Lệnh thanh toán của khách hàng:- Đối với lệnh thanh toán có:Nợ: TK tiền gửi khách hàng hoặc TK thích hợpCó: TK ĐCV trong kế hoạch Trang 9 - Đối với lệnh thanh toán nợ có uỷ quyền: chỉ t
Lý luận chung về thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán giữa các ngân hàng
Vai trò, ý nghĩa, nguyên tắc thanh toán và các ph- ơng thức thanh toán giữa các ngân hàng
Thanh toán qua lại giữa các ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tập trung thanh toán của ngân hàng đối với nền kinh tế, đồng thời giúp điều hòa vốn trong nội bộ ngân hàng.
Để thực hiện hiệu quả nghiệp vụ thanh toán giữa các ngân hàng, cần đáp ứng yêu cầu của thanh toán không dùng tiền mặt như nhanh chóng, kịp thời, chính xác và an toàn tài sản Việc này không chỉ giúp tăng nhanh vòng quay vốn mà còn giảm chi phí lưu thông do không cần in ấn và vận chuyển tiền mặt Ngân hàng cần cải tiến thể lệ và chế độ thanh toán không dùng tiền mặt, đồng thời nâng cấp trang thiết bị kỹ thuật để đảm bảo thanh toán diễn ra nhanh chóng và chính xác, cũng như cải tiến công tác điều hành và quản lý vốn.
Thanh toán vốn giữa các ngân hàng là hoạt động quan trọng giúp ngân hàng thực hiện chức năng trung gian thanh toán, đồng thời hỗ trợ các chức năng cơ bản khác của ngân hàng.
Nghiệp vụ này thiết lập mối liên kết giữa các cơ sở Ngân hàng, hình thành một hệ thống vững mạnh, giúp thu hút vốn nhàn rỗi vào Ngân hàng một cách hiệu quả.
Các công cụ trên thị trường tiền tệ có sự tác động qua lại và ảnh hưởng đến bản chất của chúng, làm thay đổi mức dự trữ của các ngân hàng Điều này dẫn đến những ảnh hưởng đáng kể đến cơ chế truyền động của chính sách tiền tệ.
Tổ chức hiệu quả công tác thanh toán giữa các ngân hàng trong nền kinh tế là yếu tố quan trọng giúp quá trình này diễn ra nhanh chóng và chính xác Điều này không chỉ nâng cao hiệu suất giao dịch mà còn góp phần đáng kể vào việc tăng tốc độ luân chuyển vốn trong nền kinh tế.
Tăng cường kiểm soát các giao dịch thanh toán giúp hạn chế việc di chuyển tiền mặt giữa các địa phương, từ đó giảm thiểu tình trạng tham ô và lợi dụng Đồng thời, biện pháp này còn góp phần tiết kiệm chi phí lưu thông một cách đáng kể.
Phát huy vai trò của ngân hàng trong việc tập trung công tác thanh toán của nền kinh tế, tăng cờng nguồn vốn cho hoạt động ngân hàng.
Quá trình thanh toán giữa các ngân hàng là một phần quan trọng trong thanh toán không dùng tiền mặt, đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế thị trường đang phát triển Khi đời sống người dân ngày càng được cải thiện và sản xuất, lưu thông hàng hóa gia tăng, việc thanh toán giữa các tổ chức kinh tế ngày càng được thực hiện dưới hình thức không dùng tiền mặt Do đó, việc mở tài khoản tại nhiều ngân hàng khác nhau dẫn đến yêu cầu tổ chức thanh toán qua lại giữa các ngân hàng trở nên cần thiết và khách quan.
Trong thanh toán không dùng tiền mặt, khi cả người trả tiền và người thụ hưởng đều có tài khoản tại cùng một ngân hàng, quá trình thanh toán diễn ra đơn giản bằng cách trích chuyển tiền giữa các tài khoản Tuy nhiên, nếu hai bên giao dịch ở các ngân hàng khác nhau, cần có sự tham gia của ít nhất hai ngân hàng, thực hiện thanh toán qua lại giữa chúng Việc này không chỉ đáp ứng nhu cầu giao dịch mà còn giúp tập trung và điều phối các hoạt động thanh toán hiệu quả hơn.
TL luật dân sự hoà vốn thuộc ngân sách nhà nớc, của các ngành, các tổ chức kinh tÕ.
Trong bối cảnh điều hoà vốn trong hệ thống ngân hàng, việc tổ chức nghiệp vụ thanh toán giữa các ngân hàng trở nên cần thiết Các nghiệp vụ ngân hàng phải đáp ứng yêu cầu này để đảm bảo sự hoạt động hiệu quả và liên kết giữa các tổ chức tài chính.
4 Các phơng thức thanh toán giữa các ngân hàng
Cơ cấu tổ chức của hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện nay bao gồm các ngân hàng thương mại độc lập về vốn, được tổ chức từ trung ương đến cơ sở Do đó, việc thanh toán giữa các đơn vị ngân hàng được thực hiện thông qua nhiều phương thức khác nhau.
- Phơng thức thanh toán liên hàng
- Phơng thức thanh toán bù trừ
- Phơng thức thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại NHNN hoặc qua tài khoản tiền gửi tại tổ chức tín dụng khác.
- Phơng thức thanh toán uỷ nhiệm thu hộ, chi hộ.
Phơng thức thanh toán điện tử (TTĐT) ở ngân hàng công thơng
Quy trình thanh toán điện tử đang dần thay thế quy trình thanh toán liên hàng qua máy vi tính hiện tại, tạo ra sự quản lý và điều hành vốn tập trung hơn trong hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam.
Tất cả khách hàng giao dịch với Ngân hàng Công thương Việt Nam đều có quyền tham gia vào hệ thống thanh toán điện tử, theo cơ chế thanh toán qua ngân hàng được quy định trong quyết định số 22/QĐ-NH1 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và các văn bản hướng dẫn từ Tổng giám đốc Ngân hàng Công thương Việt Nam.
3.1 Tại ngân hàng phát lệnh (NHPL)
3.1.1 Tạo lập lệnh thanh toán
3.1.1.1 Lệnh thanh toán tạo lập từ chứng từ giấy
Khách hàng cần thực hiện thanh toán và chuyển tiền bằng cách lập và nộp các chứng từ hợp lệ, hợp pháp theo cơ chế thanh toán của ngân hàng nhà nước, đồng thời tuân thủ hướng dẫn của ngân hàng công thương cho từng phương thức thanh toán.
Kế toán viên giao dịch (KTV) tiếp nhận chứng từ từ khách hàng, thực hiện kiểm tra và xác minh tính hợp lệ, hợp pháp của các chứng từ, đồng thời kiểm tra số tài khoản của khách hàng liên quan đến lệnh thanh toán Nếu chứng từ đáp ứng đủ điều kiện, KTV sẽ nhập thông tin vào chương trình kế toán giao dịch Sau đó, KTV ghi số lệnh thanh toán và ký tên lên chứng từ gốc, trước khi chuyển cho trưởng phòng kế toán hoặc người được ủy quyền để thực hiện ký hiệu mật.
KSV kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ gốc do KTV chuyển đến và nếu đủ điều kiện thanh toán, sẽ vào phần kiểm soát trên máy tính để kiểm tra lệnh thanh toán KSV cần nhập các yếu tố bắt buộc như số tiền và ngân hàng nhận lệnh Để đảm bảo tính khớp đúng cao giữa chứng từ gốc và chứng từ trên máy tính, trưởng phòng kế toán có thể yêu cầu nhập thêm các yếu tố cần thiết khác như mã NHB, tài khoản người phát lệnh và tài khoản người nhận lệnh Nếu mọi thông tin khớp đúng, KSV sẽ ký chữ ký kiểm soát trên chứng từ gốc trước khi quyết định chấp nhận ghi KHM trên máy tính để chuyển.
TL luật dân sự đi Sau đó giao lại chứng từ gốc cho bộ phận kế toán CTĐT chuyên trách.
Sau khi hoàn tất việc tính KHM, chứng từ sẽ được tự động hạch toán và chuyển đi Bút toán hạch toán cũng sẽ tự động được gửi về trung tâm hoặc chi nhánh để thực hiện việc đối chiếu.
3.1.1.2 Lệnh thanh toán tạo lập từ chứng từ điện tử:
NHPL nhận chứng từ điện tử từ các hệ thống thanh toán nội bộ, thanh toán song biên, thanh toán điện tử liên ngân hàng, bù trừ điện tử và ngân hàng bán lẻ Sau khi chứng từ được giải mã, những chứng từ hợp lệ sẽ được chương trình tự động chuyển đổi thành lệnh thanh toán trong hệ thống NHCTVN.
Kiểm soát viên thực hiện việc kiểm tra bảng kê chứng từ điện tử từ các hệ thống thanh toán, sau đó lựa chọn lệnh thanh toán cho từng hệ thống để tính KHM theo lô chuyển đến ngân hàng nhận lệnh (NHNL) Trong trường hợp cần thiết, có thể tính KHM cho từng lệnh thanh toán dựa trên chứng từ giấy để đảm bảo kiểm soát hiệu quả.
Sau khi tính toán KHM, lệnh thanh toán sẽ được tự động hạch toán và chuyển đi Bút toán hạch toán này sẽ được tự động gửi về trung tâm hoặc chi nhánh để tiến hành đối chiếu.
3.2.1 Tại ngân hàng phát lệnh
3.2.1.1 Lệnh thanh toán của khách hàng:
- Đối với lệnh thanh toán có:
Nợ: TK tiền gửi khách hàng hoặc TK thích hợp
Có: TK ĐCV trong kế hoạch
Đối với lệnh thanh toán nợ có ủy quyền, chỉ áp dụng cho những trường hợp đã ký hợp đồng dịch vụ hoặc có văn bản thỏa thuận được Ngân hàng Chính Việt Nam chấp thuận.
Khi lập lệnh thanh toán nợ chuyển đi hạch toán:
Nợ: TK ĐCV trong kế hoạch
Có: TK ĐCV chờ thanh toán Khi nhận đợc điện chấp nhận lệnh thanh toán nợ (mẫu
17 - CTĐT), KSV kiểm tra KHM, nếu hợp lệ chơng trình tự động hạch toán:
Nợ: TK ĐCV chờ thanh toán
Khi ngân hàng Nhà nước từ chối thanh toán lệnh thanh toán nợ, ngân hàng sẽ lập lệnh thanh toán nợ nội bộ để trả lại cho ngân hàng phát hành lệnh (NHPL), trong đó cần ghi rõ lý do từ chối NHPL sẽ thực hiện hạch toán theo quy định.
Nợ: TK ĐCV chờ thanh toán
Có: TK ĐCV trong kế hoạch Các trờng hợp thanh toán séc bảo chi, séc chuyển tiền thực hiện theo điểm 2.1.2 dới đây.
3.2.1.2 Lệnh thanh toán nội bộ
- Đối với lệnh thanh toán có
Có: TK trong kế hoạch
Lệnh thanh toán nợ được sử dụng để thực hiện các giao dịch như thanh toán séc bảo chi, séc chuyển tiền và các chuyển tiền nội bộ khác theo hướng dẫn cụ thể của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam (NHCTVN).
Nợ: TK ĐCV trong kế hoạch
- Trờng hợp chi nhánh chuyển vốn điều hoà về NHCT TW:
Hàng ngày, khi cân đối vốn kinh doanh, quỹ đảm bảo thanh toán tại chi nhánh luôn đạt tỷ lệ quy định, và chi nhánh sẽ chuyển vốn về NHCTVN Dựa trên số vốn cần nộp, kế toán viên thực hiện lập chứng từ trích từ tài khoản tiền gửi của chi nhánh tại NHNN theo quy chế thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán để chuyển sang NHNN Đồng thời, kiểm toán viên lập lệnh thanh toán chuyển về NHCTVN với số hiệu 999 và tiến hành hạch toán.
Nợ: TK ĐCV trong kế hoạch
Có: TK tiền gửi tại ngân hàng nhà nớc.
- Trờng hợp chuyển các loại vốn khác về NHCTVN (điều chuyển giữa các loại vốn giữa TW với chi nhánh)
Căn cứ vào nghiệp vụ kinh tế phát sinh từ các chứng từ liên quan và các văn bản hướng dẫn hiện hành của NHCTVN, chi nhánh tiến hành lập chứng từ điện tử.
Việc lập và kiểm soát chứng từ đợc thực hiện nh điểm 1.1 nêu trên.
3.2.2 Tại ngân hàng nhận lệnh (NHNL)
3.2.2.1 Quy trình xử lý lệnh thanh toán đến
Bộ phận kế toán cần cử kế toán chuyên trách CTĐT để theo dõi các lệnh thanh toán đến Khi nhận được lệnh thanh toán, kế toán CTĐT sẽ thông báo kịp thời cho KSV để tiến hành kiểm tra KHM.
Thực trạng về quá trình thực hiện phơng thức thanh toán điện tử tại ngân hàng công thơng khu vực Hai Bà
Khái quát về tình hình kinh tế - xã hội quận Hai Bà
Ngân hàng Công Thương chi nhánh Hai Bà tọa lạc tại quận Hai Bà Trưng, một trong 9 quận nội thành của Hà Nội Khu vực này tập trung nhiều nhà máy lớn, có mối quan hệ truyền thống với Ngân hàng Công Thương khu vực Hai Bà.
Các doanh nghiệp tư nhân vừa và nhỏ tại quận Hai Bà đang phát triển mạnh mẽ, hoạt động đa dạng trong nhiều lĩnh vực Với vị trí giao thông thuận lợi, quận có mật độ dân cư cao, chủ yếu là lực lượng lao động và tiểu thương Để nâng cao chất lượng sản phẩm và đáp ứng nhu cầu công nghiệp hóa, các ngành kinh tế trong khu vực đang nỗ lực đổi mới trang thiết bị và tổ chức Việc huy động nguồn vốn đầu tư là yếu tố quyết định để đạt được mục tiêu phát triển kinh tế mà Đảng và Nhà nước đã đề ra.
Ngoài các nguồn vốn từ các "kênh" khác đa vào khu vực kinh tế quận Hai Bà Trng nh nguồn vốn do ngân sách nhà nớc
Ngân hàng Công Thương khu vực Hai Bà Trưng đóng vai trò quan trọng trong việc huy động vốn cho các dự án đầu tư và nguồn vốn liên doanh từ nước ngoài Nguồn vốn huy động chủ yếu đến từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế và tiền gửi của dân cư, điều này đảm bảo sự phát triển vững chắc của ngân hàng Sự ổn định và quy mô của nguồn vốn này quyết định tốc độ sử dụng vốn và ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triển kinh tế của quận Hai Bà Trưng.
Khái quát về tình hình hoạt động của Ngân hàng Công thơng khu vực Hai Bà
ơng khu vực hai bà
Ngân hàng Công Thương khu vực Hai được thành lập vào ngày 1 tháng 7 năm 1988, là một doanh nghiệp nhà nước chuyên cung cấp dịch vụ tiền tệ, tín dụng và ngân hàng cho các doanh nghiệp và cá nhân trong mọi thành phần kinh tế Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, bao gồm cả ngoại tệ, phục vụ cho sự phát triển kinh tế trong nước.
Bà là một đơn vị trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam, có trụ sở chính tại 285 Trần Khát Chân Với chức năng chính là kinh doanh và quản lý điều hành, bà bao gồm 12 phòng ban chức năng.
Ngân hàng Công Thương khu vực Hai Bà hoạt động với 2 phòng giao dịch và 14 quỹ tiết kiệm, dưới sự lãnh đạo của Ban giám đốc Các phòng ban phối hợp chặt chẽ để thực hiện chức năng kinh doanh hiệu quả, bao gồm việc vay để cho vay và cung cấp dịch vụ thanh toán an toàn Ngân hàng cam kết thu hồi cả gốc và lãi, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng và đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng Đội ngũ cán bộ làm việc với tinh thần phục vụ tốt, góp phần nâng cao uy tín của ngân hàng.
Ban giám đốc chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Hai Bà Trưng luôn coi trọng công tác huy động vốn theo chỉ đạo của Ngân hàng Công thương Việt Nam, nhằm đảm bảo quy mô nguồn vốn tăng trưởng theo kế hoạch Mặc dù lãi suất huy động vốn thấp hơn so với các ngân hàng khác trong khu vực, nhờ uy tín cao và mạng lưới quỹ tiết kiệm, chi nhánh đã thực hiện tốt công tác huy động vốn Điều này không chỉ giúp đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh tín dụng mà còn đảm bảo nguồn vốn điều chuyển về Ngân hàng Công thương Việt Nam theo kế hoạch.
Năm 2004, chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Hai Bà đã vượt qua nhiều khó khăn trong kinh doanh và đạt được những thành tựu ấn tượng, bao gồm sự tăng trưởng ổn định của nguồn vốn, sự gia tăng lành mạnh của dư nợ tín dụng, phát triển dịch vụ ngân hàng, và thu hút thêm nhiều khách hàng mới đến giao dịch.
Tổng nguồn vốn huy đọng: Đạt 2.013 tỷ đồng Tăng so với cuối năm 2003 là 175 tỷ đồng, tốc độ tăng 9,5% Trong đó:
- Tiền gửi dân c tăng là 10,4%
- Tiền gửi các tổ chức kinh tế tăng 8,2%.
Năm 2004, công tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn do sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác nâng lãi suất và áp dụng hình thức khuyến mại hấp dẫn Tuy nhiên, chi nhánh đã chủ động triển khai nhiều biện pháp để khai thác nguồn vốn từ nhiều luồng khác nhau, mở rộng mạng lưới quỹ tiết kiệm Nhờ vào uy tín, mạng lưới rộng, thái độ phục vụ nhiệt tình và thủ tục thuận lợi, nguồn vốn huy động tại chi nhánh đã tăng trưởng ổn định, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn và tạo thế chủ động cho phát triển kinh doanh Đồng thời, chi nhánh còn thường xuyên nộp vốn thừa theo kế hoạch 400 tỷ đồng về NHCT Việt Nam, góp phần điều hòa chung cho toàn hệ thống Đây là một thành tựu lớn trong công tác huy động vốn của chi nhánh trong bối cảnh khan hiếm vốn hiện nay.
3 Hoạt động cho vay và đầu t kinh doanh khác
Tổng d nợ cho vay nền kinh tế và các khoản đầu t đến 31/12/2004 là: 1.231,3 tỷ đồng, so với cuối năm 2003 tăng106,5 tỷ đồng, tốc độ tăng là 9,5% Trong đó:
- D nợ cho vày nền kinh tế: 904 tỷ đồng, tăng 9,7%
- Các khoản đầu t: 327,3 tỷ đồng tăng 8,9%
Trong bối cảnh khó khăn của môi trường đầu tư, công tác cho vay đã gặp nhiều thách thức khi nhiều dự án không đạt hiệu quả, trong khi những dự án khả thi lại chưa đủ điều kiện vay vốn Tuy nhiên, với phương châm "phát triển, an toàn, hiệu quả", chi nhánh quyết tâm tăng trưởng tín dụng một cách lành mạnh và bền vững Để đạt được điều này, chi nhánh đã triển khai đồng bộ nhiều biện pháp, chủ động phân tích khó khăn và thuận lợi của từng doanh nghiệp, đồng thời dự đoán các vấn đề có thể phát sinh để tìm ra giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp vay vốn hiệu quả Ngoài ra, việc thực hiện tốt công tác tiếp thị đã giúp thu hút nhiều dự án vay vốn, cùng với quy trình thẩm định dự án chặt chẽ, góp phần tăng trưởng tín dụng nhanh chóng và nâng cao chất lượng tín dụng, không phát sinh nợ quá hạn mới.
Chi nhánh đã chú trọng đến việc xử lý nợ tồn đọng song song với việc tăng trưởng dư nợ lành mạnh Tất cả các khoản nợ tồn đọng được rà soát và phân tích để tìm ra biện pháp xử lý phù hợp Kết quả thu nợ quá hạn năm 2004 đạt 5.456 triệu đồng, trong đó xử lý nợ tồn đọng là 4.923 triệu đồng, hoàn thành kế hoạch của NHCT Việt Nam Tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh giảm xuống còn 1,09% trong tổng dư nợ.
Cho vay cán bộ công nhân viên
Luật dân sự được thực hiện nhằm đảm bảo việc vay vốn đúng quy định, với tất cả cán bộ công nhân viên (CBCNV) đều thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết Hiện tại, đã có 470 cán bộ vay vốn với tổng dư nợ đạt 3,6 tỷ đồng, tăng 27% so với cuối năm 2021.
Nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại đang ngày càng phát triển với chất lượng cao, thu hút nhiều khách hàng tham gia vào thanh toán quốc tế và giao dịch mua bán ngoại tệ.
Bảng 1: Doanh số mua bán một số ngoại tệ chủ yếu:
Loại ngoại tệ Doanh số mua Doanh số bán
Nguồn: NHCT Hai Bà Trng
Qua quá trình phát triển, hoạt động kinh doanh đối ngoại đã xây dựng lòng tin và uy tín với khách hàng, từ đó tạo lợi thế mở rộng tín dụng nội địa và tăng nguồn vốn ngoại tệ Với nguồn vốn ngoại tệ ổn định, Chi nhánh không chỉ đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng mà còn thường xuyên điều chuyển khoảng 250 tỷ VNĐ về NHCT Việt Nam để cân đối hệ thống Hoạt động này đã đóng góp đáng kể vào kết quả kinh doanh chung của chi nhánh.
Lợi nhuận của chi nhánh đạt 109,7% so với kế hoạch được giao bởi NHCT Việt Nam Tuy nhiên, việc hoàn thành mục tiêu lợi nhuận năm 2005 vẫn gặp nhiều khó khăn, do sự chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay còn rất lớn.
Việc nâng lãi suất cho vay cần được tính toán hợp lý và phù hợp với mặt bằng lãi suất cũng như tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Chi nhánh đã đạt được thỏa thuận điều chỉnh lãi suất tiền vay hợp lý cho 92% doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn và trung dài hạn, điều này không chỉ góp phần thực hiện kế hoạch lợi nhuận mà còn giúp hạn chế rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Thực trạng thanh toán điện tử tại NHCT khu vực Hai Bà Trng
1 Một số nét về tình hình thực hiện các nghiệp vụ thanh toán nói chung
Nhận thức rõ tầm quan trọng của công tác thanh toán giúp nâng cao tốc độ chu chuyển vốn trong nền kinh tế, từ đó cải thiện hiệu quả sản xuất kinh doanh.
Thanh toán qua ngân hàng không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và cá nhân trong nền kinh tế, mà còn tạo điều kiện cho ngân hàng huy động vốn để mở rộng cho vay thông qua việc mở tài khoản, nhận tiền gửi và thực hiện thanh toán hộ khách hàng Ngân hàng Công Thương Hai Bà đã triển khai các chương trình thanh toán phù hợp nhằm đáp ứng nhu cầu này.
Biểu 2: Tình hình thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng công thơng khu vực Hai Bà trong 2 năm 2003 và 2004 Đơn vị: triệu đồng
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
1 Thanh toán bằng tiền mặt
2 Thanh toán không dùng tiền mặt
Nguồn: NHCT Hai Bà Trng
Thông qua số liệu ở biểu 2 ta thấy:
Năm 2003 thanh toán bằng tiền mặt là 5.612 tỷ chiếm 23,22% doanh số thanh toán chung, thanh toán không dùng tiền mặt là 18.551 tỷ chiếm 76,78% doanh số thanh toán chung.
Năm 2004 thanh toán bằng tiền mặt là 8.859 tỷ chiếm 28,55 doanh số thanh toán chung, thanh toán không dùng tiền mặt là 22.169 tỷ chiếm 71,45% doanh số thanh toán chung.
Ta có thể thấy rõ hình thức thanh toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng lớn hơn rất nhiều so với thanh toán bằng tiền mặt.
Tại NHCT Hai Bà Trưng, ngân hàng xử lý trung bình hơn 70 giao dịch thanh toán mỗi ngày, với tổng số tiền vượt 12 tỷ đồng, tương đương 170 triệu đồng mỗi giao dịch Ngân hàng thực hiện thanh toán cho nhiều tổ chức kinh tế và cá nhân, bao gồm nhiều doanh nghiệp lớn Đến cuối năm 2004, tổng số tài khoản mở tại ngân hàng đã đạt 6.320 tài khoản.
1 Tài khoản cá nhân: 1080 TK
- Tài khoản cán bộ nhân viên ngân hàng: 315 TK
- Tài khoản khách hàng: 765 TK
2 Tài khoản tiền gửi: 360 TK
3 Tài khoản tiền vay: 2590 TK
Khách hàng khi giao dịch tại ngân hàng có thể sử dụng các công cụ như séc chuyển khoản, séc bảo chi, uỷ nhiệm chi chuyển tiền và uỷ nhiệm thu, tùy thuộc vào loại giao dịch mà họ thực hiện.
2 Thực trạng nghiệp vụ thanh toán điện tử
Trong những năm qua, Ngân hàng Công thương khu vực Hai Bà đã đạt được nhiều tiến bộ trong công tác thanh toán nhờ cải tiến quy trình nghiệp vụ, đặc biệt là trong kế toán thanh toán điện tử Quy trình công nghệ xử lý tức thời đã rút ngắn thời gian thanh toán cho khách hàng, góp phần đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn của chi nhánh và nền kinh tế.
Trong tổng số 10.102 đơn vị mở tài khoản và thực hiện thanh toán qua ngân hàng, có 428 tài khoản tiền gửi, 7.174 tài khoản tiền vay và 1.511 tài khoản khác Doanh số thanh toán không dùng tiền mặt, thanh toán bù trừ và thanh toán điện tử đều có xu hướng tăng trưởng.
Bảng 3: Các nghiệp vụ thanh toán giữa các ngân hàng Đơn vị: triệu đồng
1 Thanh toán không dùng tiền mặt
Nguồn: NHCT Hai Bà Trng
Công nghệ ngân hàng đã được cải cách mạnh mẽ, với việc ứng dụng kỹ thuật tin học vào hầu hết các lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng Chính sách, đặc biệt trong việc hiện đại hóa quy trình thanh toán nội địa và quốc tế Quản trị và điều hành kinh doanh, kiểm soát tín dụng, hạch toán kế toán, và phòng ngừa rủi ro cũng đã được nâng cao nhờ vào hệ thống máy vi tính kết nối toàn bộ ngân hàng Những thành tựu này không chỉ tạo ra lợi thế cạnh tranh cho chi nhánh mà còn xây dựng niềm tin và sự an tâm cho khách hàng Hệ thống thanh toán điện tử rộng khắp đáp ứng nhu cầu giao dịch lớn, mang lại sự thuận tiện và an toàn cho cả khách hàng và ngân hàng.
Thanh toán điện tử theo quy định của luật dân sự đảm bảo tính nhanh chóng và hiệu quả tối đa Dưới đây là số liệu cụ thể về hoạt động thanh toán điện tử của Ngân hàng Công thương Hai Bà, giúp làm rõ hơn về hiệu suất và sự tiện lợi trong giao dịch.
Biểu 4: Các nghiệp vụ thanh toán giữa các ngân hàng Đơn vị: Triệu đồng
Các hình thức thanh toán điện tử
Nợ Có Nợ Có Nợ Có
1 §iÒu chuyÓn vèn trong kế hoạch
2 §iÒu chuyÓn vèn ký quü
3 §iÒu chuyÓn vèn trong thanh toán khác hệ thống
Nguồn: NHCT Hai Bà Trng
Chi nhánh NHCT Việt Nam đã chủ động triển khai nhiều chương trình ứng dụng như quản lý nhân sự, quản lý hợp đồng và hệ thống điện báo tổng hợp, giúp nâng cao năng suất và chất lượng hoạt động nghiệp vụ Hiệu quả rõ rệt nhất là trong quản lý thanh toán và thông tin, với công việc thống kê và báo cáo được thực hiện hoàn toàn trên máy tính, thay thế cho phương pháp thủ công trước đây Thông tin về tình hình kinh doanh của chi nhánh được cập nhật hàng ngày với độ chính xác cao, bao gồm cả số dư tài khoản của khách hàng.
TL luật dân sự hàng đợc cập nhật hàng giờ đã giúp cho việc quản lý kinh doanh chặt chẽ, nhanh nhạy và hiệu quả hơn.
Trong bối cảnh kinh tế biến động phức tạp, Ngân hàng Công Thương Hai Bà đã tuân thủ chỉ đạo từ Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Công Thương Việt Nam Việc triển khai nghiệp vụ thanh toán điện tử không chỉ giúp giảm bớt số lượng cán bộ trong quy trình thanh toán mà còn đảm bảo tính nhanh chóng, chính xác, đồng thời hạn chế sai sót.
2.1 Quy trình đầu ngày vào giờ làm việc
Hàng ngày, thanh toán viên cần khởi động máy và truy cập vào chương trình thanh toán điện tử đúng thời gian quy định để đảm bảo nhận chứng từ điện tử kịp thời.
Trong trường hợp việc khởi động không thể thực hiện theo quy định, gây cản trở cho công việc thanh toán, bạn cần ngay lập tức thông báo cho trung tâm thanh toán để được hỗ trợ khắc phục kịp thời.
2.2 Với t cách là ngân hàng khởi tạo
+ Thanh toán viên giao dịch giữ tài khoản của khách hàng
Khách hàng có tài khoản gửi hoặc vay tại chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng cần thực hiện chuyển tiền thanh toán qua ngân hàng Để thực hiện giao dịch, khách hàng phải lập và nộp các chứng từ như uỷ nhiệm chi, séc chuyển tiền hoặc giấy nộp tiền Chi nhánh sẽ xử lý giao dịch theo cơ chế thanh toán ngân hàng thông thường.
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình
Những giải pháp chung
1 Tuyên truyền và quảng cáo Để phơng thức thanh toán điện tử ngày càng thu hút đ- ợc nhiều khách hàng, ngân hàng cần phải tăng cờng công tác tuyên truyền về lợi ích và sự thuận tiện của phơng thức này, sử dụng các phơng tiện thông tin đại chúng nh radio, báo chí, tivi, những bao bì đựng tiền… Để quảng cáo về sự thuận tiện, an toàn, chính xác và nhanh chóng của phơng thức thanh toán điện tử Làm nh vậy ngời dân mới có thể hiểu, tiếp cận và tích cực tham gia vì hiện nay ngời dân
Việt Nam vẫn duy trì thói quen sử dụng tiền mặt trong giao dịch, điều này khiến người dân ngại tiếp cận các dịch vụ ngân hàng Để khắc phục tình trạng này, ngân hàng cần có những bước đi phù hợp nhằm giải quyết các khó khăn lịch sử và tạo ra điều kiện thuận lợi cho việc thực hiện và phát triển các hình thức thanh toán mới.
2 Tăng cờng cơ sở vật chất kỹ thuật
Công nghệ thanh toán ngân hàng cần liên tục đổi mới để đáp ứng yêu cầu của nền kinh tế và nhu cầu khách hàng Ngân hàng Công Thương đã nỗ lực cải thiện cơ sở vật chất và ứng dụng công nghệ thông tin, đạt được kết quả tốt trong việc thanh toán nhanh chóng, chính xác và thuận tiện Tuy nhiên, sự cố kỹ thuật vẫn có thể xảy ra, vì vậy cần có các phương án khắc phục và hệ thống dự phòng đầy đủ như nguồn điện và máy chủ Việc cải tạo và nâng cấp hệ thống mạng, đường truyền là cần thiết để đảm bảo thông tin được truyền nhận liên tục, giúp công việc thanh toán luôn kịp thời, an toàn và hiệu quả.
Việc trang bị thiết bị công nghệ cho thanh toán tại Ngân hàng Công Thương đã có nhiều nỗ lực, nhưng vẫn còn khoảng cách lớn so với hệ thống ngân hàng toàn cầu Để rút ngắn khoảng cách này, cần cải tiến liên tục và tìm kiếm hỗ trợ về vốn cũng như công nghệ, nhằm nâng cao cả trình độ và cơ sở vật chất của hệ thống ngân hàng.
3 Tổ chức và đào tạo nguồn nhân lực Để có một hệ thống ngân hàng phát triển toàn diện, có thể nắm bắt kịp thời sự văn minh, tiên tiến của hệ thống ngân hàng trên thế giới thì việc đào tạo, bồi dỡng đội ngũ cán bộ lành nghề là yêu cầu cấp bách và thiết thực Trong đó phải kể đến đội ngũ cán bộ thực hiện thanh toán điện tử, với yêu cầu về nghiệp vụ ngày càng cao thì cần phải có kế hoạch đào tạo cán bộ về mọi mặt, tạo ra một hình mẫu mới cho cán bộ thanh toán viên thành thạo về xử lý nghiệp vụ, về sử dụng máy vi tính, tác phong nhanh nhẹn hợp yêu cầu cơ chế thị trờng, có khả năng hớng dẫn khách hàng về các nghiệp vụ thanh toán để khách hàng lựa chọn thể thức thanh toán cho phù hợp, qua đó tao lòng tin của khách hàng với ngân hàng, đồng thời phải đề ra các biện pháp khen thởng kịp thời, hợp lý đối với những cá nhân và tập thể thực hiện tốt phơng thức thanh toán điện tử để khuyến khích thi đua phấn đấu hơn nữa từ đó đáp ứng đợc nhu cầu và nâng cao tín nhiệm đối với khách hàng Ngợc lại có những hình thức kỷ luật đối với cá nhân làm sai hoặc sửa đổi quy
TL luật dân sự trình thanh toán điện tử nhằm làm giảm tối thiểu các sai sót xảy ra.
Ngân hàng cần thực hiện đồng bộ các kiến nghị và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh, đồng thời cải thiện và hoàn thiện phương thức thanh toán điện tử trong hệ thống Ngân hàng công thương.
Những giải pháp cụ thể
Bà Trưng đã đối mặt với nhiều khó khăn, nhưng điều quan trọng là hệ thống ngân hàng công thương cần nhanh chóng nhận diện và khắc phục những vấn đề này Chỉ khi đó, ngân hàng mới có thể đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng.
Phương thức thanh toán điện tử đã khắc phục nhiều nhược điểm của các phương thức thanh toán truyền thống, nhưng vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu đổi mới của nền kinh tế Để nâng cao trình độ của phương thức thanh toán điện tử, hệ thống Ngân hàng công thương cần nhanh chóng cải tiến và mở rộng, tiếp cận sâu rộng hơn với mọi tầng lớp dân cư Xuất phát từ những yêu cầu này, tôi xin đưa ra một số kiến nghị và giải pháp cụ thể nhằm cải thiện và hoàn thiện hơn nữa phương thức thanh toán điện tử, phục vụ tốt hơn cho công cuộc xây dựng và phát triển đất nước.
1 Phát triển dịch vụ chuyển tiền điện tử phục vụ dân c qua ngân hàng
Ngân hàng Công Thương là một trong những ngân hàng thương mại tiên phong trong việc áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động kinh doanh, đặc biệt nổi bật trong lĩnh vực thanh toán và chuyển tiền.
Ngân hàng Công Thương ngày càng mở rộng phạm vi hoạt động và đối tượng khách hàng, với chất lượng dịch vụ đạt hiệu quả cao Bên cạnh việc phục vụ các doanh nghiệp, phát triển dịch vụ chuyển tiền cho người dân là rất quan trọng, góp phần cơ cấu lại nguồn thu nhập và thúc đẩy xã hội hóa hoạt động ngân hàng.
Ngân hàng công thương có lợi thế hoạt động tại các khu vực kinh tế sôi động, giúp hiện đại hóa công tác thanh toán với yêu cầu nhanh chóng và chi phí thấp Tuy nhiên, hiện nay, người dân vẫn chưa sử dụng nhiều dịch vụ chuyển tiền qua Ngân hàng công thương, mặc dù chi phí thấp hơn so với dịch vụ chuyển tiền qua bưu điện Để phát triển dịch vụ chuyển tiền, Ngân hàng công thương cần mở rộng dịch vụ này tới các phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm.
Tại các phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm, khách hàng có thể trực tiếp thực hiện việc chuyển và nhận tiền từ các nguồn khác Các giao dịch chuyển tiền đến và đi từ các phòng giao dịch được thực hiện một cách tự động và nhanh chóng.
TL luật dân sự bán tự động qua hệ thống máy vi tính giữa chi nhánh và các phòng giao dịch trực thuộc.
Khi thực hiện giao dịch chuyển tiền giữa các phòng giao dịch của các chi nhánh Ngân hàng Công Thương, quá trình chuyển tiếp và nhận tiền sẽ được thực hiện Cuối ngày, các phòng giao dịch sẽ tiến hành đối chiếu để đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong giao dịch.
Khách hàng muốn chuyển tiền từ phòng giao dịch A1 của chi nhánh Ngân hàng Công Thương A đến phòng giao dịch B1 của chi nhánh Ngân hàng Công Thương B Để thực hiện giao dịch, khách hàng đến phòng giao dịch A1, nơi nhân viên sẽ kiểm tra các thông tin cần thiết Nếu mọi yếu tố đều phù hợp, nhân viên sẽ nhập dữ liệu vào hệ thống máy tính và gửi thông tin về chi nhánh Ngân hàng Công Thương.
A, Ngân hàng công thơng A tiến hành kiểm soát chứng từ rồi nhập và chuyển tiền cho chi nhánh Ngân hàng công thơng B qua chơng trình thanh toán điện tử.
Tại chi nhánh B, sau khi nhận bảng kê chuyển tiền, thông tin sẽ được chuyển tiếp đến phòng giao dịch B1 Người nhận tiền cần đến phòng giao dịch B1 để thực hiện việc nhận tiền.
Để thực hiện mô hình chuyển tiền và thanh toán giữa chi nhánh Ngân hàng công thương và các phòng giao dịch trực thuộc, cần thiết lập một quy trình pháp lý rõ ràng Quy trình này sẽ xác định trách nhiệm và quyền hạn của các đơn vị, bộ phận tham gia, từ đó hỗ trợ nghiên cứu và xây dựng chương trình máy
Mô hình mới cho phép Ngân hàng Công Thương mở rộng số lượng địa điểm tham gia chuyển tiền, tạo điều kiện cho việc áp dụng các công cụ thanh toán hiện đại Điều này góp phần vào quá trình xã hội hóa công tác thanh toán, đồng thời thúc đẩy hoạt động thanh toán điện tử của Ngân hàng Công Thương.
2 Tạo cơ sở pháp lý vững chắc trong việc thanh toán chi trả các món chuyển tiền khẩn qua chơng trình thanh toán điện tử của ngân hàng công thơng
Việc thanh toán các món chuyển tiền khẩn qua chương trình thanh toán điện tử hiện vẫn chưa đảm bảo tính an toàn cho tài sản.
Ngân hàng Công Thương cần quy định rõ ràng về việc tính ký hiệu mật trên chứng từ chuyển tiền khẩn Ký hiệu mật có thể được ghi trực tiếp trong phần nội dung của chứng từ thanh toán điện tử hoặc trong phần nội dung của thông báo điện, thay vì sử dụng phương pháp tra soát điện thoại như hiện nay.