ếTrên phương diện vi mô, ngân hàng đặt ra nhi u mề ục tiêu đảm bảo yêu cầu quản lý chất lượng tín dụng, trong đó phải quan tâm t i hai mớ ục tiêu cơ bản: - M t là, gi m thi u các r i ro
Tính c p thi t c ấ ế ủa đề tài
Sau hơn 20 năm thực hiện công cuộc đổi mới, nền kinh tế Việt Nam đã có những chuyển biến mạnh mẽ với tốc độ tăng trưởng nhanh, cơ sở vật chất - kỹ thuật được nâng cao và đời sống của người dân ngày càng cải thiện Trong suốt quá trình này, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã đóng vai trò quan trọng, với tín dụng ngân hàng góp phần tích cực vào việc duy trì sự tăng trưởng kinh tế với nhịp độ cao trong nhiều năm liên tiếp.
Tính đến nay, hệ thống ngân hàng Việt Nam bao gồm 5 ngân hàng thương mại nhà nước, 1 ngân hàng chính sách xã hội, 37 ngân hàng thương mại cổ phần, 48 chi nhánh ngân hàng nước ngoài, 5 ngân hàng thương mại liên doanh, 5 ngân hàng 100% vốn nước ngoài và nhiều văn phòng đại diện ngân hàng nước ngoài Hệ thống ngân hàng đã huy động và cung cấp một lượng vốn lớn cho nền kinh tế Các nghiên cứu đã chỉ ra rằng trong nhiều năm qua, tăng trưởng tín dụng có mối quan hệ chặt chẽ với tăng trưởng kinh tế.
Theo Chiến lược phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn 2011 - 2020, Việt Nam đặt mục tiêu tăng trưởng GDP bình quân 7 - 8%/năm, do đó, nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng là rất quan trọng Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), đặc biệt là Chi nhánh Phú Thọ, đã đạt nhiều thành tựu tích cực và chất lượng tín dụng ngày càng được cải thiện BIDV Phú Thọ hoạt động tại khu vực trung du, miền núi với nhiều khó khăn kinh tế - xã hội, dẫn đến việc tăng trưởng dư nợ còn gặp nhiều hạn chế và chưa phát huy được lợi thế cạnh tranh Để phát triển dư nợ và mở rộng thị phần, Chi nhánh cần có những giải pháp đồng bộ và phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
M ụ c tiêu nghiên c ứ u c ủa đề tài
M c tiêu chung 8 ụ 2.2 M c tiêu c thụ ụ ể
BIDV Phú Thọ cần xác định rõ cấu trúc và chất lượng tín dụng nhằm đưa ra các giải pháp hạn chế rủi ro và nâng cao năng lực cạnh tranh trong quá trình hội nhập Mục tiêu cụ thể là cải thiện hiệu quả hoạt động tín dụng và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
- H th ng hóa các vệ ố ấn đề lý luận và th c tiự ễn liên quan đến chất lượng tín d ng ụ
- Đánh giá thực tr ng chạ ất lượng tín dụng c a BIDV Phú Th ủ ọ
- xu t các gi i pháp nâng cao chĐề ấ ả ất lượng tín dụng, h n ch r i ro nâng cao ạ ế ủ hiệu qu hoả ạt động và năng lực c nh tranh c a BIDV Phú Th ạ ủ ọ
Đối tượ ng và ph m vi nghiên c u 8 ạ ứ 1 Đối tượ ng nghiên c u 8 ứ 2 Ph m vi nghiên c u 8 ạứ 4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
Về mặt lý luận
Tổng kết kết quả nghiên cứu lý luận về chất lượng tín dụng và quản lý chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại trong thời gian qua
Về mặt thực tiễn
Phân tích chất lượng tín dụng là rất cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV Phú Thọ Qua việc tổng kết và rút ra bài học kinh nghiệm, chúng ta có thể đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm cải thiện chất lượng tín dụng Việc này không chỉ giúp tăng cường khả năng quản lý rủi ro mà còn nâng cao sự hài lòng của khách hàng, từ đó thúc đẩy sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Kết cấu của luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm những nội dung chính sau:
Chương 1:Lý luận chung về chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương m i ạ
Chương 2: Đặc điểm và th c tr ng chự ạ ất lượng tín d ng t i BIDV Phú Th ụ ạ ọ
Chương 3: Gi i pháp nâng cao chả ất lượng tín d ng t i BIDV Phú Th ụ ạ ọ
LÝ LU N CHUNG V CH Ậ Ề ẤT LƯỢ NG TÍN D NG Ụ T I CÁC NGÂN Ạ HÀNG THƯƠNG MẠ I
T ng quan v tín d ng NHTM ổ ề ụ
Tín dụng là một khái niệm quan trọng trong xã hội loài người, đã được nghiên cứu từ lâu Trước Mác, nhiều nhà kinh tế học đã tìm hiểu để đưa ra định nghĩa và giải thích bản chất của tín dụng Mặc dù có nhiều quan điểm khác nhau, nhưng chúng đều thống nhất rằng tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay thông qua hàng hóa hoặc tiền tệ Nói cách khác, tín dụng là việc sử dụng tài sản của người khác (hàng hóa hoặc tiền tệ) dựa trên cam kết hoàn trả gốc và lãi.
Theo quan điểm của Mác, tín dụng là quá trình vay mượn giá trị giữa người cho vay và người sử dụng, trong đó người cho vay nhận lại một lượng giá trị lớn hơn so với giá trị ban đầu sau một khoảng thời gian.
Dựa trên những kết quả nghiên cứu sâu sắc đó, các nhà kinh tế học sau Mác đã đi sâu vào luận giải nhằm hoàn chỉnh khái niệm tín dụng, từ đó làm rõ bản chất và vai trò quan trọng của tín dụng trong nền kinh tế.
Tín dụng ngân hàng là hình thức giao dịch tài sản giữa bên cho vay, như ngân hàng và các tổ chức tài chính khác, với bên vay Trong quá trình này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay để sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận đã được ký kết Bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Theo Lu t các t ch c tín dậ ổ ứ ụng (TCTD) của nước C ng hoà xã h i ch nghộ ộ ủ ĩa
Việt Nam đã thông qua Nghị quyết số 07 của Quốc hội khóa XII vào ngày 16/06/2010, định nghĩa "cấp tín dụng" là việc thu hút vốn để tổ chức, cá nhân sử dụng một cách hợp pháp, nhằm cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền nhất định theo nguyên tắc hoàn trả, bao gồm các hình thức cho vay, chi tiêu, cho thuê tài chính, bao thanh toán và các dịch vụ cấp tín dụng khác.
Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng là người cho vay chính đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân Với chức năng huy động vốn, ngân hàng thương mại không chỉ cung cấp nguồn tài chính cần thiết mà còn thúc đẩy sự phát triển kinh tế thông qua việc cho vay và đầu tư.
Trang 11 ngân hàng đã góp phần đáp ứng nhu c u v n c a các tầ ố ủ ổ ch c kinh tứ ế, các thương nhân giúp h có thêm vọ ốn để ổ b sung vào hoạt động s n xu t kinh doanh, tả ấ ận d ng ụ được cơ hội làm ăn tăng lợi nhuận cho chính mình
1.1.2 B n ch t c ả ấ ủ a tín d ng ngân hàng ụ
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, vì đây là một hình thức của tín dụng Để hiểu rõ bản chất của tín dụng ngân hàng, cần xem xét quá trình vận động và mối quan hệ của nó trong tái sản xuất, thể hiện qua các giai đoạn khác nhau.
- Phân ph i tín dố ụng dưới hình th c cho vay:ứ giai đoạn này v n ti n t t ố ề ệ ừ trung gian tài chính là các ngân hàng được chuyển sang người đi vay.
- S d ng v n:ử ụ ố người đi vay sau khi nhận được quyền s dử ụng lượng giá tr ị đó sẽ ử ụ s d ng cho các mục đích khác nhau như tiêu dùng hay sản xu t ấ
Hoàn trả tín dụng là giai đoạn cuối cùng trong chu trình quay vòng vốn, trong đó người vay phải đảm bảo hoàn trả gốc lẫn lãi cho ngân hàng Việc hoàn trả này không chỉ bao gồm số tiền gốc mà còn có phần giá trị gia tăng từ tín dụng ban đầu.
Hoàn trả tín dụng là quá trình quan trọng trong việc bảo vệ giá trị của các khoản vay, không chỉ đối với tín dụng nói chung mà còn đặc biệt đối với tín dụng ngân hàng Hoàn trả tín dụng phải đảm bảo rằng giá trị của khoản vay luôn được bảo toàn và có khả năng tăng trưởng, thường dưới hình thức lãi suất.
1.1.3 Đặc điể m c a tín d ng NHTM ủ ụ
1.1.3.1 Tín d ng là quan h ụ ệ được thi t lế ập trên cơ sở tin c y và uy tín ậ
Trong quá trình cung cấp tín dụng, ngân hàng xác định mức độ tín nhiệm của khách hàng là yếu tố quan trọng hàng đầu Dựa trên kinh nghiệm, kỹ năng và khả năng đánh giá, ngân hàng sẽ xem xét mức độ tin cậy của khách hàng trước khi áp dụng các điều kiện khác.
Trong hoạt động tín dụng ngân hàng hiện nay, "Uy tín" ngày càng trở nên quan trọng Các hình thức bảo đảm như cầm cố, thế chấp, và bảo lãnh của bên thứ ba là cần thiết, nhưng sự "tín nhiệm" giữa các bên vẫn là yếu tố quyết định để thiết lập mối quan hệ tín dụng bền vững.
1.1.3.2 Tín d ng là hoụ ạt động mang tính rủi ro đa chiều
R i ro trong hoủ ạt động tín d ng xu t phát t nhi u chi u: t phía khách hàng, ụ ấ ừ ề ề ừ t phía ngân hàng, t n n kinh t , xã hừ ừ ề ế ội, chính tr và nhi u yị ề ế ốu t khác
Rủi ro phía khách hàng có thể bao gồm khả năng thanh toán kém do năng lực tài chính yếu, quản lý kinh doanh không hiệu quả, hoặc các yếu tố thiên tai.
Các rủi ro do thay đổ ủi c a n n kinh t , xã hề ế ội, thay đổ ủi c a chính sách qu n ả lý, b t n chính tr cấ ổ ị ũng tác động đến hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì vậy quản lý chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong sự ổn định và phát triển của ngân hàng Việc đảm bảo chất lượng tín dụng không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
1.1.4 Vai trò c a tín d ng ngân hàng ủ ụ
Trong quá trình phát tri n kinh t tín dể ế ụng ngân hàng đ phát huy đượã c tính ưu việ ủt c a mình th hi n qua các vai trò sau: ể ệ
Đặc điể m t nhiên và kinh t xã h i t nh Phú Th ự ế ộ ỉ ọ
Phú Thọ là tỉnh trung du miền núi, cách thủ đô Hà Nội 85 km về phía Bắc Tỉnh này có quốc lộ 2 đi qua và tiếp giáp với các tỉnh Tuyên Quang, Yên Bái, và Hà Giang.
Tỉnh Phú Thọ, với diện tích 3.519,6 km² và dân số khoảng 1,4 triệu người, nằm giáp ranh với các tỉnh như Sơn La, Hòa Bình, và Vĩnh Phúc Tính đến năm 2012, thu nhập bình quân GDP/người của tỉnh đạt 16.400.000 đồng.
Phú Thọ có 13 đơn vị hành chính, bao gồm thành phố Việt Trì và các huyện Đoan Hùng, Hạ Hoà, Thanh Ba, Cẩm Khê, Phù Ninh, Lâm Thao, Tam Nông, Thanh Thuỷ, Thanh Sơn, Tân Sơn và Yên Lập Thành phố Việt Trì là trung tâm chính trị, kinh tế và văn hóa của tỉnh, với 274 đơn vị hành chính cấp xã, trong đó có 14 phường.
10 th trị ấn và 250 xã, trong đó có 214 xã mi n núi, 7 xã vùng cao và 50 xã c bi t ề đặ ệ khó khăn
Phú Thọ là tỉnh miền núi, trung du với địa hình chia cắt, được phân thành các tiểu vùng rõ rệt Tiểu vùng núi cao phía Tây và phía Nam mặc dù gặp khó khăn về giao thông nhưng lại có nhiều tiềm năng phát triển lâm nghiệp, khai thác khoáng sản và kinh tế trang trại Tiểu vùng gò đồi thấp được chia cắt bởi nhiều đồng ruộng và dải đồng bằng ven sông Hồng, Lô, Đáy, nơi thuận lợi cho việc trồng cây công nghiệp, phát triển cây lương thực và chăn nuôi.
Phú Thọ sở hữu nhiều tiềm năng phát triển công nghiệp chế biến nông - lâm sản Tỉnh có thể khai thác và chế biến khoáng sản, xuất khẩu vật liệu xây dựng, cũng như phát triển ngành công nghiệp dệt may nhờ vào nguồn nguyên liệu phong phú và lực lượng lao động dồi dào Đặc biệt, Phú Thọ đã xây dựng được một số khu công nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hút đầu tư và phát triển kinh tế nhanh chóng.
Tham gia hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng trên địa bàn tỉnh Phú
Tính đến nay, Việt Nam có 11 ngân hàng thương mại lớn, bao gồm Ngân hàng Đầu tư và Phát triển (BIDV), Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank), Ngân hàng TMCP Công thương (Vietinbank), Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng Sông Cửu Long (MHB), Ngân hàng TMCP quân đội (MB), Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPbank), Ngân hàng TMCP kỹ thương (Techcombank), Ngân hàng TMCP Quốc tế (VIB), Ngân hàng TMCP ngoại thương (Vietcombank), Ngân hàng TMCP hàng hải (Maritimebank), và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) Ngoài ra, còn có Ngân hàng phát triển (VDB), Ngân hàng chính sách xã hội (VBSP), Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương (CCF), và Tiết kiệm Bưu điện (thuộc Lienviet Post Bank) Sự cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng ngày càng gay gắt, đặc biệt trong lĩnh vực huy động vốn từ dân cư, cùng với sự biến động của thị trường tiền tệ trong giai đoạn 2010.
2012 ã đ ảnh hưởng đến hoạt động huy động v n cố ủa các NHTM nói chung và của BIDV Phú Th nói riêng ọ
Khái quát v BIDV Phú Th 39 ề ọ 1 Cơ cấ ổ u t ch c và ngu n nhân lứồ ự c
BIDV Phú Thọ, một trong 114 chi nhánh của BIDV Việt Nam, được thành lập vào ngày 27/05/1957, có trụ sở tại số 1167, Đại lộ Hùng Vương, Phường Tiên Cát, Thành phố Việt Trì, Tỉnh Phú Thọ Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV Phú Thọ gắn liền với sự phát triển chung của BIDV Việt Nam Trong suốt quá trình hoạt động, BIDV Phú Thọ đã trải qua hai lần chia tách và có những tên gọi khác nhau.
Năm 1995, theo Quyết định 654/TTg ngày 8/11/1994 của Chính phủ, mảng cấp phát vốn ngân sách nhà nước đã được chuyển giao từ BIDV sang Cục Đầu tư, hiện nay là Ngân hàng Phát triển Việc chuyển giao này đánh dấu sự thay đổi trong quản lý và phân bổ nguồn vốn ngân sách, nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng và phát triển kinh tế.
T ng cổ ục Đầu tư Phát triển - B Tài chính ộ
Năm 1997, tỉnh Vĩnh Phú được chia thành tỉnh Vĩnh Phúc và tỉnh Phú Thọ Kết quả của việc tách tỉnh này là BIDV Vĩnh Phú (cũ) được chia thành hai ngân hàng mới: BIDV Phú Thọ và BIDV Vĩnh Phúc.
BIDV Phú Th chính th c hoọ ứ ạt động kinh doanh như một ngân hàng thương mại đa năng kể ừ t ngày 01/01/1995 theo Quyết định c a Thủ ống đốc Ngân hàng Nhà
Trang 40 nước Vi t Nam T m c th i gian này, BIDV Phú Th bệ ừ ố ờ ọ ắt đầu huy động v n tố ừ dân cư, phát triển m nh m các d ch v ạ ẽ ị ụ như: thanh toán quố ếc t , thanh toán trong nước, bảo lãnh, chuyển ti n ki u h i… tề ề ố ừng bước điều chỉnh cơ cấu nguồn thu theo hướng tăng dầ ỷn t tr ng thu t các d ch v Ph m vi lọ ừ ị ụ ạ ĩnh vực hoạt động c a BIDV Phú Th ủ ọ bao gồm:
Hoạt động huy động vốn của BIDV bao gồm việc thu hút tiền gửi từ khách hàng trong nước và quốc tế, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu, và các giấy tờ có giá khác Mục tiêu của những hoạt động này là để huy động nguồn vốn, vay từ các định chế tài chính trong nước, và thực hiện các hình thức vay vốn khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và sự phê duyệt của BIDV.
Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chính của BIDV Phú Thọ, bao gồm việc cấp vốn vay bằng nội tệ và ngoại tệ, bảo lãnh, chiết khấu và các hình thức cấp tín dụng khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và phân cấp ủy quyền của BIDV.
BIDV Phú Thọ cung cấp dịch vụ thanh toán và ngân quỹ đa dạng cho khách hàng, bao gồm thanh toán trong nước và quốc tế, quản lý thu chi, cùng với các hình thức thu chi bằng tiền mặt và séc.
- Các hoạt động khác: Bên c nh các d ch v kinh doanh chính, BIDV Phú ạ ị ụ
Chúng tôi cung cấp một loạt dịch vụ tài chính đa dạng cho khách hàng, bao gồm các hoạt động đại lý và ủy thác, bảo hiểm, dịch vụ quản lý vốn, dịch vụ thủ tục để hỗ trợ khách hàng trong việc chi tiêu, dịch vụ thẻ, giải ngân và giao dịch tài sản, cũng như dịch vụ ngân hàng điện tử.
2 2.1 Cơ cấ u t ổ ch ứ c và ngu n nhân l c ồ ự
Cơ cấ ổu t ch c c a BIDV Phú Thứ ủ ọ được chia làm 5 kh i g m 9 phòng và 1 ố ồ t nghi p v Ngoài nh ng nhi m v chung, chổ ệ ụ ữ ệ ụ ức năng và nhiệm v chính c a các ụ ủPhòng, T ổ như sau:
(Ngu n Phòng T ch c hành chính) ồ ổ ứ
Hình 2.1 Mô hình t ch c c a BIDV Phú Th ổ ứ ủ ọ năm 2012 a) Kh i quan h khách hàng ố ệ
Phòng Quan hệ Khách hàng Doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng và phát triển mối quan hệ với khách hàng doanh nghiệp Đội ngũ này chịu trách nhiệm tiếp nhận và xử lý các đề xuất, giải quyết thắc mắc từ khách hàng, đồng thời cung cấp thông tin và tư vấn cần thiết Họ cũng theo dõi, quản lý tình hình hoạt động của khách hàng để đảm bảo sự hài lòng và duy trì lòng tin của khách hàng đối với doanh nghiệp.
Phòng Quan hệ Khách hàng Cá nhân đóng vai trò quan trọng trong việc tiếp thị và phát triển dịch vụ cho khách hàng cá nhân Nhiệm vụ của phòng bao gồm công tác bán sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân Việc khởi tạo nghiệp vụ hiệu quả là yếu tố then chốt để nâng cao sự hài lòng và giữ chân khách hàng.
Phòng Giao dịch khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý tài khoản và thực hiện giao dịch với khách hàng Nơi đây không chỉ tiếp nhận hồ sơ thông tin của khách mà còn xử lý các yêu cầu thay đổi thông tin một cách nhanh chóng và hiệu quả.
Phòng Quản lý và Dịch vụ Kho quỹ chịu trách nhiệm về việc quản lý kho và xuất/nhập quỹ hiệu quả Đề xuất các biện pháp và điều kiện đảm bảo an toàn cho kho, quỹ và an ninh tài sản Phát triển các dịch vụ liên quan đến kho quỹ để nâng cao hiệu quả hoạt động Thực hiện đúng quy chế và quy trình quản lý kho quỹ.
Phòng Quản trị tín dụng có nhiệm vụ thực hiện các hoạt động nghiệp vụ và quản trị cho vay, bảo lãnh đối với khách hàng theo quy định và quy trình của BIDV cũng như của Chi nhánh Phòng cũng thực hiện tính toán trích lập dự phòng rủi ro, lưu trữ chứng từ giao dịch, hồ sơ nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh và tài sản đảm bảo Ngoài ra, phòng còn quản lý thông tin tín dụng một cách hiệu quả.
Phòng Tài chính Kế toán có trách nhiệm quản lý và thực hiện công tác hạch toán chi tiết, hạch toán tổng hợp Đồng thời, phòng cũng thực hiện công tác kiểm soát đối với hoạt động tài chính kế toán của chi nhánh Nhiệm vụ của phòng bao gồm quản lý và giám sát tài chính, hướng dẫn triển khai thực hiện chế độ tài chính, kế toán, xây dựng chế độ, biện pháp quản lý tài sản, định mức và quản lý tài chính, tiết kiệm chi tiêu nội bộ, hợp lý và đúng chế độ.
Phòng Tổ chức Hành chính chịu trách nhiệm thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến công tác tổ chức, quản lý nhân sự và phát triển nguồn nhân lực Phòng triển khai thực hiện và quản lý công tác tiền lương, thi đua khen thưởng của Chi nhánh Đồng thời, phòng cũng có kế hoạch phát triển mạng lưới, chuẩn bị nhân sự cho mở rộng mạng lưới, phát triển các kênh phân phối sản phẩm Ngoài ra, phòng thực hiện các công tác hành chính, quản trị và hỗ trợ đảm bảo điều kiện vật chất cho hoạt động của Chi nhánh.
- Phòng K hoế ạch T ng h p: Thu thổ ợ ập thông tin ph c vụ ụ công tác k ho ch ế ạ
Th ự c tr ạ ng ch ất lượ ng tín d ụ ng t ạ i BIDV Phú Th ọ giai đoạ n 2010 - 2012
2.4.1 Chính sách, quy trình tín d ng t i BIDV Phú Th ụ ạ ọ
Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng là rất quan trọng Bên cạnh đó, việc hoàn trả gốc và lãi vay đúng hạn theo các điều khoản đã được thống nhất trong hợp đồng tín dụng cũng là một yếu tố cần thiết để duy trì uy tín và tránh rủi ro tài chính.
+ Việc đảm b o ti n vay ph i th c hiả ề ả ự ện theo đúng quy định của Chính ph ủ và của Ngân hàng nhà nước, BIDV Điề u ki n vay v n ệ ố
Khách hàng được BIDVcho vay khi đáp ứng đủ các điều ki n sau:ệ
+ Có năng lực pháp lu t dân sậ ự, năng lực hành vi dân s và chự ịu trách nhi m ệ dân sự theo quy định c a pháp lu t.ủ ậ
+ Có d ự án, phương án khả thi, có hi u qu , có kh ệ ả ả năng trả ợ n và phù h p ợ với quy định của pháp lu t.ậ
+ Mục đích sử ụ d ng v n vay h p pháp.ố ợ
+ Có kh ả năng tài chính đảm b o tr n trong th i h n cam k t.ả ả ợ ờ ạ ế
+ T i thạ ời điểm cho vay không còn n xợ ấu n i bộ ảng (tr n khoanh và n ừ ợ ợ thanh toán công n ) t i b t c TCTD nào; không còn n ã ợ ạ ấ ứ ợ đ được x lý r i ro h ch ử ủ ạ toán ngo i b ng t i BIDV.ạ ả ạ
+ Khách hàng ph i g i báo cáo tài chính và các thông tin c n thi t theo yêu ả ử ầ ế c u c a BIDV ầ ủ
Nh ững trườ ng h ợp không đượ c cho vay:
- Các khách hàng x p hế ạng tín d ng C, D ụ
- Khách hàng mà BIDV không xác định, quản lý được ngu n tr n cho ồ ả ợ khoản vay đó.
Nh ng nhu c ữ ầ u v ốn không đượ c cho vay:
- mua s m nh ng tài s n và các chi phí hình thành nên tài s n mà pháp Để ắ ữ ả ả lu t c m mua bán, chuyậ ấ ển nhượng, chuyển đổi
- thanh toán các chi phí th c hi n các giao d ch mà pháp lu t cĐể ự ệ ị ậ ấm
- Để đáp ứng các nhu c u tài chính c a các giao d ch mà pháp lu t cầ ủ ị ậ ấm
- tr n g c, lãi v n vay cho h th ng BIDV ho c các t ch c tín d ng, t Để ả ợ ố ố ệ ố ặ ổ ứ ụ ổ ch c tài chính khác tr ứ ừ trường h p sau: ợ
Lãi tiền vay phải được tính vào giá trị tài sản cố định trong thời gian thi công, chưa bàn giao và đưa tài sản vào sử dụng Điều này đặc biệt quan trọng đối với khoản vay trung và dài hạn nhằm đầu tư vào tài sản cố định, giúp tối ưu hóa chi phí và quản lý tài chính hiệu quả.
- n p thu tr c tiĐể ộ ế ự ếp cho nhà nước, tr các lo i thu sau: ừ ạ ế
+ Thu xu t kh u, nh p kh u, khách hàng ph i nế ấ ẩ ậ ẩ ả ộp để làm th t c xu t kh u, ủ ụ ấ ẩ nh p kh u ậ ẩ
+ Thu giá tr ế ị gia tăng hàng nhập khẩu, khách hàng ph i nả ộp để nh n hàng ậ nh p kh u ậ ẩ
Căn cứ để xác đị nh mức cho vay đố ới v i m t khách hàng: ộ
- Nhu c u vay v n, kh ầ ố ả năng trả n c a khách hàng; ợ ủ
- Giá tr tài s n bị ả ảo đảm, lo i tài sạ ản bảo đảm và bi n pháp bệ ảo đảm ti n vay ề c a khách hàng vay, bên th ba; ủ ứ
- Kh ả năng nguồn vốn c a BIDV ủ
Căn cứ để xác đị nh và quyết định th i h n cho vay: ờ ạ
- nghĐề ị và kh ả năng trả ợ ủ n c a khách hàng
- Chu kỳ s n xu t kinh doanh c a khách hàng ả ấ ủ
- Th i h n thu h i vờ ạ ồ ốn c a d ủ ự án, phương án.
- Th i h n hoờ ạ ạt động còn l i c a khách hàng theo quyạ ủ ết định thành l p ho c ậ ặ gi y phép hoấ ạt động t i Vi t Nam ạ ệ
- Kh ả năng nguồn vốn c a BIDV ủ
- Cho vay ng n hắ ạn: kho n vay có th i hả ờ ạn cho vay đến 12 tháng.
- Cho vay trung h n: kho n vay có th i h n cho vay t ạ ả ờ ạ ừ trên 12 tháng đến 60 tháng.
- Cho vay dài h n: kho n vay có th i hạ ả ờ ạn cho vay t trên 60 tháng ừ
Lãi suất cho vay đối v i t ng kho n vay, tớ ừ ả ừng khách hàng được xác định theo nguyên t c sau: ắ
+ Không được thấp hơn mức lãi suất sàn do BIDVquy định trong t ng th i ừ ờ kỳ
Mức độ cho vay phụ thuộc vào tình hình tài chính, khả năng trả nợ và các biện pháp bảo đảm tín dụng của khách hàng Để đảm bảo khả năng trả nợ, cần tính toán chi phí huy động vốn, chi phí quản lý khoản vay, trích lập dự phòng rủi ro và đảm bảo có lãi.
Đối với vay trung và dài hạn, lãi suất áp dụng sẽ được điều chỉnh theo phương thức thả nổi, dựa trên lãi suất cơ sở nhưng không vượt quá 12 tháng.
Quy trình cho vay tại BIDV được áp dụng thống nhất cho tất cả khách hàng, bao gồm 04 bước chính Các giai đoạn trong quy trình này đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả, giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận dịch vụ vay vốn.
Trong giai đoạn đầu của quy trình vay vốn, cán bộ ngân hàng sẽ tìm hiểu hoạt động kinh doanh, cấu trúc hoạt động và mục đích vay vốn của khách hàng Sau khi thảo luận ban đầu, cán bộ sẽ hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn.
Trong giai đoạn thẩm định khách hàng vay, cán bộ ngân hàng tiến hành tìm hiểu và phân tích khả năng tài chính cũng như tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng Việc đánh giá này bao gồm việc kiểm tra độ tin cậy của báo cáo tài chính và phân tích tình hình tài chính theo hướng dẫn của BIDV Mối quan hệ tín dụng giữa khách hàng và BIDV, cùng với các tổ chức tín dụng khác, sẽ được xem xét kỹ lưỡng nhằm đảm bảo tính an toàn cho khoản vay.
Phân tích và thẩm định dự án đầu tư cùng phương án sản xuất kinh doanh nhằm đánh giá tính khả thi và hiệu quả tài chính của dự án Mục tiêu chính là đưa ra kết luận về khả năng trả nợ, xác định các rủi ro có thể xảy ra và đảm bảo rằng phương án đầu tư là hợp lý và bền vững.
C, D M c x p h ng tín d ng khách hàng trên gi m d n t khách hàng có m c x p ứ ế ạ ụ ả ầ ừ ứ ế hạng cao nhất đến m c xứ ếp hạng th p nhấ ất dành cho nhưng khách hàng mất kh ả năng trả ợ Trên cơ sở ế n x p h ng tín d ng khách hàng BIDV s ạ ụ ẽ đưa ra các chính sách phù h p vợ ới các nhóm khách hàng như chính sách về lãi su t, tài s n bấ ả ảo đảm, ti p th khách hàng ế ị
Các biện pháp bảo đảm tín dụng tùy thuộc vào tình hình tài chính và hạng tín dụng của khách hàng Chi nhánh sẽ áp dụng biện pháp bảo đảm tín dụng phù hợp Cán bộ làm công tác tín dụng cần xem xét các nội dung sau: kiểm tra tình hình thực tế của tài sản bảo đảm, thẩm định và định giá tài sản bảo đảm.
Lập trình thẩm định cho vay là quy trình quan trọng trong lĩnh vực tín dụng Sau khi thỏa thuận với cán bộ thẩm định, cán bộ Quan hệ khách hàng sẽ tiến hành lập hồ sơ tín dụng kèm theo các tài liệu liên quan để trình Trưởng phòng Quan hệ khách hàng xem xét.
Ký k t hế ợp đồng tín d ng, hụ ợp đồng bảo đảm ti n vay ề
Bướ c 2: Xây d ng và ký k t h ự ế ợp đồ ng tín d ng ụ
Sau khi khoản vay được phê duyệt, người vay và ngân hàng sẽ tiến hành ký kết hợp đồng tín dụng cùng các loại hợp đồng và giấy tờ liên quan.
Định hướ ng phát tri n c a BIDV và Chi nhánh Phú Th ể ủ ọ
3 1.1.Định hướ ng phát tri n c ể ủ a BIDV
Để thực hiện Nghị quyết Đại hội IX về chiến lược phát triển kinh tế - xã hội và định hướng phát triển đất nước đến năm 2010 và 2020, yêu cầu đặt ra là phải phát triển ngành Ngân hàng một cách toàn diện và hiện đại, đáp ứng nhu cầu vốn cho sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa và hội nhập kinh tế quốc tế.
Mục tiêu chiến lược của BIDV là xây dựng ngân hàng hiện đại, tiên tiến hàng đầu trong khu vực, đáp ứng toàn diện nhu cầu về các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, tài chính BIDV cam kết hỗ trợ tối đa cho khách hàng trong nước và quốc tế, đồng thời quản lý hiệu quả và phát triển bền vững.
Mục tiêu chiến lược của ngân hàng bao gồm việc tăng quy mô tài sản hàng năm trung bình từ 20-22%, phát triển đa dạng các dịch vụ ngân hàng thu phí và xác định nhóm dịch vụ mũi nhọn để tập trung phát triển Ngân hàng cũng sẽ tiêu chuẩn hóa nguồn lực, tăng cường đào tạo để nâng cao năng lực trình độ của cán bộ Công nghệ thông tin được coi là yếu tố then chốt hỗ trợ cho hoạt động phát triển kinh doanh, với mục tiêu xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đồng bộ, hiện đại, an toàn và có tính ổn định cao Ngoài ra, ngân hàng sẽ điều hành bộ máy tổ chức với cơ chế phân cấp rõ ràng và hợp lý, đồng thời phát triển mạnh mẽ hệ thống ngân hàng bán lẻ.
M c tiêu chiụ ến lược c thụ ể v Tín dề ụng và đầu tư:
- Tín d ng là hoụ ạt động kinh doanh ch l c, c nh tranh theo nguyên t c th ủ ự ạ ắ ị trường
- Điều chỉnh cơ cấu tín d ng h p lý, phù h p vụ ợ ợ ới th m nh c aBIDV ế ạ ủ
- Tăng cường r i ro tín d ng, bủ ụ ảo đảm n x u mợ ấ ở ức dưới 3%
BIDV đang nỗ lực đa dạng hóa các hoạt động tín dụng đầu tư trên thị trường tài chính, nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và quản lý thanh khoản của ngân hàng Để đạt được các mục tiêu này, BIDV đã xác định định hướng đầu tư dài hạn đến năm 2020, đóng vai trò định hướng quan trọng trong thị trường.
Tiếp tục cải cách mô hình và quy mô hoạt động thông qua việc phát triển hệ thống, thành lập và liên kết các công ty con kinh doanh trong lĩnh vực tài chính hiện đại.
- M rở ộng văn phòng m t s ở ộ ố nước.Trước m t ắ ở các nướ Đông Nam Ác
Hi n tệ ại BIDV đã có Chi nhánh t i Campuchia, Lào và Mianma ạ
- Phấn đấu tr thành mở ột trong các Ngân hàng hàng đầu trong khu v c trong ự khu vực vào năm 2015.
Biểu đồ 3.1 Vốn điề ệu l và l i nhu n cợ ậ ủa BIDV giai đoạn 2010 - 2012
(Ngu n báo cáo t ng kồ ổ ết BIDV giai đoạn 2010-2012)
3 1.2 Định hướ ng phát tri n c a BIDV Phú Th ể ủ ọ
Hệ thống Ngân hàng Việt Nam, đặc biệt là BIDV Phú Thọ, đang phải đối mặt với áp lực cạnh tranh ngày càng tăng sau khi Việt Nam gia nhập WTO, với sự tham gia của nhiều ngân hàng nước ngoài Năng lực cạnh tranh của hệ thống ngân hàng nói chung và Chi nhánh nói riêng còn thấp so với các đối tác quốc tế, đặc biệt là về trình độ và năng lực của nguồn nhân lực Do đó, yêu cầu cấp thiết đặt ra cho Chi nhánh là phải đổi mới, năng động, sáng tạo và hiệu quả hơn.
Th nh t: V ứ ấ ề công tác huy động vốn
Tập trung vào việc triển khai các biện pháp huy động vốn hiệu quả nhằm thu hút nguồn vốn từ dân cư và các tổ chức kinh tế, phấn đấu đạt mức tăng trưởng nguồn vốn từ 15% đến 20% mỗi năm.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng, các biện pháp chính bao gồm: (1) Giao chỉ tiêu huy động vốn cụ thể cho từng phòng ban liên quan; (2) Mở rộng địa bàn và phát triển các phòng giao dịch tập trung tại các khu vực đông dân cư, nhiều doanh nghiệp nhằm phát triển mạng lưới bán lẻ và khai thác tối đa nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng của người dân và doanh nghiệp; (3) Cải thiện chính sách khách hàng; (4) Đổi mới tác phong làm việc và phong cách phục vụ, đảm bảo sự chu đáo, thái độ tiếp khách văn minh, lịch sự và hòa nhã.
Chính sách ưu đãi lãi suất đang được áp dụng nhằm khuyến khích các phòng giao dịch Đồng thời, việc cải tiến hạ tầng công nghệ thông tin sẽ giúp quy trình giao dịch diễn ra nhanh chóng, an toàn và tin cậy hơn.
Th hai: V công tác s d ng v n ứ ề ử ụ ố
Mục tiêu là đạt mức tăng trưởng dư nợ từ 10-15% mỗi năm, với sự chú trọng vào việc đảm bảo tăng trưởng dư nợ lành mạnh Đồng thời, cần tập trung đầu tư vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt là trong các khu vực kinh tế năng động và có tiềm năng phát triển mạnh mẽ.
Các biện pháp chủ yếu bao gồm: (1) Tăng cường phân tích tài chính doanh nghiệp để đưa ra hướng đầu tư cho vay hợp lý, nâng cao hiệu quả cho vay và hạn chế rủi ro phát sinh nợ quá hạn (2) Lập kế hoạch giao chỉ tiêu kinh doanh cụ thể theo quý và năm (3) Tăng cường công tác tiếp thị khách hàng, trong đó vừa tập trung duy trì các khách hàng truyền thống, vừa phát triển các khách hàng có quy mô lớn và nhiều dự án tiềm năng, chú trọng tiếp thị các doanh nghiệp vừa và nhỏ có phương án sản xuất kinh doanh khả thi và tài sản đảm bảo.
Nâng cao trách nhiệm và thái độ làm việc của đội ngũ cán bộ là rất quan trọng, đặc biệt là về đức tính tận tụy, nhiệt tình và tâm huyết với công việc Đồng thời, việc thường xuyên đào tạo và bồi dưỡng đội ngũ cán bộ cũng cần được chú trọng nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ của họ.
3.2 M t sộ ố gi i pháp nâng cao chả ất lượng tín d ng t i BIDV Phú Th ụ ạ ọ
Qua phân tích th c tr ng chự ạ ất lượng tín dụng và định hướng hoạt động c a ủ
BIDV Phú Thọ đang nghiên cứu các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, bao gồm nhóm giải pháp tác động trực tiếp như quy trình nghiệp vụ, chăm sóc khách hàng và phát triển nguồn nhân lực Đồng thời, cũng có những giải pháp hỗ trợ như cải tiến thông tin, hệ thống trang thiết bị và máy móc Những giải pháp này sẽ giúp hoạt động tín dụng được mở rộng, khách hàng đa dạng hơn, và công tác thẩm định cũng như quản lý tín dụng được cải thiện, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng tổng thể.
3.2.1 Nhóm gi i pháp v quy trình nghi p v ả ề ệ ụ
3.2.1.1 C i tiả ến quy trình cho vay ng b v i vi c c i tiđồ ộ ớ ệ ả ến b máy giám sát tín ộ dụng theo hướng ngân hàng hiện đại
Quy trình cho vay được thiết kế nhằm đảm bảo tính nhất quán, khoa học và hiệu quả, đồng thời giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng Mục tiêu là đáp ứng tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng Để đạt được chất lượng tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế, BIDV cần cải tiến quy trình cho vay, đảm bảo tuân thủ các nguyên tắc cơ bản và khắc phục những hạn chế hiện tại.
- Phù h p vợ ới vi c c i ti n bệ ả ế ộ máy giám sát chất lượng tín d ng ụ
Tách bạch các chức năng nhằm đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng là rất quan trọng Việc rà soát rủi ro trong trình phê duyệt tín dụng và quản trị tín dụng cần được thực hiện một cách chặt chẽ Cần tạo khả năng kiểm tra, kiểm soát và xác định trách nhiệm của các thành viên trong bộ máy đối với chất lượng tín dụng của ngân hàng Mỗi bước trong quy trình cần phân công trách nhiệm rõ ràng cho từng cán bộ tín dụng, đồng thời tăng cường độ minh bạch để đảm bảo tính tuân thủ các nguyên tắc tín dụng.
M t s ộ ố ki n ngh ế ị
Để nâng cao chất lượng tín dụng và mở rộng thị trường ngân hàng, cần sự hỗ trợ từ phía Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan chức năng của Nhà nước Sự hợp tác này sẽ góp phần tăng cường sức cạnh tranh của ngân hàng trong bối cảnh thị trường hiện nay.
3.3.1 Ki n ngh v i N ế ị ớ gân hàng Nhà nướ c
Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò là ngân hàng của các ngân hàng, do đó, để tạo điều kiện thuận lợi hơn cho hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) và hoạt động tín dụng, trong thời gian tới, NHNN cần thực hiện các biện pháp hiệu quả.
- Hoàn thiện các văn bản pháp lu t liên quậ an đế ĩnh vựn l c tín d ng, áp d ng ụ ụ th ng nh t chung cho t t c các NHTM ố ấ ấ ả
Để các ngân hàng thương mại phát huy hiệu quả trong hoạt động cho vay, cần điều chỉnh các quy định liên quan đến việc vay vốn Những thay đổi này sẽ tạo điều kiện thuận lợi hơn cho các ngân hàng, giúp họ tối ưu hóa quy trình và nâng cao chất lượng dịch vụ của mình.
Trong bối cảnh tỉ giá diễn biến phức tạp, các doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh, ảnh hưởng đến cả hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp điều chỉnh linh hoạt để phù hợp với diễn biến của thị trường, nhằm giảm bớt khó khăn cho các ngân hàng thương mại.
Ngân hàng Nhà nước đang nỗ lực hoàn thiện các quy chế tín dụng nhằm ổn định lãi suất và tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại trong việc áp dụng quy định về lãi suất đầu ra.
Trang 100 vào, để lãi su t phấ ản ánh đúng bản ch t c a mình là chi phí c h i c a vi c s d ng ấ ủ ơ ộ ủ ệ ử ụ v n ố
Hoàn thiện và nâng cấp hệ thống thông tin tín dụng (CIC) của ngành ngân hàng là cần thiết để cập nhật kịp thời thông tin, từ đó nâng cao chất lượng dịch vụ cho ngân hàng thương mại và các doanh nghiệp.
3.3.2 Ki n ngh v ế ị ới Nhà nướ c
Chính sách và chủ trương của Nhà nước ta hiện nay còn thiếu tính đồng bộ và thường xuyên thay đổi Để tạo ra một môi trường thuận lợi cho hoạt động của các ngân hàng và doanh nghiệp trong thời gian tới, Nhà nước cần có những cải cách hợp lý.
Nghiên cứu và tăng tỷ lệ nguồn vốn ổn định có thể được áp dụng để cho vay trung và dài hạn, giúp các ngân hàng chủ động hơn trong việc sử dụng nguồn vốn, đồng thời giảm tình trạng ứ đọng vốn trong các ngân hàng thương mại.
Nhà nước cần hoàn thiện các văn bản pháp lý để các công ty mua bán nợ hoạt động hiệu quả, giải phóng vốn ứ đọng qua các năm và tài sản thế chấp mà ngân hàng đang giữ Tổ chức tài chính sẽ chuyển giao tài sản ứ đọng cho công ty dưới hình thức ủy thác, dựa trên hợp đồng chuyển nhượng theo thỏa thuận Điều này giúp các tổ chức tín dụng thu hồi vốn và khai thác sử dụng vốn ứ đọng một cách hiệu quả Việc hình thành các công ty mua bán nợ là cần thiết để giải quyết nợ ứ đọng cho các ngân hàng thương mại, đồng thời đa dạng hóa hợp đồng tín dụng.
Nhà nước cần có biện pháp tái cấu trúc các doanh nghiệp Nhà nước hoạt động không hiệu quả, đồng thời thúc đẩy quá trình cổ phần hóa diễn ra nhanh chóng hơn Việc đánh giá giá trị các doanh nghiệp vẫn gặp nhiều khó khăn, do đó cần có văn bản chỉ đạo rõ ràng để tăng cường công tác này Sau khi cổ phần hóa, các doanh nghiệp Nhà nước sẽ trở thành những khách hàng tiềm năng của các ngân hàng.
- y mĐẩ ạnh công tác thông tin cho các nhà đầu tư.
Cần có chiến lược phát triển toàn diện cho các ngành kinh tế, giảm bớt các thể chế hành chính không cần thiết khi thành lập doanh nghiệp Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp phát triển và mở ra cơ hội hợp tác cho các ngân hàng.
- Hoàn thiện cơ chế ậ v n hành chính sách ti n t qu c gia ề ệ ố
Nhà nước cần tăng cường các biện pháp nhằm ổn định tình hình chính trị, kinh tế và tạo môi trường thuận lợi cho các ngân hàng hoạt động, cạnh tranh lành mạnh.
Chương 3 của bài viết trình bày các giải pháp mà BIDV Phú Thọ có thể thực hiện để nâng cao chất lượng tín dụng trong thời gian tới Đồng thời, chương này cũng đưa ra những kiến nghị đối với Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước nhằm cải thiện chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại.
Trong bối cảnh hội nhập và phát triển, nâng cao chất lượng tín dụng là nhiệm vụ hàng đầu của các ngân hàng thương mại Việt Nam, nhằm tăng cường hiệu quả kinh doanh và đảm bảo an toàn hoạt động BIDV Phú Thọ đã triển khai các biện pháp cụ thể để cải thiện chất lượng tín dụng, đạt được kết quả tích cực trong việc tăng trưởng dư nợ ổn định Tuy nhiên, vẫn còn những hạn chế cần khắc phục để nâng cao hiệu quả kinh doanh Do đó, việc nghiên cứu và đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại BIDV Phú Thọ là cần thiết để đạt được kết quả cao hơn trong hoạt động ngân hàng.
Tác giả đã nghiên cứu sâu về lý luận cơ bản của hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại (NHTM), bao gồm khái niệm và các nội dung chính liên quan đến chất lượng tín dụng Bài viết nêu rõ các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng này, cùng với khái niệm và yêu cầu cơ bản trong lĩnh vực tín dụng.
Trang 103 công c c a qu n lý chụ ủ ả ất lượng tín dụng và kinh nghiệm trên thế giới về công tác qu n lý chả ất lượng tín d ng ụ