Nâng cao hiệu quả kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh thanh xuân

Tầm quan trọng của việc nõng cao hiệu quả của hoạt động kinhdoanh ngoại tệ đối với ngõn hàng thương mạiThị trường ngoại hối là nơi gặp gỡ giữa cung và cầu về ngoại hối, trong đúchủ yếu l

Trờng Đại học kinh tế quốc dân -  - Võ THị LIÊN NÂNG CAO HIệU QUả KINH DOANH NGOạI Tệ CủA NGÂN HàNG TMCP NGOạI THƯƠNG VIệT NAM - CHI NHáNH THANH XUÂN Chuyên ngành: Kinh tế đối ngoại Ngời hớng dẫn khoa học: PGs.ts NGUYễN NHƯ BìNH Hµ Néi – 2013 MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG ANH DANH MỤC BẢNG PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TẦM QUAN TRỌNG CỦA VIỆC NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ THUYẾT LIÊN QUAN .6 1.1 Tầm quan trọng việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại .6 1.2 Khái niệm, nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại tiêu đánh giá hiệu kinh doanh ngoại tệ 10 1.2.1 Khái niệm .10 1.2.2 Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại .12 1.2.3 Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại 19 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt dộng kinh doanh ngoại tệ 22 1.3.1 Các nhân tố khách quan 22 1.3.2 Các nhân tố chủ quan .26 1.4 Kinh nghiệm nâng cao hiệu kinh doanh ngoại tệ số chi nhánh ngân hàng .30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN 35 2.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương- Chi nhánh Thanh Xuân 35 2.1.1 Các nhân tố khách quan 35 2.1.2 Các nhân tố chủ quan .39 2.2 Thực trạng kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh .48 2.2.1 Phân tích tổng quan hoạt động kinh doanh ngoại tệ VCB chi nhánh Thanh Xuân 48 2.2.2 Phân tích thực trạng kinh doanh ngoại tệ VCB chi nhánh Thanh Xuân theo nghiệp vụ 56 2.3 Thực trạng hiệu kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh 62 2.4 Đánh giá chung hiệu kinh doanh ngoại tệ Chi nhánh 65 2.4.1 Kết đạt .65 2.4.2 Những hạn chế 70 2.4.3 Nguyên nhân 71 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH THANH XUÂN ĐẾN NĂM 2015, TẦM NHÌN ĐẾN NĂM 2020 74 3.1 Mục tiêu, định hướng phát triển dịch vụ kinh doanh ngoại tệ NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Xuân .74 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh ngoại tệ NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Xuân 75 3.2.1 Nâng cao khả nãng cạnh tranh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Xuân lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ 75 3.2.2 Ðầu tý phát triển công nghệ thông tin ngân hàng hỗ trợ phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 76 3.2.3 Ðẩy mạnh công tác khách hàng 77 3.2.4 Hoàn thiện mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 78 3.2.5 Nâng cao trình ðộ cán làm công tác kinh doanh ngoại tệ 79 3.3 Một số kiến nghị 80 3.3.1 Kiến nghị NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam 80 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 83 3.3.3 Kiến nghị với nhà nước 89 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Tiếng Việt BCTC Báo cáo tài CN Chi nhánh CP cổ phần HSC Hội sở KDNT Kinh doanh ngoại tệ KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT VN Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch Swap Nghiệp vụ hốn đổi TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TW Trung ương DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt VCB Tiếng Anh Tiếng Việt Joint stock commercial bank Ngân hàng thương mại cổ phần (Vietcombank) for foreign trade of Viet Nam Ngoại thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ BẢNG BIỂU: Bảng Nội dung Tran g Bảng 2.1 Huy động cấu huy động vốn Vietcombank Thanh Xuân từ năm 2009 đến 30/06/2013 43 Bảng 2.2 Dư nợ cấu dư nợ tín dụng Vietcombank Thanh Xuân từ năm 2009 đến 30/06/2013 45 Bảng 2.3 Hoạt động toán quốc tế Vietcombank Thanh Xuân từ năm 2009 đến 30/06/2013 46 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh VCB Thanh Xuân từ năm 2009 đến 30/06/2013 47 Bảng 2.5 Bảng 2.5: Doanh số mua bán ngoại tệ giai đoạn 2009-2013 quy USD 49 Bảng 2.6 Doanh số toán quốc tế chi trả kiều hối VCB Thanh Xuân 54 Bảng 2.7 Tình hình KDNT theo nghiệp vụ giai đoạn 2009-30/06/2013 56 Bảng 2.8 Doanh số mua bán ngoại tệ giao giai đoạn 200930/06/2013 57 Bảng 2.9 Kết kinh doanh ngoại tệ VCB chi nhánh Thanh Xuân 2009- 30/6/2013 62 BIỂU ĐỒ: Biểu đồ Nội dung Tran g Biểu đồ 2.1 Kết hoạt động kinh doanh VCB Thanh Xuân 2009- 47 2013 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu doanh số bán ngoại tệ quy USD năm 2012 52 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu doanh số mua ngoại tệ quy USD năm 2012 53 Biểu 2.4: đồ Lợi nhuận từ hoạt động KDNT VCB TX từ năm 200930/06/2013 63 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngoại tệ phương tiện thiết yếu quan hệ kinh tế, trị, văn hoá, quốc gia giới Ngoại tệ có vai trị phương tiện dự trữ cải, phương tiện để mua, để toán hạch toán quốc tế Trong điều kiện kinh tế ngày phát triển, quan hệ quốc tế ngày mở rộng quốc gia khơng thể tự khép kín hoạt động, phát triển đất nước cách đơn độc,riêng lẻ đặc biệt giai đoạn này, kinh tế thị trường ngày sơi động, ln địi hỏi hợp tác, liên minh quốc gia Cho đến nay, thị trường ngoại tệ Việt Nam có bước phát triển đáng kể quy mơ loại nghiệp vụ giao dịch, thu hút tham gia nhiều doanh nghiệp NHTM ngồi nước NHTM đóng vai trị nịng cốt thị trường ngoại hối đóng vai trị trung gian giao dịch kinh doanh ngoại tệ nhằm đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt công ty xuất nhập Ngồi ra, NHTM cịn mua bán ngoại tệ với thị trường nhằm mục tiêu thu lợi nhuận đảm bảo cân trạng thái ngoại tệ cần để giảm thiểu rủi ro Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) với tổ chức tiền thân Cục Ngoại hối (trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) Là ngân hàng chuyên doanh phục vụ kinh tế đối ngoại phát huy tốt vai trò ngân hàng đối ngoại chủ lực, phục vụ hiệu cho phát triển kinh tế nước, đồng thời tạo ảnh hưởng quan trọng cộng đồng tài khu vực tồn cầu Để ln giữ vững phát huy tốt vai trò ngân hàng đối ngoại chủ lực, Vietcombank trọng phát triển dịch vụ để hoạt động kinh doanh ngoại tệ có hiệu tốt Là chi nhánh hệ thống ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân thực tốt hoạt động Tuy nhiên q trình thực gặp phải khó khăn, bất cập định, cần tìm giải pháp đồng để phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ Xuất phát từ thực tế nêu trên, em lựa chọn đề tài: “Nâng cao hiệu kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân” làm đề tài cho luận văn Một số cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Đến có số đề tài viết liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ sau : Luận văn “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng ngoại thương thành phố Cần Thơ”, Luận văn “Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam” luận văn “Giải pháp nhằm mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng TMCP Công Thương- Chi nhánh Đà Nẵng” Trần Thị Thảo Nhi Lớp 12k07.1, Khoa Tài – Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng Các đề tài chất hoạt động kinh doanh ngoại tệ hệ thống ngân hàng đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động đề tài có cách tiếp cận khác nhau, giải pháp nêu sát, phù hợp với ngân hàng để mang lại hiệu cao Ngồi ra, cịn có số nghiên cứu có liên quan khác, Luận văn “Phân tích hoạt động huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng Xuất nhập chi nhánh Cần Thơ”, đề tài nghiên cứu hoạt động huy động sử dụng vốn nói chung( nội tệ ngoại tệ) Luận văn thạc sĩ “ Giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Long.” Lê Thị Bắc (2005, Đại học kinh tế quốc dân), hay luận văn thạc sỹ “Phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ ngân hàng Ngoại thương Việt Nam” Vũ Thị Ngọc Ánh (2006, Đại học kinh tế quốc dân) Tuy nhiên, luận văn nghiên cứu phát triển dịch vụ ngân hàng nói chung chưa sâu vào phát triển dịch vụ kinh doanh ngoại tệ ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân Do vậy, đề tài thực nhằm đưa giải pháp để giải vấn đề nói Mục tiêu nghiên cứu Đề tài sâu nghiên cứu, phân tích đánh giá thực trạng hiệu kinh doanh ngoại tệ ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Xuân Trên sở đề xuất giải pháp nhằm góp phần phát triển hiệu hoạt động Chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Các loại hình dịch vụ ngân hàng gắn với hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng hoạt động dịch vụ kinh doanh ngoại tệ tổ chức, dân cư ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân Về mặt thời gian, luận văn giới hạn nghiên cứu thực trạng Ngân hàng năm gần (2009 - 2012) đề xuất giải pháp cho thời kỳ 2013 – 2015, với tầm nhìn đến năm 2020 Phương pháp nghiên cứu Trong tiến trình thực đề tài, sử dụng phương pháp sau: a Nguồn liệu: – Phương pháp thu thập liệu: + Thu thập số liệu thực tế, trực tiếp có liên quan đến phân tích tình hình kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân qua năm (2009-2012)  Bảng cân đối kế toán  Bảng báo cáo kết kinh doanh  Tài liệu, thông tin nội ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam; + Thu thập liệu từ bên ngoài:  Tham khảo văn Nhà nước qui định Ngân hàng  Thu thập thông tin phụ trợ cho đề tài từ báo, tạp chí, trang Web… Các nguồn liệu trích dẫn trực tiếp luận văn ghi chi tiết phần tài liệu tham khảo b Phương pháp phân tích liệu - Phương pháp sử dụng phân tích số tài để đánh giá hiệu Sử dụng đồ thị, bảng biểu để mô tả số liệu Sử dụng phân tích xu hướng thơng qua so sánh số liệu năm Qua rút kết luận xu hướng thay đổi giải thích nguyên nhân - Tiếp thu tham khảo ý kiến nhân viên phịng ban ngồi Ngân hàng có  liên quan Những thơng tin, liệu sau thu thập tiến hành thống kê, tính tốn lấy chênh lệch qua kỳ để so sánh theo phương pháp số tương đối, số tuyệt đối… để đánh giá làm rõ vấn đề cần nghiên cứu c Cơ sở phương pháp luận luận văn Cơ sở phương pháp luận luận văn dựa tảng chủ nghĩa vật biện chứng vật lịch sử Luận văn kết hợp phân tích lơ gic với phân tích lịch sử, kế thừa có chọn lọc kết cơng trình có liên quan đến nghiên cứu Ngồi ra, luận văn sử dụng phương pháp tổng hợp, phân tích, phân tích thống kê để so sánh, đánh giá rút nhận xét đánh giá thực trạng phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng 80 khách hàng cho nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Xuân cần thực giải pháp sau: + Củng cố tăng cường xây dựng Phòng Vốn trở thành phận chuyên nghiệp dành cho nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ + Có sách đặc biệt khách hàng xuất có quan hệ tốt với ngân hàng thông qua việc hỗ trợ lãi suất vay, lãi suất chiết khấu, giảm phí tốn… + Có cam kết hỗ trợ bán ngoại tệ cho nhu cầu hợp lý khách hàng truyền thống, có kim ngạch xuất nhập lớn + Chuẩn hoá chiến lược tiếp thị sản phẩm đảm bảo kế hoạch tiếp thị cụ thể phải thực thi Chi nhánh cấp II, nâng cao vai trò quảng cáo quảng bá thương hiệu + Quán triệt tinh thần đạo - quản lý theo ngành dọc, tạo tính thống tồn hệ thống Ngân hàng Ngoại Thương + Có phối hợp thống nhịp nhàng phòng ban có liên quan đến hoạt động ngoại tệ, nhằm cung cấp thông tin kịp thời cho khách hàng có nhu cầu mua bán ngoại tệ 3.2.4 Hoàn thiện mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Các nghiệp vụ thị trường ngoại hối bao gồm: giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn tương lai Về sở pháp lý Ngân hàng thương mại Việt Nam phép tiến hành loại nghiệp vụ giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi quyền chọn Tuy nhiên hoạt động kinh doanh thị trường ngoại hối nước ta sơ khai, non trẻ, tập trung vào nghiệp vụ giao ngay, nghiệp vụ khác phát sinh Vì việc hoàn thiện phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ cần thiết Ngân hàng thương mại có ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Xuân Hiện ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Xuân bắt đầu thực nghiệp vụ kỳ hạn, nghiệp vụ hoán đổi số 81 lượng ít, cịn nghiệp vụ quyền chọn chưa có Như phân tích nhân tố ảnh hưởng lên tỷ giá kỳ hạn hoán đổi tỷ giá giao ngay, chênh lệch lãi suất hai đồng tiền giao dịch thời hạn hợp đồng Vì mục đích việc sử dụng nghiệp vụ phòng chống rủi ro tỷ giá nên cần phải khuyến khích doanh nghiệp sử dụng rộng rãi Biện pháp thực : - Tỷ giá cần xây dựng sở quan hệ cung cầu ngoại tệ thị trường Rõ ràng với sách tỷ giá cố định biên độ hẹp không tạo môi trường để phát triển nghiệp vụ kỳ hạn hốn đổi Ngân hàng cần xây dựng chương trình giới thiệu lợi ích mang lại cho doanh nghiệp thực nghiệp vụ này, phân tích rủi ro biến động tỷ giá nghiệp vụ xuất nhập - Thực thử nghiệm nghiệp vụ quyền chọn VND USD, thị trường quen dần mở rộng sang loại ngoại tệ khác thị trường ngoại hối Việt Nam đạt đến trình độ quốc tế - Áp dụng nhiều hình thức huy động vốn ngoại tệ linh hoạt đa dạng nhằm thu hút tối đa nguồn ngoại tệ vào Ngân hàng Áp dụng kinh doanh đa dạng loại ngoại tệ khác USD 3.2.5 Nâng cao trình ðộ cán làm cơng tác kinh doanh ngoại tệ Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ nghiệp vụ tương đối phức tạp, việc ứng dụng cơng nghệ đại, địi hỏi phải có đội ngũ cán chuyên nghiệp, nhanh nhạy phân tích thích ứng với cường độ cơng việc cao Trong điều kiện thị trường ngoại hối Việt Nam trình hội nhập, việc đầu tư nâng cao trình độ đầu tư cho đội ngũ cán làm công tác kinh doanh ngoại tệ ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Xuân cần thiết Để nâng cao trình độ cho đội ngũ cán làm công tác kinh doanh ngoại tệ, Ngân hàng cần thực giải pháp sau: Tổ chức đào tạo đào tạo lại người làm công tác thông qua việc cử tham gia lớp huấn luyện Trường đại học uy tín, có điều kiện cử học nước ngồi Anh, Mỹ, Nhật, Singapore nơi có thị ngoại hối phát triển 82 Mời chuyên gia có kinh nghiệm đến tập huấn cho đội ngũ nhân viên để họ có điều kiện tiếp xúc học hỏi kinh nghiệm trực tiếp từ chuyên gia Hoạt động kinh doanh ngoại tệ mang tính quốc tế, liên quan đến thị trường giới biến động khơng ngừng địi hỏi đội ngũ cán phải có trình độ ngoại ngữ khả phân tích Do tuyển dụng nhân cho hoạt động cần quan tâm đến khả phân tích, trình độ ngoại ngữ , vi tính kiến thức am hiểu thị trường ngoại hối Ngân hàng Ngoại Thương hội sở cần xây dựng trung tâm đào tạo riêng để tập huấn nghiệp vụ liên quan đến ngoại tệ, cập nhật kiến thức kỹ phục vụ cho công tác kinh doanh Ngân hàng Kinh doanh ngoại hối mang lại hiệu cao, sách tiền lương chế độ khen thưởng chưa quan tâm mức ảnh hưởng đến hiệu làm việc nhân viên Để khuyến khích họ tập trung vào kinh doanh, Ngân hàng cần có tỷ lệ trích thưởng hợp lý lợi nhuận đội ngũ nhân viên làm cơng tác kinh doanh ngoại tệ mang lại, có khuyến khích dealer tập trung vào công việc kinh doanh hiệu kinh doanh ngoại tệ cao 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Để tận dụng nguồn cung ngoại tệ cách tốt nhất, hội sở (HSC) thu hút khách hàng có nguồn cung ngoại tệ dồi dào, với số lượng lớn để họ bán lại cho ngân hàng thời điểm thiếu hụt ngoại tệ HSC có sách ưu đãi cho chi nhánh có họ bán nhiều ngoại tệ cho Sở giao dịch (sau thân chi nhánh tự cân đối hạn mức cho) việc: chi nhánh mua ngoại tệ có nhu cầu với mức giá ưu đãi số lượng ưu đãi hơn, chi nhánh phép nâng hạn mức tự doanh hoạt động KDNT đạt kết tốt Bên cạnh thân chi nhánh cần chủ động thực chiến dịch Marketing để khách hàng tiếp cận hiểu rõ dịch vụ mà chi nhánh cung cấp cho khách hàng 83 - HSC cần có khảo sát thăm dò chi nhánh việc thực hoạt động KDNT, để chi nhánh nêu lên khó khăn, vướng mắc, đồng thời có kiến nghị riêng quy trình thủ tục áp dụng thực Các chi nhánh người làm trực tiếp với khách hàng, họ người phải tìm hiểu nhu cầu khách hàng để từ đưa nhu cầu ngoại tệ chi nhánh Đồng thời, HSC đưa mẫu phiếu thăm dò khách hàng xem ý kiến phản hồi khách hàng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, nhu cầu ngoại tệ khách hàng đáp ứng đầy đủ hay chưa, có vấn đề khúc mắc quy trình thủ tục thực hay khơng Bên cạnh đó, HSC đồn cơng tác xuống trực tiếp làm việc với chi nhánh, tiếp xúc trực tiếp với khách hàng để nghe ý kiến đóng góp họ, từ có thay đổi vạch chiến lược phát triển cách hợp lư Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng người yếu tố chủ đạo, quan trọng hoạt động người chủ thể để thực hoạt động Do vậy, muốn đạt hiệu cao cơng việc yếu tố cần quan tâm có đội ngũ cán động, giỏi chuyên môn, nghiệp vụ, đồng thời am hiểu pháp luật có đạo đức kinh doanh Để có đội ngũ trước tiên, ngân hàng cần có chế độ tuyển dụng cách hợp lý nhằm sử dụng nhân viên có cấp chuyên môn, tinh thông nghiệp vụ đáp ứng nhu cầu thay đổi ngân hàng, đồng thời có phẩm chất đạo đức tốt, tác phong làm việc nhanh nhẹn, phong cách giao tiếp cởi mở, lịch Tăng cường thu hút sinh viên xuất sắc từ trường đại học làm việc Bên cạnh đó, KDNT lĩnh vực mới, nhạy cảm hoạt động ngày phát triển mơ hình ngân hàng đại Vì vậy, HSC cần có sách đầu tư thích đáng, tài trợ cho cán chuyên môn học tập, nâng cao trình độ ngồi nước, tạo điều kiện khuyến khích cán học khả Hoạt động KDNT đòi hỏi nhiều điều kiện khắt khe cán thực giao dịch Một cán thực giỏi cán khơng am hiểu nghiệp vụ làm mà phải đáp ứng lực ngoại ngữ, am hiểu pháp 84 luật thông lệ quốc tế, sử dụng thành thạo thiết bị đại phục vụ cơng việc, có sức khỏe tốt, có khả thu thập thơng tin, phân tích tình hình kinh tế vĩ mơ, trị , có nhạy cảm nghề nghiệp, có tính đốn, có kỷ luật đạo đức nghề nghiệp để xử lý tình huống, giao dịch cách có hiệu Tuy nhiên, HSC cần ý đến việc phân loại có chương trình đào tạo riêng cấp quản lý cấp cán yêu cầu quản lý giỏi chắn có yếu tố khác so với yêu cầu cán giỏi Chẳng hạn như, nhà quản lý, bên cạnh việc đào tạo cho họ có kiến thức chun mơn sâu rộng cần phải bồi dưỡng cho họ kiến thức quản trị nhân sự, quản trị doanh nghiệp, sở lý luận trị Khơng thế, cần trọng quy hoạch có định hướng bồi dưỡng cán trẻ, có lực, cho họ tiếp xúc với chương trình đào tạo mang chuẩn mức quốc tế để chuẩn bị cho hệ lãnh đạo tương lai đáp ứng xu hội nhập quốc tế Cuối cùng, để thu hút phát triển nguồn nhân lực trẻ môi trường cạnh tranh nhiều áp lực HSC cần xây dựng chế độ phúc lợi tốt nhằm động viên tinh thần, nuôi dưỡng nhân tài phục vụ cho phát triển tương lai toàn hệ thống Cần có sách khen thưởng rõ ràng, lấy hiệu cơng việc làm thước đo khen thưởng, có quà kịp thời để động viên tinh thần cán - NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam- hội sở cần xây dựng trung tâm đào tạo riêng để tập huấn nghiệp vụ liên quan đến ngoại tệ, cập nhật kiến thức kỹ phục vụ cho công tác kinh doanh Ngân hàng Hàng năm, HSC nên tổ chức hội nghị tổng kết hoạt động kinh doanh đối ngoại nhằm tạo điều kiện cho chi nhánh trao đổi, học hỏi kinh nghiệm lẫn Ngân hàng nên thường xuyên có buổi hội thảo chuyên đề KDNT, buổi nói chuyện tình hình kinh tế, trị nước giới, cung cấp thơng tin cần thiết giải đáp thắc mắc Đồng thời tăng cường tổ chức lớp đào tạo, tập huấn nghiệp vụ toán quốc tế KDNT cho cán lãnh đạo nhân viên nghiệp vụ chi nhánh 85 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam * Nâng cao hiệu ðối với chế điều hành tỷ giá: - Tiếp tục ðổi chế điều hành tỷ giá: Xung quanh vấn đề tỷ giá quản lý vĩ mô tồn quan điểm cho giá trị đồng tiền Việt nam bị đánh giá cao so với ngoại tệ Điều làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động xuất nhập khẩu, đặc biệt Trung Quốc thực sách bán phá giá hàng hố Vì theo quan điểm Chính phủ phải tiến hành phá giá đồng tiền Việt Nam mức độ cao cách gia tăng tốc độ điều chỉnh tỷ giá Chúng ta thừa nhận rằng, tỷ giá nhân tố quan trọng hoạt động xuất nhập Tuy nhiên, khơng phải yếu tố Thật vậy, tình trạng hàng Việt Nam chưa đủ sức cạnh tranh thị trường quốc tế chủ yếu chất lượng hàng chưa cao, cấu hàng xuất chưa đa dạng chưa bắt kịp thị hiếu người tiêu dùng, suất sản xuất Như liệu phá giá đồng tiền Việt nam có làm thay đổi thực trạng hay khơng? hay tạo áp lực lớn lên lạm phát, gây tâm lý bất ổn dân cư, làm lòng tin dân chúng vào sách tiền tệ Chính phủ nói chung giá trị đồng tiền Việt Nam nói riêng Ngồi ra, phá giá tiền tệ trước mắt khuyến khích xuất khẩu, dài hạn, giá cao nguyên liệu nhập chuyển vào giá thành hàng xuất lợi đồng tiền giá mang lại Trong lĩnh vực đầu tư, đồng tiền khơng ổn định khơng khơng khuyến khích nhà đầu tư nước bỏ vốn kinh doanh, mà cịn khó thu hút nguồn vốn đầu tư nước Thêm nữa, điều kiện kinh tế, việc phá giá đồng tiền Việt Nam tạo tâm lý sùng bái Đôla Mỹ Vàng, làm tăng cầu ngoại hối cách giả tạo Các yếu tố chứng tỏ việc phá giá mạnh đồng tiền Việt Nam không phù hợp gây hậu nghiêm trọng cho kinh tế Tuy nhiên, điều chỉnh tỷ giá theo cách tăng bộc lộ nhiều hạn chế Quan sát tỷ giá từ tháng 2/1999 nhận thấy, tỷ giá thức ln 86 có mức thay đổi nhỏ biến động theo hướng tăng dần Ưu điểm cách làm giá VND điều chỉnh theo biến động sức mua hàng hoá, tạo tâm lý ổn định cho người sở hữu ngoại tệ, mặt trái vấn đề nảy sinh tượng găm giữ ngoại tệ chủ tài khoản Để hạn chế nhược điểm này, Ngân hàng Nhà nước nên thay đổi cách điều tiết tỷ giá theo hướng có tăng, có giảm với nhiều mức độ khác theo tín hiệu thị trường quốc tế, cho tổng mức giảm giá VND tương xứng với biến động số lạm phát kỳ Được vậy, tượng găm giữ ngoại tệ doanh nghiệp giảm dần, công cụ phịng chống rủi ro tỷ giá có hội phát huy hiệu quả, hoạt động kinh doanh ngoại tệ trở lên động - Từng bước tiến đến loại bỏ cơng cụ kiểm sốt tỷ giá mang tính hành chính: Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước áp dụng chế tỷ giá thả có điều tiết Chính Phủ để điều hành sách tiền tệ Theo đó, tỷ giá thức Ngân hàng Nhà nước thiết lập sở tỷ giá bình quân thị trường ngoại tệ Liên ngân hàng tỷ giá kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại không lớn 0,25% so với tỷ giá thức Với cách tính này, Ngân hàng Nhà nước có khả khống chế biến động thất thường tỷ giá.Tuy nhiên, hạn chế tỷ giá khơng phản ánh cung - cầu ngoại tệ thị trường, làm cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng bị gượng ép, giả tạo Thiết nghĩ tương lai Ngân hàng Nhà nước cần thay đổi chế điều hành tỷ giá theo hướng gắn liền với quy luật kinh tế thị trường Ngân hàng Nhà nước giảm dần, tiến đến loại bỏ biện pháp điều tiết tỷ giá mang tính hành như: khống chế tỷ giá kỳ hạn, giới hạn phí hốn đổi tiền tệ, hạn chế biên độ xác định tỷ giá kinh doanh Tạo điều kiện cho Ngân hàng thương mại kinh doanh ngoại tệ theo chế thị trường quen dần với cơng cụ phịng chống rủi ro tỷ giá Nói cách khác, tỷ giá phải thả hoàn toàn xác định dựa cung - cầu tiền tệ, Ngân hàng Nhà nước không nên áp đặt trực tiếp lên tỷ quyền tác động gián tiếp đến tỷ giá thông qua hoạt động mua bán ngoại tệ thị trường ngoại hối 87 - Cần có phối hợp hài hồ sách tỷ giá với sách lãi suất : Tỷ giá lãi suất hai yếu tố nhạy cảm kinh tế công cụ hữu hiệu sách tiền tệ Tỷ giá lãi suất ln có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, ảnh hưởng lẫn tác động lên hoạt động kinh tế Sự khập khễnh sách lãi suất tỷ giá gây hậu bất lợi : tệ bị giá gây nguy lạm phát, chảy máu ngoại tệ, đầu tiền tệ, hạn chế nguồn vốn đầu tư nước ngồi Vì quản lý vĩ mơ, sách lãi suất tỷ giá phải xử lý cách đồng phù hợp với thực trạng kinh tế thời kỳ định Cụ thể, thời gian từ đến 2010, Ngân hàng Nhà nước tiếp tục thực sách lãi suất thoả thuận hạn chế can thiệp trực tiếp vào tỷ giá Khoảng sau năm 2010, theo học thuyết ngang giá lãi suất, sách tự hố lãi suất địi hỏi chế tỷ giá phải thiết lập quan hệ cung cầu tiền tệ Nói cách khác, chế độ tỷ giá thả kiểm soát giải pháp kinh tế sách tự hố lãi suất giải pháp lâu dài mà Ngân hàng Nhà nước cần thực để điều hành sách tiền tệ tương lai *NHNN cần xây dựng văn pháp qui để hướng dẫn NHTM thực nghiệp vụ KDNT NHNN cần có văn pháp quy, hướng dẫn nhằm giúp cho thị trường công cụ phái sinh có sở để nhanh chóng vào hoạt động phát triển Cần nhanh chóng nghiên cứu ban hành đồng kịp thời văn pháp quy nghiệp vụ phái sinh tạo môi trường pháp lý, khung pháp lý sở quan trọng để tạo nên rào chắn bảo vệ lành mạnh thị trường tài Có NHTM có điều kiện tham gia vào thị trường để phịng ngừa rủi ro cho góp phần thúc đẩy công cụ phát triển thông qua việc cung cấp dịch vụ công cụ cho khách hàng Bên cạnh đó, có số điều luật điều chỉnh hoạt động KDNT thị trường ngoại hối nói chung cịn mang tính bắt buộc, thiếu tính sáng tạo nhiều kẽ hở đơi có quy định cịn khơng phù hợp với thời điểm thị trường lúc 88 Do vậy, NHNN cần nghiên cứu thị trường vào thời điểm phù hợp việc áp dụng nguồn luật thời phù hợp hay khơng để kịp thời sửa đổi phát triển chung thị trường ngoại hối NHNN nên sửa đổi văn luật kinh doanh ngoại hối hành theo hướng tự hóa thị trường ngoại hối, giảm can thiệp mang tính áp dặt nhà nước hay NHNN vào tỷ giá hay vào ngân hàng * Ðẩy mạnh vai trò quản lý Ngân hàng Nhà nýớc ðối với tài khoản tiền gửi ngoại tệ vãng lai : Trong quản lý ngoại hối, việc mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ phải đảm bảo quyền tự kinh doanh, đồng thời phải ngăn chặn tình trạng găm giữ, đầu ngoại tệ làm phản ánh sai lệch cung - cầu ngoại tệ kinh tế Ðối với người cư trú: Theo thông tư 08/2003/TT-NHNN ngày 21/05/2003 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước V/v hướng dẫn thi hành nghĩa vụ bán quyền mua ngoại tệ giao dịch vãng lai người cư trú tổ chức, theo quy định tỷ lệ kết hối 0% Để thu hút ngoại tệ từ đối tượng này, trước hết Chính phủ phải bảo đảm thoả mãn tất nhu cầu ngoại tệ hợp lý cho kinh tế Ngân hàng Nhà nước phải thực hiểu khơng yêu cầu thân tổ chức kinh tế mà nhu cầu cần thiết kinh tế thực thông qua doanh nghiệp Được tổ chức có nguồn thu ngoại tệ an tâm bán ngoại tệ cho hệ thống ngân hàng Hai cơng cụ phịng ngừa rủi ro tỷ giá phải sử dụng cách hiệu Để phòng chống rủi ro tỷ giá hữu hiệu, cơng cụ phịng chống rủi ro tỷ giá phải thiết lập theo chế thị trường Ba phải kết hợp việc quản lý tài khoản ngoại tệ với hoạt động cho vay ngoại tệ ngân hàng Thực tế cho thấy nhiều doanh nghiệp có số dư tài khoản ngoại tệ cao cần vốn kinh doanh họ không chuyển số ngoại tệ thành tệ mà đề nghị ngân hàng thương mại cấp tín dụng VND Biện pháp giúp doanh nghiệp hạn chế rủi ro ngoại tệ lên giá, bất lợi gây 89 khan ngoại tệ cách giả tạo Để giải vấn đề này, Ngân hàng Nhà nước nên xây dựng quy định khắt khe việc cấp tín dụng với doanh nghiệp có số dư tài khoản ngoại tệ cao nhằm hạn chế tình trạng găm giữ ngoại tệ đơn vị làm cân cung - cầu ngoại tệ kinh tế Đối với cá nhân người cư trú : Trong bối cảnh kinh tế “ ngầm” cịn tồn tại, nạn bn lậu phát triển mạnh, hệ thống quản lý tài sản cá nhân hoạt động hiệu Chính phủ nên tiếp tục cho phép Ngân hàng thương mại thu hút ngoại tệ cá nhân người cư trú hình thức tài khoản tiền gửi, tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu ngoại tệ song song với hệ thống tài khoản tệ Với cách làm này, Chính phủ tập trung phần lượng ngoại tệ tản mạn lưu thông, khắc phục hạn chế bất cập sách tỷ giá lãi suất, bước đầu tạo lịng tin cơng chúng vào sách tiền tệ Chính phủ., thực quyền tự cá nhân tài sản riêng Khi cần điều chỉnh số dư ngoại tệ cá nhân người cư trú, Ngân hàng Nhà nước sử dụng công cụ lãi suất, tỷ giá để điều tiết Mọi ép buộc mang tính hành : cấm cá nhân mở tài khoản ngoại tệ, bắt buộc kết hối phản tác dụng đối tượng kéo họ xa rời hoạt động ngân hàng làm hạn chế khả kiểm soát ngoại hối Ngân hàng Nhà nước Ðối với tổ chức cá nhân ngýời không cý trú: Đối với người không cư trú, Ngân hàng Nhà nước cho phép họ mở tài khoản ngoại tệ để hạch toán khoản thu ngoại tệ từ nước chuyển vào chi tiêu Việt Nam Nguồn ngoại tệ sử dụng nơi phép thu ngoại tệ Nếu phát sinh nhu cầu chi tiêu khác Việt Nam, chủ tài khoản phải đổi ngoại tệ thành đồng tiền Việt Nam Ngân hàng thương mại để sử dụng * Nâng cao hiệu hoạt ðộng thị trýờng ngoại tệ liên ngân hàng: Quan sát thị trường ngoại tệ liên ngân hàng năm qua nhận thấy, hoạt động thị trường nhiều khiếm khuyết, cân xứng lệnh mua lệnh bán ngoại tệ, số giao dịch vừa lượng, vừa 90 doanh thu , nghiệp vụ kinh doanh đơn điệu Để tạo sức sống cho thị trường Ngân hàng Nhà nước cần quan tâm đến vấn đề sau : * Gia tăng quỹ dự trữ ngoại hối quốc gia: Trong năm vừa qua, tổng dự trữ ngoại hối quốc gia tăng nhanh Một vấn đề mà Ngân hàng Nhà nước cần quan tâm thay đổi cách đánh giá tồn quỹ ngoại hối Hiện nay, quỹ dự trữ ngoại hối xác định theo tuần nhập khẩu, nói cách khác, nguồn ngoại hối dự trữ dừng lại việc sẵn sàng cung ứng ngoại tệ để cân cán cân thương mại Điều xuất phát từ thực trạng thường xuyên thâm hụt cán cân thương mại dịch vụ năm trước Tuy nhiên tương lai, cách tính khơng an tồn khơng bao qt hết nhu cầu ngoại tệ đất nước, bên cạnh cán cân vãng lai, cán cân vốn tạo áp lực lớn ngoại hối Thật vậy, năm đầu thời kỳ đổi mới, nguồn vốn nước chuyển vào Việt Nam không ngừng gia tăng nhu cầu chuyển vốn nước Việt Nam thấp Cán cân vốn thặng dư mức thặng dư gia tăng theo thời gian Tuy nhiên qua 10 năm tính từ Việt Nam mở cửa kinh tế, thời gian ân hạn số khoản vay kết thúc, thời gian trả nợ đến gần, khoản lãi gốc doanh nghiệp đầu tư trực tiếp đến kỳ toán, nhu cầu chuyển vốn nước kinh doanh doanh nghiệp Việt Nam có xu hướng ngày tăng Đây nhu cầu ngoại tệ hợp lý mà Chính phủ phải thoả mãn Để tránh tình trạng căng thẳng ngoại tệ tương lai, Ngân hàng Nhà nước cần có khoản dự phòng cho nhu cầu ngoại tệ phát sinh từ cán cân vốn việc xác định tồn quỹ ngoại hối, đồng thời gia tăng nguồn ngoại hối cho mục tiêu ổn định tỷ giá thị trường tài nước quốc tế biến động Muốn Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục thực sách cung tiền kèm với mục tiêu tăng quỹ dự trữ ngoại hối quốc gia, phối hợp với Bộ tài việc quản lý sử dụng hiệu nguồn ngoại tệ từ hoạt động xuất dầu thô, mặt hàng xuất chiến lược quốc gia, tăng cường biện pháp kinh tế nhằm khuyến khích tổ chức, cá nhân bán ngoại tệ cho hệ thống Ngân hàng 91 * Ngân hàng Nhà nýớc cần phải thực ðúng chức nãng ngýời mua bán cuối cùng: Một đặc điểm bật thị trường ngoại tệ liên ngân hàng cân đối giao dịch Tuỳ theo giai đoạn kinh tế, lúc thừa ngoại tệ tất thành viên đặt lệnh bán, lúc căng ngoại tệ ngân hàng đặt lệnh mua Khi cầu ngoại tệ hợp lý không thoả mãn, thành viên niềm tin vào thị trường làm giảm hiệu lực hoạt động ngoại hối Vì vậy, để điều tiết thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nhằm can thiệp hữu hiệu vào tỷ giá, Ngân hàng Nhà nước phải sẵn sàng thoả mãn nhu cầu ngoại tệ hợp lý thị trường ngược lại, theo tác động hai chiều giao dịch, Ngân hàng Nhà nước thu gom ngoại tệ từ Ngân hàng thương mại Điều thực Ngân hàng Nhà nước quản lý tốt tài khoản ngoại tệ, gia tăng quỹ dự trữ ngoại hối xây dựng chế tỷ giá phù hợp 3.3.3 Kiến nghị với nhà nước Tiền tệ “máu” kinh tế, khả chuyển đổi đồng tiền không ảnh hưởng đến việc lựa chọn sách quản lý ngoại hối quốc gia mà cịn tác động mạnh đến q trình giao thương, đầu tư nước giới tiến trình hội nhập kinh tế riêng lẻ với kinh tế toàn cầu.Thật vậy, cán cân vãng lai, việc tệ tự chuyển đổi thành ngoại tệ làm cho hoạt động xuất quốc gia động hơn, sức cạnh tranh doanh nghiệp nước gia tăng Trong giao dịch vốn, khả chuyển đổi đồng tiền tệ tác động mạnh đến hoạt động thu hút vốn đầu tư, tạo cho nhà đầu tư nước an tâm việc chuyển vốn đầu tư chuyển lợi nhuận nước Một lợi ích đáng kể việc tệ tự chuyển đổi tạo tâm lý tốt tầng lớp dân cư, hạn chế tình trạng lưu thơng nhiều đồng tiền quốc gia Hiện tượng la hố kinh tế hạn chế Việc huy động nguồn lực kinh tế trở nên thuận lợi người dân lo ngại giá trị đồng tiền lưu ký tài khoản Ngân hàng Ngoài ra, đồng tiền tự chuyển đổi làm giảm can thiệp trực tiếp 92 Chính phủ vào sách quản lý ngoại hối chế điều hành tỷ giá Điều góp phần bỏ hạn chế q trình chu chuyển vốn, góp phần đẩy nhanh tiến độ hội nhập kinh tế Để nâng cao giá trị cho tệ, củng cố hoạt động quản lý ngoại hối Ngân hàng Nhà nước nên thực việc tự chuyển đổi đồng tiền Việt Nam giao dịch vãng lai Khi kinh tế tương đối ổn định, quỹ dự trữ dồi dào, Chính phủ tiến hành tự chuyển đổi tiền tệ giao dịch vốn sau mở rộng giao dịch khác Để thực điều Chính phủ cần thực yêu cầu sau: - Chính phủ phải có sách kinh tế vĩ mơ lành mạnh Chẳng hạn sách tài đối nội vừa đảm bảo phát triển sản xuất nước vừa cải thiện cán cân thương mại, đạt mở đường cho việc chuyển đổi đồng tiền Ngược lại, đồng tiền chuyển đổi giúp cho q trình cải cách thơng suốt Bởi đồng tiền vững mạnh cộng với chế độ tỷ giá phù hợp giúp cán cân toán thêm vững Ngoài tiền tệ tự chuyển đổi tạo nhân tố kích thích thị trường, tạo điều kiện phát triển kinh tế Cần phải cải thiện khả cạnh tranh hàng xuất khẩu, doanh nghiệp Việt Nam đất nước Việt Nam Để thực thành cơng việc chuyển đổi đồng tiền địi hỏi phải có đủ lượng ngoại tệ dự trữ Nguồn ngoại tệ dồi sẵn sàng thoả mãn nhu cầu ngoại tệ hợp lý củng cố lịng tin cơng chúng vào giá trị tệ tác nhân quan trọng đẩy nhanh tiến độ tự hoá chuyển đổi tiền tệ Bên cạnh Chính phủ cần đặc biệt quan tâm đến giải pháp kích thích kinh tế như: đại hoá sản xuất nước, đẩy mạnh tốc độ cổ phần hoá doanh nghiệp, xử lý doanh nghiệp quốc doanh làm ăn thua lỗ, thu hút đầu tư, xây dựng sách thích hợp để phát triển nơng nghiệp, khuyến khích sản xuất xuất mặt hàng chiến lược, chống buôn lậu, tham nhũng… 93 KẾT LUẬN Mặc dù hoạt động KDNT mẻ đồng thời nghiệp vụ thực đơn giản, tương lai gần hoạt đồng trở nên ngày thu hút quan tâm ý từ NHTM nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ nghiệp vụ đầy tiềm để phát triển, thực tốt mang lại hiệu lớn cho nhà kinh doanh tiền tệ mà cịn giúp doanh nghiệp xuất nhập có điều kiện sử dụng cơng cụ phịng ngừa rủi ro tỷ giá, tìm kiếm lợi nhuận, bảo đảm an tồn nguồn vốn đẩy nhanh q trình ln chuyển hàng hố Nếu hoạt động KDNT khơng hiệu dẫn tới việc ngân hàng khả khoản, suy giảm khả tài dẫn đến việc uy tín phá sản ngân hàng Hoạt động KDNT NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Xuân thời gian qua từ bước khởi đầu bỡ ngỡ, có dấu hiệu tích cực đem lại kết cao Tuy nhiên, nghiệp vụ KDNT chưa phát triển, chưa tương xứng với tiềm vị ngân hàng tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt lĩnh vực ngân hàng đại Vì vậy, nghiên cứu giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động KDNT có ý nghĩa khơng đáp ứng nhu cầu trước mắt mà cịn có ý nghĩa lâu dài Do thời gian nghiên cứu kinh nghiệm nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ cịn nhiều hạn chế nên Luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Nhưng với mong muốn đóng góp phần nhỏ bé để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam- chi nhánh Thanh Xuân Bản thân tiếp tục nghiên cứu hoạt động kinh doanh ngoại tệ thời gian tới để góp phần tìm giải pháp thích hợp phục vụ tốt cho phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Việt Nam 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2005), Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006 việc Quy định chi tiết thi hành pháp lệnh ngoại hối Lê Xuân Nghĩa (2006), Một số vấn đề chiến lược phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020, Kỷ yếu hội thảo khoa học, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng đến năm 2010 tầm nhìn đến năm 2020, NXB Phương Đông Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Phan Thị Thu Hà (2004), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Quốc hội khóa X (2004), Luật tổ chức tín dụng, Nhà xuất trị quốc gia Quốc hội khóa X (2004), Luật Ngân hàng Nhà nước, Nhà xuất trị quốc gia Vietcombank, Báo cáo thường niên, năm 2006,2007,2008,2009 Vietcombank (2004), Quyết định số 192/QĐ-NHNT.HĐQT ngày 10/10/2004 V/v ban hành “Quy chế mở, sử dụng quản lý tài khoản tiền gửi hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam” 10 Vietcombank (2006), Quyết định số 228/QĐ-NHNT.HĐQT ngày 02/10/2006 V/v ban hành “Quy định Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cho vay khách hàng” 11 Vietcombank (2006), Quyết định số 310/QĐ-NHNT.HĐQT ngày 30/12/2006 V/v ban hành “Quy chế tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam” 12 Uỷ ban thường vụ quốc hội (2005), Pháp lệnh ngoại hối số 28/2005/PL- UBTVQH11 ngày 13/12/2005