Khái niệm về Ngân hàng thương mạiCó rất nhiều quan điểm khác nhau khi định nghĩa về NHTM cụ thể: Ở Pháp, luật ban hành ngày 13/06/1941:”Ngân hàng là một xí nghiệp hay cơsở mà nghề nghiệp
Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu mà Đảng Nhà nước ta đặt năm 2020 phải hồn thành nhiệm vụ cơng nghiệp hóa - đại hóa đất nước đưa Việt Nam từ nước nơng nghiệp trở thành nước công nghiệp tiên tiến Để thực mục tiêu vốn yếu tố quan trọng, vốn tiền đề cho tăng trưởng kinh tế, mức tăng trưởng kinh tế phụ thuộc vào qui mô hiệu vốn đầu tư Vì để đáp ứng nhu cầu phát triển cạnh tranh Doanh nghiệp Việt Nam đòi hỏi phải mở rộng, phát triển với qui mô ngày lớn, đổi dây truyền công nghệ, nâng cao chất lượng hàng hóa, dịch vụ, vươn lên cạnh tranh với hàng hóa, dịch vụ nước khác khu vực giới Bởi nhu cầu vốn đầu tư cho kinh tế ngày tăng Một địa quen thuộc tiện ích mà người cần vốn nghĩ đến Ngân hàng thương mại Vốn cho đầu tư phát triển tạo thành từ nhiều nguồn, nhiên điều kiện thị trường tài nước ta giai đoạn bước đầu hình thành phát triển huy động vốn qua kênh Ngân hàng phổ biến hiệu Ngân hàng thương mại Doanh nghiệp đặc biệt chuyên kinh doanh tiền tệ, hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại vừa với danh nghĩa tổ chức hạch tốn kinh tế-kinh doanh, vừa với vai trị trung gian tài Với vai trị trung gian tài chính, Ngân hàng thương mại tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế phân phối chúng cho nhu cầu đầu tư, sản xuất kinh doanh nhu cầu khác Doanh nghiệp nhân, tổ chức kinh tế theo nguyên tắc tín dụng Nhu cầu vốn đầu tư ngày tăng kinh tế tương đương với việc huy động vốn Ngân hàng thương mại phải tăng cường, mở SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D Chuyên đề tốt nghiệp rộng cho phù hợp Mặt khác việc tăng cường huy động sử dụng vốn hợp lý giúp cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng an toàn, hiệu Cùng với phát triển chung kinh tế, nhu cầu vốn ngày tăng đòi hỏi phải đáp ứng nhanh chóng kịp thời Do vậy, thời gian tới để phát huy vai trị đáp ứng cho phát triển kinh tế cho thân hệ thống Ngân hàng, việc huy động vốn cho kinh doanh tương lai chắn đặt lên hàng đầu Ngân hàng thương mại NAVIBANK khơng ngoại lệ Vấn đề tìm giải pháp để hồn thiện cơng tác huy động vốn thiết thực cấp bách Nhận thức tầm quan trọng đó, với kiến thức học trường, với kiến thức thu nhận dược thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế NAVIBANK vừa qua, em mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần NAM VIÊT_NAVIBANK” Mục tiêu nghiên cứu Dựa vào sở phân tích thực trạng cơng tác huy động vốn NAVIBANK để tìm nguyên nhân tồn từ đưa giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu huy động vốn NAVIBANK Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Thực trạng công tác huy động vốn NAVIBANK - Phạm vi nghiên cứu: Các số liệu bảng tổng kết tài sản báo cáo kết kinh doanh Nội dung nghiên cứu Hoạt động tiền tệ, tín dụng, huy động vốn Ngân hàng TMCP NAVIBANK Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp: so sánh, phân tích, luận giải… Chun đề trình bày theo chương với nội dung sau: SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D Chuyên đề tốt nghiệp - CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐÔNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIÊT_NAVIBANK - CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HUY ĐÔNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NAVIBANK SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HUY ĐÔNG VỐN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung NHTM Cho đến đầu kỷ thứ 15, số tổ chức kinh doanh tiền tệ thành lập, xem Ngân hàng thực thụ: Ngân hàng Bacelone, Valence Tây Ban Nha, tổ chức thực nhiệm vụ nhận tiền ký thác, cấp tín dụng, chuyển ngân làm nghiệp vụ thu-chi tiền cho khách hàng với ý nghĩa nghiệp vụ kinh doanh Sự phát triển Ngân hàng thương mại phải kể từ thời kỳ phục hưng, đặc biệt từ khoảng kỷ 17 Đây thời kỳ hàng hóa phát triển nhanh chóng, mạnh mẽ, thương mại khơng ngừng mở rộng, quan hệ hàng hóa-tiền tệ phát triển bao trùm đời sống kinh tế vã hội tạo tiền đề kinh tế sang chế thị trường có quản lý Nhà nước, thực sách quán kinh tế nhiều thành phần theo định hướng XHCN, người tự kinh doanh theo pháp luật, bảo hộ quyền sở hữu, thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp đan xen với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Các Doanh nghiệp không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trước pháp luật Theo hướng đó, kinh tế hàng hóa phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình Ngân hàng tổ chức tín dụng Từ năm 1986, hịa vào đổi chế quản lý kinh tế đất nước theo đạo Đảng Nhà nước, hệ thống Ngân hàng tổ chức lại theo nghị định 53/HĐBT tách làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nước đảm nhận công tác phát hành tiền điều tiết lưu thơng tiền tệ, cịn chức kinh doanh thực NHTM Năm 1991, đời SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng thương mại quốc doanh góp phần lớn vào cơng phát triển đất nước Luật “Tổ chức tín dụng” Việt Nam ban hành vào ngày 12/12/1997 định nghĩa Ngân hàng thương mại sau: “NHTM tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng với nội dung chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán 1.1.1 Ngân hàng thương mại & vai trò Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Có nhiều quan điểm khác định nghĩa NHTM cụ thể: Ở Pháp, luật ban hành ngày 13/06/1941:”Ngân hàng xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền dân chúng hình thức kí thác hay hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính.” Năm 1942, Anh:”Ngân hàng bắt đầu việc nhân tiền từ khách hàng theo ràng buộc chi tiết hóa theo luật Ngân hàng đảm trách việc hồn trả có yêu cầu đến hạn.” Theo pháp lệnh Ngân hàng nhà nước Việt Nam:”Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nhiệm vụ chiết khấu làm phương tiện toán.” 1.1.1.2 Vai trị NHTM * NHTM cơng cụ quan trọng thúc đẩy, phát triển lực lượng sản xuất * NHTM tạo môi trường cho việc thực sách tiền tệ Ngân hàng TW * NHTM làm trung gian toán quản lý phương tiện tốn * NHTM làm trung gian tín dụng * NHTM có chức tạo tiền Ngân hàng hệ thống Ngân hàng cấp SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Hoạt động NHTM Hoạt động Ngân hàng thương mại ngày phát triển số lượng,quy mô hoạt động đa dạng phong phú, hoạt động đan xen lẫn Hoạt động NHTM gồm: 1.1.2.1 Nghiệp vụ tài sản nợ a Nghiệp vụ huy động vốn Nghiệp vụ phản ánh trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh NHTM * Nghiệp vụ nhận tiền gửi: * *Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá b Nghiệp vụ vay Nghiệp vụ NHTM sử dụng thường xun thơng qua hình thức tái chiết khấu hay vay có bảo đảm Ngân hàng thực vay từ dân cư, tổ chức kinh tế, vay từ NTHM khác, vay từ tổ chức tín dụng, vay NHTW Việc vay tạo cho Ngân hàng cân đối điều hành vốn, phục vụ cho hoạt động kinh doanh c Nghiệp vụ tạo vốn khác Nghiệp vụ giúp Ngân hàng tạo vốn kinh doanh cho thơng qua việc nhận đại lý hay ủy thác vốn cho tổ chức, cá nhân nước d Vốn tự có Đây vốn thuộc quyền sở hữu NHTM Lượng vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn Ngân hàng, song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập Ngân hàng 1.1.2.2 Nghiệp vụ tài sản có Đây nghiệp vụ phản ánh trình sử dụng vốn NHTM vào mục đích khác nhằm đảm bảo an tồn kinh doanh tìm kiếm lợi nhuận Nghiệp vụ tài sản có bao gồm nghiệp vụ cụ thể sau: a Nghiệp vụ ngân quỹ b Nghiệp vụ cho vay SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D Chuyên đề tốt nghiệp c Nghiệp vụ đầu tư tài d Nghiệp vụ khác e Nghiệp vụ ngoại bảng 1.1.2.3 Các dịch vụ Ngân hàng khác a Dịch vụ tốn Có thể nói Ngân hàng thủ quỹ kinh tế Các Doanh nghiệp, tổ chức kinh tế thời gian sau mua bán hàng hóa dịch vụ việc toán Ngân hàng thưc cách nhanh chóng xác b Dịch vụ tư vấn, môi giới Ngân hàng đứng làm trung gian mua bán chứng khoán, tư vấn cho người đầu tư mua bán chứng khoán, bất động sản… c Các dịch vụ khác Ngân hàng đứng quản lý hộ tài sản, giữ hộ vàng, tiền, cho thuê két sắt, bảo mật… 1.2 Vốn NHTM 1.2.1 Khái niệm vốn NHTM NHTM tổ chức trung gian tài với chức là: trung gian tín dụng, trung gian toán chức tạo tiền Để thực chức vào hoạt động cách có hiệu có lợi nhuận địi hỏi Ngân hàng thương mại phải có lượng vốn hoạt động định Các nhà kinh tế đưa khái niệm vốn NHTM sau:”vốn NHTM giá trị tiền tệ thân NHTM tạo lập huy động dùng vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác” 1.2.2 Cơ cấu vốn Ngân hàng thương mại Vốn Ngân hàng thương mại bao gồm: - Vốn chủ sở hữu - Vốn huy động SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D Chuyên đề tốt nghiệp - Vốn vay -Vốn khác Mỗi loại vốn có tính chất vai trò riêng tổng nguồn vốn hoạt động Ngân hàng có tác động định đến hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.2.1 Vốn chủ sở hữu Đây nguồn vốn thuộc chủ sở hữu Ngân hàng, Ngân hàng có tồn quyền sử dụng gồm trang thiết bị, sở vật chất, nhà cửa…Đây nguồn vốn quan trọng, trước hết tạo uy tín cho Ngân hàng Ngân hàng có to, đẹp, bề tạo cảm giác an toàn cho khách hàng đến giao dịch a Nguồn vốn hình thành ban đầu Trước tiến hành kinh doanh, theo quy định pháp luật, Ngân hàng phải có lượng vốn định, vốn pháp định (hay vốn điều lệ) Tùy theo hình thức sở hữu, nhà nước cấp Ngân hàng quốc doanh, cổ đơng đóng góp Ngân hàng cổ phần, bên đóng góp Ngân hàng liên doanh cá nhân Ngân hàng tư nhân b Nguồn vốn bổ sung trình hoạt động Vốn chủ sở hữu Ngân hàng không ngừng tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Nguồn bổ sung từ lợi nhuận hay từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm… c Các quỹ Trong trình hoạt động, Ngân hàng có nhiều quỹ Mỗi quỹ có mục đích riêng: quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo tồn vốn, quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng…Nguồn để hình thành nên quỹ từ lợi nhuận Các quỹ thuộc toàn quyền sử dụng Ngân hàng d Nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần Các khoản vay nợ trung dài hạn, ổn định có khả chuyển đổi thành cổ phần coi phận vốn chủ sở hữu Ngân hàng SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng sử dụng vốn theo mục đích kinh doanh đầu tư vào nhà cửa, đất đai khơng phải hồn trả đến hạn 1.2.2.2 Vốn huy động Vốn huy đông phận lớn tổng nguồn vốn NHTM Với việc huy động vốn, Ngân hàng có quyền sử dụng vốn có trách nhiệm phải hoàn trả gốc lẫn lãi hạn cho người gửi Ngân hàng huy động vốn từ dân cư, từ tổ chức kinh tế-xã hội…với nhiều hình thức khác a Tiền gửi toán(tiền gửi giao dịch) Đây khoản tiền Doanh nghiệp cá nhân gửi vào Ngân hàng với mục đích sử dụng dịch vụ thnah tốn Ngân hàng Khoản tiền gửi tốn trả lãi (trả lãi thấp) không trả lãi tùy thuộc vào Ngân hàng Người gửi tiền vào Ngân hàng để nhờ Ngân hàng thu hộ tiền, trả hộ tiền…với mức phí thấp Các Ngân hàng sử dụng số dư tiền gửi khách hàng vào hoạt động b Tiền gửi có kì hạn Doanh nghiệp, tổ chức xã hội Nhiều Doanh nghiệp, tổ chức xã hội có hoạt động thu, chi tiền theo chu kì xác định Họ gửi tiền vào Ngân hàng để hưởng lãi Tuy khoản tiền không tiện lợi tiền gửi toán (do cần tiền phải đến Ngân hàng để rút) bù lại tiền gửi có kì hạn lại có lãi suất cao tùy theo độ dài kì hạn ghi hợp đồng c Tiền gửi tiết kiệm dân cư Trong cộng đồng dân cư ln có người có khoản tiền tạm thời nhàn rỗi Họ gửi tiền vào Ngân hàng nhằm thực mục đích bảo tồn sinh lời khoản tiền Người gửi tiết kiệm có sổ tiết kiệm xác định rõ thời gian hình thức trả lãi thỏa thuận với Ngân hàng Hiện tiền gửi tiết kiệm khu vực tiềm đồng thời nơi cạnh tranh gay gắt Ngân hàng, để thu hút nguồn tiền Ngân hàng ln đưa hình thức huy động đa dạng tiết kiệm VNĐ, vàng ngoại tệ, với lãi suất cạnh tranh hấp dẫn với nhiều kỳ hạn để người gửi có nhiều hội lựa chọn cho phù hợp, tiện ích SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D Chuyên đề tốt nghiệp d Tiền gửi Ngân hàng khác Đây nguồn tiền gửi có qui mơ thường nhỏ, Ngân hàng ln có tiền gửi Mục đích việc gửi tiền để đảm bảo toán thuận tiện, phục vụ tối đa lợi ích cho khách hàng 1.2.2.3 Vốn vay Bên cạnh việc huy động tiền gửi, nhiều lúc Ngân hàng phải vay để đảm bảo toán, đảm bảo dự trữ bắt buộc…Các Ngân hàng vay ở: a Vay Ngân hàng nhà nước(NHTW) Khi Ngân hàng thương mại có nhu cầu cấp bách vốn người dang tay cứu giúp NHTW Hình thức vay chủ yếu tái chiết khấu (hay tái cấp vốn) Các Ngân hàng thương mại mang trái phiếu mà chiết khấu lên Ngân hàng trung ương để tái chiết khấu Thông thường Ngân hàng trung ương cho tái triết khấu trái phiếu có chất lượng, thời hạn ngắn mục tiêu nhà nước thời kỳ b Vay tổ chức tín dụng khác Đây khoản vay mượn lẫn Ngân hàng Ngân hàng với tổ chức tín dụng khác thị trường liên Ngân hàng Hình thức vay đơn giản, Ngân hàng vay chi cần liên hệ trực tiếp với Ngân hàng cho vay thơng qua Ngân hàng đại lý Các khoản vay không cần chấp chấp chứng khốn kho bạc Các khoản vay thơng thường có thời hạn ngắn chủ yếu để giải nhu cầu tức thời c Vay thị trường vốn Các Ngân hàng phát hành giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) thị trường vốn để huy động vốn trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu cho vay trung dài hạn nhu cầu đầu tư khác Những Ngân hàng lớn có uy tín trả lãi cao có khả vay nhiều Ngân hàng nhỏ Các Ngân hàng nhỏ thường vay gián tiếp thông qua Ngân hàng SV: Trịnh Thị Diệp Lớp: TCNH - 2D