuy nhiên, vốn họ thờng nhỏ, phần lớn họ thiếu vốn, thiếu t liệu sản xuất, đặc biệt cha thu hoạch sản phẩm, cha có hàng hoá để bán cha có thu nhập họ cần tiền để trang trải khoản chi phí sản xuất khoản chi phí khác Khi HSX cần có hỗ trợ nhà nớc, cần có hỗ trợ TDNH để có đủ vốn trì sản xuất đợc liên tục Nhờ có hỗ trợ vốn, HSX đà mạnh dạn đa tiến khoa học kỹ thuật, sử dụng nguồn nhân lực sẵn có để tạo sản phẩm cho xà hội, thúc đẩy việc xếp lại tổ chức sản xuất, làm tăng chất lợng sản phẩm làm ra, tăng thu nhập nâng cao đời sống vật chất, tinh thần cho ngời Có thể khẳng định TDNH có vai trò quan trọng việc đáp ứng vốn cho HSX, đặc biệt giai đoạn công nghiệp hoá, đại hoá nông nghiệp nông thôn Nhu cầu vay vốn để phát triển sản xuất cần thiết lớn, khu vực nông thôn trở thành thị trờng lớn TDNH 1.2.1.2 TDNH góp phần phát triển kinh tế nông thôn cách toàn diện Thông qua sách u đÃi, TDNH đà đầu t hàng nghìn tỷ đồng cho chơng trình nh: xoá đói giảm nghèo, chơng trình nớc sạch, cho vay phủ xanh đất trống đồi núi trọc đặc biệt chơng trình cho vay nhằm cải tạo, làm sở hạ tầng nông thôn đà thực làm thay đổi mặt nông thôn nớc ta năm gần Cũng nhờ cho vay phát triển kinh tế HSX, đà góp phần giải công ăn việc làm thờng xuyên cho ngời lao động, hạn chế tệ nạn xà hội phát sinh thiếu việc làm Ngoài ra, TDNH góp phần làm giảm luồn tín dụng ngầm cho vay nặng lÃi nông thôn Kinh tế nông thôn phần thu hẹp khoảng cách so với thành thị, hạn chế bớt phân hoá bất hợp lý xà hội, giữ vững an ninh, trị khu vực nông thôn 1.2.1.3 TDNH giúp HSX tăng cờng hạch toán kinh tế, sử dụng vốn vay có hiệu Sinh viên: Mai Kiều Nga MSV:07A13366N