Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại nhnn ptnt việt nam chi nhánh long biên, hà nội (2)

Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH KD& CN Hà nội LỜI MỞ ĐẦU Sau nhiều thập kỷ xây dựng phát triển kinh tế, Việt Nam trình công mới, kinh tế dần khởi sắc Tốc độ tăng trưởng ngày cao, lạm phát kiềm chế, sản xuất phát triển, đời sống nhân dân cải thiện rõ rệt Hòa nhịp tăng trưởng mạnh mẽ kinh tế đất nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam tiến hành công đổi mới, đại hóa quản lý chun mơn hóa hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng No PTNT_Việt Nam ngân hàng đã, tích cực tìm kiếm triển khai biện pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh, xây dựng cấu nguồn vốn hợp lý, khai thác tiềm vốn đảm bảo nguồn vốn ổn định.Vì vậy, huy động vốn điều kiện đầu tiên, yếu tố định đến tồn phát triển ngân hàng Đặc biệt tình hình vấn đề thu hút vốn vấn đề mang tính thời Có thể nói Việt Nam 80% lượng vốn kinh tế hệ thống NH cung cấp Do đó, vai trị NH quan trọng kinh tế nói chung hoạt động NH công tác huy động vốn , sử dụng vốn MỤc tiêu đặt cho công tác huy động vốn sử dụng vốn đạt hiệu cao Với việc nhận thức vai trò nguồn vốn đối vơis hoạt động kinh doanh NH , em xin chọn nghiên cứu đề tài “ Một số giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn NHNN & PTNT Việt Nam_Chi nhánh Long Biên, Hà Nội ” làm luận văn tốt nghiệp Đề tài phần mở đầu kết kuận , nội dung đề tài gồm chương : Chương : Khái quát vốn kinh doanh hiệu huy động vốn NHTM Chương : Thưc trạng huy động vốn hiệu huy động vốn NHNN & PTNT Việt Nam_Chi nhánh Long Biên, Hà Nội Chương : Một số giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn NHNN & PTNT Việt Nam_Chi nhánh Long Biên, Hà Nội Đề tài nghiên cứu lĩnh vực rộng lớn phức tạp thời gian nghiên cứu kinh nghiệm thực tiễn em cịn hạn chế nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận góp ý thầy, cô giáo, ban giám đốc ngân hàng người đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn ! SV: Nguyễn Thị Thu Phương 07D19641 Lớp TC 12- 06 MSV: Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH KD& CN Hà nội CHƯƠNG : KHÁI QUÁT VỀ VỐN KINH DOANH VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM 1.1 KHÁI QUÁT VỐN KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 khái niệm vốn : Vốn NHTM toàn giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động tạo lập để đầu tư cho vay đáp ứng nhu cầu khác hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thực chất nguồn vốn NHTM phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối, tiêu dung mà khách hàng gửi vào Ngân hàng với mục đích khác Nói cách khác khách hàng chuyển quyền sử dụng tiền tệ cho Ngân hàng Ngân hàng trả lãi cho khách hàng khoản lãi Ngân hàng thực vai trò tập trung phân phối vốn làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn kinh tế , phục vụ kích thích hoạt động kinh tế phát triển đồng thời hoạt động lại định đến tồn phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng Vốn kinh doanh NHTM biểu : - Các tài sản cố định hữu hình vơ hình : + Trụ sở, đất đai + Máy móc, thiết bị + Thương hiệu NHTM - Các tài sản lưu động : + Tiền mặt, tiền gửi + Các loại khác 1.1.2 kết cấu vốn kinh doanh NHTM : 1.1.2.1 vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu Ngân hnàg chiếm tỷ trọng không lớn tổng nguồn vốn Ngân hàng song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập SV: Nguyễn Thị Thu Phương 07D19641 Lớp TC 12- 06 MSV: Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH KD& CN Hà nội Ngân hàng, vốn điều lệ hình thành theo nhiều đường khác tùy thuộc vào đặc trưng hình thức sở hữu - Đối với NHTM Nhà Nước, vốn chủ sở hữu hình thành từ : + Vốn ngân sách Nhà Nước cấp + Vốn tích lũy ( trích từ lợi nhuận ) - Đối với NHTM Cổ phần, vốn chủ sở hữu hình thành từ : + Cổ đơng đóng góp + Vốn tích lũy ( Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ trích lập năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế không vượt qua vốn điều lệ Quỹ dự phịng tài tríh lập năm theo tỷ lệ 10% lợi nhuận sau thuế không vượt 25% vốn điều lệ, lợi nhuận phân phối, hao mòn TSCĐ….) 1.1.2.2 vốn huy động Vốn huy động giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội, thông qua việc thực nghiệp vụ tín dụng, tốn, nghiệp vụ kinh doanh khác dung làm vốn để kinh doanh Nguồn vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, Ngân hàng có quyền sử dụng khơng có quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả thời hạn gốc lãi đến hạn khách hàng có nhu cầu rút Vốn huy động đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Nguồn vốn huy động không ngừng tăng lên, tỷ lệ thuận với thành phần kinh tế xã hội Do đó, NHTM ln quan tâm khai thác để mở rộng tín dụng nguồn vốn sử dụng phần để kinh doanh, lại phải dự trữ tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả tốn Theo chất kinh tế nguồn vốn huy động chia thành : - Vốn huy động từ tổ chức kinh tế - Vốn huy động từ tầng lớp dân cư SV: Nguyễn Thị Thu Phương 07D19641 Lớp TC 12- 06 MSV: Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH KD& CN Hà nội Để đảm bảo hoạt đơng có hiệu cao, Ngân hàng phải huy động đủ vốn đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn để huy động nguồn vốn phù hợp với chi phí thấp nhất, tỷ trọng nguồn vốn phải hợp lý để từ nâng cao sức cạnh tranh hiệu Ngân hàng 1.1.2.3 vốn vay Vốn vay quan hệ vay mượn NHTM với NHTM khác, tổ chức tín dụng Các NHTM vay vốn đẻ bổ sung vào vốn hoạt động Ngân hàng sử dụng hết vốn khả dụng mà khơng đủ hoạt động vốn, hay nói cách khác Ngân hàng tạm thời thiếu vốn khả dụng.Trong trường hợp vốn vay mà không đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn NHTM NHTM vay NHNN Vay NHTMTW hình thức xin điều chuyển về, NHTM thừa vốn NHTW người cho vay cuối kinh tế, Ngân hàng NH Bất kỳ NHTM đươc NHTW cho pheps thành lập hoạt động hưởng quyền vay tiền NHTW số trường hợp thiếu hụt dự trữ bắt buộc hay thiếu tiền đáp ứng nhu cầu tốn Tùy theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn, vốn vay NHTM xin chia thành: vốn vay ngắn hạn bổ sung, vay đẻ toán vay để tái cấp vốn Tuy nhiên, vốn vay NHTW quan hệ trực tiếp NHTM với NHTW nằm điều tiết sách tiền tệ Vì vậy, khơng phải lúc việc vay vốn NHTW diễn “ suôn sẻ ” * Vay Tổ chức tín dụng Trong trường hợp đó, NHTM huy động cách vay vốn TCTD khác việc mời họ tham gia hình thức cho vay đồng tài trợ cho dự án phục vụ nhu cầu sản xuát kinh doanh, phục vụ đời sống * Nguồn vốn vay khác mà Ngân hàng huy động : phát hành kỳ phiếu có mục đích, trái phiếu giấy tờ có giá khác ( NHTMTW ) Nếu hình thức huy động hình thức huy động mang tính bị động hình thức hình thức chủ động Củ thể: Khi Ngân hnàg phát hành trái phiếu, kỳ SV: Nguyễn Thị Thu Phương 07D19641 Lớp TC 12- 06 MSV: Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH KD& CN Hà nội phiếu có nghĩa NH phát hành giấy nhận nợ khách hàng mình, nhằm huy động vốn có mục đích, có kỳ hạn rõ ràng Giữa phát hành kỳ phiếu trái phiếu khác chỗ: kỳ phiếu có mục đích sử dụng thường linh hoạt cịn trái phiếu thường phát hành với quy mơ lớn đồng loạt hệ thống ngân hàng 1.1.2.4 Vốn khác Vốn khác toàn giá trị tiền tệ mà ngân hnàg huy động thông qua việc cung cấp phương tiện toán cung cấp dịch vụ ủy thác đầu tư Bao gồm nguồn ủy thác, nguồn số dư từ tài khoản tiền gửi, nguồn toán nguồn khác * Nguồn ủy thác nguồn vốn mà NH có nhờ thực tốt dịch vụ khách hàng đặc biệt dịch vụ cho vay dịch vụ toán - Nguồn vốn thường có chi phí thấp - Tỷ trọng nguồn vốn thường cao hay thấp phụ thuộc vào chất lượng dịch vụ uy tín khách hàng * Nguồn toán: Nguồn hình thành từ hoạt động tốn khơng dung tiền mặt như: Séc trình chi trả, tiền ký quỹ để mở L/C * Nguồn khác: Là khoản nợ thúe chưa nộp, lương chưa trả… Trong q trình làm trung gian tốn, NHTM tạo khoản vốn gọi vốn toán, gồm: vốn tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản tiền gửi, séc bảo chi…Các khoản tiền mặt tạm thời trích khỏi tài khoản để nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng, nên gọi tiền nhàn rỗi Qua nghiệp vụ đại lý, NHTM thu hút lượng vốn trình thu – chi hộ khách hàng, làm đại lý cho tổ chức tín dụng, nhận chuyển vốn cho khách hàng hay dự án đầu tư… 1.1.3 Vai trò vốn kinh doanh 1.1.3.1 Đối với toàn kinh tế SV: Nguyễn Thị Thu Phương 07D19641 Lớp TC 12- 06 MSV: Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH KD& CN Hà nội Tiết kiệm đầu tư sở tản kinh tế Tiết kiệm đầu tư có mối quan hệ nhân quả, tiết kiệm góp phần thúc đẩy, mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh, tăng cường đầu tư đầu tư góp phần khuyến khích tiết kiệm Nhưng kinh tế khoản tiết kiệm thưòng nhỏ, lẻ người tiên phong việc tập hợp vốn Ngân hàng thương mại Thông qua kênh huy động vốn, khoản tiết kiệm chuyển thành đầu tư góp phần làm tăng hiệu kinh tế * Đối với người có vốn nhàn rỗi: Việc huy động vốn NH trước hế giúp họ có khoản tiền lãi hay có dịch vụ tốn đồng thời khoản tiền không bị chết, vận động, quay vòng * Đối với người cần vốn: Họ có hội mở rộng đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh từ nguồn vốn huy động ngân hàng Việc huy động vốn Ngân hàng giúp cho kinh tế có cân đối vvè vốn, nâng cao hiệu sử dụng vốn Các hội đầu tư ln có điều kiện để thực Quá trình tái sản xuất mở rộng thực dễ dàng với việc huy động vốn NHTM Tuy việc huy động vốn thực nhiều kênh: thị trường chứng khoán, ngân sách nhà nước…nhưng điều kiện nước ta huy động vốn qua NHTM hình thức chủ yếu quan trọng nhất… 1.1.3.2 Đối với hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại * Vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Trong kinh tế thị trường doanh nghiệp muốn sản xuất kinh doanh cần có vốn, vốn định đến khả kinh doanh doanh nghiệp Đối với NHTM vốn đối tượng kinh doanh chủ yếu, vốn sở để NH tổ chức hoạt động kinh doanh Vì thế, ngân hàng có vốn lớn mạnh kinh doanh Vốn điểm xuất phát hoạt động kinh doanh NHTM * Vốn định quy mơ hoạt động tín dụng hoạt động khác NHTM SV: Nguyễn Thị Thu Phương 07D19641 Lớp TC 12- 06 MSV: Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH KD& CN Hà nội Ngồi vai trị sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh, vốn định đến viẹc mở rộng thu hẹp khối lượng tín dụng hoạt động khác NHTM Vốn tự có ngân hàng ngồi việc sử dụng để mua sắm TSCĐ, trang thiết bị, góp vốn liên doanh…Vốn tự có ngân hàng để giới hạn hoạt động kinh doanh tiền tệ bao gồm hoạt động tín dụng Việc quy định tỷ lệ cho vay, tỷ lệ huy động vốn vốn tự có NHTW thể vao trò quản lý, điều tiết thị trường Nhà nước, để đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền Những quy định mức cho vay, mức huy động vốn tự có như: - Mức cho vay khách hàng khơng vượt 15% vốn tự có - Mức vốn huy động khơng vượt q 20 lần vốn tự có - Mua cổ phần góp vốn liên doanh khơng vượt 50% vốn tự có Qua quy định NHTW NHTM ta thấy vốn tự có định đến khả cấp tín dụng, huy động vốn NHTM NHTM có vốn tự có lớn quy mơ tín dụng lớn ngược lại Khơng vốn tự có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh mà vốn huy động ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng hoạt động khác Vốn tự có quan trọng chiếm phần rátt nhỏ tổng nguồn vốn, vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nguồn chủ yếu để ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh Do đó, ngân hàng có nguồn vốn huy động lớn khả cấp tín dụng cho kinh tế hoạt động khác mở rộng * Vốn định khả tốn đảm bảo uy tín ngân hàng thương trường Một NHTM thu hút đơng đảo khách hàng đến gửi tiền vá sử dụng dịch vụ ngân hàng ngân hnàg uy tín thị trường Uy tín ngân hàng trước hết thể hiên khả sẵn sang toán cho khách hàng họ yêu cầu Khả tốn ngân hàng thơng thưịng tỷ lệ thuận với khối lượng vốn ngân hàng Nếu có vốn lớn lực toán SV: Nguyễn Thị Thu Phương 07D19641 Lớp TC 12- 06 MSV: Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH KD& CN Hà nội ngân hàng nâng cao, uy tín ngân hàng nâng cao từ thu hút nhiều khách hàng nâng cao vị ngân hàng thương trường * Vốn yếu tố định đến lực cạnh tranh ngân hàng Với ngân hàng quy mơ, trình độ cơng nghệ đại tiền đề để thu hút vốn Đồng thời khả vốn lớn sở để ngân hàng mở rộng khối lượng tín dụng định mức lãi suất cho vay Do đó, có tiềm lực vốn lớn ngân hàng giảm mức lãi suất cho vay từ tạo cho ngân hàng ưu cạnh tranh giúp ngân hàng có tiềm lực việc mở rộng hình thức liên doanh, liên kết, cho thuê, mua bán nợ, kinh doanh chứng khốn… Bên cạnh vai trị quan trọng nguồn vốn kinh doanh ngân hàng chức hoạt động ngân hàng “đi vay vay” dặt cho NHTM vấn đề là: phải không ngừng chăm lo tới phát triển nguồn vốn để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Do đó, với cơng tác sử dụng vốn ngân hàng quan tâm đến hoạt động huy động vốn Cho nên, cơng tác huy động vốn có vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2 HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm hiệu huy động vốn Hiệu huy động vốn NHTM tập hợp tiêu chí rõ tương quan chi phí huy động vốn, vốn cho vay, đầu tư rủi ro tổn thất vốn…với tổng số kinh doanh NHTM thời kỳ định ( thường năm ) 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá hiệu huy động vốn Điểm khác nguồn vốn NHTM với doanh nghiệp phi tài là: NHTM kinh doanh chủ yếu nguồn vốn huy động từ kinh tế doanh nghiệp khác hoạt động dựa vốn tự có Vì SV: Nguyễn Thị Thu Phương 07D19641 Lớp TC 12- 06 MSV: Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH KD& CN Hà nội vậy, đánh giá hiệu công tác huy động vốn công tác thiếu nghiên cứu nguồn vốn ngân hàng Khi đánh giá hiệu công tác huy động vốn, nhà nghiên cứu thường tập trung vào số tiêu chí sau: * Tỷ trọng vốn sử dụng tổng số vốn huy động Vốn huy động phải có tăng trưởng số lượng, ổn định thời gian Nếu ngân hàng huy động khối lượng vốn lớn khơng ổn định, thưịng xun có khả dịng tiền lớn bị rút Ngân hàng phải đối đầu với vấn đề tốn lượng vốn lớn đầu tư cho vay không lớn, hiệu huy động vốn khơng cao hiệu huy động vốn cịn lệ thuộc vào số vốn sử dụng ngân hàng: tỷ lệ vốn sử dụng ngân hàng cao điều chứng tỏ hiệu huy đọng vốn ngân hàng cao ngược lại VCV + VDT VSD = ——————— * 100 VKD Trong đó: VSD : Tỷ trọng vốn cho vay, đầu tư, dịch vụ (Vốn sử dụng) VCV : Vốn cho vay VDT : Vốn đầu tư VKD : Vốn kinh doanh * Khả điều hành lãi suất chi phí huy động vốn Lãi suất huy động vấn đề quan tâm hàng đầu tất chủ thể kinh tế Người gửi tiền lại muốn lãi suất thấp để tiết kiệm chi phí phục vụ cho sản xuất kinh doanh, tăng lợi nhuận Là trung gian đóng vai trò cầu nối hai đối tượng Ngân hàng phải tìm cách dung hịa tất lợi ích bên, điều quan trọng phải đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng Vì huy động vốn ngân hàng cố gắng áp dụng biện pháp nhằm tìm kiếm ngững nguồn vốn cho chi phí huy động nhỏ sử dụng vốn vay với lãi suất chấp nhận thị trường Chi phí huy động SV: Nguyễn Thị Thu Phương 07D19641 Lớp TC 12- 06 MSV: Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH KD& CN Hà nội vốn đánh giá chủ yếu mức lãi suất huy động nguồn: lãi suất huy đọng bình qn, tính bình qn gia quyền lãi suất nguồn theo khối lượng nguồn: chênh lệch đầu vào, đầu Chi phí huy động tính theo cơng thức: CHĐV Cf = ——————— * 100 VHĐ Trong đó: Cf : Tỷ lệ chi phí đơn vị vốn huy động CHĐV : Tổng chi phí huy động vốn gồm: lãi trả cho người gửi tiền, chi phí quản lý, quảng cáo, marketing… VHĐ : Vốn huy động ngân hàng thương mại kỳ * Rủi ro huy động vốn Nếu tỷ lệ vốn sử dụng tỷ lệ thuận với hiệu huy động vốn tỷ lệ rủi ro huy động vốn lại ngược lại Nếu tỷ trọng vốn bị rủi ro, tổn thất cao, hiệu huy động vốn ngân hàng thấp Và tỷ lệ thấp ngân hàng có hiệu công tác huy động vốn VRR VRR = —————— * 100 VKD Trong đó: VRR : Rủi ro huy động vốn VKD : Vốn kinh doanh Vốn bị rủi ro thất thốt, tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc Vốn bị rủi ro ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTM * Một số tiêu chí khác Ngồi tiêu chí trên, hiệu cơng tác huy động vốn cịn đánh giá qua số tiêu sau: + Mức độ đa dạng hóa hình thức huy động vốn + Mức độ thuận tiện khách hàng SV: Nguyễn Thị Thu Phương 07D19641 Lớp TC 12- 06 MSV: Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH KD& CN Hà nội khoảng 28% Khoản tiền gửi không kỳ hạn thấp hơn, thường chiếm khoảng 18% Khoản tiền gửi kỳ hạn 12 tháng chiếm tỷ trọng nhất, khoảng 8% Cơ cấu có biến động nhỏ qua năm Vì nguồn vốn có kỳ hạn 24 tháng chiếm tỷ trọng lớn nên đánh giá nguồn vốn tương đối ổn định, rủi ro thấp *Xét cấu nguồn vốn phân theo thành phần kinh tế, qua số liệu năm ta thấy rõ nguồn vốn huy động chi nhánh chủ yếu từ tổ chức kinh tế, chiếm tỷ trọng 70%, nguồn huy động từ tổ chức tín dụng từ dân cư cịn chiếm tỷ trọng nhỏ Chi nhánh cần có biện pháp để gia tăng tỷ trọng nguồn huy động từ dân cư, nguồn chủ yếu tiền gửi tiết kiệm lại với kỳ hạn dài nên nguồn có tính ổn định cao *Xét cấu nguồn vốn phân theo đơn vị tiền tệ, chủ yếu nguồn huy động nội tệ, nguồn huy động ngoại tệ có, chủ yếu USD, nhiên quy đổi nội tệ chiếm tỷ trọng khiêm tốn tổng nguồn vốn năm 2009 2010 tỷ trọng nguồn huy động ngoại tệ có gia tăng diễn biến bất lợi kinh tế, đồng nội tệ giá lạm phát nên người dân có xu hướng chuyển sang dự trữ vàng ngoại tệ để giảm rủi ro Dư nợ cho vay Năm 2009 năm kinh tế nước ta phát triển mạnh, hoạt động đầu tư mạnh nên tác động tích cực tới hoạt động đầu tư vốn chi nhánh Tuy nhiên năm 2009 2010, hoạt động cho vay chi nhánh gặp nhiều khó khăn Giá vàng, ngoại tệ nước giới lên xuống thất thường, bùng phát dịch bệnh gia súc, gia cầm tình hình thời tiết nhiều bão lũ, thiên tai ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động đầu tư vốn chi nhánh Đặc biệt khách hàng tín dụng chủ yếu chi nhánh doanh nghiệp vừa nhỏ, đối tượng khó trì phát triển trước suy thoái kinh tế, nên ảnh hưởng lớn tới hiệu hoạt động cho vay chi nhánh Kết hoạt động cho vay năm trở lại sau: Đơn vị : Triệu đồng STT Năm 2009 2010 Chỉ Tiêu Tổng dư nợ SV: Nguyễn Thị Thu Phương 07D19641 1.028,53 1,285,079 2009/2010 +/- % 256,541 24,94 Lớp TC 12- 06 MSV: