Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngõn hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh hai bà trưng trong thời gian qua

Lời nói đầu Kể từ nớc ta có sách phát triển kinh tế đối ngoại, hoạt động thơng mại quốc tế đà góp phần to lớn công xây dựng phát triển kinh tế nớc nhà Trong lĩnh vực này, có trợ giúp đắc lực ngân hàng với t cách trung gian toán thực toán quốc tế hoạt động đà mở cho ngân hàng nhiều lợi ích hội kinh doanh Đặc biệt, kể từ ngân hàng Nhà nớc cho phép không ngân hngng Ngoại thơng đợc thực toán quốc tế nh trớc mà có ngân hàng qhơng mại khác nh ngân hàng thơng mại quốc doanh, liên doanh, chi nhánh ngân hàng nớc ngoài, kể ngân hàng thơng mại cổ phần đợc tham gia hoạt động toán quốc tế Với sách đòi hỏi ngân hàng thơng mại phải vơn lên tìm chỗ đứng, thể đợc vai trò vị trí hoạt động qthanh toán quốc tế Thu hút đợc khách hàng đến quan hệ thực toán quốc tế ngân hàng yếu tố quan tâm hàng đầu ngân hàng Chính yếu tố chất lợng toán quốc tế mà ngân hàng phục vụ khách hàng điều kiện tiên đề để ngân hàng thực mục tiêu Hơn nữa, xét đến lợi ích khách hàng Việt Nam quan hệ buôn bán với nớc ngoài, thực tế đà có nhiều nhà xuất nhập không đợc toán, hàng nhập không bán mẫu mÃ, chất lợng Vả lại, họ mong muốn thực mua bán toán cho đợc thuận lợi nhanh chóng, kịp thời, xác Ngân hàng, với t cách trung gian toán, đòi hỏi phải có giải pháp mang lợi ích chung cho ngân hàng khách hàng, yếu tố chất lợng toán điều kiện cần đủ để ngân hàng thực đợc mục tiêu kinh doanh chung cho ngân hàng khách hàng Chính vậy, làm để nâng cao chất lợng hoạt động toán quốc tế vấn đề cần thiết mang tính lâu dài, đòi hỏi ngân hàng thơng mại cần phải coi trọng chiến lợng kinh doanh Vận dụng kiến thức đà học Học viện Ngân hàng thời gian công tác ngõn hng TMCP Cụng Thng Vit Nam chi nhánh Hai Bà Trưng thời gian qua, xÐt thấy có số vấn đề ảnh hởng hạn chế tiềm Ngân hàng hoạt động toán quốc tế nên đà chọn đề tài: Một số giải pháp nâng cao hiu qu hoạt độngtthanh toán quốc tế ngõn hng TMCP Cụng Thng Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng thời gian qua Mục tiêu nghiên cứu đề tài không việc trình bày cách tổng thể hoạt ®éng to¸n qc tÕ cđa ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng thời gian qua trình chuyển đổi kinh tế, mà phân tích kết đạt đợc nh hạn chế để thấy đợc yêu cầu phải tiếp tục đổi mới, nhằm hoàn thiện tổ chức nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng thời gian tíi CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niệm Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ tiền tệ, phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức hay cá nhân nước với tổ chức hay cá nhân nước khác, quốc gia với tổ chức quốc tế, thương thong qua quan hệ Ngân hàng nước có liên quan Hoạt động XNK có từ lâu gắn liền với việc sử dụng đồng tiền quốc gia khác nhau, nên có liên quan đến vấn đề TTQT Hình thức tốn XNK sơ đẳng hàng đổi hàng (barter) Khi hai bên đối tác tự thoả thuận chủng loại, số lượng, chất lượng hàng hóa giao dịch mua bán đồng thời Tiến thêm mức, có NH xuất làm trung gian, chuyển hoá loại tiền sang loại tiền khác, đại diện cho bên mua toán cho bên bán Ngoại thương phát triển, tạo khả để đối tác dù chưa hiểu kỹ mua bán với để tạo thị trường tăng lợi nhuận Bằng nghiệp vụ mình, NH trở thành gạch nối hai bên mua bán cách xa mặt địa lý, hàng rào ngôn ngữ, phong tục tập quán, chưa hiểu rõ nhau, làm ăn sòng phẳng với Nghiệp vụ TTQT NHTM giúp cho đồng vốn chu chuyển liên tục phạm vi tồn cầu, qua hỗ trợ ngoại thương phát triển không ngừng Đằng sau luồng dịch chuyển tài đối ứng ngược chiều với luồng dịch chuyển hàng hoá, dịch vụ chuyển động hệ thống NH luân chuyển vốn ngoại tệ nhằm phục vụ nhu cầu toán khách hàng Phương thức cơng cụ tốn sản phẩm tài để khách hàng tuỳ chọn phù hợp nhu cầu cụ thể thoả mãn tiêu chí: nhanh, gọn, an tồn, rẻ Trong thực tế khó xác định phương thức toán tốt hay quan trọng phương thức phương thức có ưu, nhược điểm phương thức đời sau có khắc phục bớt nhược điểm khơng phủ định phương thức trước Cơ sở kỹ thuật để thực TTQT mạng TTQT thành viên tham gia quốc gia riêng biệt Hiện nay, phần lớn việc chi trả TTQT thực thông qua mạng SWIFT (chiếm 90% giao dịch tài tiền tệ quốc tế hàng ngày) mạng toán khác chuyển tiền, toán bù trừ châu lục toàn cầu - Trong quan hệ mua bán, người ta chọn nhiều phương thức khác để thu tiền trả tiền, xét cho việc lựa chọn phương thức toán xuất phát từ yêu cầu người bán thu tiền đầy đủ hạn, người mua nhận hàng số lượng, chất lượng hạn 1.1.2 Vai trị tốn quốc tế 1.1.2.1 Vai trò TTQT kinh tế: TTQT khâu quan trọng hoạt động ngoại thương Thơng qua hoạt động TTQT, luồng hàng hố dịch vụ chuyển từ quốc gia đến quốc gia khác kéo theo di chuyển luồng tiền quốc gia TTQT đem lại nguồn thu ngoại tệ lớn, góp phần vào nghiệp CNH, HĐH đất nước Thông qua việc mua bán hàng hóa, dịch vụ thị trường, TTQT có vai trị quan trọng việc mở rộng khả tiêu dùng nâng cao mức hưởng thụ cá nhân DN, góp phần thúc đẩy sản xuất mở rộng phân công lao động xã hội, thực cách mạng khoa học công nghệ ngành KTQD TTQT sở để mở rộng thúc đẩy quan hệ KT đối ngoại đất nước Hoạt động TTQT khai thác triệt để lợi so sánh quốc gia, đạt quy mô tối đa cho ngành sản xuất, tạo điều kiện xây dựng ngành KT mũi nhọn, nâng cao NSLĐ hạ giá thành sản phẩm, thúc đẩy nhân tố phát triển theo chiều sâu, trao đổi ứng dụng nhanh chóng cơng nghệ mới, thu hút vốn đầu tư từ bên ngoài, nâng cao tốc độ tăng trưởng hiệu KTQD TTQT hạn chế rủi ro trình thực hợp đồng kinh tế đối ngoại Trong hoạt động kinh tế đối ngoại, vị trí địa lý làm hạn chế việc tìm hiểu khả tài chính, khả tốn người mua, đồng thời điều kiện tiền tệ thường xuyên biến động việc tổ chức tốt hoạt động TTQT giúp cho nhà kinh doanh xuất nhập hạn chế rủi ro trình thực hợp đồng kinh tế đối ngoại, nhờ thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển 1.1.2.2 Vai trò TTQT hoạt động ngân hàng thương mại: Dù hoạt động hình thức nào, NHTM đảm nhận nghiệp vụ chính: Huy động vốn, cho vay dịch vụ trung gian TTQT thuộc mảng nghiệp vụ trung gian NH Trong nghiệp vụ TTQT, NHTM với tư cách trung gian thay mặt cho khách hàng thực giao dịch thu, chi hộ khoản tiền phát sinh từ hoạt động XNK hàng hoá hay dịch vụ a Hoạt động TTQT phát triển giúp cho NHTM thu hút nhiều khách hàng mở rộng thị trường Trong giao dịch nào, dù nước hay quốc tế, có hai bên tham gia: người mua người bán Người bán cung cấp hàng hoá dịch vụ cho người mua, cịn người mua trả tiền hàng hóa dịch vụ nhận từ người bán Quá trình trao đổi đơn giản, song thực tế gắn với số vấn đề phức tạp, gắn với lợi ích bên tham gia Chính mà thực giao dịch ngoại thương NH thường chọn làm bên thứ ba độc lập làm trung gian tốn, đảm bảo quyền lợi bên, đồng thời tạo điều kiện cho trình trao đổi, đáp ứng nguyện vọng hai bên NHTM trung gian tài chun nghiệp có khả tài trợ cho người mua người bán nguồn vốn tự có huy động, có mạng lưới quan hệ rộng khắp, có ngoại tệ tài khoản NOSTRO (tài khoản tiền gửi ngoại tệ NH nước ngồi), có cơng nghệ kỹ thuật tiên tiến bậc sử dụng tốn NH tiến hành TTQT nhanh chóng, thuận tiện, xác nhất, đảm bảo quyền lợi cho bên b Hoạt động TTQT phát triển tạo điều kiện cho NHTM tăng khả doanh thu lợi nhuận: Khi khách hàng đến với NH ngày nhiều, lợi ích NH ngày tăng Không doanh thu NH tăng lên cách đáng kể nhờ khoản thu phí cung cấp nhiều dịch vụ cho khách hàng, mà hỗ trợ thêm cho hoạt động khác NH phát triển NH có điều kiện để tăng thêm nguồn vốn huy động, tạo điều kiện mở rộng quy mơ tín dụng, đặc biệt tăng nguồn vốn ngoại tệ tạm thời quản lý vốn nhàn rỗi DN có quan hệ tốn qua NH Trong trình tham gia hoạt động TTQT, khách hàng phát sinh nhiều nhu cầu dịch vụ khác NH như: tài trợ hợp đồng XNK, bảo lãnh toán thực hợp đồng, mua bán ngoại tệ… thơng qua giúp cho NH phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh dịch vụ quốc tế khác Hoạt động TTQT giúp nâng cao hiệu hoạt động NH Nhờ hoạt động TTQT, NH thu phí dịch vụ chuyển tiền, phí tốn, phí bảo lãnh… Đây loại phí góp phần khơng nhỏ vào doanh thu lợi nhuận NH Cũng TTQT đóng vai trò bổ sung hỗ trợ cho mặt hoạt động khác nên gián tiếp tạo lợi nhuận từ mặt hoạt động c Hoạt động TTQT phát triển tạo điều kiện cho NH phân tán bớt rủi ro Kinh doanh NH lĩnh vực kinh doanh nhiều rủi ro Đặc biệt bối cảnh nay, mà KT giới có nhiều biến động, thủ đoạn lừa đảo ngày tinh vi rủi ro mà NH phải gánh chịu ngày nhiều như: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro khoản, rủi ro công nghệ hoạt động, rủi ro Quốc gia Với việc đa dạng hoá lĩnh vực kinh doanh dịch vụ phương sách hiệu để phân tán rủi ro kinh doanh NH Lợi nhuận thu từ hoạt động TTQT hỗ trợ cho NH thị trường biến động giúp cho NH giữ vững ổn định d Hoạt động TTQT phát triển góp phần mở rộng quy mô mạng lưới NH Hoạt động TTQT giúp cho NH đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, sở nâng cao uy tín trường quốc tế Mặt nghiệp vụ khơng đơn làm việc với chứng từ hay phát lệnh đòi tiền chuyển tiền mà thể nghĩa vụ trách nhiệm NH việc cố vấn cho khách hàng lập chứng từ hoàn hảo Hoạt động TTQT giúp cho hoạt động NH vượt khỏi phạm vi quốc gia, hoà nhập với NH giới, nâng cao uy tín NH trường quốc tế, sở phát triển quan hệ đại lý, khai thác nguồn vốn tài trợ NH nước nguồn vốn thị trường tài giới nhằm đáp ứng tốt nhu cầu vốn phát triển KT – XH 1.1.3 Các phương tiện toán quốc tế chủ yếu 1.1.3.1 Séc (Cheque) Séc tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện chủ tài khoản tiền gửi lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản để trả cho người có tên tờ séc, trả theo lệnh người ấy, trả cho người cầm séc số tiền định tiền mặt hay chuyển khoản Séc phương tiện TTQT sử dụng toán nội địa quốc tế hàng hoá, dịch vụ phi mậu dịch Đặc điểm séc: - Séc phát hành - Séc có giá trị tốn tiền - Séc có tính chất thời hạn, tờ séc có giá trị tiền tệ hay toán thời hạn hiệu lực chưa hết - Người ký phát séc chủ tài khoản tiền gửi ngân hang - Người hưởng lợi người có tên tờ séc 1.1.3.2 Hối phiếu (Bill of exchange) Hối phiếu tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện người ký phát cho người khác, yêu cầu ngân hàng nhận phải trả vào ngày xác định tương lai số tiền định cho người Đặc điểm hối phiếu: - Tính trừu tượng: hối phiếu ghi số tiền phải trả nội dung liên quan đến việc trả tiền, khơng nói đến ngun nhân phát sinh cơng nợ Như nghĩa vụ trả tiền hối phiếu trừu tượng - Tính bắt buộc trả tiền hối phiếu: người trả tiền ghi hối phiếu bắt buộc phải trả đủ số tiền hối phiếu cho người thụ hưởng hối phiếu đến hạn Luật pháp không chấp nhận lý gây nên chậm trễ từ chối trả tiền hối phiếu - Tính lưu thơng hối phiếu: hối phiếu cịn thời hạn hiệu lực chuyển nhượng từ người thụ hưởng sang người thụ hưởng khác thông qua thủ tục ký hậu mặt sau hối phiếu (Endorsement) 1.1.3.3 Lệnh phiếu (Promissory Note) Lệnh phiếu tờ giấy cam kết trả tiền vô điều kiện người lập phiếu phát hứa trả số tiền định cho người hưởng lợi theo lệnh người trả cho người khác quy định lệnh phiếu Đặc điểm lệnh phiếu hoàn toàn trái ngược với đặc điểm hối phiếu Vì đặc điểm thụ động mà TTQT dùng lệnh phiếu phương tiện tốn khác Ngồi lệnh phiếu cịn có đặc điểm riêng sau: - Kỳ hạn lệnh phiếu ghi rõ - Lệnh phiếu hay nhiều người ký phát để cam kết toán cho hay nhiều người hưởng lợi - Lệnh phiếu nhiều cần có bảo lãnh ngân hàng cơng ty tài để đảm bảo khả tốn - Lệnh phiếu có nợ phát chuyển cho người hưởng lợi 1.1.3.4 Thẻ toán (Payment card) Thẻ cơng cụ tốn khơng dùng tiền mặt NH phát hành cung cấp cho khách hàng sử dụng để trả tiền hàng hóa dịch vụ, khoản toán khác rút tiền mặt quầy tự động Thẻ sử dụng tốn nước mà cịn sử dụng rộng rãi tốn nước ngồi 1.1.4 Các phương thức toán quốc tế chủ yếu Phương thức TTQT tồn q trình, cách thức nhận trả tiền hàng giao dịch mua bán ngoại thương người NK người XK Hiện quan hệ ngoại thương có nhiều phương thức tốn khác áp dụng như: chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, tín dụng chứng từ… phương thức có lợi cho bên khả rủi ro mang lại cho đối tác, phải có đàm phán trước đến thoả thuận bên 1.1.4.1 Phương thức toán chuyển tiền (Rimittance/Transfer) a Khái niệm Đây phương thức tốn khách hàng (người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người khác (người thu hưởng) địa điểm định b Sơ đồ tốn chuyển tiền Sơ đồ 1.1 Quy trình toán chuyển tiền Ngân hàng chuyển tiền (Remitting bank) (3) Ngân hàng trả tiền (Paying bank) (2) Người chuyển tiền (Remitter) (4) (1) Người thụ hưởng (Beneficiary) (1) Người xuất chuyển giao hàng chứng từ hang hóa cho người nhập (2) Người nhập sau kiểm tra hang hóa ( chứng từ hàng hóa), thấy phù hợp yêu cầu theo thỏa thuận đôi bên, lập lệnh chuyển tiền gửi ngân hàng phục vụ (3) Ngân hàng chuyển tiền làm thủ tục chuyển tiền qua ngân hàng đại lý ( chi nhánh) ngân hàng trả tiền (4) Ngân hàng trả tiền toán tiền cho người thụ hưởng c Nhận xét Trong toán chuyển tiền, ngân hàng trung gian thực theo uỷ nhiệm để hưởng hoa hồng khơng bị ràng buộc trách nhiệm Thanh tốn chuyển tiền ngoại thương tốn tiền ứng trước hay toán sau Trong trường hợp tốn ứng trước rủi ro thuộc người mua, trường hợp tốn sau rủi ro thuộc người bán việc tốn hồn tồn phụ thuộc vào thiện chí, chủ động khả toán người mua quyền lợi người bán khó bảo tồn Nhưng chuyển tiền áp dụng bên thực tin tưởng 1.1.4.2 a Phương thức toán Nhờ thu (Collection of payment): Khái niệm