Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 96 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
96
Dung lượng
562,83 KB
Nội dung
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI I.Khái quát NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 1.Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban 2.1.Cơ cấu tổ chức .7 2.2.Chức nhiệm vụ 3.Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 12 3.1.Hoạt động huy động vốn 12 3.2.Hoạt động cho vay 18 3.3.Hoạt động kinh doanh 19 II.Thực trạng công tác thẩm định DAĐT NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 20 Tổng quan DAĐT vay vốn NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 20 Quy trình thẩm định dự án 27 Phương pháp thẩm định dự án 29 4.Nội dung thẩm định dự án 33 Nghiên cứu tình thẩm định DAĐT xây dựng cơng trình Phong điện - Ninh Thuận (REVN - NIT) Công ty cổ phần lượng tái tạo Việt Nam 38 III Đánh giá chung công tác thẩm định DAĐT NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội .56 Đánh giá công tác thẩm định DAĐT xây dựng cơng trình Phong điện - Ninh Thuận (REVN - NIT) Công ty cổ phần lượng tái tạo Việt Nam 56 1.1 Những kết đạt .56 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 1.2 Những tồn nguyên nhân 57 Đánh giá công tác thẩm định DAĐT NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 58 2.1 Những kết đạt .58 2.2.Những tồn nguyên nhân 59 CHƯƠNG II: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO 64 CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI .64 I.Định hướng phát triển NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội .64 1.Định hướng mục tiêu phát triển NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 64 2.Định hướng công tác thẩm định NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 65 II.Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định DAĐT NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 66 1.Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định DAĐT xây dựng cơng trình Phong điện - Ninh Thuận (REVN - NIT) Công ty cổ phần lượng tái tạo Việt Nam 66 2.Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định DAĐT NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 67 III Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định DAĐT NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 71 1.Kiến nghị NHNN 71 Kiến nghị với Chính phủ Bộ ngành liên quan 73 3.Kiến nghị khách hàng 73 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .76 Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNo&PTNN Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại HĐQT Hội đồng quản trị PASXKD Phương án sản xuất kinh doanh DAĐT Dự án đầu tư NHNN Ngân hàng Nhà nước TG Tiền gửi TCKT Tổ chức kinh tế TCTD TGCKH Tổ chức tín dụng Tiền gửi có kỳ hạn TGKKH Tiền gửi khơng kỳ hạn DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh KD Kinh doanh CBTĐ Cán thẩm định Thành phần kinh tế TPKT CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Sơ đồ 2: Tóm tắt quy trình thẩm định dự án NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội…………………………………………………………………………… … 29 Biểu đồ: Vận tốc gió tháng (năm 2008) 48 Bảng 1: Quy mô huy động vốn qua năm 2005-2008 13 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005-2008 14 Bảng 3: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời gian 15 Bảng 4: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền năm 2005-2008 16 Bảng 5: Chi phí hoạt động năm 2005-2008 .17 Bảng 6: Quy mô cấu tín dụng năm 2005-2008 18 Bảng 7: Cân đối nguồn vốn huy động vốn cho vay chi nhánh 19 Bảng 8: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2006-2008 20 Bảng 9: Các DAĐT vay vốn NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 26 giai đoạn 2005-2008 26 Bảng 10: Vận tốc gió tháng (năm 2008) 48 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP LỜI MỞ ĐẦU Trong năm gần đây, hoạt động NHTM Việt Nam có bước phát triển vượt bậc, đạt thành tựu đáng kể, góp phần khơng nhỏ vào phát triển kinh tế - xã hội đất nước Bên cạnh đó, NHTM phải chịu áp lực mạnh mẽ từ ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu, cạnh tranh gay gắt Ngân hàng khu vực giới, bối cảnh kinh tế hội nhập sâu rộng ngày có nhiều trung gian tài tham gia vào thị trường giới Đứng trước khó khăn kể trên, NHTM cần tích cực nâng cao chất lượng hoạt động mình, đặc biệt nghiệp vụ cho vay trung dài hạn, có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh nói chung Ngân hàng Để chủ động việc ngăn chặn dự án tồi tài trợ cho dự án tốt cách có hiệu cơng tác thẩm định DAĐT đóng vai trị quan trọng có ý nghĩa định Làm tốt cơng tác thẩm định góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có hiệu khả thu hồi vốn đầu tư, giảm rủi ro cho ngân hàng, chủ động tài trợ cho dự án cần ưu tiên phát triển, khắc phục tình trạng đầu tư tràn lan, khơng định hướng, dẫn đến tình trạng dư thừa thời gian qua Từ góp phần thực mục tiêu tăng trưởng kinh tế bền vững, thực thành cơng nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Như vậy, thấy, nâng cao chất lượng công tác thẩm định DAĐT NHTM nhu cầu cấp thiết giai đoạn nay, để đảm bảo hiệu hoạt động Ngân hàng nói riêng đảm bảo phát triển bền vững quốc gia nói chung Nhận thức vấn đề này, với mong muốn sử dụng kiến thức học vào thực tế, em lựa chọn triển khai nghiên cứu chuyên đề: “Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định DAĐT NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội” Nội dung chuyên đề bao gồm hai chương: Chương I: Thực trạng công tác thẩm định DAĐT NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Chương II: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định DAĐT NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Do hạn chế kiến thức, kinh nghiệm thực tế tài liệu sử dụng nên nội dung chuyên đề khó tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp bổ ích thầy giáo cán Ngân hàng để đề tài ngày hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI I Khái quát NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Là chi nhánh cấp NHNo & PTNT Việt Nam, Ngân hàng Thương mại hàng đầu có vốn điều lệ lớn nhất, hệ thống mạng lưới rộng khắp Việt Nam, NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội thành lập thức vào hoạt động theo định số 126/QĐ/HĐQT-TCCB từ ngày 05/06/2003 chủ tịch HĐQT NHNo & PTNT Việt Nam Từ thành lập, chi nhánh sớm ổn định tổ chức, mạng lưới hoạt động kinh doanh, đến triển khai nhiều điểm giao dịch tụ điểm dân cư, thương mại toàn địa bàn thành phố Hoạt động chi nhánh ngày mở rộng đạt kết cao Tổng số cán viên chức đến ngày 31/12/2007 114 người, đó, trình độ đại học người, đại học tương đương 90 người trung cấp người Chi nhánh thực chương trình giao dịch bán lẻ, hệ thống trang thiết bị đại: máy tính, máy ATM…và sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng thoả mãn yêu cầu thành phần kinh tế đa dạng khách hàng Xây dựng website chi nhánh www.agribanktayhanoi.com.vn nhằm giới thiệu sản phẩm quảng bá thương hiệu ngân hàng toàn hệ thống Là đơn vị kinh doanh có hiệu quả, hệ số tiền lương vượt so với mức khoán NHNo & PTNT Việt Nam đề NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội nhà nước trao tặng danh hiệu Anh hùng lao động thời kỳ đổi Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban 2.1.Cơ cấu tổ chức Hiện nay, cấu tổ chức chi nhánh bao gồm ban giám đốc 06 phòng nghiệp vụ với chức nhiệm vụ cụ thể Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội BAN GIÁM ĐỐC Phịng kế hoạch kinh doanh Phịng hành nhân Phịng kế tốn ngân quỹ Phịng tốn quốc tế Tổ kiểm tra, kiểm tốn nội Phịng tín dụng (Nguồn: website www.agribanktayhanoi.com.vn) Hệ thống mạng lưới: bao gồm 01 hội sở chính, 04 chi nhánh 06 phịng giao dịch: - Hội sở Chính NHNo&PTNT Tây Hà Nội o Chi nhánh Nhân Chính o Chi nhánh Hùng Vương o Chi nhánh Trường Chinh o Chi nhánh Bùi Thị Xuân Phịng Giao dịch Số Phịng Giao dịch Hồng Văn Thái Phòng Giao dịch Hàng Lược Phòng Giao dịch Hàng Trống Phòng Giao dịch Số Phịng Giao dịch Đơng Đơ 2.2.Chức nhiệm vụ * Chức nhiệm vụ NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội - Huy động vốn đồng Việt Nam ngoại tệ - Đầu tư vốn tín dụng đồng Việt Nam ngoại tệ TPKT Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP - Làm đại lý làm dịch vụ uỷ thác cho tổ chức nước - Thực toán đồng Việt Nam ngoại tệ - Chi trả kiều hối, mua bán ngoại tệ, chiết khấu cho vay, cầm cố chứng từ có giá - Bảo lãnh đồng Việt Nam ngoại tệ nước - Thực dịch vụ khác * Chức nhiệm vụ phòng ban - Ban giám đốc o Giám đốc, Bí thư Chi - Tiến sỹ Nguyễn Hữu Huấn: chịu trách nhiệm chương trình, kế hoạch cơng tác chung, kiểm tra kiểm tốn nội o Phó Giám đốc, Chủ tịch Cơng đồn - Bà Nguyễn Thị Ngà: chịu trách nhiệm công tác mạng lưới, hoạt động chi nhánh phịng giao dịch trực thuộc o Phó Giám đốc - Bà Nguyễn Thị Kim: chịu trách nhiệm Thanh toán quốc tế phịng Thanh tốn quốc tế, Thẻ, Tổ thẻ - Phịng Hành – Nhân sự: o Chức năng: Tham mưu cho Ban Giám đốc về: Chiến lược phát triển nguồn nhân lực, tiền lương, khen thưởng Trực tiếp triển khai thực nghiệp vụ Tổ chức cán bộ, công tác hậu cần o Nhiệm vụ: Tư vấn Pháp luật việc thực thi nhiệm vụ theo uỷ quyền Giám đốc, làm đầu mối giao tiếp với khách hàng Tiếp nhận, luân chuyển giấy tờ, công văn, phục vụ cho hoạt động Chi nhánh Thực công tác xây dựng, sửa chữa, mua sắm, công tác thông tin tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị theo đạo Ban Giám đốc Chăm lo đời sống vật chất, văn hóa tinh thần cán cơng nhân viên Đề xuất bố trợ nguồn nhân lực, quản lý hồ sơ cán bộ, thực công tác thi đua khen thưởng, theo dõi thường xuyên công tác quy hoạch cán Chi nhánh Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 10 - Phòng Kế hoạch – Kinh doanh o Chức năng: Tham mưu cho Ban Giám đốc về: Chiến lược, Kế hoạch phát triển Kinh doanh, nghiên cứu áp dụng sản phẩm dịch vụ Trực tiếp quản lý tổ chức thực nghiệp vụ Kế hoạch, huy động vốn, cấp tín dụng khách hàng o Nhiệm vụ: Xây dựng Kế hoạch tổ chức toán kế hoạch định kỳ, xây dựng chiến lược Khách hàng, Phân loại loại Khách hàng, sách thu hút Khách hàng Chi nhánh Nghiên cứu, đề xuất hình thức huy động vốn, cấp tín dụng cho thời kỳ Tiếp nhận thực chương trình dự án thuộc nguồn vốn nước Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc Chính phủ, Bộ, Ngành khác tổ chức kinh tế cá nhân nước Hướng dẫn, kiểm tra theo chuyên đề kế hoạch, huy động vốn, cấp tín dụng, thơng tin phịng ngừa rủi ro với đơn vị trực thuộc, thống kê tổng hợp báo cáo chuyên đề theo quy định - Phịng Kế tốn – Ngân quỹ o Chức năng: Tham mưu cho Ban Giám đốc về: Quản lý, Tài chính, Kế tốn, Ngân quỹ Chi nhánh Trực tiếp triển khai thực nghiệp vụ Tài chính, Kế tốn, Ngân quỹ Trực tiếp quản lý triển khai cơng tác tin học tồn Chi nhánh o Nhiệm vụ: Thực chế độ hạch toán Kế toán, hạch toán Thống kê, quản lý giám sát chế độ chi tiêu Chi nhánh Thực nghiệp vụ toán nước, tổ chức công tác thu, chi tiền mặt trực yêu cầu khách hàng Nghiên cứu, tổ chức triển khai việc ứng dụng cụng nghệ tin học, công tác điện toán, phục vụ kinh doanh, thực chế đố thông tin báo cáo theo quy định Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 82 PHỤ LỤC 5: DOANH THU HÀNG NĂM Đơn vị: Ngàn VNĐ NĂM HOẠT ĐỘNG STT Chỉ tiêu 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 990 990 990 990 990 990 990 Doanh thu điện Giá bán (/kWh) Điện thương phẩm (kWh) 97,611,000 97,611,000 97,611,000 97,611,000 97,611,000 97,611,000 97,611,000 Trợ giá 64,423,260 64,423,260 64,423,260 64,423,260 64,423,260 64,423,260 64,423,260 Trợ giá/kWh 660 660 660 660 660 660 660 Doanh thu CERs 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 Tổng thu nhập 188,328,274 188,328,274 188,328,274 188,328,274 188,328,274 188,328,274 188,328,274 STT Chỉ tiêu 10 11 12 13 14 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 990 990 990 990 990 990 990 97,611,000 97,611,000 97,611,000 Doanh thu điện Giá bán (/kWh) Điện thương phẩm (kWh) 97,611,000 97,611,000 97,611,000 97,611,000 Trợ giá 64,423,260 64,423,260 64,423,260 32,211,630 Trợ giá/kWh 660 660 660 330 Doanh thu CERs 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 Tổng thu nhập 188,328,274 188,328,274 188,328,274 156,116,644 123,905,014 123,905,014 123,905,014 Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 83 STT Chỉ tiêu Doanh thu điện Giá bán (/kWh) Điện thương phẩm (kWh) Trợ giá Trợ giá/kWh Doanh thu CERs Tổng thu nhập STT Chỉ tiêu Doanh thu điện Giá bán (/kWh) Điện thương phẩm (kWh) Trợ giá Trợ giá/kWh Doanh thu CERs Tổng thu nhập 15 16 17 18 19 20 21 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 990 990 990 990 990 990 990 97,611,000 97,611,000 97,611,000 97,611,000 97,611,000 97,611,000 97,611,000 0 0 0 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 22 23 24 25 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 990 990 990 990 97,611,000 97,611,000 97,611,000 97,611,000 0 0 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 84 PHỤ LỤC 6: CHI PHÍ HÀNG NĂM Đơn vị: Ngàn VNĐ NĂM HOẠT ĐỘNG STT Chỉ tiêu Lương &BHYT 1,806,420 1,860,613 1,916,431 1,973,924 2,033,142 2,094,136 2,156,960 Phí QL 1,506,626 1,506,626 1,506,626 1,506,626 1,506,626 1,506,626 1,506,626 Chi phí bảo hiểm 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 Chi phí BD, sửa chữa Tua bin 0 0 10,210,630 10,210,630 Cơng trình khác 0 0 0 Khấu hao 92,160,454 92,160,454 92,160,454 92,160,454 92,160,454 92,160,454 92,160,454 Lãi phí vay vốn 83,617,290 76,909,156 69,791,106 62,576,467 55,177,751 47,326,886 39,625,151 VAT phải nộp 0 5,494,351 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 VAT đầu 9,663,489 9,663,489 9,663,489 VAT đầu vào 9,663,489 9,663,489 4,169,138 Chi phí HĐSX hàng năm 6,061,595 6,115,788 6,171,606 6,229,099 6,288,317 16,559,941 16,622,765 Tổng chi phí (KH+LV) 181,839,340 175,185,398 173,617,517 170,629,509 163,290,011 165,710,770 158,071,859 A LNTT 6,488,934 13,142,876 14,710,757 17,698,765 25,038,263 22,617,504 30,256,415 Thuế TNDN 648,893 1,314,288 1,471,076 1,769,877 2,503,826 2,261,750 3,025,641 B LNST 5,840,041 11,828,588 13,239,681 15,928,889 22,534,437 20,355,754 27,230,773 C Dòng tiền trả nợ 98,000,495 103,989,043 105,400,136 108,089,344 114,694,892 112,516,209 119,391,229 Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP STT Chỉ tiêu Lương &BHYT 85 10 11 12 13 14 Phí QL 2,221,669 2,288,319 2,356,968 2,427,677 2,500,508 2,575,523 2,652,789 Chi phí bảo hiểm 1,506,626 1,506,626 1,506,626 1,248,933 991,240 991,240 991,240 Chi phí BD, sửa chữa 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 Tua bin Công trình khác 10,210,630 10,210,630 10,210,630 10,210,630 10,210,630 10,210,630 10,210,630 0 901,102 901,102 901,102 901,102 Khấu hao Lãi phí vay vốn 92,160,454 92,160,454 92,160,454 92,160,454 92,160,454 92,160,454 VAT phải nộp 31,452,821 22,781,022 13,579,102 3,814,527 0 VAT đầu 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 VAT đầu vào 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 Chi phí HĐSX hàng năm Tổng chi phí (KH+LV) A LNTT Thuế TNDN B LNST C Dòng tiền trả nợ 16,687,474 16,754,124 16,822,773 17,536,891 17,352,029 17,427,044 17,504,310 149,964,238 141,359,089 132,225,818 123,175,361 119,175,972 119,250,987 27,167,799 38,364,036 46,969,185 56,102,456 32,941,283 4,729,042 4,654,027 96,737,215 3,836,404 4,696,919 5,610,246 3,294,128 472,904 465,403 9,673,722 34,527,632 42,272,267 50,492,210 29,647,155 4,256,138 4,188,624 87,063,494 126,688,087 134,432,722 142,652,665 121,807,610 96,416,593 96,349,079 87,063,495 Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP STT Chỉ tiêu Lương &BHYT Phí QL Chi phí bảo hiểm Chi phí BD, sửa chữa Tua bin Cơng trình khác 86 15 16 17 18 19 20 21 2,732,372 2,814,344 2,898,774 2,985,737 3,075,309 3,167,568 3,262,595 991,240 991,240 991,240 991,240 991,240 991,240 991,240 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 10,210,630 10,210,630 10,210,630 10,210,630 10,210,630 10,210,630 10,210,630 901,102 901,102 901,102 901,102 901,102 901,102 901,102 Khấu hao Lãi phí vay vốn 0 0 0 VAT phải nộp 0 0 0 VAT đầu 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 VAT đầu vào 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 Chi phí HĐSX hàng năm Tổng chi phí (KH+LV) 17,583,893 17,665,864 17,750,295 17,837,258 17,926,830 18,019,089 18,114,116 A LNTT 27,247,382 27,329,353 27,413,784 27,500,747 27,590,319 27,682,578 27,777,605 Thuế TNDN 96,657,632 96,575,661 96,491,230 96,404,267 96,314,695 96,222,436 96,127,409 B LNST 9,665,763 9,657,566 9,649,123 9,640,427 9,631,469 9,622,244 9,612,741 C Dòng tiền trả nợ 86,991,869 86,918,094 86,842,107 86,763,840 86,683,225 86,600,192 86,514,668 86,991,870 86,918,095 86,842,108 86,763,841 86,683,226 86,600,193 86,514,669 Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP STT Chỉ tiêu Lương &BHYT Phí QL Chi phí bảo hiểm Chi phí BD, sửa chữa Tua bin Cơng trình khác 87 22 23 24 25 3,360,473 3,461,288 3,565,126 3,672,080 991,240 991,240 991,240 991,240 2,748,549 2,748,549 2,748,549 2,748,549 10,210,630 10,210,630 10,210,630 10,210,630 901,102 901,102 901,102 901,102 Khấu hao Lãi phí vay vốn 0 0 VAT phải nộp 0 0 VAT đầu 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 VAT đầu vào 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 Chi phí HĐSX hàng năm Tổng chi phí (KH+LV) 18,211,994 18,312,808 18,416,647 18,523,601 A LNTT 27,875,483 27,976,297 28,080,136 28,187,090 Thuế TNDN 96,029,531 95,928,717 95,824,878 95,717,924 B LNST 9,602,953 9,592,872 9,582,488 9,571,792 C Dòng tiền trả nợ 86,426,578 86,335,845 86,242,390 86,146,132 86,426,579 86,335,846 86,242,391 86,146,133 Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 88 PHỤ LỤC 7: DÒNG TIỀN DỰ ÁN Đơn vị: Ngàn VNĐ STT NĂM ĐẦU TƯ Chỉ tiêu -1 NĂM HOẠT ĐỘNG A/ DÒNG TIỀN VÀO Doanh thu điện 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 Trợ giá 64,423,260 64,423,260 64,423,260 64,423,260 64,423,260 64,423,260 64,423,260 Doanh thu CERs 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 B/ DÒNG TIỀN RA 6,710,489 7,430,076 13,137,033 17,662,465 18,455,632 28,485,180 29,311,895 I Chi phí HĐSX hàng năm 6,061,595 6,115,788 6,171,606 6,229,099 6,288,317 16,559,941 16,622,765 II Thuế phải nộp 648,893 1,314,288 6,965,427 11,433,366 12,167,315 11,925,239 12,689,130 Thuế VAT phải nộp 0 5,494,351 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 Thuế TNDN 648,893 1,314,288 1,471,076 1,769,877 2,503,826 2,261,750 3,025,641 Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư 188,328,274 188,328,274 188,328,274 188,328,274 188,328,274 188,328,274 188,328,274 Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP STT 89 Chỉ tiêu A/ DÒNG TIỀN VÀO 10 11 12 13 14 Doanh thu điện 188,328,274 188,328,274 188,328,274 156,116,644 123,905,014 123,905,014 123,905,014 Trợ giá 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 Doanh thu CERs 64,423,260 64,423,260 64,423,260 32,211,630 0 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 B/ DÒNG TIỀN RA I Chi phí HĐSX hàng năm 30,187,366 31,114,531 32,096,508 30,494,509 27,488,422 27,555,936 36,841,520 II Thuế phải nộp 16,687,474 16,754,124 16,822,773 17,536,891 17,352,029 17,427,044 17,504,310 Thuế VAT phải nộp 13,499,893 14,360,408 15,273,735 12,957,617 10,136,393 10,128,892 19,337,211 Thuế TNDN 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 3,836,404 4,696,919 5,610,246 3,294,128 472,904 465,403 9,673,722 Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP STT 90 Chỉ tiêu 15 16 17 18 19 20 21 A/ DÒNG TIỀN VÀO Doanh thu điện Trợ giá Doanh thu CERs B/ DÒNG TIỀN RA 36,913,145 36,986,920 37,062,907 37,141,174 37,221,789 37,304,822 37,390,346 I Chi phí HĐSX hàng năm 17,583,893 17,665,864 17,750,295 17,837,258 17,926,830 18,019,089 18,114,116 II Thuế phải nộp 19,329,252 19,321,055 19,312,612 19,303,916 19,294,958 19,285,733 19,276,230 Thuế VAT phải nộp 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 Thuế TNDN 9,665,763 9,657,566 9,649,123 9,640,427 9,631,469 9,622,244 9,612,741 Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 0 0 0 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP STT 91 Chỉ tiêu 23 A/ DÒNG TIỀN VÀO Doanh thu điện Trợ giá Doanh thu CERs B/ DỊNG TIỀN RA I Chi phí HĐSX hàng năm 37,478,436 37,569,169 37,662,624 37,758,882 II Thuế phải nộp 18,211,994 18,312,808 18,416,647 18,523,601 Thuế VAT phải nộp 19,266,442 19,256,361 19,245,977 19,235,281 Thuế TNDN 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,663,489 9,602,953 9,592,872 9,582,488 9,571,792 Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư 22 24 25 123,905,014 123,905,014 123,905,014 123,905,014 96,634,890 96,634,890 96,634,890 96,634,890 0 0 27,270,124 27,270,124 27,270,124 27,270,124 Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP C/ DÒNG TIỀN RÒNG Vốn vay Vốn tự có I Quan điểm NH Dịng tiền ròng DA Dòng tiền chiết khấu Dịng tiền tích luỹ 1 2 3 4 5 6 7 -33,195,549 -918,201,231 -237,849,195 HSCK (= 9.2%) 92 1.0000 0.9158 0.8386 0.7679 0.7032 0.6440 0.5897 0.5401 0.4946 -33,195,549 1,156,050,426 181,617,785 180,898,198 175,191,241 170,665,809 169,872,642 159,843,094 159,016,379 -33195548.96 -1058654236 152304627 138920496 123203157 109909019 100181519 86324765.64 78643123.04 -33195548.96 1,091,849,785 939,545,157 800,624,661 677,421,504 567,512,485 467,330,966 -381,006,201 -302,363,078 NPV_TIP@9.2% IRR_TIP 11.60 % Thời gian hoàn VĐT 13.16 năm II Quan điểm CĐT Trả lãi phí vay vốn 175,589,145 69,791,106 62,576,467 55,177,751 47,326,886 39,625,151 68,861,298 63,336,952 57,475,028 51,533,561 45,440,501 38,975,082 32,632,477 Lãi vay vốn tín dụng Phí vay vốn tín dụng 14,755,992 13,572,204 12,316,078 11,042,906 9,737,250 8,351,803 6,992,674 Trả gốc vay NH 78,919,223 83,741,766 84,878,110 87,043,713 92,363,123 90,608,642 96,145,055 HSCK (=12%) 30,572,531 76,909,156 1,763,514 83,617,290 0.8929 0.7972 0.7118 0.6355 0.5674 0.5066 0.4523 0.4039 Dòng tiền ròng -1,763,514 -268,421,726 19,081,272 20,247,277 20,522,025 21,045,629 22,331,768 21,907,566 23,246,173 Dòng tiền chiết khấu -1,763,514 -239,662,256 15,211,473 14,411,612 13,042,118 11,941,855 11,313,969 9,909,870 9,388,739 -239,662,256 224,450,782 210,039,171 196,997,053 185,055,198 173,741,229 -163,831,359 -154,442,620 % Dịng tiền tích luỹ NPV_EPV@12% IRR_EPV 40,595,428 13.55 Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Thời gian hoàn VTC 93 18.38 năm C/ DÒNG TIỀN RÒNG 8 10 11 12 13 14 Vốn vay Vốn tự có I Quan điểm NH HSCK (= 9.2%) 0.4529 0.4147 0.3798 0.3478 0.3185 0.2917 0.2671 Dòng tiền ròng DA 158,140,908 157,213,743 156,231,766 125,622,135 96,416,592 96,349,078 87,063,494 Dòng tiền chiết khấu 71621016.71 65202481.26 59336280.63 43691254.09 30708420.44 28101572.81 23253938.29 Dịng tiền tích luỹ -230,742,061 -165,539,580 -106,203,299 -62,512,045 -31,803,625 -3,702,052 19,551,886 NPV_TIP@9.2% IRR_TIP Thời gian hoàn VĐT II Quan điểm CĐT Trả lãi phí vay vốn 31,452,821 22,781,022 13,579,102 3,814,527 0 Lãi vay vốn tín dụng 25,902,323 18,760,841 11,182,790 3,141,375 0 Phí vay vốn tín dụng 5,550,498 4,020,180 2,396,312 673,152 0 102,021,173 108,257,881 114,877,353 44,876,784 0 0.3606 0.3220 0.2875 0.2567 0.2292 0.2046 0.1827 24,666,914 26,174,840 27,775,311 76,930,825 96,416,592 96,349,078 87,063,494 8,895,136 8,427,598 7,984,738 19,746,227 22,096,194 19,714,930 15,906,175 -145,547,483 -137,119,885 -129,135,147 -109,388,921 -87,292,726 -67,577,796 -51,671,621 Trả gốc vay NH HSCK (=12%) Dòng tiền ròng Dòng tiền chiết khấu Dịng tiền tích luỹ NPV_EPV@12% IRR_EPV Thời gian hoàn VTC Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 94 C/ DÒNG TIỀN RÒNG 15 16 17 18 19 20 21 Vốn vay Vốn tự có I Quan điểm NH Hệ số chiết khấu (= 9.2%) Dòng tiền ròng DA Dòng tiền chiết khấu Dịng tiền tích luỹ 0.2446 0.2240 0.2051 0.1878 0.1720 0.1575 0.1442 86,991,869 86,918,094 86,842,107 86,763,840 86,683,225 86,600,192 86,514,668 21277296.49 19468179.61 17812417.35 16297036.47 14910159.71 13640913.33 12479342.38 40,829,183 60,297,363 78,109,780 94,406,816 109,316,976 122,957,889 135,437,232 NPV_TIP@9.2% IRR_TIP Thời gian hoàn VĐT II Quan điểm CĐT Trả lãi phí vay vốn 0 Lãi vay vốn tín dụng 0 Phí vay vốn tín dụng 0 Trả gốc vay NH 0 0 0 0.1631 0.1456 0.1300 0.1161 0.1037 0.0926 0.0826 Hệ số chiết khấu (=12%) Dòng tiền ròng 86,991,869 86,918,094 86,842,107 86,763,840 86,683,225 86,600,192 86,514,668 Dòng tiền chiết khấu 14,190,258 12,659,129 11,292,912 10,073,870 8,986,170 8,015,680 7,149,789 Dịng tiền tích luỹ -37,481,363 -24,822,234 -13,529,322 -3,455,453 5,530,717 13,546,397 20,696,187 NPV_EPV@12% IRR_EPV Thời gian hoàn VTC Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 95 C/ DÒNG TIỀN RÒNG 22 23 24 25 Vốn vay Vốn tự có I Hệ số chiết khấu (= 9.2%) 0.1321 0.1210 0.1108 0.1014 86,426,578 86,335,845 86,242,390 86,146,132 Dòng tiền ròng DA Dòng tiền chiết khấu 11416333.14 10443542.11 9553330.987 8738707.099 Dịng tiền tích luỹ 146,853,565 157,297,107 166,850,438 175,589,145 NPV_TIP@9.2% IRR_TIP Thời gian hoàn VĐT Trả lãi phí vay vốn Lãi vay vốn tín dụng Phí vay vốn tín dụng II Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Quan điểm NH Quan điểm CĐT Trả gốc vay NH Hệ số chiết khấu (=12%) Dòng tiền ròng Dòng tiền chiết khấu Dịng tiền tích luỹ 0 0 0.0738 0.0659 0.0588 0.0525 86,426,578 86,335,845 86,242,390 86,146,132 6,377,240 5,687,987 5,073,063 4,524,465 27,073,427 32,761,414 37,834,477 42,358,941 NPV_EPV@12% IRR_EPV Thời gian hoàn VTC Lớp: Kinh tế đầu tư 48A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Sinh viên: Vũ Thị Mai Thư Lớp: Kinh tế đầu tư 48A